Libro Siscont 2007

Softw are con tab e - Financ iero l
MARCELO DE LA CRUZ HEREDIA
CARLOS PALOMINO HURTADO
GUIA PRCTICA DE AUTOAPRENDIZAJE SISCONT PROFESIONAL 200 7

DERECHOS RESERVADOS 2007 ELABORADO POR: MARCELO DE LA CRUZ H. CARLOS PALOMINO HURTADO INDECOPI Partida Registral EDICIN 1000 EJEMPLARES
Impreso en el Per
Printed in Per
Pre se t acin n
El SISCONT PROFESIONAL es un software de Contabilidad y Finanzas de doble moneda con gestin de tesorera, gestin de caja chica, gestin de crditos y cobranzas. Para lograr el xito de su gestin, contamos con: gestin por unidades de negocio (centros de costos) y control de presupuestos. Entre los informes gerenciales somos los nicos que contamos con el informe diario de gestin (IDG). El SISCONT PROFESIONAL es un sistema integral en el que slo ingresar un voucher, (comprobante contable) se actualizan todos los libros contables, as como los informes para la toma de decisiones; actualiza moneda extranjera y calcula la utilidad y prdida por diferencia de cambio entre la provisin y cancelacin de documentos. Con el SISCONT PROFESIONAL todos los procesos son ejecutados en lnea, es decir, si modificamos un voucher registrado en enero, otro usuario podr consultar diciembre y el balance se encontrara actualizado en el momento. El SISCONT PROFESIONAL permite la emisin de los principales reportes solicitados por las entidades auditoras, fiscalizadoras y financieras tales como: los libros oficiales, registro de compras, ventas, retenciones y Estados Financieros, entre otros automticamente. MULTIEMPRESA: Con el SISCONT PROFESIONAL podr Ud. Trabajar tantas empresas, en un solo computador, como capacidad tenga su disco duro sin costos adicionales de licencia. MULTIUSUARIO: con el SISCONT PROFESIONAL versin multiusuario tiene la capacidad de trabajar en redes. Se tiene acceso directo a cualquier mes de trabajo de una misma empresa sin limitacin de usuarios.
DOBLE MONEDA con el SISCONT PROFESIONAL Ud. ingresar sus voucher en la moneda de origen, soles dlares al tipo de cambio en que realiz la operacin. ACTIVOS FIJOS: Realiza el control de los Activos Fijos y genera en forma automtica su depreciacin, su revaluacin y el asiento automtico. INFORMES FINANCIEROS: Presenta cuentas corrientes por proveedores, clientes y otros definidos por el usuario, estados de cuentas de bancos, letras, facturas y otros, flujo de caja, presupuestos, anlisis de los gastos por las reas administrativas. TESORERIA Y CREDITOS Y COBRANZAS: Emite Cheque Voucher, pago a proveedores, saldo de bancos, Caja chica, antigedad de deuda, planilla de cobros CENTRO DE COSTOS DE GESTION EMPRESARIAL: Analiza rendimiento operativo por yacimientos para empresas mineras, por proyectos para ingeniera por proyectos, por lneas de ventas para comercializadoras, etc. El reporte se presenta en la forma de estado de ganancias y prdidas por funcin. PRESUPUESTOS sucursales. IMPORTACION DE DATOS: Puede importar datos desde otros sistemas como Facturacin, Planillas y otros. EXPORTACION Al PDT de 4ta. Categora y a Excel SEGURIDAD: Le permite la definicin de perfiles de usuario con acceso restringido, estos accesos pueden ser para bloquear un men o slo visualizar o acceso sin estriccin. presenta un Control Presupuestal por cada centro de costos y
LOS AUTORES
4
CAPITULO I INS TALACIN DEL SISCONT PROFESIONAL
INSTALACIN DEL SISCONT PROFESIONAL
Lecc in 1: Insta lacin del SISCO NT PRO FESIONAL Lecc in 2: Iniciand o SIS CONT PROFESIONAL
Softw are con tab e - Fi na nc iero l
INS TALACIN DEL SISCONT PROFESIONAL

REQ UISITOS PARA USAR SISCONT
. . . . . . .
Computadora compatible con procesador PENTIUM III o Superior Una unidad de CD-ROM. Una tarjeta grafica con resolucin de 256 o superior Por lo menos 128 Mb de memoria RAM. Sistema Operativo Windows 98 de preferencia Windows XP o superior En redes puede trabajar con un servidor punto a punto con Windows XP o superior Impresora para la emisin de reportes (recomendable una de inyeccin de tinta o laser).
INST ALACION DEL CD ROOM

Para instalar el CD ROOM del SISCONT Profesional, se debe seguir los pasos siguientes: 1. Introduzca el en la lectora de su PC y abra la unidad del . en Mi PC y
mostrara una pantalla donde se encontrara el instalador setup
EJECUTAR EL PROGR AMA DE INSTALACION

Para instalar el SISCONT Profesional, se debe seguir los pasos siguientes:
2.
Seleccione Wizard
y haga doble clic sobre el mismo, y aparecera el cuadro InstallShield
3.
Al termino del proceso de instalacin aparecera la pantalla Windows Installer para empezar a instalar
4.
A continuacin aparecera la pantalla de presentacin de SISCONT PROF ESIONAL, para con tinuar con el proceso presione el botn.
5.
Luego aparecera la pantalla de bienvenida de SISCO NT PROF ESIONAL, para continuar con el proceso presione el botn
LICENCIA DEL PROGR AMA

La licencia para uso del SISCO NT PROF ESIONAL esta detallada en la pantalla siguiente: si acepta los trminos que se exponen elija la primera opcin y presione continuar con la instalacin. para
INGRE SO DE DATOS DEL CLIENTE

Ingrese el nombre del usuario y la organizacin, y para completar los datos que se solicitan presione para continuar con la instalacin.
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TIPO DE INSTALACION
En esta pantalla elija el tipo de instalacin que se adapte mejor a sus necesidades seleccionando entre: Tpica (se instalara todos los componentes del programa) o Mnima (se instalara todos los componentes del programa) as por ejemplo presione
de lo contrario presione
PREP ARANDO LA INSTALACION

En esta pantalla visualizara un asistente indicando los detalles de la instalacin que nos permite revisar la configuracin, si desea hacer algn cambio, haga clic en , la otra opcin es cancelar para salir del asistente, y para seguir el proceso de instalacin haga clic en .
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INST ALACION
El proceso de instalacin empieza automaticamente, al finalizar presione
FINALIZAR LA INSTALACION
Al trmino el proceso, SISCONT 2 0 7 quedar instalado en su PC, para salir del programa 0 InstallShield presione
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INICIANDO EL SISCONT PROFESIONAL

0
Inicio de SISCONT
Para iniciar el SISCONT, seguir los pasos siguientes:
1. En el acceso directo del escritorio aparece el botn

2. Haga click sobre el botn , o pulse enter, aparecera el cuadro VENTANA PRINCIPAL DE SISCONT.
Haga doble click sobre el botn y aparecera el cuadro ingreso de usuario
Haga OK
A continuacin aparecera la VENTANA PRINCIPAL DEL SISCONT
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Pantalla
Pr incipal de SIS CO NT PROFESI ONAL
Estando en la Pantalla Principal de SISCONT PROFESIONAL encontraremos tres principales barras que a continuacin sealaremos:
La imagen que aparece a continuacin muestra las tres barras principales de SIS CONT PROF ESIONAL
Barra de botones de acceso directo Barra de ttulos Barra de men principal
Barra de mensajes
Fecha de trabajo Pantalla de presentacin
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REPORTES
v v v v v v MODULO MODULO MODULO MODULO CONTABLE DE TESORERIA DE PRESUPUESTO DE CAJA CHICA
VENTAJAS
Producto Peruano Flexible para las pymes. Ambiente Windows Tutor en LInea Mago (Compras y Ventas) Reportes Financieros Doble moneda Permite analizar las cuentas Actualizacin en lInea Multiempresas Exportacin a Excel
COBRANZA MODULO DE GESTION DE NEGOCIO (CC). MODULO DE INFORMES GERENCIALES
Bar as de la Pan al a Principa r t l l

Las barras que estan juntas en la ventana principal del SISCONT tienen funciones especIficas en el uso y manejo del software contable, tanto para crear datos y utilizarlos, como para generar informacin contable y financiera
Barra de Ttulos
Muestra informacin resaltante al usuario cuando desea trabajar

Barra de Men principal
Muestra el men operativo del software
Barra de Botones de acceso directo
Muestra los botones de acceso directo al usuario por el uso

frecuente estara a su alcance del mismo de forma inmediata.
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Ba rra de Ttulos
Permite mostrar la informacin necesaria cuando trabaja EL USUARIO
Caja de control de SISCONT
Titulo de la versin de SISCONT
Titulo del logo de pantalla
Mes a Trabajar o Periodo contable
Botones para maximizar y minimizar
DE FINICIONES DE LA BARRA DE LOS TITULOS

+ Caja de control de SIS CONT Cuando se hace clic aquI , aparece un men de cascada con comandos para maximizar, minimizar mover la ventana, cambiar de tamao o cerrar el SISCONT
Titulo de la version de SISCONT Cuando se ingresa a la ventana principal de SISCONT automaticamente aparece la versin que esta trabajando el usuario, de ese modo reconocera las caracterIsticas del software contable y la capacidad instalada, esta puede ser ampliada dependiendo del hardware que se adquiere. Titulo del logo de pantalla El logo en pantalla identifica inmediatamente validara al ingresar que se desea trabajar por lo que el sistema a la empresa con la los voucher (comprobantes).
Mes a trabajar o periodo contable Permite al usuario identificar el mes a trabajar, de ese modo se registrara los datos de acuerdo al periodo contable que aparece en la barra de tItulos. Botones para maximizar y minimizar Presionando algunos de los botones, la ventana aumentara asI como disminuira su tamao, su aplicacin se convierte en un Icono pero el SIS CO NT PROF ESIONAL an esta ejecutando con una ventana de trabajo abierto, de otro lado se saldra del sistema.
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Ba rra del Men pr incipal

El men principal se activa al hacer un click en un nombre determinado o utilizando la tecla ALT y la letra subrayada en el nombre del men.
Usando la tecla ALT la letra subrayada Contabilidad Informe Contable Gestin Financiera Gestin de Negocios Informes Gerenciales Tablas Utilitarios Help ----------------------------------------------------------------------------------------Alt Alt Alt Alt Alt Alt Alt Alt C I G T U H
Cada nombre al ser activado muestra un men de cascada con comandos relacionados al nombre del men. Para escoger un comando de un men desplegado, hacer click en l o seleccionar con las teclas de direccin (flechas). Algunos comandos tienen tres puntos (...) seguidos del nombre, cuando se escoge estos comandos debera aparecer una caja de dialogo para que se especifique algunas opciones sobre la ejecucin del comando.
DE FINICIONES DEL ME N PRINC IPAL

+ Contabilidad Proporciona todo referente al voucher o comprobante que dIa a dIa se tiene que ingresar en la contabilidad, contienen dos o mas registros por cada operacin realizada en la empresa, a su vez permiten imprimir y borrar la informacin.
Informe Contables
Este men permite ofrecer informes oficiales provenientes de los registros de voucher en un sistema mecanizado que sirve de sustento para las entidades de control y fiscalizadoras.
Gestion Financiera
Son todos aquellos informes provenientes de los registros del voucher en un sistema mecanizado que sirven para la gestin de las areas financieras, crditos y cobranzas, caja y tesorerIa.
Gestion de Negocios
Nos muestra el manejo de las unidades de negocio dentro de la empresa, la asignacin de gastos y el resultado operacional.
Informes Gerenciales
Muestra los informes relacionados con la gestin de la empresa, informes que se deben utilizar en la toma de decisiones en la empresa.
Tablas
El sistema utiliza para los datos auxiliares Tablas, permitiendo crear la base de datos de la empresa, como: Plan de cuentas, orIgenes, tipo de documento, proveedores/clientes/..., tipo de cambio y parametro de cuentas, dicha informacin nos servira para el registro del voucher contable
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Utilitarios Es el men que se relaciona con informacin de la empresa al inicio y al final de las operaciones mediante el cambio de mes, seleccin de empresa, datos generales de la empresa y Backup, datos que servira para el registro del voucher y a su vez, nos permite ingresar al formato de licencia para ser llenado de acuerdo a los datos solicitados en el y debe ser impreso y enviado vIa fax, para ser ajustado y poder contar con soporte. Help Ayuda en lInea que proporciona SIS CONT al usuario
Ba rra de Bot ones de acceso

La barra de botones de acceso directo se caracteriza por el uso frecuente que el usuario utiliza, por lo cual estara al alcance del mismo, tomando como opcin para obtener la informacin en forma inmediata. Acceso a Vouchers Cambio de Mes de Trabajo Seleccin de Empresa Generador de backup
Llamar a Calculadora de Windows Seleccin de Impresora Mantenimiento de Datos Salir de SISCONT
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DE FINICIONES DE LOS BOTONES DE ACCESO DIRECTO

+ Acceso a vouchers Se puede hacer click para tener acceso al comprobante de diario que contiene dos o mas registros por cada una de las operaciones realizadas en la empresa. Cambio de mes de trabajo Este botn permite cambiar el mes de trabajo, al cual queremos ingresar datos, mostrando en la parte superior derecha del men principal. Seleccion de empresa Se utiliza para seleccionar la empresa a trabajar como para crear una nueva empresa o ao de trabajo. Indicando la ubicacin de los archivos de datos. Generador de backup El uso del botn permite utilizar la copia de seguridad de la informacin que se ha realizado por cada empresa. Llamar a la calculadora de Windows Haciendo click en el botn tendremos acceso a la calculadora de acuerdo a la necesidad del usuario. Seleccion de impresora El uso del botn permite tener acceso al cuadro que configurara la impresin de la informacin seleccionada Mantenimiento de Datos Este utilitario nos permite reconstruir los Indices de las bases de datos, asI como los saldos acumulados que mantengan las cuentas. Salir de SISCO NT PROF ESI ONAL El botn de salir permite retirarnos del sistema del SISCONT
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Boton es existente en la pan al a para ingre so de datos t l

El sistema se ha desarrollado con un estandar de presentacin de opciones e informacin, lo que ayudan al usuario a manejar un solo esquema, facilitando la operacin del mismo.
DE FINICIONES DE DE DATOS
BOTONES EN
PANTALLA PARA
INGRESO
Cada men presenta para el manejo de ingreso, modificacin, eliminacin y consultas de la informacin, las siguientes teclas y botones: + Correcto Valida y guarda las operaciones realizadas
Cancela Anula el ingreso de un registro Excel Se utiliza para exportar informacin a EXCEL Mago Esta opcin tiene como finalidad facilitar el ingreso de los documentos de Compra y Ventas en una sola operacin y en forma automatica genera el voucher contable Buscar El Botn que sirve para la bsqueda de datos en tablas.
DE FINICIONES DE TECLAS FUNC IONALES

+ Aadir El teclado Insert que permite abrir una ventana para agregar un nuevo registro. Borrar El teclado Supr sirve para eliminar o suprimir un registro. Entre El teclado Enter registros
permite entrar o avanzar en los
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CAPITULO II UTILI TARIOS
UTILITARIOS
Lecc in Lecc in Lecc in Lecc in
3: Identificacin de la Empr esa 4: HERRAMIENTAS DE UTI LITARIO 5: Copia De Seguridad o Back up 6: Apertura Nue vo Ao
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IDENTIFI CA CION DE LA EMPRESA

En la primera hoja procederemos a realizar la Identificacin de la Empresa que permita anotar los datos con las caractersticas que resaltan los aspectos principales como: razn social, RUC, giro del negocio, los rubros resaltantes que se anotara en las primeras hojas, de este ejemplo.
Asimismo, en cada rubro se podr abreviar para identificar, seleccionar y anotar su nombre
Sele cc in de Empresa
Para seleccionar la empresa que se va a trabajar asI como para crear una nueva empresa, seguir los pasos siguientes: 1. 2. Pulse el botn Seleccin de empresa y aparecera el cuadro seleccion de empresa.
El cuadro seleccion de empresa, se utiliza para seleccionar la empresa a trabajar asI como para crear una nueva empresa o ao de trabajo, indicando la ubicacin de los archivos con todos sus datos.
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3. 4.
Pulse Insert para la creacin de nuevas empresas, luego aparecera el cuadro CREACION DE EM PRESAS. Se coloca en el recuadro de Descripcion, el nombre de la empresa que se desea crear y en el recuadro de Ruta, se anota en el disco duro la ubicacin de los archivos, y haga la siguiente manera. Se coloca en el recuadro de Descripcion, el nombre de la empresa que se desea crear. En el recuadro de Ruta, se anota la ubicacin de los archivos en el disco duro, de ese modo el sistema crea el subdirectorio (OLIMPIK) y su base de datos, En el tercer campo se anota en la ubicacin de los archivos de la OTRA empresa que queremos recuperar todo el entorno (tablas y parametros) , de
Haga OK para
Al hacer vera en el cuadro CREACION DE EMPRESAS, la empresa que logramos crear, en este caso OLIMPIK.
CREANDO LA RUTA
Pulse Alt 058 para
Pulse Alt 092 para \

+ + +
Al colocar el nombre no exceder de 7
ASPECTOS PRINCIPALES EN LA CREACIN DE EMPRESA

No exceder de 7 caracteres al colocar el nombre de las carpetas Ejemplo: OLIMPIK --------- 7 caracteres No tener ningn caracter especial al crear la empresa Ejemplo: *%$#, No dejar espacio al formar los caracteres Ejemplo: OLIMPIK 07 24
5.
En el cuadro CREACION DE EMPRESAS, pulse enter en la ruta que se logro crear para finalizar la creacin de la empresa en el sistema, en seguida aparecera el cuadro SELECCIONE UNA OPCION, haga SI para aceptar.
Pulse enter en la ruta para crear la empresa
Haga Si para aceptar
Despus de aceptar en el cuadro SELECCIONE UNA OPCION aparecera el cuadro INGRESO DE USUARIO, opcin que seala la aceptacin del ingreso al sistema de SISCONT.
Haga Ok para aceptar
La clave se puede especificar para cada usuario. 25
Datos Generales de la Empresa

En esta area se digita el ao de trabajo que el sistema validara al ingresar los voucher (comprobantes). Ademas de los datos de la empresa que se que se encuentran imprimiran en la cabecera de los reportes, cuenta con 4 campos que se imprimiran al lado izquierdo de la cabecera. Para anotar los Datos Generales de la siguientes: 1. Empresa seguir los pasos
En la barra de men principal, seleccione utilitarios y despus los datos generales de la empresa, para visualizar el cuadro DATOS GENERALES DE LA EMPRESA.
En la Barra de Men Principal, seleccione utilitarios En utilitarios haga click en datos generales de la empresa para visualizar los DATOS GENERALES DE LA EMPRESA
2.
En los recuadros datos generales de la empresa, se anotaran la informacion para identificar a la empresa que se trabaja, sealando en los recuadros: el ao de trabajo, el nombre que aparecera en el logo de la pantalla, razn social, direccin, zona geografica y ruc, ejemplo que se esta desarrollando, y haga
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Se anotara el nombre abreviado de la empresa que aparecera como logo en la pantalla este se utiliza para el nombre del backup
Ao que la empresa trabajara para que el sistema acepte el ingreso del voucher (comprobantes)
Razn Social
Direccin
Giro del negoc
R.U.C.
En los recuadros donde estan los datos de la empresa aparecera la informacin que se notara en la cabecera de los informes.
Haga OK para aceptar
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CAMPO S DEL CUADRO DE DATOS GE NERALES Tenemos tambin casilleros diseados para los parametros de datos como: Moneda En donde colocaremos tanto el sImbolo como el nombre de la moneda local, Siglas del Codigo Tributario Para el caso del Per se utilizara las siglas R.U.C. Siglas del Codigo Impuesto Para el caso del Per se utilizara I.G.V. Un recuadro donde se colocara un check si los valores registrados utilizan decimales. Un recuadro para personalizar el fondo de pantalla, cuya extensin es .JPG.
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HERRAMIENTAS DE UTILITARIO
Las herramientas que facilita utilitario permite trabajar adecuadamente en el periodo contable que el sistema tiene como opcin; apertura, operaciones normales y cierre, ademas construye la base de datos mediante mantenimiento de archivos, asimismo tenemos la opcin de bloquear el ingreso a cualquier mes de trabajo.
Cambio de Mes
Este utilitario nos permite cambiar el mes de trabajo, al cual queremos ingresar datos, mostrandolo en la parte superior derecha del men principal. Las opciones que acepta el sistema para ingresar son desde cero (0) para la apertura de ao hasta trece (13) para el cierre del ao. Para el Cambio de Mes a Trabajar, seguir los pasos siguientes: 1. 2. En los botones de acceso pulse el botn el cuadro SELECCIN DEL MES A TRABAJAR. cambio de mes de trabajo, aparecera
El cuadro SELECCIN DEL MES A TRABAJAR se utiliza para seleccionar el nmero del mes a trabajar, y haga .
En el recuadro anotar el nmero del mes a trabajar Haga OK para aceptar
PERIODO DEL MES
OPERACION
0 1 12
29
Asiento de Apertura Enero a Diciembre
13
Asiento de Cierre
Mantenimiento de Archivos
Este utilitario nos permite reconstruir los Indices de las bases de datos, asI como los saldos acumulados que mantengan las cuentas. Se debe realizar este procedimiento luego de fallas de energIa, o cuando se detecta alguna inconsistencia al emitir un informe. Tambin se debe proceder con esta opcin luego de recibir informacin de otro sistema (vIa importacin de datos). Para el mantenimiento siguientes: 1. de archivos, seguir los pasos
En la barra de men principal, seleccione utilitarios y despus mantenimiento de archivos, para visualizar el cuadro PROCESO MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS.
en la barra de men principal, seleccione utilitarios En utilitarios haga click en mantenimiento de archivos para visualizar el cuadro de PROCESO MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS
3.
En el cuadro de PROCESO MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS, haga que permitira reconstruir los Indices de las bases de datos, luego ESPERE los saldos acumulados que mantengan las cuentas.
CU ANDO DE BE REALIZAR . Luego de recibir informacin de otro sistema. . Cuando existe fallas de energIas. . Cuando detecta alguna inconsistencia. . AL FINAL DE CADA DIA.
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Bloq ueo de Meses a Trabaja r

Este utilitario permite bloquear el ingreso a cualquier mes de trabajo. El usuario puede utilizar esta herramienta cuando tienen acceso a crear y/o modificar voucher, de ese modo no permitira realizar cambios en los meses que han sido analizados y presentados el BALANCE. Para el bloqueo de meses a trabajar, seguir los pasos siguientes: 1. En la barra de men principal, seleccione utilitarios y despus bloqueo de meses a trabajar, para visualizar el cuadro BLOQUEO DE MESES A TRABAJAR. en la barra de men principal, seleccione utilitarios
En utilitarios haga click en bloqueo de meses a trabajar para visualizar el cuadro de BLOQUEO DE M ESES A TRABAJAR
2.
En el cuadro de BLOQUEO DE M ESES A TRABAJAR haga click en el voucher que tienen acceso a crear y/o modificar (bloquear o desbloquear), luego haga .
Haga click para bloquear
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Auditoria
Esta opcin nos permitira tener un control de los usuarios del sistema, mostrando la fecha y hora en que realizaron los ingresos y/o modificaciones de voucher. Para el proceso de auditoria, seguir los pasos siguientes: 1. En la barra de men principal, seleccione utilitarios y despus auditoria, para visualizar el cuadro AUDITORIA. en la barra de men principal, seleccione utilitarios
En utilitarios haga click en ausitoria para visualizar el cuadro de AUDITORIA.
2.
En el cuadro de AUDITORIA seleccione el usuario, origen, numero de voucher que desea realizar la auditoria, aadir la fecha del proceso , luego haga .
Seleccione al usuario Anote el numero de voucher Anote fecha para la auditoria Elige el origen

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COPIA DE SEGURIDAD O BACKUP

La copia de seguridad permite guardar la informacin de la empresa del periodo contable generada por el usuario. El sistema guardara en un archivo comprimido toda la informacin existente de la empresa seleccionada, generando una copia integral de la base de datos del usuario, permitiendo luego restaurar en el PC requerido.
Copia de Seguridad o Bac kup

Para generar la copia de seguridad o backup seguir los pasos siguientes: 1. En la barra de men principal, seleccione utilitarios y despus backup, para visualizar el cuadro COPIA DE SEGURIDAD. Desde la barra de men principal, seleccione utilitarios
Desde Utilitarios, haga click en Backup para visualizar el cuadro
COPIA DE SEGURIDAD
2. En el cuadro COPIA DE SEGURIDAD, tenemos dos opciones: a. Haga click en Disco Duro: el sistema guardara el backup en la carpeta Siscont9 que se encuentra en el disco duro C.(con el nombre que usted halla establecido en el momento de crear la empresa) Haga cick en Disco A: el sistema generara el backup en el disco flexible, de preferencia debe ser nuevo.
b.
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Disco Duro
3. Si optamos por guardar la informacion en el Disco C haga click en disco duro, luego la informacion se encontrara en el PC de la mquina.
haga click en
DISCO DURO
Disco A
4. Si optamos por guardar la informacion fuera del PC, inserte el DISKET en la disquetera, haga click en Disco A luego , la informacion se encontrara en el DISCO FLEXIBLE.
haga click en Disco A
haga OK para aceptar
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Recuperar la Copia de Seguridad o Bac kup

Para recuperar o restaurar la copia de seguridad, seguir los pasos siguientes: 1. Cerrar el sistema e ingresar al explorador, luego copiar la carpeta comprimida (zipiado) del Disco A a la carpeta SISCONT. (si trabaja Windows 98 entonces para ello utiliza el winzip y si usa XP simplemente da doble click y ejecutar.).
Crea ndo la RUTA de la Copia de Seguridad

Para recuperar la informacin del backup, debe seguir los pasos siguientes: 2. 3. Pulse el botn DE EM PRESA. seleccin de empresa, aparecera el cuadro SELECCIN Y CREACION
El cuadro SELECCIN Y CREACION DE EM PRESA, se utiliza RECUPERAR LA INFORMACION DEL BACKUP. Indicando la ubicacin de los archivos de datos.
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4. 5.
Pulse insert para RECUPERAR LA INFORMACION DEL BACKUP, aparecera el cuadro creacion de empresas Se coloca en el recuadro de descripcion, el nombre de la empresa que se desea RECUPERAR LA INFORMACION DEL BACKUP y en el recuadro de ruta, se anota la ubicacin de los archivos en el disco duro, y haga , de la siguiente manera.
Se coloca en el recuadro de Descripcion, el nombre de la empresa que se desea
RECUPERAR LA INFORMACION DEL BACKUP.

En el recuadro de Ruta, se anota la ubicacin de los archivos en el disco duro, de ese modo el sistema crea el subdirectorio (OLIMP07) y su base de datos, En el tercer campo se anota en la Ruta la ubicacin de los archivos de la empresa que queremos recuperar todo el entorno (tablas y parametros)
Haga OK para
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Al hacer se vera en el cuadro de SELECCION Y CREACION DE EMPRESA, la empresa que logramos RECUPERAR LA INFORMACION DEL BACKUP, en este caso OLIMPIK.
CREANDO LA RUTA
Pulse Alt 058 para

+ + +
No exceder de 7 caracteres al colocar el nombre

No exceder de 7 caracteres al colocar el nombre de las carpetas Ejemplo: OLIMPIK --------- 7 caracteres No tener ningn caracter especial al crear la empresa Ejemplo: *%$#, No dejar espacio al formar los caracteres Ejemplo: OLIMPIK 07
Despus de aceptar en el cuadro SELECCION Y CREACION DE EMPRESA aparecera el cuadro INGRESO DE USUARIO, opcin que nos seala la RECUPERAR LA INFORMACION DEL BACKUP aceptacin del ingreso al sistema de SISCONT.
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En esta area los DATOS DE LA EMPRESA son recuperados automaticamente en el momento de RECUPERAR LA INFORMACION DEL BACKUP donde el sistema validara al ingresar los voucher (comprobantes). Ademas de los datos de la empresa que se imprimiran en la cabecera de los reportes, para lo cual se cuenta con 4 campos que se imprimiran al lado izquierdo de la cabecera.
Actualizar los datos de acuerdo a copia que desea trabajar
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APERTURA NUEVO AO
En la primera hoja se procede a realizar la identificacin de la empresa para el nuev o ao el que permite anotar los datos con las caracterIsticas que resaltan los aspectos principales como: razn social, ruc, giro del negocio, como los demas rubros resaltantes que se anotara en las primeras filas de la hoja, segn el ejemplo.
Asimismo, cada rubro se podra abreviar para poder identificar cuando se selecciona y anota su nombre
Sele cc in de Empresa
Para proceder a generar el nuevo ao y su asiento de apertura, debe seguir los pasos siguientes: 1. 2. Pulse el botn empresa. Seleccin de Empresa, y aparecera el cuadro seleccion y creacion de
El cuadro seleccion y creacion de empresa, se utiliza para seleccionar la empresa que se va a trabajar asI como para crear una nueva empresa del nuevo ao. Indicando la ubicacin de los archivos de datos.
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3. 4.
Pulse insert para crear la empresa del nuevo ao, aparecera el cuadro creacion de empresas Se coloca en el recuadro de descripcion, el nombre de la empresa que se desea crear y en el recuadro de ruta, se anota la ubicacin de los archivos en el disco duro, y haga de la manera siguiente. Se coloca en el recuadro de descripcion, el nombre de la empresa que se desea crear. En el recuadro de ruta, se anota la ubicacin de los archivos en el disco duro, de ese modo el sistema crea el subdirectorio (OLIMP07) y su base de datos, En el tercer campo se anota en la ruta la ubicacin de los archivos de la empresa que queremos recuperar todo el entorno (tablas y parametros) ,
Al hacer veremos en el cuadro de CREACION DE EMPRESA, la empresa que logramos crear, en este caso OLIMPIK.
CREANDO LA RUTA
Pulse Alt 058 para

+ + +
No exceder de 7 caracteres al colocar el nombre

No exceder de 7 caracteres al colocar el nombre de las carpetas Ejemplo: OLIMP07 --------- 7 caracteres No tener ningn caracter especial al crear la empresa Ejemplo: *%$#, No dejar espacio al formar los caracteres Ejemplo: OLIMP 07 40
Al hacer veremos en el cuadro de SELECCION Y CREACION DE EMPRESA, la empresa que logramos crear.
En el cuadro de SELECCION Y CREACION DE EMPRESA, se visualiza la empresa que logramos crear, en este caso OLIMP07 5. En el cuadro SELECCION Y CREACION DE EMPRESA, pulse enter en la ruta para finalizar la creacin de la empresa en el sistema, aparecera el cuadro SELECCIONE UNA OPCION, haga SI para aceptar, cuando el sistema del aviso; LA RUTA NO EXISTE SE PROCEDER A CREARLA
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6.
Despus de aceptar en el cuadro SELECCION Y CREACION DE EMPRESA aparecera el cuadro INGRESO DE USUARIO, opcin que seala la aceptacin del ingreso al sistema de SISCO NT.

En esta area se digita el nuevo ao de trabajo que el sistema validara al ingresar los voucher (comprobantes). Ademas de los datos de la empresa que se imprimiran en la cabecera de los reportes, para lo cual se cuenta con 4 campos que se imprimiran al lado izquierdo de la cabecera. Para anotar los datos generales de la siguientes: 1. empresa seguir los pasos
En la barra de men principal, seleccione utilitarios y despus datos generales de la empresa, para visualizar el cuadro DATOS GENERALES DE LA EMPRESA. En la barra de men principal, seleccione utilitarios En utilitarios haga click en datos generales de la empresa para visualizar DATOS GENERALES DE LA EMPRESA
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2.
En los recuadros DATOS GENERALES DE LA EMPRESA, se anotaran para identificar a la empresa que se lograra trabajar en el nuevo ao, sealando en los recuadros: el ao de trabajo, el nombre que aparecera en el logo de la pantalla, razn social, direccin, zona geografica, RUC, ejemplo que se esta desarrollando, y haga
Se anotara el nombre abreviado de la empresa que aparecera como logo en la pantalla este se utiliza para el nombre del backup Razn social
Ao que la empresa trabajara para que el sistema acepte el ingreso del voucher
Direccin
Giro del negoc
R.U.C.
En los recuadros de los datos de la empresa aparecera informacin que se notara en la cabecera de los informes.
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Copiar Tabl as del ao anterio r

Para recuperar informacin necesaria del ao anterior seguir los pasos siguientes: 2. Ir a explorador de Windows haga click en SISCONT y seleccione el archivo de la
empresa del ao anterior.
3.
En archivo de la empresa del ao anterior, copiar las tablas que se necesite en el archivo del nuevo ao. Ejemplo: mdh_plan.dbf mdh_pc.dbf mdh_td.dbf mdh_to.dbf mdh_var.dbf Plan de Cuentas Proveedor / Cliente Tipos de documentos Tipos de Origen. Variables del sistema.
4.
Proceder a darle mantencin de datos a la empresa 2007.
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5.
En la barra de men principal, seleccione utilitarios y despus m antenimiento de archivos para visualizar el cuadro PROCESAR MANTENIMIENTO DE ARCHIVO. En la barra de men principal, seleccione utilitarios En utilitarios haga click en mantemientos de archivos para reconstruir los indices de la base de datos de la empresa.
6.
En el cuadro PROCESAR MANTENIMIENTO DE ARCHIVO, haga para reconstruir los Indices de las bases de datos, asI como los saldos acumulados que mantengan las cuentas.
. 7. Desde la barra de men principal, seleccione tablas y despues origenes, para visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS. Desde la barra de men principal, seleccione Tablas Desde Tablas, haga click en Origenes para visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS
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8.
En el cuadro MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS luego, colocar los contmetros de cada origen en 0 para cambiar el origen automatico en M ANTENIMIENTO DE PARAMETROS DE CUENTAS
9.
En la barra de men principal, seleccione tablas y despus parametros de cuentas, para visualizar el cuadro M ANTENIMIENTO DE PARAMETROS DE CUENTAS.
Desde la barra de men principal, seleccione tablas
Desde tablas, haga click en parametros de cuentas para visualizar
el cuadro MANT ENIMIENTO DE PARAMET ROS DE CUENT AS
46
10. En el cuadro de M ANTENIMIENTO DE PARAMETROS DE CUENTAS, cambie el origen de 99 AUTOMTICOS por el de 00 APERTURA, en el recuadro de origen automatico.
Cambie: 99 AUTOMATICOS por 00 APERTURA
47
Aper ura de un Nuevo Ao t

Para apertura del Nuevo Ao debe seleccionar en cam bio de m es el periodo "0" que corresponde a APERTURA, luego, seguir los pasos siguientes: 11. En la barra de men principal, seleccione utilitarios y despus apertura de un nuevo ao, para visualizar el cuadro APERTURA DEL NUEVO AO.
Desde la barra de men principal, seleccione utilitarios
Desde utilitarios, haga click en apertura de un nuevo ao para visualizar el cuadro APERT URA
DEL NUEVO AO.
12. En el cuadro APERTURA DEL NUEVO AO anotar en el recuadro de Ruta la descripcin de los datos de apertura del ao anterior, luego haga ATTENTION. para visualizar el cuadro
Ruta del ao anterior
Haga OK para
48
13. En el cuadro ATTENTION. haga SI y proceda a crear la ruta del periodo del ao 2007 o del ao que desea inicuar y su asiento de apertura.
Haga SI para aceptar
49
Mantenimiento De Parmetros
14. En la barra de men principal, seleccione tablas y despus parametros de cuentas, para visualizar el cuadro M ANTENIMIENTO DE PARAMETROS DE CUENTAS.
Desde la Barra de Men Principal, seleccione Tablas
Desde Tablas, haga click en Parametros de Cuentas para visualizar
el cuadro MANT ENIMIENTO DE PARAMET ROS DE CUENT AS
15. En el cuadro de M ANTENIMIENTO DE PARAMETROS DE CUENTAS, cambie el origen de 00 APERTURA por el de 99 AUTOMTICOS, en el recuadro de origen automatico. Cambie: 00 APERTURA por 99 AUTOMATICOS
50
16.
Proceder a darle mantenimiento de datos a la empresa 2007
CAPITULO III TABLAS
TABLAS
Lecc in 7: Plan Conta ble Lecc in 8: Dat os Auxilia es r
51
52
PLAN DE CUENTAS
El sistema utiliza para los datos auxiliares Tablas, permitiendo crear la base de datos de la empresa, como el Plan de cuentas. Las CUENTAS son los cdigos que narran los acontecimientos que fueron ocasionados por los hechos econmicos bajo los cuales ordenan y clasifican las operaciones de contabilidad de su apertura hasta el cierre
Clasificacin de las Cuen as t
PARTIDA
COSAS
BIENES VALORES
PERSONAS
DOCU MENTO FUENTE
RESULTADO
SERVICIOS AJUSTE
CLASE 2-3 COMPRA VENTA
CLASE 1-4 COBROS PAGOS
CLASE 6-7 GASTOS INGRESOS
TIPO DE CUENTA
SIN ANAL ISIS
POR DOCUMENTO
SIN ANAL ISIS
COSAS
CLASE 2-3
ACT IVO INVERSION
PERSONAS
CLASE 1 - 4
Pasivo Deuda
RESULT ADO
CLASE 6-7
Natura - leza
Gastos
Result a do
Ingresos
53 TIPO DE ANALISIS
LA PARTIDA
PARTIDA
COSAS
BIENES VALOR
PERSONAS
DOCUMENTO FUENTE
RESULTADO
SERVICIOS AJUSTE
CUENTA
CLASE 2-3 COMPR A VENTA

MercaderIas Materia prima Acciones Marca Patente Bonos Maquinaria Terreno Edificio.
CLASE 1-4 COBROS PAGOS
CLASE 6-7 GASTOS INGRESO S

Alquiler Inters Comisin Serv. de tercero Agua Corretaje Excepcional Almacenamiento Tributo
HECHOS ECONOMICOS
PRODUCTO
Proveedor Cliente Socio Personal Estado Accionistas Director Terceros Etc.
De acuerdo a las disposiciones legales pertinentes, las empresas en funcin a sus actividades establecen sus planes de cuentas. Los cdigos y su nomenclatura se precisan en la lista de cuentas del Plan Contable. Para ingresar los cdigos en el Plan de Cuentas, seguir los pasos siguientes: 1. Desde la barra del men principal, seleccione tablas y despues plan de cuentas, para visualizar el cuadro M ANTENIMIENTO DE ARCHIVOS. Desde la Barra de Men Principal, seleccione Tablas Desde Tablas, haga click en Plan de Cuentas para visualizar el cuadro
MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS
54
2.
Estando en el cuadro MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS. Pulse insert para visualizar el cuadro M ANTENIMIENTO PLAN DE CUENTAS de ese modo el sistema nos presenta los campos siguientes:
3.
En el cuadro M ANTENIMIENTO PLAN DE CUENTAS, anotar en el recuadro la cuentas o subcuentas que desea trabajar la empresa de acuerdo a su giro de negocio.
55
Cuent as por Naturaleza

Ejemplo anotar la Cuenta Contable 16 Cuentas por cobrar diversas, nivel de cuenta, balance, tipo de cuenta, activo y, haga
En el recuadro cuenta contable anotar el cdigo de la cuenta que desea crear.
.
En el recuadro cuenta contable anotar el nombre de la cuenta que desea crear.
Anotar el nivel de cuenta Anotar el tipo de
cuenta

CAMP OS DEL CU AD RO D E MANT ENIMI ENT O PLAN DE CUE NT AS CUENT A: Se define el cdigo de la cuenta, para lo cual disponemos de un maximo de 10 caracteres. NOM BRE: Se asigna el nombre de la cuenta para lo cual disponemos de un maximo de 30 caracteres, en alta y baja. NI VEL DE C UE NTA + Balance : Para las cuentas principales (2 dIgitos) + Sub - Cuenta : Para los sub-totales (Balance de Sumas y Saldos) + Registro: Es la divisionaria con la que se registran las operaciones. TIPO DE C UE NTA: Cdigo que sirve para clasificar las cuentas de acuerdo al tipo y seala su distribucin para emitir los Estados Financieros: + A: Cuentas de activo + P: Cuentas de pasivo + R: Cuentas de resultado (por naturaleza y funcin) + N: Cuentas de gastos por naturaleza + F: Cuentas de gastos por funcin + O: Cuentas de orden
56
M: Cuentas solo saldos de mayor
Cuent as por Naturaleza y destino

En el recuadro cuenta contable anotar el cdig o de la cuenta que desea crear.
En el recuadro cuenta contable anotar el nombre de la cuenta que desea crear.
Anotar el nivel de cuenta Anotar el tipo de cuenta
Cuenta de amarre en el Debe Anotar el tipo de Analisis Cuenta de amarre en el Haber
CAMP OS DEL CU AD RO D E MANT ENIMI ENT O PLAN DE CUE NT AS TIPO DE ANLI SIS: Define el nivel de analisis para todas las cuentas. + Sin anlisis: Para las cuentas con informacin basica. + Por Documentos: Indica que la cuenta manejara el detalle de la informacin de los documentos y adicionalmente realizara la cancelacin de los mismos en forma automatica, + Cuenta de Banco: Permite registrar la informacin para realizar la Conciliacin Bancaria y el analisis de esta cuenta. + Solo Detalle: El sistema permite registrar los datos del documento, pero slo en forma referencial. CUENT A PAR A EL AM ARRE AL DE BE/ HABER, Se ingresara el cdigo de la cuenta de los gastos que ha de reflejar en los resultados por Funcin o Naturaleza de acuerdo al criterio de codificacin para el asiento automatico. ACT. A NIVELDE S ALDOS, Campo que se activa para las cuentas en moneda extranjera, que se desea ajustar a nivel de saldos. Por ejemplo CUENTAS BANCARIAS.
57
Tipo de Cuentas en el SISCONT

Clasificacin de las cuentas en el SISCONT de acuerdo al tipo y seala su distribucin para emitir los Estados
A: Cuent as de Activo P: Cuent as de Pasivo R: Cuentas de Resu ltado N: Cuentas de Gastos por F: Cuentas de Gastos por Funcin O: Cuent as de Orden M: Mayo r
CODIGOS DEL PLAN DE CUENTAS

Clase 1, 2 y 3 Clase 4 y 5 Clase 7 y Cuenta 6 6
C ase 6 menos 6 y 6 l 6 9
Clase 9 Cuenta 6 9 Clase 00 1 0 0

Cuen ta 79 CLASE 8
Cuent as del Activos
COSAS
BIENES
EXISTENCIAS Mercaderas Prod Terminad Desecho Prod. Proceso Materia Prima Envases Suministros ACTIVO N/Cte. Terreno Edificio Maquinaria Vehculo Muebles, etc.
VALORES
VALORES Acciones Derechos C. Hipotecaria Bonos Tesoro Bonos Diverso INTANGIBLES Concesion Patente Marca Gasto Investig Gasto Estudio
PERSONAS
POR COBRAR CAJA CLIENTE ACCIONISTA TERCEROS POR PAGAR TRIBUTO PROVEEDOR TRABAJADOR TERCEROS
CTA 33
CLASE 2
CTA 31 CLASE 3
CTA 34
CLASE 1
CLASE 4
A: Cuent as de Activo
58
Cuent as del Pas ivo
PERSONAS
POR COBRAR CAJA CLIENTE ACCIONISTA TERCEROS POR PAGAR TRIBUTO PROVEEDO R TRABAJADOR TERCEROS
PATRIMONIO
CAPITAL ADICIONAL PATRIMONIAL REVALUACION RESERVAS RESULTADO
CLASE 1
CLASE 4
CLASE 5
P: Cuent as de Pasivo
Na turaleza de las Cuen as t

Cuent as por Naturaleza N: Cuent as de Gastos por Natura l eza
RESULTADOS
N: Cuent as de Gastos por Naturale za
SERVICIOS AJUSTES
PROVISIONES
CUENTA 68
COSTO DE VENTA
CUENTA 69
COSTO DE ENAJENACIO
CUENTA 66
F: Cuent as de Gastos po Funcin r

59
PAGAS
PERSONAL ALQUILER EXCEPCION TRIBUTO FINANCIERO
COBRAS
CLASE 6
CLASE 7
COSAS
BIENES
EXISTENCIAS Mercaderas Prod Terminad Desecho Prod. Proceso Materia Prima Envases Suministros ACTIVO N/Cte. Terreno Edificio Maquinaria Vehculo Muebles, etc.
VALORES
VALORES Acciones Derechos C. Hipotecaria Bonos Tesoro Bonos Diverso INTANGIBLES Concesion Patente Marca Gasto Investig Gasto Estudio
CTA 33
CLASE 2
CTA 31 CLASE 3
CTA 34
P or su naturaleza no or igina cuentas de amarre en el siste ma de SISCONT
PERSONAS
POR COBRAR CAJA CLIENTE ACCIONISTA TERCEROS POR PAGAR TRIBUTO PROVEEDOR TRABAJADO R TERCEROS
PATRIMONIO
CAPITAL ADICIONAL PATRIMONIAL REVALUACION RESERVAS RESULTADO
CLASE 4
CLASE 5
CLASE 1
60
Cuent as por Naturaleza y destino Pr o na turaleza tiene destino p r lo que o o igina r cu entas de amarre en el siste ma SISCONT
Por na tura eza l t ene i destino por lo qu e origina cu entas de amar e en r el s t ema is SISCONT
RESULTADOS
SERVICIOS AJUSTES
PROVISIONES
PAGAS
COBRAS
CUENTA 68
COSTO DE VENTA
CUENTA 69
COSTO DE ENAJENACIO
CLASE 6
CLASE 7
CUENTA 66
P or su naturaleza no or igi na cu entas de amarre en el siste ma SISCONT
Dinmica de las Cuentas

DINAMICA DE CUENTAS
PRESTAMO
RECIBIMOS
OTORGAMOS
A PERSONAS FUERA DE LA EMPRESA A PERSONAS DENTRO DE LA EMPRESA
(D) De terceros Del Sist Financiero De los socios Del entorno 10 10 10 10
(A) 46 46 46 46
(D) 14.1 14.2 14.3 16
(A) 10 Al Personal 10 A accionistas 10 A directores 10 A terceros
P r na turaleza o no tiene destino

61
Cuent as por Naturaleza
DINAMICA DE CUENTAS
CLASE 3
COMPRA
(D) (A) VALORES INM MAQ Y EQUIP INTANGIBLES 31 33 34 10,46 10,46 10,46
ENAJENACIO N
B I E N E S
(D) 10,16 10,16 10,16 (A) 761 VALORES 762 INM MAQ Y 763 EQUIP INTANGIBLES
Pr o na turaleza tiene Costo de En ajenacin
p r lo que o las cuentas ingre san en el siste ma de Si scont

manual mente
COSTO DE ENAJENACION
66.1 66.3 66.4 31 33 34 VALORES INM MAQ Y EQUIP INTANGIBLES
P r na turaleza o no tiene destino
Pr o na turaleza tiene de stino p r lo o que o igina r cu entas de amarre en el siste ma de SISCONT
DINAMICA DE CUENTAS
Compra y Venta de Mercadera
COMPRA
VENTA
Pr o na turaleza tiene Costo de Venta
60 40 20
42 61
12 69
70 40 20
DESTINO
CTO DE VENTA
p r lo o que las cu entas ingre san en el siste ma de SISCONT
62
Po r na turaleza tiene destino
DINAMICA DE CUENTAS
Po r na turaleza tiene destino
COMPR A
MERCADERIAS
CLASE 2
(D) 601 604 605 606 (A) 10,42 10,42 10,42 10,42 (D) (A) 61.4 61.5 61.6 24 25 26
CONSUMO
MATERIA PRIMA ENVASES SUMINISTROS
por lo qu e or gina i cu entas de amar e r en el sistema SIS CONT
MATERIA PRIMA ENVASES SUMINISTROS
TRANSFERENCIA
MERCADERIAS MATERIA PRIMA ENVASES SUMINISTROS 20 24 25 26 61.1 61.4 61.5 61.6 94 95 92
TRANSFERENCIA
79 79 79 GASTO ADMINIST GASTO DE VENTA GASTO PRODUC
por lo qu e or gina i cu entas de amar e r en el sistema SIS CONT
DINAMICA DE CUENTAS
P r na turaleza o tiene destino
CLASE 6 y 7 GASTO (D) (A) (D) (A) INGRESOS S

Carga de Personal Inm M aq. y Equipo Tributo Cargas Diversas Carga Excepcional Cargas Financiera Gastos Administra Gasto de Venta Costo de Produc. 62 63 64 65 66 67 94 95 92 10,41 10,46 10,40 10,46 10,46 10,46 79.1 79.1 79.1 10,16 10,16 10,16 75 Ingresos Diversos 76 Ingreso excepcion 77 Ingreso financiero
p r lo que o o igina r cu entas de amarre en el siste ma SISCONT
DESTINO
tiene destino ni Co sto de Venta
63
ARCHIVOS DE DATOS
ARCHIVO DE EXTENSION ALMACENA Ejecutables Ayudas Plantillas de archivo de datos Archivos de datos Archivos usado por windows ARCHIVO DE PROCESO ALMACENA Mensajes de error en el sistema Rutas de acceso a las empresas Exportacin de datos ARCHIVO DE DATOS ALMACENA Activos fijos Centros de costos o areas de negocios Formato de balance clasificado uno. Formato de balance clasificado dos. Formato de flujo de efectivo. Formato para la importacin de datos. Datos de los proveedores, clientes, etc. Plan de cuentas. Presupuesto. Presupuesto. Tipo de cambio venta y compra diario. Tipos de documentos que se utilizan. Datos temporales del sistema. OrIgenes usados para agrupar los voucher Datos de los usuarios del sistema. Variables del sistema. Voucher (notas de contabilidad) digitados. Parametros de cheques.
ARCHIVOS .exe .hlp .db_ .dbf .dll
ARCHIVOS Error.log Empresa.dbf Exporta.dbf . ARCHIVOS Mdh_af.dbf Mdh_cc.dbf Mdh_fb.dbf Mdh_fb2.dbf Mdh_fe.dbf Mdh_fi.dbf Mdh_pc.dbf Mdh_plan.dbf Mdh_pre.dbf Mdh_pre1.dbf Mdh_tc.dbf Mdh_td.dbf Mdh_tmp.dbf Mdh_to.dbf Mdh_user.dbf Mdh_var.dbf Mdh_vou.dbf Mdh_vch.dbf
64
DATOS AUXILIARES
El sistema utiliza para los datos auxiliares el men tablas, permitiendo crear la base de datos de la empresa como: orIgenes, tipo de documento, proveedores/clientes/..., tipo de cambio diario y parametros de cuentas.
Orgenes
Las actividades de la empresa originan y obligan un adecuado manejo de los registros como medios de control del ciclo contable, que permite cumplir con el proceso ordenado y sistematico de las operaciones.
CICLO CONTABLE
RECOLECCION REGISTRO ANALISIS EXPOSICION
DOCUMENTOS FUENTES LIBROS DE CONTABILIDAD PRINCIPIOS DE CONTABILIDAD ESTADOS FINANCIEROS
- Comprobantes de Pago - Efectos Comerciales - Efectos Pblicos - Efectos Financieros Aspecto legal: ObligatorioPotestativo Aspecto tcnico: Principal-Auxiliar
- Principales: Partida Doble - Fundamentales: Otras - Balance General - Estado Ganancias y Prdidas - Estado de Cambios en el Patrim. - Estado de Flujo de Efectivo
Los orIgenes son los sub-diarios o los archivadores donde se guardan con un cierto criterio los documentos, para un mejor control. En esta area se ingresan los orIgenes definidos por el usuario de acuerdo a un criterio de clasificacin, por Ej.: Compras, Ventas, Ingresos. Tambin tiene un contmetro que nos dice la cantidad de voucher (comprobantes) ingresados de acuerdo a los meses trabajados. Cuando se borra un rango de voucher es necesario regresar el contmetro al numero anterior al borrado para que siga actualizando el contmetro.
65
1.
Desde la barra de men principal, seleccione tablas y despues origenes, para visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS. Desde la Barra de Men Principal, seleccione Tablas Desde Tablas, haga click en Origenes para visualizar el cuadro
MANT ENIMIENTO DE ARCHIVOS
En el cuadro M ANTENIMIENTO DE ARCHIVOS. Pulse insert para visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE ORIGENES de ese modo el sistema nos presenta los siguientes campos:
66
3.
En el cuadro MANTENIMIENTO DE ORIGENES, anotar en el recuadro, el libro auxiliar que desea trabajar la empresa ejemplo: cdigo 05 descripcin Libro DIARIO. Haga .
En el recuadro Cdigo anotar el nmero del libro de origen
En el recuadro Descripcin anotar el nombre del libro de
CAMPOS DEL CU ADRO DE MANTENIMI ENTO DE ORIGENES

CDIGO, El sistema permite ingresar dos caracteres para definir este campo. DESCRIPCIN En este campo ingresara el nombre del origen. MESES Se ingresara el nmero desde el cual se dara inicio a cada origen en forma mensual. Por defecto el sistema asigna un correlativo mensual comenzando con uno.
67
Tipo de Documentos
Los documentos fuentes son comprobantes, que acreditan, sustentan y respaldan los hechos econmicos efectuados por la empresa en un determinado ejercicio contable.
- FACTURA
- LIQUIDACION DE COMPRA - BOLETA, ETC.
- ACCIONES - CEDULAS HIPOTECAR IA - BONOS, ETC.
COMPROBANTES DE PAGO
EFECTOS PUBLICOS
LOS DOCUMENTOS FUENTES

EFECTOS COMERCIALES
- LETRA DE CAMBIO - CHEQUE - VALE, ETC.
EFECTOS FINANCIEROS
- PAGARE - RECIBO DEPOSITO-RETIR - CARTA DE CREDITO, ETC.
En esta area se definen los cdigos (numeros o letras abreviados) y nombres de los documentos fuentes, que nos permitira identificar a cada uno de ellos al ingresar los datos del documento en el proceso de voucher contable. Para ingresar siguientes: 1. los documentos fuentes, seguir los pasos
Desde la barra de men principal, seleccione Tablas y despues Tipo de documento para visualizar el cuadro M ANTENIMIENTO DE ARCHIVOS. Desde la barra de men principal, seleccione Tablas
Desde Tablas, haga click en tipo de documento para visualizar el cuadro

68
En el cuadro M ANTENIMIENTO DE ARCHIVOS. Pulse insert para visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE TIPOS DE DOCUMENTO de ese modo el Sistema nos presenta los siguientes campos:
En el cuadro M ANTENIMIENTO DE TIPOS DE DOCUMENTOS, anotar en el recuadro, los comprobantes de pago aceptados por la SUNAT que desea trabajar la empresa. Ejemplo: cdigo 28 Tarifa unificada de. Haga .
En el recuadro Cdigo anotar el cdigo letras abreviadas del Documento Fuente
En el recuadro cdigo anotar el nombre de los documentos fuentes
CAMPO S DEL CUADRO DE MA NTENIMIENTO DE TIPO S DE DOCUMENTO CDIGO Se recomienda utilizar la codificacin definida por la entidad fiscalizadora y para el resto de documentos de uso interno una codificacin nemotcnica. 69
CONCEPTO Nombre del cdigo del documento descrito.
Proveedores/Cliente
Los personas son los agentes que representan los hechos economicos como los socios, proveedores, clientes, etc. relacionados con los documentos fuentes.
PERSONAS
POR COBRAR BANCO CLIENTE ACCIONISTA TERCEROS
POR PAGAR TRIBUTO PROVEEDOR TRABAJADOR TERCEROS
Este men nos servira para ingresar los agentes econmicos (personas naturales o jurIdicas) que de alguna forma tenga relacin con la empresa, agrupados hasta en nueve tipos definidos por el usuario como: Proveedores, clientes, terceros, trabajador, Banco, Sunat, Accionista. Para ingresar los datos de las personas, seguir los siguientes pasos: 1. Haciendo click en la barra de men principal, seleccione Tablas despues Proveedores/Clientes/... para visualizar el cuadro M ANTENIMIENTO DE ARCHIVOS. Desde la barra de men principal, seleccione Tablas y
Haga click en Proveedor/Cliente/..., para visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS.
70
2.
En el cuadro M ANTENIMIENTO DE ARCHIVOS. Pulse insert para visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE PROVEEORES/CLIENTES/... de ese modo el Sistema nos presenta los siguientes campos:
3.
En el cuadro MANTENIMIENTO DE PROVEEDORES/CLIENTE/..., se puede alimentar los datos de las personas (Naturales y JurIdicas), anotando en los recuadros, el nombre de los proveedores o clientes que desea trabajar la empresa ejemplo. RUC y Razn social del proveedor (segn base de datos). Haga .
Se sugiere el cdigo de las personas que sea el mismo del N del RUC
Razn Social
Telfono
Tipo de personas
RUC Direccin
Informacin referencial Numero de dIas vencim Cdigo de la Zona Cdigo del cobrador

71
CAMPOS DEL CU ADRO DE MANTENIMI ENTO DE PROVEEDORES/CLIENTE/...

CDIGO Se pueden asignar hasta once caracteres alfanumricos a este campo. RAZN SOCIAL El sistema le asigna treinta caracteres para el detalle de este campo. R.U.C. El sistema le asigna once caracteres a este campo. DIRECCIN Informacin referencial TELFONO Informacin referencial. TIPO Calidad de relacin con la empresa. DIRECCIN Informacin referencial. ATENCIN Informacin referencial.
Tipo de Cambio
En este men se almacena el tipo de cambio diario a utilizar. Su finalidad es facilitar el ingreso de este dato en el voucher. Para ingresar los datos del tipo de cambio, seguir los pasos siguientes: 1. Hacer click en la barra de men principal, seleccione tablas y despues tipo de cambio diario para visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS.
En la barra de men principal, seleccione tablas
Haga click en la opcin tipo de cambio diario, para visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS
72
2.
En el cuadro M ANTENIMIENTO DE ARCHIVOS. Pulse insert para visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE TIPO DE CAMBIO de ese modo el Sistema nos presenta los siguientes campos:
3.
En el cuadro MANTENIMIENTO DE TIPOS DE CAM BIO, anotar en los recuadros, la fecha, el tipo de cambio que la SUNAT publica oficialmente, tanto el tipo de cambio de la compra como de la venta Ejem plo. Fecha: 07/07/2007 Compra 3.150 venta 3.160, luego haga
Se ingresa la fecha correspondiente al tipo de cambio. Se ingresa el tipo de cambio compra Se ingresa el tipo de cambio venta.
73
Cobrador
Para ingresar los datos del cobrador, seguir los pasos siguientes: 1. Haga click en la barra de men principal, seleccione tablas y despues Cobrador para visualizar el cuadro M ANTENIMIENTO DE ARCHIVOS.

Haga click en la opcin cobrador, para visualizar el cuadro M ANTENIMIENTO DE ARCHIVOS
2.
En el cuadro M ANTENIMIENTO DE ARCHIVOS. Pulse insert para visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE COBRADORES de ese modo el Sistema nos presenta los siguientes campos:
74
3.
En el cuadro MANTENIMIENTO DE COBRADORES, anotar en cdigo y el nombre del cobrador que labora o esta vinculado a la empresa. Ejem plo. Cdigo: 1001 Nombre: G. Cornejo
Cdigo del cobrador. Nombre del cobrador

CAMPO S DEL CUADRO DE MA NTENIMIENTO DE COBRADO RES CDIGO El sistema permite ingresar cuatro caracteres para definir este campo. NOMBRE En este campo ingresara el nombre del cobrador.
75
Zona
Para ingresar los datos de zonas, seguir los pasos siguientes: 1. Haga click en la barra de men principal, seleccione tablas y despues Zonas para visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS.
Haga click en la opcin zonas, para visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS
2.
En el cuadro M ANTENIMIENTO DE ARCHIVOS. Pulse insert para visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE ZONAS de ese modo el sistema presenta los siguientes campos:
76
3.
En el cuadro M ANTENIMIENTO DE ZONAS, anotar en cdigo y el nombre de la zona que labora o esta vinculado a la empresa. Ejem plo. Cdigo: L18 Nombre: Miraflores
Cdigo de la Zona. Nombre de la Zona.
CAMPO S DEL CUADRO DE MA NTENIMIENTO DE COBRADO RES CDIGO El sistema permite ingresar cuatro caracteres para definir este campo. NOMBRE En este campo ingresara el nombre de la zona.
77
Parmetros de Cuen as t
En esta opcin se definen algunas cuentas especiales para el sistema, las cuales permiten que se solicite la informacin necesaria para los registros auxiliares. 1. Haga click en la barra de men principal, seleccione Tablas y despues Parametros de Cuentas para visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE PARAM ETROS DE CUENTAS.
En la Barra de Men Principal, seleccione Tablas
Haga click en la opcin parametros de cuentas, para visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE PARAM ETROS DE CUENTAS
2.
En el cuadro MANTENIMIENTO DE PARAM ETROS DE CUENTAS, anotar en los recuadros, cuentas especiales para el sistema, las cuales permiten que se solicite la informacin necesaria para los registros auxiliares.
78
Cuenta de retenciones del impuesto a la renta Cuenta I.G.V. de compras y ventas Origen de asientos automaticos
Cuentas de provision para el asistente (mago)
Ruta para archivos temporales Definicion de titulos de las columnas para los libros de retenciones, compras y ventas.
Cuenta de Resultado del Ejercicio
79
CUADRO DE MA NTENIMIENTO DE PA RA MET ROS DEPARA DEFI NIR LOS SI GUIENTES CAMP OS ORIGEN DE ASIENTOS AUTOMATICOS Se asignara un cdigo para el origen de los asientos automaticos por: amarres de cuentas, actualizacin de moneda extranjera. CUENTA RETENCIONES IMPUESTO 4ta. CATEGORA Se ingresara la divisionaria que sirve para activar la pantalla de ingreso de datos al Libro de Retenciones, se dejan dos campos libres para que sean definidos por el usuario para el caso de otro impuesto o contribucin a registrarse en este Libro. CUENTA CONTABLE DE HONORARIOS Se ingresara la cuenta contable que se utilizara para control de honorarios. CUENTA I.G.V. DE COMPRAS Y VENTAS Se ingresara la divisionaria para activar la pantalla de ingreso de datos al libro respectivo, se tienen dos campos libres para definidos por el usuario en la presentacin de dichos libros. DEFINICIN DE TTULOS DE LAS COLUMNAS PARA LOS LIBROS DE RETENCIONES, COMPRAS Y VENTAS Se definira los tItulos que se van a utilizar para el control en los libros de Retenciones, compras y ventas. Estos se definiran de acuerdo a las necesidades de cada empresa. CUENTA DE RESULTADO DEL EJERCICIO Se ingresa la divisionaria definida en el plan contable como resultado del ejercicio. IMPUESTOS: % I.G.V, HONORARIOS Se ingresan los porcentajes del Impuesto General a las Ventas I.G.V/IVA, los porcentajes tanto para Honorarios como el IES. RUTA PARA ARCHIVOS TEMPORALES La ruta que por defecto le asigna el sistema a sus archivos temporales es: C:\SISCONTW La cual puede usuarios. ser modificada por los
CUENTAS DE PROVISIN PARA LOS ASISTENTES (MAGO) Se registraran las cuentas de provisiones tanto en soles como en dlares para el Asistente Mago, dependiendo del tipo de origen de la cuenta. ORGENES PARA LOS ASISTENTES (MAGO) Se deben definir los orIgenes para cada tipo de operacin: compras, ventas, honorarios, caja egreso (caja chica) y caja ingresos (cobranzas). DEFINICIN DE TTULOS DE LAS COLUMNAS PARA LOS LIBROS DE RETENCIONES, COMPRAS Y VENTAS
80
Se definira los tItulos que se van a utilizar para el control en los libros de retenciones, compras ventas. Estos se definiran de acuerdo a y las necesidades de cada empresa.
PARTE IV CONTABILIDAD
CONTABI LIDAD
Lecc in Lecc in Lecc in Lecc in Lecc in
9: 1 : 0 1 : 1 1 : 2 1 : 3
Par ida Doble t Regist o Conta ble r Amarre Au om ico t t Actuali zacin de Moneda Extra njera Bor ar Voucher y Consiste ncia r
81
82
PARTIDA DO BLE Partida Dob le

Los hechos econmicos y jurIdicos de la empresa se expresan en forma cabal aplicando sistemas contables que registran los dos aspectos de cada acontecimiento, cambios en el activo y en el pasivo que dan lugar a la ecuacin contable
PRINCIPIOS DE CONTABILIDAD GENERALMENTE ACEPTADOS

COLEGIO DE CONTADORES PUBLICOS DE LIMA
PRINCIPIOS DE LA PARTIDA DOBLE

NO HAY DEUDOR SIN ACREEDOR NI ACREEDOR SIN DEUDOR EL QUE RECIBE DEBE, A QUIEN DA O ENTREGA TODO VALOR QUE INGRESA ES DEUDOR Y TODO VALOR QUE SALE ES ACREEDOR TODA PERDIDA ES DEUDOR TODA GANANCIA ES ACREEDOR
Elemento s de la Par ida Doble t

Los elementos basicos que componen la partida doble, que logra cumplir los objetivos del principio son:
ELEMENTO
PARTIDA PARTIDA DEUDORA PARTIDA ACREEDORA CARGAR ABONAR DEBE HABER PERSONAS COSAS RESULTADO
CONCEP TO
Es un conjunto de bienes, valores, personas o resultado que es necesario representarlo en las operaciones contables y registrarlos adecuadamente Es un conjunto de valor o valores que se recibe de otra partida llamada acreedora Son valores o un valor que da o entrega a otra partida llamada deudora. Registrar una partida en el Debe es lo mismo que debitar adeudar. Anotar o registrar una partida en el haber, es lo mismo acreditar. Es el lado izquierdo de una cuenta Es el lado derecho de una cuenta Es el agente que representa a los hechos econmico, como los socios, cliente, nos venden proveedores o logran prestarnos acreedores. Son los bienes o valores que posee una empresa y que aportan como capital. Es el que se obtiene al final del balance. PRDIDA o GANANCIA.
83
ECUACIN CONTABLE
Capital = Activo - Pasivo
Dinmica de la Par ida Do ble t
PARTIDA
COSAS
BIENES VALORES
PERSONAS
DOCUMENTO FUENTE
RESULTADO
SERVICIOS AJUSTE
REPRESENTA
HECHOS ECONOMICOS
PARTIDA PARTIDA
Cuando INGRESA RECIBE PERDIDAS Cosas Personas Resultado
PARTIDA PARTIDA
Cuando SALE DA GANANCIAS Cosas Personas Resultado
Es
DEUDOR (D)
Es ACREEDOR (A)
Entonces se
Entonces se
CARGA
o DEBITA
Significa registrar en el
ABONA
o ACREDITA
Significa registrar en el
DEBE
HABER
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PARTIDA DEUDOR (D) o ACREEDOR (A) HABER DEBE Importe Deudora CARGAR Importe Acreedora
ABONAR
FORMAS DE REGISTRAR MEDIANTE LA PARTIDA DOBLE

EJEMPLO PAGO DE FAC TURA Cancelamos en efectivo $ 2,380.00 la Factura N 0453 de EL PROVEEDOR S.R.L
Acreedor
Deudor
REGISTRO MANUAL
DEBE (D) (A) HABER
FACTURA EFECTIVO
2,380.00 2,380.00
CARGAR
ABONAR
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REGIST RO COMPUTARIZADO
Registrando el importe Deudor en el DEBE Partida Deudora Cargar Importe Deudora
Registrando el importe Acreedor en el HABER
Partida Acreedora Abonar Importe Acreedora
NOTA: VER EJEMPLOS EN LAS LECCIONES DE TESORERIA Y CREDITOS Y COBRANZA
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REGISTRO CONTABLE
Voucher (compro bante) del Di ario
Es el comprobante de diario que contiene dos o mas registros por cada operacione realizada en la empresa. Para ingresar los datos del Voucher, seguir los siguientes pasos:
1. Desde los botones de acceso pulse el botn el cuadro INGRESO DE VOUCHER
acceso a los voucher aparecera
CAMPOS DEL CU ADRO DE INGRE SO DE VOUCHER

ORIGEN Es el tipo de voucher o libro (apertura, compra, venta, etc) que ha sido definido en orIgenes (tablas auxiliares). NUMERO DE ORIGEN DEL VOUCHER Es el correlativo por origen que se le asigna a los vouchers que van ingresando durante el mes. El sistema le asigna el nmero 1 al primer voucher del mes de trabajo, pudiendo el usuario asignarle otro numero. FECHA
87
En este campo ingresamos la fecha de registro del voucher, que sera validada con el mes de trabajo que se muestra en la parte superior y el ao de trabajo definido al inicio.
2.
En el cuadro INGRESO DE VOUCHER elegir el tipo de voucher que aparece en la ventana de Origen ; Apertura, Compra, Venta, Ingresos, Egresos, Diario y Automaticos, asignando el nmero que se va a ingresar con su respectiva fecha, y pulse enter para visualizar el cuadro INGRESO DE VOUCHER de ese modo el Sistema presenta los siguientes campos:
Se asignara el nmero del Voucher
Se anotara la fecha del Voucher, este campo valida el ao de trabajo como el mes Se elegira el origen del Voucher
Uso del origen del vou cher
Origen: Es el tipo de voucher o libro (Apertura, compra, venta, otros) que ha sido definido en OrIgenes (Tablas Auxiliares/Origenes) que al utilizar obtenemos dos opciones del cuadro de INGRESO DE VOUCHER.
88
USO DEL MAGO Y DE INSERT EN ORIGEN COD ORIGEN 00 APERTURA 01 COMPRAS 02 03 04 05 06 08 09 10 11 15 99 VENTAS COBRANZA CAJA CHICA DIARIO PLANILLA BCO CREDITO MN BCO CREDITO ME BCO CONT MN BCO CONT ME HONORARIOS AUTOMATICOS USO Usando pulse insert Haciendo click en el asistente Haciendo click en el asistente Usando pulse insert Usando pulse insert Usando pulse insert Usando pulse insert Usando pulse insert Usando pulse insert Usando pulse insert Usando pulse insert Usando pulse insert Haciendo click en el asistente
3.
Tipo de cuadro visualizado DAT OS DEL VOUCHER INGRESO DE DOCUMENTOS INGRESO DE DOCUMENTOS DAT OS DEL VOUCHER DAT OS DEL VOUCHER DAT OS DEL VOUCHER DAT OS DEL VOUCHER DAT OS DEL VOUCHER DAT OS DEL VOUCHER DAT OS DEL VOUCHER DAT OS DEL VOUCHER DAT OS DEL VOUCHER INGRESO DE DOCUMENTOS
Al elegir el tipo de voucher que aparece en la ventana de Origen se obtiene dos tipos de cuadros INGRESO DE VOUCHER, que dependera del tipo de libro (Apertura, compra, venta, otros) que ha sido definido en OrIgenes, de ese modo el Sistema presenta los siguientes campos.
Libro (Compra, Venta y Honorarios) que usa el cuadro INGRESO DE VOUCHER con el asistente Libro (Apertura, Cobranza, Caja Chica, Diario, Planilla y Bco) que usa el cuadro INGRESO DE VOUCHER con INSERT
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Cuadro INGRESO DE VOUCHER con INSERT
Pulse insert para visualizar el cuadro DAT OS DEL VOUCHER.
90
Cuadro INGRESO DE VOUCHER con el asistente
Haga click en el asistente INGRESO DE DOCUMENTOS
para visualizar el cuadro
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Asistente (Mago): esta opcin tiene como finalidad facilitar el ingreso de los documentos de compra, ventas y honorarios en una sola operacin y en forma automatica genera el voucher contable.
Reg ist ar en el Cuadro Ingreso de Document os r

4. En el cuadro INGRESO DE DOCUMENTOS, anotar en los recuadros que corresponde al campo como; cdigos y nmero del documento, cdigo del proveedor (en este caso), glosa, montos y cdigo de las cuentas, haga .
CASO N 0 1
7 de Junio: Compramos mercaderIas segn factura N 001-0453 SUPERMERCADOS MILLA, por el valor de 2 Mil dlares mas I.G.V. a la empresa
Anotara N del
Documento
Anotara Moneda S: Soles D; Dlares
Anotara Tipo de cambio
Anotara Cdigo Document Anotara Cdigo Prov/Clien Anotara la glosa del Doc Anotara los importes
Anotara Cdigo de la Cuenta
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CAMPOS DEL CU ADRO DE INGRE SO DE DOCUMENTOS

MONEDA, Se debe ingresar la moneda del documento "S" soles y "D" dlares. TIPO DE CAMBIO Se ingresara el tipo de cambio del dIa. DOCUMENTO Se selecciona el tipo de documento. NUMERO DE DOCUMENTO Es la serie y nmero del documento. FECHA DEL DOCUMENTO Es la fecha de emisin del documento FECHA DE VENCIMIENTO Es la fecha de vencimiento del documento. CDIGO Se ingresa con el cdigo del proveedor o cliente que origino la operacin. de no estar registrado se puede ingresar en forma directa desde esta opcin digitando el sImbolo asterisco ( * ). GLOSA Se ingresa la sumilla o un comentario acerca del documento. IMPORTE 1, 2 y 3 Se pueden ingresar hasta tres importes con sus respectivas cuentas contables, y de esta manera poder distribuir un gasto (clase 9) AFECTO Es el monto afecto con su respectiva cuenta contable INAFECTO Es el monto inafecto con su respectiva cuenta contable. OTRO Es otra columna con su respectiva cuenta contable. I.G.V. Es el monto del impuesto general a las ventas.
Reg ist ando en el Cua dro Datos del Voucher r

5. En el cuadro DATOS DEL VOUCHER, anotar en los recuadros que corresponde al campo como; cdigo de las cuentas, importe del debe, glosa y, haga
CASO N 0 2
30 de Junio: Cancelamos la Factura N 001-0453 a la empresa SUPERMERCADOS MILLA equivalente a $ 2,380.00.
Se ingresa el cdigo de la cuenta
Se anotara la glosa
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CAMPOS DEL CU ADRO DE DATOS DEL VOUCHER

CUENTA Se ingresa el cdigo de la cuenta. DEBE / HABER Se ingresa mediante un asiento el ingreso del monto correspondiente. Al efectuar el monto en este campo, el otro campo queda automaticamente bloqueado MONEDA Se selecciona importe. la moneda del respectivo
TIPO DE CAMBIO El sistema por defecto coloca el tipo de cambio ingresado en el, la tabla auxiliar el tipo de cambio, con la posibilidad de modificarlo. si al terminar de ingresar un voucher se presentaran los totales con diferencia de centavos en soles (0.01) por efectos de redondeo, el sistema le permite recalcular el tipo de cambio para la cuenta que Ud. Elija, seleccionando el Icono de la calculadora. CONCEPTO El sistema le permite asignar una glosa de detalle de la operacin. NOTA: Anotando en el recuadro codigo de las cuentas aparecera el cuadro SELECCION (solo si la cuenta es con analisis) de ese modo el sistema presenta los siguientes campos: 6. En el cuadro SELECCIONAR, haga click en Registrar Documento para visualizar el cuadro DOCUM ENTO de ese modo el Sistema presenta los siguientes campos:
Haga click en Registrar Documento
7.
En el cuadro DOCUMENTO, anotar en los recuadros, el cdigos del Comprobante, nmero y serie del documento, como el N del cdigo o RUC del proveedor en este caso y, haga click en
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Anotar serie y nmero del comprobante
Anotar cdigo del documento
Registrar cdigo del proveedor
Haga OK para aceptar Los asientos de provisin, cobranza y pago de acuerdo a cada caso (ver casuIstica)
OPERACIONES DE CONTABILIDAD
Son las anotaciones que se realizan mediante las cuentas, como memoria permanente del negocio, detallando asI los movimientos sucesivos de los Hechos Econmicos durante un periodo determinado.
EFECTIVO
HECHOS ECONOMICO S
ADQUISICION
TRANSFERENCIA
PRESTAMO
COBROS PAGOS
COMPRAS
VENTAS
ONEROSO COMODATO
GASTOS INGRESOS
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OPERACIONES DE CONTABILIDAD PATRIMONIALES Y/O DE CONSTITUCION Constitucin Distribucin de utilidades Aumento de capital Transformacin Reduccin de capital Fusin Capitalizacin Disolucin y liquidacin PRINCIPALES Efectivo Gastos Prstamo Compras Ingresos Otros Ventas Remuneraciones SUPERIOR Arrendamiento financiero Reevaluaciones Diferencia de cambio Costos Consignaciones Importaciones Sucursales Exportaciones Drawback AJUSTE DE ORIGEN (al 31 Dic.) Provisiones Moneda extranjera Cargas diferidas Obligaciones vencidas Costo de venta y/o Derechos vencidos existencias Cotizacin de valores Ganancias diferidas Correccin AJUSTE POR INFLACIN (hasta Dic 2004) De Patrimonio Del Activo Del Pasivo CIERRE De transferencia Del balance general De gestin
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EL ASIENTO
El ASIENTO, es el registro que se hace en el libro diario de una operacin contable originado por hechos econmicos, donde consta ademas del deudor y acreedor todos los detalles de la operacin
CLASIFICACION DE LOS ASIENTOS

SEGN LAS CUENTAS QUE INTERVIENEN Asiento simples. Asientos compuestos. SEGN LA OPERACIN Y FUNCINES QUE DESEMPEAN Asiento de apertura Asiento de operacin; principales y superior Asiento de centralizacin Asiento de ajuste de hecho o de origen Asiento de ajuste por efectos por inflacin. Asiento de cierre. Asiento de reapertura SEGN EL SISTEMA UNIFORME DE LA CONTABILIDAD Asiento por naturaleza Asiento por transferencia o destino. SEGN LOS EFECTOS POR INFLACIN (hasta el 2004) Asiento en valores histricos. Asientos de ajuste por correccin monetaria. (ACM) o por Inflacin.
CLASIFICACION DE LOS ASIENTOS

INICIO Y FIN DE LOS ASIENTOS
APERTURA OPERACION AJUSTES CIERRE
REAPERTURA
PERIODO CONTABLE
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PARTES DEL ASIENTO

Cdigo de la cuenta
Nombre de la cuenta
Importe de la cuenta.
Glosa o explicacin
ASIENTOS EN EL CUADRO INGRESO DE VOUCHER
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AMARRE AUTOMATICO
La ejecucin de este proceso de Amarre permite generar de forma automatica un asiento de transferencia o destino, de acuerdo a las cuentas ingresadas en Amarre de Cuentas.
Para el amarre automatico se tiene que cumplir un proceso formal para tener xito y obtener los Asientos de transferencia o destino.
Ident ificacin de las cuentas para el amarre
RESULTADOS
SERVICIOS AJUSTES
PROVISIONES
PAGAS
COBRAS
CUENTA 68
COSTO DE VENTA
CUENTA 69
COSTO DE ENAJENACIO
CUENTA 68 PARA EL AMARRE AL DEBE/HABER EN EL SISTEMA
SIS CONT
CLASE 6
CLASE 7
CUENTA 66
SISCONT
CUENTAS PARA EL AMARRE AL DEBE/HABER EN EL SISTEMA
CUENTAS QUE NO HACEN AMARRE AL DEBE/HABER EN EL SISTEMA
SISCONT
CUENTAS QUE NO HACEN AMARRE AL DEBE/HABER EN EL SISTEMA
SISCONT
99
AMARRE AUTOMATICO
IDENTIFICACIN DE LAS CUENTAS CREACIN DE LAS CUENTAS REGISTRO DE LAS CUENTAS PROCESO DE EJECUCION
INFORME
PERIODO CONTABLE
PASO 1 Creacin de las cuentas para el amarre

1. Identificar las cuentas que tienen destino.
2. Crear el Plan, las CUENTAS de amarre.
100
3. Crear en el Plan de CUENTAS por naturaleza con sus respectivas cuentas de amarre.
En el recuadro Cuenta Contable anotar el cdigo de la cuenta que desea crear.
En el recuadro Cuenta Contable anotar el nombre de la cuenta que desea crear.
Anotar el nivel de cuenta
Cuenta de amarre en el Debe Anotar el tipo de Analisis Cuenta de amarre en el Haber
Anotar el tipo de cuenta
101
PASO 2 Registro de las cuentas por Naturaleza

Anotara tipo de moneda Anotara el N del Comprob Anotara el tipo de cambio Anotara la fecha del document
Anotara Cdigo Documt
Anotara la glosa del Doc Anotara los importes Anotara Cdigo de la Cuenta
Anotara Fecha y N de Doc de Retraccin

Verificando en el men Informe, y haciendo click en el Libro diario podemos observar el asiento por Naturaleza antes de procesar el amarre automatico.
Verificand o en el Libro Dario
Asiento por naturaleza
102
PASO 3 Proceso del amarre

En estos casos solo se debe generar un voucher por mes. si se tiene que ingresar o modificar un gasto luego de este proceso, se debera usar la opcin borrar voucher para eliminar el comprobante generado y volver a procesar el amarre automatico. Para ejecutar el proceso de amarre, seguir los siguientes pasos: 1. Desde la barra de men principal, seleccione contabilidad y despues el amarre automatico mensual para visualizar el cuadro PROCESO DE AM ARRE AUTOM ATICO MENSUAL.
En la barra de men principal, seleccione Contabilidad
Haga click en amarres automaticos, y finalmente amarre automtico mensual para visualizar el cuadro PROCESO DE AMARRES AUT OMAT ICOS.
En la flecha de direccin haga click en amarre automatico
103
2.
En el cuadro PROCESO AMARRES AUTOM ATICOS, haga click en forma automatica un asiento de transferencia o de destino
para generar en
Verificand o en el Libro Dario

Verificando en el men informe, y haciendo click en el libro diario podemos observar el asiento por naturaleza y destino despus de procesar el amarre automatico.
Asiento por naturaleza
Asiento de Destino
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ACTUALIZACION DE MO NEDA EXTRANJERA

En este men se ingresan los tipos de cambio de fin de mes, tanto de compras y ventas para ser utilizados en la actualizacin de moneda extranjera, ingresando las Cuentas de Ajuste por Diferencia de cambio.
Parmet ros para el Ajuste por Dif. de Cambio

Para realizar los ajustes y el asiento mensual por las diferencias de cambio se debe ingresar los tipos de cambio de cierre de mes y sealar las cuentas que contabilizaran las perdidas y ganancias Para la actualizacin de moneda extranjera, seguir los siguientes pasos: 1. Desde la barra de men principal, seleccione contabilidad y despues actualizacion de moneda extranjera para, luego seleccionar segn la flecha de direccion parametros de actualizacion de moneda extranjera para visualizar el cuadro PARAM ETROS PARA CTUALIZACION DE MONEDA EXTRANJERA.
En la barra de men principal, seleccione contabilidad. En la flecha de direccin haga click en parmetros de actualizacion de moneda extranjera
Haga click en actualizacion de moneda extranjera, y finalmente en parmetros de actualizacion de moneda extranjera para visualizar el cuadro: PARAMET ROS PARA ACT UALIZACION DE MONEDA EXTRANJERA,.
105
2.
En el cuadro PARAM ETROS PARA ACTUALIZACION DE MONEDA EXTRANJERA, registrar el tipo de cambio de compra y venta tanto de apertura como de cada mes, ademas, anotar las cuentas que corresponde a las ganancias (cuenta 776) como las prdidas (cuenta 676) y haga . De ese modo el sistema procesara la informacion para su uso posterior:
Ingresar los valores de tipo cambio venta del mes
Ingresar los valores de tipo cambio compra del mes
Ingresara la cuentas 776 de Ganancia

Ingresara las cuentas 676 de Perdidas
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Ajuste por Diferencia de Cambio Mensual

Despues de ingresar los parametros se procede a procesar el ajuste por diferencia de cambio generando los tres procesos en forma automatica, es obligatorio realizar este proceso mes por mes. Para el ajuste por diferencia de cambio, seguir los siguientes pasos: 1. Desde la barra de men principal, seleccione contabilidad y despues actualizacion de moneda extranjera para, luego seleccionar segn la flecha de direccion actualizacion de moneda extranjera para visualizar el cuadro PARAM ETROS PARA CTUALIZACION DE MONEDA EXTRANJERA.
En la barra de men principal, seleccione contabilidad
Haga click en actualizacion de moneda extranjera, y finalmente en actualizacion mensual de moneda extranjera para visualizar el cuadro ACTUALIZACION DE MONEDA EXT RANJERA,.
En la flecha de direccin haga click en actualizacion mensual de moneda extranjera.
107
2.
En el cuadro ACTUALIZACION DE MONEDA EXTRANJERA, haga click en generar en forma automatica los voucher de documentos y sus saldos en las cuentas.
para
haga Ok para aceptar
Los vo ucher que se gene ran son: Vouc her de Documentos Cancelados
Mediante este proceso el sistema genera las diferencias de cambio, para las obligaciones en moneda extranjera canceladas en el periodo de trabajo; determinando la diferencia de cambio entre la provisin y cancelacin para el mes y para las provisiones de meses anteriores considera el tipo de cambio del mes anterior.
Vouc her de Documento s Pend ient es

Actualiza las obligaciones no canceladas en moneda extranjera con los tipos de cambio del documento si es del mes o considera el tipo de cambio del mes anterior y lo compara con el del mes de trabajo, lo que obliga a realizar este proceso mes por mes en forma cronolgica, determinando la respectiva diferencia de cambio.
Vouc her por Saldo s de Cuentas

Actualiza las cuentas basado en los saldos de fin de mes que solamente se han procesado en moneda extranjera, comparando el saldo historico con el monto en la otra moneda multiplicado por el tipo de cambio venta de fin de mes cuando el saldo sea deudor, y utiliza el tipo de cambio compra de fin de mes cuando el saldo sea acreedor.
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BORRAR VOUCHER Y CONSISTENCIA Borrar Voucher

Esta opcin nos permite la eliminacin de uno o un grupo de vouchers, de acuerdo a los parametros que se ingresen. Esta operacin se realiza seleccionando primeramente el origen de los vouchers a borrar y luego se definen los vouchers a ser borrados. Para la borrar voucher, seguir los siguientes pasos: 1. Desde la barra de men principal, seleccione contabilidad y despues borrar voucher visualizar el cuadro BORRAR VOUCHER. En la barra de men principal, seleccione contabilidad Haga click en borrar voucher para visualizar el cuadro BORRAR VOUCHER.
2.
En el cuadro BORRAR VOUCHER, seleccione el voucher en la cascada de origen a borrar.
Seleccione el voucher
109
Luego anote el numero o numeros de vouchers que se desea eliminar y haga visualizar el cuadro ATENCION.
para
Anote el nmero del voucher
3.
En el cuadro ATENCION, preguntara si estamos seguro de borrar los voucher seleccionados, luego haga click en .
haga SI para borrar
110
Consist encia
Este utilitario nos presenta las anomalIas que puede haber en cada uno de los voucher para el mes de trabajo en que nos encontremos, mostrando variedades de inconsistencia de acuerdo a su naturaleza.
ANOMALIAS EN EL CUA DRO DE CONSIS TEN CIA

Cuenta inexistente. Voucher descuadrado en SI. Voucher descuadrado en US$. Voucher descuadrado en SI. y US$. Tipo de cambio diferente de cero para las cuentas de utilidadIprdida por diferencia de cambio. La cuenta no es tipo Registro (solo tipo Registro son imputables). Moneda distinta a soles para cuentas de ingresos o gastos financieros.
Para la informar las anomalias en consistencia, seguir los siguientes pasos: 1. Desde la barra de men principal, seleccione contabilidad y despues consistencia para visualizar el cuadro CONSISTENCIA. En la barra de men principal, seleccione contabilidad Haga click en consistencia para visualizar el cuadro CONSISTENCIA
2.
En el cuadro CONSISTENCIA, haga click en periodo mensual o acumulado, luego visualizar el cuadro CONSULTA.
para
Seleccione el periodo

111
3.
En el cuadro CONSULTA nos presenta las anomalIas que puede haber en cada
uno de los voucher para el mes de trabajo mostrando variedades de inconsistencia de acuerdo a su naturaleza
112
CAPITULO V INFORMES CONTABLES Y FI NANCIEROS
INFORMES CONTAB LES Y FINANCIEROS

Lecc in Lecc in Lecc in Lecc in 14: 15: 16: 17: informacin Co nta ble Libro Bancos y Co ncil iacin Bancaria Informacin Financier a Cierre de Cuentas
113
114
INFORM ACIN CONTABLE Informacin Con table

Es el proceso que permite identificar, medir y comunicar la informacin de caracter econmico para permitir a los usuarios de dicha informacin tomar decisiones y formular juicios.
LIBROS PRINCIPALES OBLIGATORIOS
LIBROS AUXILIARES OBLIGATORIOS
INFORMACIN FINANCIERA
REPORTE DE ANALISIS Nota: En la barra de men principal, seleccione Informes Contables y despues elegir uno de los libros que permite obtener la informacion contable que se desea obtener.
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Libro Diario
Es un libro principal obligatorio de foliacin simple, donde se registran en orden cronolgico todas las operaciones mercantiles que han ocasionado los hechos econmicos.
O etivos bj
. . . . . . Registra los hechos econmicos en forma de asientos contables. Anotar todas las operaciones comerciales dIa por dIa, segn el orden en que se efectuaron (cronolgicamente). Informar los hechos de acuerdo la fecha, anotando el dIa en el cual se origin el documento fuente. Descripcin de los documentos fuentes; comprobantes de pago. La totalidad de los movimientos dbito y crdito de cada cuenta. Los saldos finales de cada cuenta y su traslado a las cuentas del mayor.
La informacin en este reporte contable puede ser solicitada en forma analItica, por origen o en forma de resumen. Pudindose mostrar por tipo de moneda o por periodo. Para obtener informacin del Libro Diario, seguir los siguientes pasos: 1. Desde la barra de men principal, seleccione Informes y despues libro diario para visualizar el cuadro SELECCIN DE LIBRO DIARIO. En la barra de men principal, seleccione Informes Contables.
Haga diario, cuadro LIBRO
click en libro para visualizar el SELECCIN DE DIARIO
116
2.
En el cuadro SELECCIN DE LIBRO DIARIO, haga click en analitico, moneda soles, periodo acumulado y para visualizar el cuadro CONSULTAS de ese modo el Sistema nos presenta los siguientes campos:
Haga Click en AnalItico Haga Click en Mensual
Haga Click en Local
3.
En el cuadro de CONSULTA, podemos recibir la informacin de los asientos contables que se han registrado en el libro diario y observar las distintas operaciones que se ha realizado en el periodo contable que se trabajo.
117
4. Si la informacion contable se desea trabajar en Excel, hacer click en el boton de y aparecera lo solicitado en el formato de Excel.
118
Libro Mayo r
Es un libro principal obligatorio de foliacin doble, donde se registran todos los cargos o dbitos y los abonos o crditos de la cuenta registradas en cada asiento, se clasifican cada cuenta o subcuenta.
O etivos bj
. . . . .
Abre las cuentas deudoras y acreedoras provenientes del libro diario. Mayorizar los valores de cada cuenta tanto en el debe como en el haber. Registrar el movimiento analIticamente del dbito o crdito de cada cuenta. Este libro hace la labor de clasificacin de los datos que se tiene en el Diario. Determinar saldos finales para la elaboracin del balance de comprobacin a fin de determinar el movimiento y el saldo de cada una de ellas a los efectos de formularse los estados financieros.
La informacin en este reporte contable puede ser solicitada en forma analItica, por origen o en forma de resumen. Pudindose mostrar por tipo de moneda o por periodo. Para obtener informacin del libro mayor, seguir los siguientes pasos: 1. Desde la barra de men principal, seleccione informes contables y despues libro mayor para visualizar el cuadro SELECCIN DE LIBRO MAYOR.
En la barra de men principal, seleccione informes contables Haga click en libro mayor, para visualizar el cuadro SELECCIN DE LIBRO MAYOR
119
2.
En el cuadro SELECCIN DE LIBRO MAYOR, haga click en analitico, moneda soles, periodo acumulado, anotando los cdigos de las cuentas desde: hasta; (ultima cuenta de analisis) y para visualizar el cuadro CONSULTAS de ese modo el sistema presenta los siguientes campos:
Haga Click en Soles
Haga Click en AnalItico

Anotar la cuenta inicial del Libro Mayor Anotar la cuenta final del Libro Mayor
Haga Click en mensual
3.
En el cuadro de CONSULTA, puede ser presentado en forma AnalItica o de Resumen, determinando tipo de moneda y perIodo, mostrando el analisis de una cuenta definida por el usuario desde a hasta.
120
EXPORTANDO A EXCEL
121
Libro Caja y Banco

Es un libro auxiliar obligatorio de foliacin simple o doble, en el cual se registran las operaciones en efectivo. Es considerado como un libro que permite reflejar el movimiento en efectivo.
O etivos bj
.
. . . . . .
El libro caja banco permiter reflejar el movimiento en efectivo de pagos y cobros, mostrando saldos durante un mes generalmente. Salvaguarda los activos disponible, garantizando la exactitud y confiabilidad de los registros, de ese modo controla la disponibilidad de los fondos Reflejar el movimiento en efectivo de pagos y cobros. Mostrar un saldo en efectivo durante un mes generalmente. Salvaguardar los activos disponibles, garantizando la exactitud y confiabilidad de los registros. Registrar las entradas de dinero, por concepto de ventas al contado, cobros efectuados, etc. Registrar las salidas por compras, pagos realizados, etc. Llevar el control de la disponibilidad de fondos.
CASO VER
TESORER IA Y CREDI TOS Y COBRANZA
INFOR ME CAJA Y BANCO

La informacin contable que contiene este reporte puede ser para mostrar el tipo de moneda o por periodo mensual o acumulada. Para obtener informacin del libro caja y banco, seguir los siguientes pasos: 1. Desde la barra de men principal, seleccione informes contables y despues libro caja y banco para visualizar el cuadro SELECCIN DE IMPRESION.
En la barra de men principal, seleccione informes
Haga click en libro caja banco, para visualizar el cuadro SELECCIN DE IMPRESIN.
122
2.
En el cuadro SELECCIN DE IMPRESION, haga click en Analitico, Moneda Soles, Periodo Acumulado y para visualizar el cuadro CONSULTAS de ese modo el Sistema nos presenta los siguientes campos:
Haga click en soles
Haga Click en mensual
3.
En el cuadro de CONSULTA, podemos recibir la informacin del libro caja y bancos de acuerdo a las opciones mensual acumulado, definiendo ademas el tipo de moneda
123
EXPORTANDO A EXCEL 4. Si la informacion contable se desea trabajar en Excel, hacer click en el boton de y aparecera lo solicitado en el formato de Excel.
124
Regis tro de Compra

Es un libro auxiliar obligatorio de foliacin simple o doble, donde se anotan todas las compras de bienes y servicios con el objeto de controlar el crdito fiscal de la empresa.
O etivos bj
. . . . . . Es un libro auxiliar obligatorio, de foliacin simple o doble con finalidad tributaria y contable. Registra y controla las adquisiciones de mercaderIas yIo bienes y servicios. Registra para controlar el crdito fiscal por cada compra de bienes o servicios adquiridos por la empresa o persona contribuyente. Cada fin de mes se centraliza en el libro diario. Los contribuyentes del IGV estan obligados a llevar un registro de compras donde anotaran las operaciones que realicen. Permite sustentar los egresos: compras y gastos, para determinar las utilidades en los estados financieros.
Se podra determinar el control de los bienes y servicios que ingresan y salen asI como los impuestos que se deben abonar al fisco cumplimiento con las disposiciones-tributarias.
La informacin en este reporte contable puede ser solicitado en forma analItica, por origen o en forma de resumen. Pudindose mostrar por tipo de moneda o por periodo.
CASO N 0 3
El dia 4 de setiembre se compra mercaderias al proveedor CADENAS GERALD SA por la suma de SI. 2,000.00 mas IGV segn factura N 001-567
125
VOUCHER
Para ingresar los datos del voucher, seguir los siguientes pasos: 1. Desde los botones de acceso pulse el botn el cuadro INGRESO DE VOUCHER acceso a vouchers y aparecera
2.
En el cuadro INGRESO DE VOUCHER abrir la ventana de origen y hacer click en el subdiario 01 COMPRAS, luego anotar el nmero de origen y la fecha para registrar el asiento de COMPRAS Y GASTOS.
REG ISTRO
Se registra la transferencia de mercaderIas a titulo oneroso. Reconocido por la NIC 18; Ley del IGV Art. 3, como en el Reglamento de la CONASEV, reconociendol o como ingresos durante el periodo contable.
126
INFOR ME REG ISTRO DE COMPRA

La informacin en este reporte contable puede ser para mostrar el tipo de moneda, periodo mensual o acumulada u orden de documento fecha o voucher Para obtener informacin del registro de compras, seguir los siguientes pasos: 1. Desde la barra de men principal, seleccione informes contables y despues registro de compra para visualizar el cuadro SELECCIN DE IMPRESION. En la barra de men principal, seleccione registro de compras Haga click en registro de compras, para visualizar el cuadro SELECCIN DE IMPRESION.
2.
En el cuadro SELECCIN DE IMPRESION, haga click moneda local o dolares, periodo mensual o acumulado y orden de doc por fecha y haga para visualizar el cuadro CONSULTAS de ese modo el Sistema nos presenta los siguientes campos:
Haga click mensual Haga click local Haga click en fecha doc
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3. En el cuadro de CONSULTA, se puede recibir la informacin del registro de compra las adquisiciones que realiza la empresa en un perIodo determinado que puede ser presentado de acuerdo al tipo de moneda como en forma mensual o acumulada, y sustentar el crdito fiscal del impuesto a las Ventas
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LIBRO RETENCIONES 6% IGV

Es un libro auxiliar obligatorio de foliacin simple o doble, que permite controlar las retenciones efectuadas a los proveedores y los pagos afectuados a la SUNAT.
O etivos bj
. . . . . Es un libro auxiliar obligatorio, de foliacin simple o doble con finalidad tributaria y contable. Registra y controla las retenciones del 6% IGV efectuadas a los proveedores. Controla los debitos y crditos con respecto a la cuenta por pagar por cada proveedor. Cada fin de mes se centraliza en el libro diario. Consolida las transacciones realizada por cada proveedor sujeto a retencin
CASO N 0 4
El 5 de mayo se compra mercaderIas al proveedor TELMUNDO SAC por la suma de SI. 1,000.00 segn factura N 001-522 se retuvo el 6% del IGV.
VOUCHER
COMPRA
Para ingresar los datos del voucher, seguir los siguientes pasos: 1. Desde los botones de acceso pulse cuadro INGRESO DE VOUCHER acceso a vouchers y aparecera el
129
2. En el cuadro INGRESO DE VOUCHER abrir la ventana de origen y hacer click en el subdiario 01 COMPRA, luego anotar el nmero de origen y la fecha para registrar el asiento de COMPRA.
REG ISTRO
Se registra la transferencia de mercaderIas a titulo oneroso. Reconocido por la NIC 18; Ley del IGV Art. 3, como en el Reglamento de la CONASEV, reconociend o como ingresos durante el periodo contable.
COMPRA
VOUCHER
RE TENCION 6% IGV
Para ingresar los datos del voucher, seguir los siguientes pasos: 1. Desde los botones de acceso pulse cuadro INGRESO DE VOUCHER acceso a vouchers y aparecera el
130
2. En el cuadro INGRESO DE VOUCHER abrir la ventana de origen y hacer click en el subdiario 05 DIARIO, luego anotar el nmero de origen y la fecha para registrar el asiento de PAGO CON RETENCIONES.
REG ISTRO
RE TENCION 6% IGV
Registrando en el Debe Se CARGA el pago de factura (Cuenta 4211) anotando sus valores en el DEBE para el pago de factura 6% IGV.
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Documento fuente Se sustenta la Factura con datos: serie nmero, fecha, RUC y Razn Social. por el pago, segn compromiso.
Registrando en el Haber Se abona la retencin del IGV (Cuenta 40114) mediante el PAGO del efectivo anotando sus valores en el HABER.
Documento fuente Se sustenta esta retencin con el comprobante de retencin, de acuerdo al Reglamento de Comprobantes de pago.
132
Registrando en el Haber Se abona al proveedor la retencin (Cuenta 1011) mediante el PAGO en efectivo anotando sus valores en el HABER.
Documento Fuente Se sustenta el pago con factura cuyas caracteristicas deben estar acuerdo al Reglamento de Comprobantes de pago.
VISUALIZACION DEL ASIENTO EN EL VOUCHER Se visualiza el registro del pago de factura en efectivo con retenciones del 6%.
133
INFOR ME LIBRO DE RETNCIONES

La informacin que deben contener este reporte contable es para mostrar el tipo de moneda, por datos historico o pendiente, indicando la fecha de inicio y de termino. Para obtener informacin del Libro Retenciones, seguir los siguientes pasos: 1. Desde la barra de men principal, seleccione gestion financiera y despues estado de cuenta (bcos, fact, letras) para visualizar el cuadro Seleccion de Impresion.
En la barra de men principal, seleccione gestion financiera Haga click en estado de cuentas (banco, fact, letras), para visualizar el cuadro SELECCIN DE IMPRESION.
2.
En el cuadro SELECCIN DE IM PRESION, registre el codigo de RETENCIONES 6% IGV (40114), moneda local, datos historicos y anote la fecha que deseas obtener la informacion y haga para visualizar el cuadro sistema presenta los siguientes campos: CONSULTAS de ese modo el
En el recuadro anote la cuenta de RETENCIONES Haga click en moneda local
Haga click en datos histricos
Anote la fecha del informe
134
3.
En el cuadro de CONSULTA, se puede recibir la informacin del registro de retenciones que realiza la empresa en un mes para sustentar el dbito fiscal del impuesto general a las ventas, tomando en cuenta la moneda y el perIodo, siendo ste mensual o acumulado.
135
LIBRO PERCEPCIONES
Es un libro auxiliar obligatorio de foliacin simple o doble, que permite controlar las percepciones efectuadas a los CLIENTES y se contabilizan los pagos efectuados a la SUNAT.
O etivos bj
. . . . . Es un libro auxiliar obligatorio, de foliacin simple o doble con finalidad tributaria y contable. Registra y controla las percepciones del IGV efectuadas a los clientes. Controla los debitos y crditos con respecto a la cuenta por cobrar por cada cliente. Cada fin de mes se centraliza en el libro diario. Consolida las transacciones realizada por cada cliente sujeto a percepciones.
CASO N 0 5
El 11 de junio se vende mercaderIas segn factura N 001-736 a PIKES SA por el importe de SI. 3,000.00 mas IGV. Como agente de percepcin se retuvo al cliente el 2% del IGV segn comprobante de percepcin N 001-008.
VOUCHER
136
2. En el cuadro INGRESO DE VOUCHER abrir la ventana de origen y hacer click en el subdiario 02 VENTAS, luego anotar el nmero de origen y la fecha para registrar el asiento de VENT AS DE BIENES AFECTOS A PERCEPCIONES.
REG ISTRO
VENTAS CON PERCEPC ION
VISUALIZACION DEL ASIENTO EN EL VOUCHER Se visualiza el registro de la provisin de la venta con las percepciones.
137
3.
En el campo del cuadro INGRESO DE VOUCHER hacer click en la cuenta de PERCEPCIONES (40115) para visualizar el cuadro de DOCUMENTO que permitira ingresar los datos del comprobante de percepciones: documento, serie-numero, fecha y cdigo o RUC.
Hacer click en el cdigo de la cuenta de PERCEPCIONES
INFOR ME LIBRO DE PERCEOC IONES

La informacin contenida en este reporte contable es para mostrar el tipo de moneda, los datos historico o pendiente indicando la fecha de inicio y de termino. Para obtener informacin del libro percepciones, seguir los siguientes pasos: 1. Desde la barra de men principal, seleccione gestion financiera y despues estado de cuentas (bco, fact, letras) para visualizar el cuadro SELECCIN DE IMPRESIN.
138
En la barra de men principal, seleccione gestion financiera Haga click en estado de cuentas (bco, fact, letras), para visualizar el cuadro SELECCIN DE IMPRESION.
2.
En el cuadro SELECCIN DE IMPRESION, registre el codigo de PERCEPCIONES (40115), moneda local, datos historicos y anote la fecha que desee obtener la informacion y haga para visualizar CONSULT A de ese modo el sistema presenta los siguientes campos: el cuadro
En el recuadro anote la cuenta de RETENCIONES Haga click en moneda local Haga click en datos histricos Anote la fecha del informe
139
3.
En el cuadro de CONSULTA, se puede recibir la informacin del Registro de Percepciones que realiza la empresa en un mes para sustenta el dbito fiscal del impuesto general a las ventas, tomando en cuenta la moneda y el perIodo, siendo ste mensual o acumulado.
140
Regis tro de Venta

Es un libro auxiliar obligatorio de foliacin doble, en el cual se anotan las ventas de bienes y servicios que estan relacionados con el giro del negocio, como provenientes de operaciones secundarias o fuera del giro del negocio.
O etivos bj
. . . . . . Es un libro auxiliar obligatorio, de foliacin doble con finalidad tributaria y contable. Permite conocer el valor de los impuestos que se deben pagar Permite determinar la base imponible del IGV e ISC Registra y controla las ventas de mercaderIas yIo bienes y servicios. Muestra el valor de las operaciones gravadas y exoneradas del mismo modo para sustentar el importe de los ingresos de las ventas para efecto del Impuesto a la Renta. Determina valores para centralizar cada fin de mes en el libro diario.
La informacin solicitada en este reporte contable puede ser en forma analItica, por origen o en forma de resumen. Pudindose mostrar el tipo de moneda o por periodo.
CASO N 0 6
El 5 de setiembre se vende mercaderias al cliente VEAPLAZA SAC equivalente a SI. 5,000.00 mas IGV segn factura N 001-0963
VOUCHER
141
2. En el cuadro INGRESO DE VOUCHER abrir la ventana de Origen y hacer click en el subdiario 02 VENTAS, luego anotar el nmero de origen y la fecha del documento para registrar el asiento de VENT AS DE BIENES Y SERVICIOS.
REG ISTRO
142
INFOR ME REG ISTRO DE VENTA

La informacin en este reporte contable es para ser mostrar el tipo de moneda, el periodo mensual o acumulada u orden de documento fecha o voucher Para obtener informacin del libro de ventas, seguir los siguientes pasos: 1. Desde la barra de men principal, seleccione informes contables y despues registro de venta para visualizar el cuadro SELECCIN DE IMPRESION. En la barra de men principal, seleccione informe contables
Haga click en registro de ventas, para visualizar el cuadro SELECCIN DE IMPRESION.
2.
En el cuadro SELECCIN DE IMPRESION, haga click en analitico, moneda soles, periodo acumulado y para visualizar el cuadro CONSULTA de ese modo el sistema presenta los siguientes campos:
143
3.
Estando en el cuadro de CONSULTA, se puede recibir la informacin del registro de ventas que realiza la empresa en un mes para sustentar el dbito fiscal del impuesto general a las ventas, tomando en cuenta la moneda y el perIodo, siendo ste mensual o acumulado.
144
Libro de Retenciones 4ta

Es un libro Auxiliar Obligatorio de foliacin simple o doble, donde se anotan como perceptores las personas naturales debiendo tenerse en cuenta que los ingresos de cuarta categorIa se rigen por el principio de lo percibido.
O etivos bj
. . .
Es un libro Auxiliar Obligatorio de foliacin simple o doble de perceptores de rentas de cuarta categorIa Las personas naturales que obtengan rentas de cuarta categorIa, deberan llevar nicamente un libro de ingresos. Anotaran todos los ingresos o percepciones correspondientes a dichas rentas (4ta categorIa), debiendo tenerse en cuenta que los ingresos de cuarta categorIa se rigen por el principio de lo percibido.
Libro donde se registran las retenciones a los sujetos que perciben rentas de cuarta categorIa segn el Impuesto a la Renta.
CASO N 0 7
El 15 de setiembre se adquiere servicios profesionales del contador Felipe Palacios por el valor de SI. 1,000.00 se retuvo el 10% segn Recibo de Honorarios N 001-0125.
VOUCHER
Para ingresar los datos del voucher, seguir los siguientes pasos: 1. Desde los botones de acceso pulse el botn el cuadro INGRESO DE VOUCHER Acceso a Vouchers y aparecera
145
2.
En el cuadro INGRESO DE VOUCHER abrir la ventana de Origen y hacer click en el subdiario 15 HONORARIOS luego anotar el nmero de origen y la fecha para registrar el asiento de SERVICIOS PRESTADOS POR HONORARIOS.
REG ISTRO
Se registra los gastos sustentado con recibo por honorarios reconocido por la Ley del Impuesto a la Renta y el Reglamento de la CONASEV, reconociend o como gastos durante el periodo contable.
VISUALIZACION DEL ASIENTO EN EL VOUCHER Se visualiza el registro de la provisin de la venta con las percepciones.
146
INFOR ME LIBRO DE RETENCIONES

La informacin en este reporte contable puede ser solicitado en forma AnalItica, por origen o en forma de Resumen. Pudindose mostrar por tipo de moneda o por periodo. Para obtener informacin del libro de honorarios, seguir los siguientes pasos: 1. Desde la barra de men principal, seleccione informes contables y despues libro de retenciones 4ta para visualizar el cuadro SELECCIN DE IMPRESION.
En la barra de men principal, seleccione informe contables.
Haga click en libro retenciones 4ta, para visualizar el cuadro SELECCIN DE IMPRESION.
2.
En el cuadro SELECCIN DE IMPRESION, haga click en Analitico, Moneda Soles, Periodo Acumulado y para visualizar el cuadro CONSULTAS de ese modo el Sistema presenta los siguientes campos:
147
3.
En el cuadro de CONSULTA, se puede recibir la informacin del libro donde se registran las retenciones a los sujetos que perciben rentas de cuarta categorIa segn el impuesto a la renta, este informe se presenta por tipo de moneda y en forma mensual o acumulada.
148
LIBRO BANCOS Y CO NCILIAC ION BANCARIA
Libro Banco
Es un libro auxiliar y voluntario con rayado especial, en el cual se debe anotar las operaciones que efecte la empresa con uno o varias entidades bancarias en donde mantiene una cuenta corriente.
O etivos bj
Mediante los libros Bancos, se controla, registra, verifica y concilia el dinero que deposita en el banco en cuenta corriente. En concordancia con el presupuesto de caja y banco. Controla, registra y verifica el dinero de la empresa en cuenta corriente. Para mantener la liquidez del efectivo depositados en el Banco. Los libros de caja o bancos son los libros y documentos empleados para el control del saldo de tesorerIa en caja y bancos.
CASO VER INFORME
TESORER IA Y CREDIT OS Y COBRANZA
Para obtener informacin del libro bancos, seguir los siguientes pasos: 1. Desde la barra de men principal, seleccione gestion financiera y despues estado de cuentas (bco, fact, letras) para visualizar el cuadro SELECCIN DE IMPRESION
En la barra de men principal, seleccione gestion financiera

Haga click en estado de cuentas (bcos, fact. letras), para visualizar el cuadro SELECCIN DE IMPRESION.
149
2.
En el cuadro SELECCIN DE IMPRESION, registre el codigo de BANCO DE CREDITO M.N. moneda local, datos historicos y anote la fecha que desee obtener de la informacion y haga para visualizar el cuadro CONSULTA de ese modo el sistema presenta los siguientes campos:
En el recuadro anote la cuenta de BANCO que esta controlando
Haga click en moneda local Haga click en datos histricos Anote la fecha del informe haga OK para aceptar
3. En el cuadro de CONSULTA, se puede recibir la informacin del movimiento del libro bancos de un mes, tomando en cuenta la moneda y el perIodo, siendo ste mensual o acumulado.
150
151
CO NCILIACION BANCARIA
Para obtener efectuar la conciliacion bancaria, seguir los siguientes pasos: 1. Desde la barra de men principal, seleccione informes contables y despues libro banco y conciliacion para visualizar el cuadro CONCILIACION BANCARI A. En la barra de men principal, seleccione informes contables
Haga click en libro bco y conciliacion, para visualizar el cuadro CONCILIACION BANCARIA.
2.
En el cuadro CONCILIACION BANCARIA, haga click en el recuadro en blanco para visualizar seleccion de registros para seleccionar la cuenta del Banco que se desea CONCILIAR luego hacer enter, que permite obtener la informacion del movimiento de la cuenta corriente.
Haga click en el recuadro en blanco
Seleccione el cdigo de la cuenta del banco.
152
3. En el cuadro CONCILIACION BANCARI A, ordenamos por: fecha, documento o codigo, luego haciendo enter para que nos muestre todas la operaciones que hemos realizado, de ese modo ubicamos el documento presionamos enter para visualizar el cuadro MES DE CONCILIACION.
Numero del mes que nos indica que fue verificado por el banco y por nosotros
Anotamos el nmero del mes
4. En el cuadro MES DE CONCILIACION, anotamos el nmero del mes que se realizara la conciliacion y luego hacer , donde aparacera el numero en la columna del mes de conciliacion M/C indicando al sistema que ya fue verificado por el banco y por nosotros.
153
INFOR ME CONCILIACION BANCARIA

Para obtener informacin de conciliacion bancaria, seguir los siguientes pasos: 1. En el cuadro CONCILIACION BANCARI A, haga click en IMPRIMIR para visualizar el cuadro REPORTE DE CONCILIACION que nos permitira observar el informe de los ingresos conciliados y no conciliados como los egresos conciliados y no conciliados, luego imprimir o salir del reporte.
154
INFORM ACIN FINANCIERA

La Informacin Financiera se presenta para identificar el estudio analItico de los balances del negocio entre una fecha o en comparacin con los de otras fechas u empresas para medir su inversin
Hoja de Trabajo de Sumas y Saldos

Llamado tambin balance de comprobacion de sumas y saldos, es un informe que nos presenta la composicin de los saldos de las cuentas del mayor en sus diferentes niveles.
Para obtener informacin en el balance de comprobacion, seguir los siguientes pasos: 1. Haga click en la barra de men principal, seleccione informes contables y luego balance de comprobacion de sumas y saldos para visualizar el cuadro SELECCIN DE IM PRESION.
En la barra de men principal, seleccione informes contables
Haga click en balance de comprobacion de suma de saldos, para visualizar el cuadro SELECCI N DE IMPRESION
155
2.
En el cuadro SELECCIN DE IM PRESION, haga click en moneda soles, registrando la cuenta inicial en el recuadro desde y la cuenta final en el recuadro hasta y haga para visualizar el cuadro CONSULTA de ese modo el Sistema nos presenta los siguientes campos:
Haga click en moneda local Anotar codigo de inicio Anotar codigo de rango final

3. En el cuadro de CONSULTA, se puede recibir la informacin de las sumas y saldos del mayor, como los datos del debito y creditos de las cuentas, que hemos elegido para conseguir la informacin que deseamos, tiene la opcin de ser presentado en soles o dlares y presenta un informe de acuerdo a un rango de cuentas seleccionadas
156
Ho ja de Trabajo de 10 Columnas
Es un informe que presenta un resumen del movimiento de cada una de las cuentas en un determinado nivel (balance-registro) y su distribucin al balance, resultados por naturaleza y resultados por funcin.
Para obtener informacin en la hoja de trabajo de 10 columnas, seguir los siguientes pasos: 1. Haga click en la barra de men principal, seleccione informes contables y luego en la hoja de trabajo de 10 columnas para visualizar el cuadro SELECCIN BALANCE 10 COLUM NAS.
En la barra de men principal, seleccione informes contables
Haga click en la hoja de trabajo de 10 columnas, para visualizar el cuadro SELECCIN BALANCE 10 COLUM NAS
2.
En el cuadro SELECCIN BALANCE 10 COLUMNAS, haga click en el registro, moneda soles, periodo acumulado y para visualizar el cuadro CONSULTA de ese modo el sistema presenta los siguientes campos:
Haga click en registro

Haga click en soles
Haga click en acumulado
157
3.
En el cuadro de CONSULTA, se puede recibir la informacin de las sumas y saldos del mayor, como los datos del activo y pasivo de las columnas del balance, asimismo las prdidas y ganancias de los resultados por funcin y por naturaleza. Puede ser presentado en soles o dlares y en forma mensual o acumulada.
EXPORTANDO A EXCEL
158
ESTADOS FI NANCIEROS
Los estados financieros basicos son el medio principal para suministrar informacin financiera de la empresa y se preparan a partir de los saldos de los registros contables a una fecha determinada.
FORMATO DE BALANCE Y RESULTADOS
Este utilitario nos permitira disear el formato de balance general y estados de resultado (funcin y naturaleza) a ser presentados en el panel de informes - balance segn la CONASEV. Para obtener la informacin de los estados financieros, seguir los pasos siguientes: 1. Desde la barra de men principal, seleccione informes contables y despues balance y estados de resultado y ratios financieros para, luego seleccionar segn la flecha de direccin formato de balance y ratios a fin de visualizar el cuadro SELECCIONAR.
Haga click en la barra de men principal, seleccione informes contables Haga click en balance y estado de resultado y ratios financieros y finalmente en el formato de balance y ratios para visualizar el cuadro SELECCIO NAR
En la flecha de direccion haga click en formato de

balance y resultado
159
1. En el cuadro
SELECCIONAR. haga click en para visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS de ese modo el Sistema presenta los siguientes campos:
Haga Click en UNO
2. En el cuadro M ANTENIMIENTO DE ARCHIVOS. Pulse insert para visualizar el cuadro

MANTENIMIENTO DE FORMATO de ese modo el Sistema presenta los siguientes campos:
160
3.
En el cuadro M ANTENIMIENTO DEL FORM ATO, anotar en los recuadros el cdigo y los nombres de las partidas de los estados financieros que deseamos que aparecen en el formato.
Anotar el nombre de la partida de los EEFF
Anotar el cdigo de la partida del EEFF

CODIGO A P R N F NOMENCLATURA PARTIDA CUENTAS Activos Clase 1, 2 y 3 Pasivos Clase 4 y 5 Resultado Cuenta 66 y clase 7 Naturaleza Clase 6 menos 66 y 69 Funcin Clase 9 y Cuenta 69
CODIGO 000 00 999 99 === ---
NOMENCLATURA PARTIDA EJEMPLO Titulo de las partidas A000 ACTIVO Subtitulo de las partidas A300 Activo no corriente Total A999 TOTAL ACTIVO Subtotal A399 Total activo no Corriente Corte del total Corte del subtotal
161
BALANCE GENERAL
CODIGO DE LAS PARTIDAS DEL BALANCE
Codigo A000 A050 A105 A110 A115 A120 A121 A125 A130 A135 A140 A150 A199 A200 A201 A202 A300 A310 A320 A350 A399 A500 A992 A996 A997 A998 A999 PARTIDA ACTIVO Caja y Bancos Clientes Cuentas por Cob. Accionistas y Personal Cuentas por Cob. Diversas Gastos Pagados por Anticipado Existencias Suministros diversos Existencias por recibir Otros Activos Total Activo Corriente P000 P050 P100 P105 P110 P115 P120 P125 P150 P199 P200 P300 P305 P310 P350 P399 P400 P500 P505 P510 P515 P520 P525 P526 P550 P599 P600 P999 PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO CORRIENTE Sobregiros bancarios Tributos por Pagar Remuneraciones por Pagar Proveedores Cuentas por Pagar Diversas Total Pasivo Corriente PASIVO NO CORRIENTE Beneficios Sociales de los Trabajadores Provisiones Diversas Total Pasivo No Corriente PATRIMONIO Capital Social Capital adicional Participacin Patrimonial del Trabajo Reservas Resultados Acumulados Resultados del Ejercicio Total Patrimonio TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
ACTIVO NO CORRIENTE Inmuebles, Maquinarias y Equipo Depreciacin y Amortizacin Acumulada Total Activo No Corriente
TOTAL ACTIVO
162
CODIGOS DE LAS PARTIDAS DE GANANCIAS Y PERDIDAS
GANANC IAS Y PRDIDAS POR FUNC ION
GANANCIAS Y PRD IDAS POR NATUR ALEZA
Codigo F000 F105 F110 F150 F199 F200 F205 F210 F250 F299 F300 F505 F510 F515 F520 F550 F999
PARTIDA GANANCIAS Y PERD POR FUNCION Ventas Netas Costo de ventas UTILIDAD BRUTA Gastos de Ventas Gastos de Administracin RESULTADO DE OPERACION Ingresos Financieros Gastos Financieros Ingresos Diversos Gastos Diversos UTILIDA ANTES PART Y DEDUC IMP R
Codigo N000 N105 N110 N115 N150 N199 N200 N205 N250 N299 N300 N305 N310 N350 N399 N400 N405 N410 N450 N499 N500 N505 N510 N515 N520 N550 N599
PARTIDA GANANCIA Y PERD POR NATURALEZ Ventas Netas Compra de mercaderIa Variacin de mercaderIas MARGEN COMERCIAL Servicios Prestados por Terceros VALOR AGREGADO Cargas de Personal Tributos EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACIO Cargas Diversas de Gestin Provisiones del Ejercicio RESULTADO DE EXPLOTACION Ingresos Financieros Cargas Financieras Ingresos Diversos Gastos Diversos RESULTADO ANTES E IMP.RENTA
Se debe tomar en cuenta que para los registros que se utilizan en el estado por funcin y naturaleza, como el caso de ventas debe utilizarse la misma parte numrica del campo, diferenciandose por su tipo (N F). En el plan de cuentas se utilizara el prefijo "R" seguido de la parte numrica, en reemplazo de los prefijos genricos (N F).
163
ENLACE PLAN DE CU ENTAS En el plan de cuentas se debe indicar el cdigo definido en el formato de balance a cada cuenta de registro, de esta manera enlazamos los mayores de cada divisionaria con nuestro formato.
1.
Desde la barra de men principal, seleccione informes contables y despues balance y estados de resultado y ratios financieros para, luego seleccionar segn la flecha de direccin enlace plan de cuentas y ratios para visualizar el cuadro SELECCIONAR.
Haga Click en la Barra de Men Principal, seleccione Informes Contables
Haga click en balance y estado de resultado y ratios financiero s y finalmente formato de balance y ratios para visualizar el cuadro SELECCIO NAR
En la flecha de direccion haga click en

enlace plan de cuentas
164
1. En el cuadro SELECCIONAR. haga click en para visualizar el cuadro INFORME, de ese modo el sistema presenta los siguientes campos:
Haga Click en UNO
2.
En el cuadro INFORME.aparecera el catalogo de las cuentas para lo cual se debe hacer click en la cuenta que desea hacer el enlace con la partida de los estados financieros para visualizar el cuadro ENLACE FORMAT O, de ese modo el sistema presenta los siguientes campos:
165
3. En el cuadro ENLACE FORM ATO, anotar en el recuadro el cdigo de la partida del

estado financiero que se desea el cual debe estar enlazado con la cuenta en el formato.
Seleccione el cdigo y pulse ENTER
Se debe tener en cuenta que para el caso de las cuentas de resultados, que tienen cdigos en el estado de resultados, mantener la codificacin similar a la del detalle numrico y debe estar precedido del prefijo "R".
BALANCE CL ASI FICADO

Este informe muestra el balance general y los estados de resultados, clasificados de acuerdo al diseo del formato de balance y resultado. Para obtener informacin de los Estados Financieros, seguir los pasos siguientes: 1. Desde la barra de men principal, seleccione informes contables y despues balance de estados de resultado y ratios financieros para, luego seleccionar segn la flecha de direccin del balance clasificado para visualizar el cuadro SELECCIN DE IMPRESION. Haga click en la barra de men principal, seleccione Informes Contables
Haga click en balance y estado de resultado y ratios financieros y finalmente balance clasificado para visualizar el cuadro SELECCION DE IM PRESION
En la flecha de direccion haga click en

balance clasificado
166
1.
En el cuadro SELECCIN DE IMPRESIN, haga click en moneda local (soles) y formato 1, luego para visualizar el cuadro CONSULTAS, de ese modo el sistema nos presenta los siguientes campos:
Haga click en moneda local Haga click en formato 1
Haga OK para aceptar 2.

En el cuadro de CONSULTA, se puede ver la informacin de los estados financieros basicos, por una parte el balance general y a su vez del estado de ganancias y perdidas por funcin como por naturaleza.
Balance General
167
Ganancias y Prdidas por Funcion
Ganancias y Prdidas por Naturaleza
168
Balance General
El Balance General de la empresa comprende las cuentas del activo, pasivo y patrimonio neto. Las cuentas del activo deben ser presentadas en orden decreciente de liquidez y las del pasivo segn la exigibilidad de pago decreciente, reconocidas en forma tal que presenten razonablemente la situacin financiera de la empresa a una fecha dada.
3. Si la informacion contable (balance general o de ganancias y perdidas) se desea trabajar en

Excel, hacer click en el botn de y aparecera lo solicitado en el formato de Excel.
EXPORTANDO A EXCEL
169
Ganancias y Prdidas por Funcion

El Estado de Ganancias y Prdidas comprenden las cuentas de ingresos, costos y gastos, presentados segn el mtodo de funcin de gasto. En su formulacin se observa las partidas originados durante el periodo.
4. Si la informacion contable (ganancias y perdidas por funcin) se desea trabajar en

EXPORTANDO A EXCEL
170
Ganancias y Prdidas po Naturaleza r

El Estado de Ganancias y Prdidas por Naturaleza comprenden las partidas de margen comercial, produccin del ejercicio, valor agregado, excedente bruto de explotacin, resultados antes de participacin y resultado de ejercicio presentados segn el mtodo por nat ur alez a de gasto. En su formulacin se observa las partidas originados durante el
periodo.
5. Si la informacion contable (ganancias y perdidas por naturaleza) se desea trabajar en

EXPORTANDO A EXCEL
171
PRI NCIPALES RATIOS

Los Ratios son indicadores financieros que permiten a travs de las relaciones o proporciones y caracterIsticas significativas, de la actividad, de la evolucin y del rendimiento de la empresa, de ese modo se puede predecir el comportamiento futuro.
6. Si la informacion contable (principales ratios) se desea trabajar en Excel, hacer click en

el botn de y aparecera lo solicitado en el formato de Excel.
EXPORTANDO A EXCEL
172
CIERR E DE CUENTAS
Es el registro del periodo que se realiza para cerrar todas las cuentas abiertas en el libro mayor, anotando mensualmente y al final del ejercicio contable. Representa asientos de transferencia que tiene por objeto hacer el traspaso de todas las partidas transitorias del balance como de ganancias y prdidas para efectuar en ella su resumen.
PROCESO DE CIERRE
Para ejecutar el proceso de cierre, seguir los siguientes pasos: 1. Configurar en el sistema el mes de trabajo en el menu cambio de mes, ingresando el periodo 13. 2. Ingresar los cdigos del plan contable vinculados al cierre de cuentas. 3. Registrar en el DIARIO de origen del voucher los asientos de cierre.
Cambio de Mes
Las opciones que acepta el sistema para ingresar son desde cero (0) para la apertura de ao hasta trece (13) para el cierre de ao. Para el cambio de mes a trabajar, seguir los pasos siguientes: 1. 2. En los botones de acceso pulse el botn el cuadro seleccin del mes a trabajar. cambio de mes de trabajo, y aparecera
En el cuadro seleccin del m es a trabajar. seleccionar el nmero 13 del mes a trabajar, y haga
En el recuadro anotar el mes 13
173
CODI GO DEL PLAN CONTABLE

OPERACIONES DE CIERRE
CTA 69.1 CUENTAS DE TRANSFERENCIA CTA 69.2 CLASE 9 CIERRE DE CUENTAS CLASE 6 CUENTAS DE GESTION CLASE 7 CLASE CLASE CLASE CLASE CLASE 1 2 3 4 5 CLASE 8 CUENTA 61 CUENTA 71 CUENTA 79
CUENTAS DEL BALANCE
CUENTA 59
Para ingresar los cdigos de cierre del plan de cuentas, seguir los pasos siguientes: 1. Desde la barra de men principal, seleccione tablas y despues plan de cuentas, para visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS.
Desde la barra de men principal, seleccione tablas Desde tablas, haga click en plan de cuentas para visualizar el cuadro
174
2.
En el cuadro MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS. Pulse insert para visualizar el cuadro MANT ENIMIENTO PLAN DE CUENT AS de ese modo el sistema presenta los siguientes campos:
3.
En el cuadro M ANTENIMIENTO PLAN DE CUENTAS, anotar en el recuadro la cuentas o subcuentas que desea trabajar la empresa para el CIERRE DE CUENTAS. Ejemplo: Anotar la cuenta contable 80 margen comercial, nivel de cuenta, registro, tipo de cuenta, mayor. Haga .
175
Cre ando las Cuent as de Cierre
En el recuadro cuenta contable anotar el cdigo de la cuenta que desea crear.
En el recuadro cuenta contable anotar el nom bre de la cuenta que desea crear.
Anotar el nivel de cuenta Anotar el tipo de analisis
Anotar en tipo de cuenta: el Mayor
CASO N 0 8
EL VALOR DE LA CUENTA 701 VENTA DEL PERIODO CONTABLE EQUIVALE A SI. 10,000.00, REGISTRAR EL ASIENTO DE CIERRE
176
VOUCHER del Diario

Para ingresar los datos del voucher, seguir los siguientes pasos: 4. Desde los botones de acceso pulse el botn el cuadro INGRESO DE VOUCHER acceso a voucher y aparecera
5. En el cuadro INGRESO DE VOUCHER que aparece en la ventana de ORIGEN.
elegir el Diario en el tipo de voucher
Se anotara el nombre del voucher
Se anotara el nmero del voucher
Se anotara la fecha de cierre del voucher.
NOTA: se puede crear en origen el voucher CIERRE para registrar los asientos de cierre
177
6.
Pulse insert para visualizar el cuadro DATOS DEL VOUCHER. De ese modo el sistema presenta los siguientes campos. Registrando en el Debe Se CARGA la transferencias de saldos de ventas (Cuenta 701) anotando sus valores en el DEBE para el cierre al final del periodo.
Registrando en el Haber Se abona la cancelacin de la cuentas ventas a travs de Margen Comercial (Cuenta 80) para el cierre al final del periodo.
178
CAPITULO VI GESTION FINANCIERA
GESTIO N FINANCIERA
Lecc in Lecc in Lecc in Lecc in Lecc in
18: 19: 20: 21: 22:
Fl ujo de Caja Informes de la Gestin Fin anciera Teso rera Caja Chica Crditos y Cob ra nza
179
180
FLUJO DE CAJA
FLUJO DE CAJA
Es una herramienta que relaciona la suma de los beneficios y las amortizaciones obtenidas, mostrando la diferencia entre las entradas y salidas de efectivo durante un periodo o ejercicio determinado.
O etivos bj
Muestra una visin anticipada de los ingresos y egresos de efectivo durante un periodo. Permite a los ejecutivos de Direccin prever las necesidades de efectivo a corto plazo. Sirve como medida de control de los gastos en efectivo. Hace conocer que la empresa necesita efectivo para negociar con el cliente o proveedor.
CASO N 0 9
MOVIMIENTO MES: MARZO
N 01 02 03 04 Da 02 05 16 27 MOVIMIENTO Recibimos prestamos del Banco de Crdito Se vende mercaderIas al Clientes SILVER GYM mas IGV Se cobra factura N 001-570 a PIKES S.A. Pagamos alquiler a MOBILIARIA SAC mas IGV VALOR 3,000.00 1,000.00 500.00 300.00
181
VISUALIZACION DEL ASIENTO EN EL VOUCHER

Se visualiza en el DIARIO las operaciones del mes que refleja en el Flujo de caja
INFOR ME FLUJ O DE CAJA

Para obtener informacin del flujo de caja, seguir los siguientes pasos: 1. Desde la barra de men principal, seleccione gestion financiera y despues flujo de caja para visualizar el cuadro SELECCIN DE IMPRESION
En la barra de men principal, seleccione gestion financiera Haga click en flujo de caja, para visualizar el cuadro SELECCIN DE IMPRESION.
182
2.
En el cuadro SELECCIN DE IMPRESION, haga click moneda local, periodo semanal o mensual y anote la fecha que desee para obtener la informacion y haga para visualizar el cuadro CONSULTA: FLUJO DE CAJA SOLES de ese modo el sistema presenta los siguientes campos:
Haga click en Moneda Local
Haga click en Periodo Semanal Anote la fecha del informe
5.
En el cuadro de CONSULTA: FLUJO DE CAJA SOLES, se puede recibir la informacin del movimiento del Flujo de Caja de una semana o mes, tomando en cuenta la moneda y el perIodo, siendo ste diario, semanal o mensual, luego seleccione las cuentas y haga ENTER para visualizar CONSULTA: DE ESTADO DE CUENTA para el analisis de los documentos.
Seleccione y haga ENTER
183
6.
En el cuadro de CONSULTA: DE ESTADO DE CUENTA, se ingresa al analisis de los documentos que componen el estado de cuenta del flujo de caja.
EXPORTANDO A EXCEL
184
INFORMES DE GESTIN FINANCIERA

INFORMES DE GESTIN FI NANCIERA
Es la descripcin de los resultados provenientes de los registros de voucher, donde muestra los estados de cuentas de bancos, clientes, proveedores, etc. que sirven para la gestin del area financiera.
O etivos bj
Muestra los estados de cuentas de bancos, proveedores, clientes etc. Describe los resultados para la gestin del area financiera. Detalla los saldos de los bancos, clientes y proveedores. Informa las caracterIsticas histricas de las cuentas pendientes o vencidas.
SALDO DE BANCOS
Nos presenta un reporte de saldos por bancos, y monedas. Para obtener informacin de saldo de bancos, seguir los siguientes pasos: 1. Desde la barra de men principal, seleccione gestion financiera y despues SALDOS DE BANCOS para visualizar el cuadro CONSULTA. Haga click en saldo de bancos, para visualizar el cuadro CONSULTA.
185
2.
Estando en el cuadro de CONSULTA, podemos recibir la informacin del SALDO DE BANCOS de un mes, de todos los bancos tanto en moneda nacional como en moneda extranjera.
CUENTAS COR RIENTES PROVEE DORE S/CLIENTES

Este informe nos muestra los saldos y detalle de cada cdigo (proveedor I cliente) en Soles y Dlares ordenado por fecha de vencimiento, considerando todos los documentos registrados en el sistema. Para obtener informacin de cuentas corrientes proveedoresIclientes, seguir los siguientes pasos: 1. Desde la barra de men principal, seleccione CUENTA CORRIENTE PROVEEDORES/CLIENTES/ SELECCION DE IMPRESION. gestion financiera y despues ... para visualizar el cuadro

Haga click en CUENTA CORRIENTE PROVEEDORES /CLIENTES/ ..., para visualizar el cuadro SELECCIN DE IM PRESION.
186
2.
En el cuadro de desea consultar.
SELECCION DE IMPRESION, seleccione el tipo de cdigo que
Indicar el tipo de cdigo
Luego haga click en solo saldo o todos los datos para visualizar el cuadro CONSULTA.
Haga click en solo saldos

3. En el cuadro CONSULTA: PROVEEDORES CLIENTES seleccione al proveedor y presione para visualizar el cuadro SELECCION DE IMPRESIN.
Seleccione y presione al proveedor elegido.
187
4.
En el cuadro SELECCION DE IM PRESIN haga click moneda local, datos histricos y luego para visualizar el cuadro CONSULTAS: DETALLE DE LA CUENTA de ese modo el sistema presenta los siguientes campos:
Haga click en moneda local Haga click en datos histricos Haga click SI
5.
En el cuadro de CONSULTAS: DETALLE DE LA CUENTA, podemos recibir la informacin del PROVEEDORES O CLIENTES de un mes, tanto en moneda local como en moneda extranjera
188
Es tado de Cue nt as (Bancos, Fact uras, Let as, ) r

Informe que nos muestra en todo momento la situacin de una cuenta o un tipo de cuentas (facturas, letras, bancos, todas las cuentas por pagar, todas las cuentas por cobrar, ..), ademas podremos solicitar un proveedor o cliente en especial, para una de sus cuentas o todas en las cuales haya realizado una operacin financiera con nosotros, ordenada por su fecha de vencimiento, mostrando toda la historia o solo los documentos pendientes. Se debe indicar el tipo de cambio del dIa al cual se debe actualizar la segunda moneda.
Para obtener informacin de estado de cuenta (bcos, fact, letras,) seguir los siguientes pasos: 1. Desde la barra de men principal, seleccione gestion financiera y despues ESTADO DE CUENTA (BCOS, FACT, LETRAS) para visualizar el cuadro SELECCION DE IMPRESION.
En la Barra de Men Principal, seleccione Gestion Financiera

Haga click en ESTADO DE CUENTA (BCOS, FACT, LETRAS, para visualizar el cuadro SELECCION DE IMPRESION.
2.
En el cuadro SELECCIN DE IMPRESION, registre el codigo de BANCO DE CREDITO M.N. moneda local, datos historicos y anote la fecha que desee obtener de la informacion y haga para visualizar el cuadro CONSULTAS de ese modo el sistema presenta los siguientes campos:
En el recuadro anote la cuenta de BANCO que esta controlando
Haga click en moneda local

Haga click en datos histricos Anote la fecha del informe

189
3.
En el cuadro de CONSULTA, se puede recibir la informacin del movimiento del libro bancos de un mes, tomando en cuenta la moneda y el perIodo, siendo ste mensual o acumulado.
CUENTAS VENCIDAS Y VIGENTES

Este informe nos ayudara a localizar las cuentas vencidas y vigentes de una manera inmediata, seleccionando para ello la moneda, si es por cobrar o por pagar y la fecha de inicio del informe. Para obtener informacin de cuentas vencidas y vigentes, seguir los siguientes pasos: 1. Desde la barra de men principal, seleccione gestion financiera y despues CUENTAS VENCIDAS Y VIGENTES para visualizar el cuadro SELECCION.
En la Barra de Men Principal, seleccione Gestion Financiera

Haga click en CUENTAS VENCIDAS Y VIGENTES, para visualizar el cuadro CONSULTA.
190
2.
En el cuadro de SELECCION, presione moneda local, tipo por cobrar o pagar, actualizar el tipo de cambio y fecha, luego haga para visualizar el cuadro CONSULTA.
Anote el tipo de cambio
Anote la fecha
3.
En el cuadro de CONSULTA, se puede recibir la informacin de las cuentas vencidas y vigentes por cobrar soles de acuerdo al mes actualizado, luego selecciones una de las cuentas y presione para visualizar CONSULTA: ESTADO DE CUENTA.
Seleccionar una de las cuentas y haga enter
191
La consulta de este informe nos muestra las cuentas vencidas y vigentes de nuestros clientes yIo proveedores tanto vencidas como vigentes agrupadas por rangos de tiempo. Estos rangos son:
Cuentas Vencidas
61 - mas 31 - 60 16 - 30 01 - 15
Cuentas Vigentes
00 - 15 16 - 30 31 - 60 61 - mas 4. En el cuadro CONSULTA: ESTADO DE CUENTA se puede recibir la informacin del movimiento del estado de la cuenta seleccionada de un mes, tomando en cuenta la moneda y el perIodo, siendo ste mensual o acumulado.
192
TESORERIA
TESORERIA
En esta area podemos realizar los PAGOS a nuestros proveedores, imprimir nuestros cheques - voucher y revisar los pendientes por pagar y los cheques girados.
TESORERIA
HECHO ECONOMICO
MODALIDAD
CREDITO
CANJE DE DOCUMENTOS
COMPRA
EFECTIVO
PAGO
CUENTA CORRIENTE TRANSFERENCIAS
TESORERIA
CLASIFICACION
CREDITO CANJE DE DOCUMENTOS
COMODATO: SIN INTERES
ONEROSO: CON INTERES
CON: DETRACCION, RETENCIONES 6% Y DESCUENTOS
SIN: DETRACCION, RETENCIONES 6% NI DESCUENTOS
EFECTIVO
CUENTA CORRIENTE
TRANSFERENCIA S
PAGO
193
O etivos bj
TesorerIa tienen como objetivo: Permite seleccionar a los proveedores para clasificar los pagos de acuerdo a la polItica de la empresa. Actualiza el flujo de caja como herramienta que muestra la entrada y salida de efectivo. Permite generar los asientos contables generados internamente por los voucher por cada operacin. Se controlan los cheques girados, pudindolo realizar personal administrativo no contable.
MAN TENIMIENTO DE CUENTAS POR PAGAR

Para mantenimiento de cuentas por pagar, seguir los siguientes pasos: 3. Desde la barra de men principal, seleccione gestion financiera y despues mantenimiento de cuentas por pagar para visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE CUENTAS POR PAGAR.

Haga click en mantenimiento de cuentas por pagar, para visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE CUENTAS POR PAGAR.
2.
En el cuadro MANTENIMIENTO DE CUENTAS POR PAGAR, registrar el cdigo de las cuentas contables, luego haga click en pendiente o histrico, que puede ser ordenado por: fecha, documento o cdigo luego haga click en buscar las cuentas por pagar. para obtener el listado de
194
Haga click en pendiente Anote el cdigo contable de las cuentas por pagar.
Haga click en fechar
Haga click en buscar
3.
Luego de obtener el listado de las cuentas por pagar y se requiere nueva Reprogramacion de la Deuda haga doble click en la cuenta del proveedor para visualizar el cuadro ESTADO DE CARTERA.
Elige al proveedor y pulse enter
195
4.
En el cuadro ESTADO se reprograma el documento para reclasificar el ESTADO de la obligacion luego indicar el nuevo estado del documento que son; cartera, descuento, cob.garantIa, cob.libre, protesto, renovado y otro estado, seguido por la nueva FECHA.
indicar el nuevo estado del documento
5.
En el cuadro ESTADO despues de reclasificar el ESTADO de obligacion se anotara la nueva FECHA de vencimiento, actualizando de esta manera en forma automatica nuestro flujo de caja, luego haga click en
se anotara la nueva FECHA
196
PROCE SO DE PAGO
1 PASO
IDEN TIFICAND O AL PROVEED OR
2 PASO
IDENT IFICAN DO EL MONTO
3 PASO
MODALIDAD DE PAGO
4 PASO
REG ISTRO CONTABLE
CASO N 1 0
PAGOS A:
Fecha 25.01 Proveedor ROJITAS S.R.L. RUC 20304050607 Comprob 001-FI250 Monto Cheque 10,472.00 120001 Banco Banco crdito
CHEQ UE VOUCHER
IDEN TIFICANDO AL PROVEED OR
Nos ayuda a definir un programa de pagos mediante cheques, marcando a aquellos proveedores que hemos decidido cancelar en determinada fecha. Para definir y programar el giro de los cheques voucher, seguir los siguientes pasos: 1. Desde la barra de men principal, seleccione gestion financiera y despues cheque voucher para visualizar el cuadro PROGRAM A DE PAGOS.
197
Haga click en cheque voucher, para visualizar el cuadro PROGRAM A DE PAGOS.
2.
En el cuadro PROGRAMA DE PAGOS haga click en cuadro CONFIRMAR.
para visualizar el
Haga click en Borrar Marcas
3.
En el cuadro CONFIRM AR anote la fecha que permite realizar el corte de los pagos a los proveedores, luego haga click en para visualizar el cuadro SELECCIONAR.
Anote la fecha de corte. haga OK para aceptar
4.
En el cuadro SELECCIONAR haga click DE CHEQUE.
para visualizar el cuadro GIRO
Haga click en Fecha 198

5. Estando en el cuadro GIRO DE CHEQUES seleccionamos el documento del proveedor y presionamos enter para visualizar el cuadro BANCO
Seleccione y haga enter
6.
En el cuadro BANCO indicamos los dIas que se pagara el cheque y con que banco van a ser cancelados, aadiendo el rubro del flujo de efectivo en el caso de formular dicha Estado Financiero, luego . Anote el cdigo de flujo de efectivo
Anote los dias diferidos del cheque Seleccione el banco
Anote el monto del cheque
199
MODALIDAD DE PAGO
7. En el cuadro GIRO DE CHEQUE despus de identificar el monto y la factura que se PAGARA se procedera a fijar la modalidad del PAGO, luego presione el botn cheque para visualizar el cuadro BANCO por segunda vez.
Haga click en el botn cheque para visualizar el cuadro BANCO 8. En el cuadro BANCO por segunda vez seleccionamos con que banco van a ser cancelados, aadiendo el rubro del flujo de efectivo, luego haga enter para visualizar el cuadro GIRO DE CHEQUES Anote el cdigo de flujo de efectivo
Anote los dIas diferidos del cheque Seleccione el banco
Anote el monto del cheque
200
REG ISTRO CONTABLE

9. En el cuadro GIRO DE CHEQUES se confirmara el giro del cheque presionando SI para visualizar el cuadro SELECCIONAR
Haga clicK en SI
10. En el cuadro SELECCIONAR haga click en por proveedor para imprimir del voucher y visualizar el cuadro CONFIRMAR.
Haga clicK por proveedor
11. En el cuadro CONFIRMAR se registrara el tipo de cambio del dia luego haga para registrar el asiento de EGRESOS que automaticamente aparecera en el VOUCHER 8. BCO DE CREDITO M.N. y registrado en el LIBRO DIARIO.
Anote el tipo de cambio
201
LIBRO DIARIO DE PAGO

Para obtener informacin del libro diario de PAGO, seguir los siguientes pasos: 1. Desde la barra de men principal, seleccione Informes contables y despues libro diario para visualizar el cuadro SELECCIN DE LIBRO DIARIO, haga click por origen, moneda local, periodo mensual, ORIGEN 8. BCO DE CREDITO y el cuadro CONSULTA. 2. para visualizar
En el cuadro de CONSULTA, podemos recibir la informacin de los asientos contables que AUTOMATICAMENTE se han registrado en el PROCESO DE PAGOS que se ha realizado en el periodo contable de trabajo.
202
CHEQ UES GIRADOS

Esta opcin permite visualizar los cheques girados por una cuenta especIfica. Para obtener informacin de los saldo de bancos, seguir los siguientes pasos: 1. Desde la barra de men principal, seleccione gestion financiera y despues cheques girados para visualizar el cuadro CHEQUES GIRADOS.
Haga click en libro banco y conciliacion, para visualizar el cuadro CHEQUE GIRADOS.
2.
En el cuadro CHEQUES GIRADOS elegir el banco y registrar la fecha desde cuando queremos ver nuestros cheques y haga , para visualizar CONSULTA.
Anote la fecha
Seleccione el cdigo del banco
203
5.
En el cuadro de CONSULTA, se puede recibir la informacin de todos los CHEQUES GIRADOS y a nombre de quienes fueron girados, con sus respectivos nmeros que servira para ver cronolgicamente el giro de los cheques.
EXPORTANDO A EXCEL
6. Si la informacion contable se desea trabajar en Excel, hacer click en el boton de aparecera lo solicitado en el formato de Excel. y
204
CAJA CHICA O CAJA EGRESO CAJA CHICA

Es un libro auxiliar potestativo o voluntario de foliacin simple o doble, que permite controlar fondos para gastos generales o dinero fijo que fue creado para compensar gastos pequeos sin afectar a caja.
O etivos bj
. . . . .
Controlar la rendicin de cuentas de cada gasto, asI como acceder a un reporte de caja. Reflejar el movimiento de pagos pequeos para compensar gastos del negocio. El fondo fijo permite por su naturaleza ser liquidado peridicamente. Permite cuidar los pagos menudos justificando en todo momento las operaciones que ha efectuado. Los gastos de fondo fijo deberan trasladarse segn los documentos a las cuentas correspondientes, generalmente a la cuenta 63 Servicios prestados por tercero. permite controlar los pagos originados por cargas menudas y de exigencia inmediata que hace frente la empresa.
CASO N 1 1
Empresa; OLIMPIK SAC RUC: 20282451257 Caja chica de la gerencia Mes de Agosto Da MOVIMIENTO VALOR 02 Apertura de caja chica o caja de egresos 500.00 05 Se paga en efectivo fotocopias a ROJITAS SRL segn boleta de venta N 001-560 50.00 Se paga en efectivo por mantenimientos de local a 07 RICARDO MIRANDA segn recibo por honorarios N 001100.00 120 09 Se paga en efectivo tiles de oficina PIKES S.A., segn ticket 60.00 N 001-250
N 01 02 03 04
205
VOUCHER
APER TURA CAJA CH ICA
Para ingresar los datos del voucher, seguir los siguientes pasos: 1. Desde los botones de acceso pulse el botn INGRESO DE VOUCHER acceso a vouchers aparecera el cuadro
2.
En el cuadro INGRESO DE VOUCHER abrir la ventana de origen y hacer click en el subdiario 04 CAJA CHICA, luego anotar el nmero de origen y la fecha para registrar los asientos de APERTURA DE CAJA CHICA.
REG ISTRO
Registrando en el Debe
APER TURA CAJA CH ICA
Se CARGA el ingreso en efectivo (Cuenta 1013) anotando sus valores en el DEBE para aperturar caja chica.
206
Documento fuente Se crea el fondo fijo sustentado con el cheque del Banco de Crdito por la apertura de caja chica para los gastos correspondientes
Registrando en el Haber Se abona la salida del efectivo (cuenta 10411) mediante el giro del cheque anotando sus valores en el HABER.
Documento fuente Se crea el fondo fijo sustentado con el cheque del banco de crdito por la apertura de caja chica para los gastos correspondientes
207
VOUCHER
EGRE SOS CAJA CH ICA
Para ingresar los datos del Voucher, seguir los siguientes pasos: 1. Desde la barra de men principal, seleccione gestion financiera y despus caja egreso para visualizar el cuadro CAJA EGRESO.
En la barra de men principal, seleccione Gestion Financiera
Haga click en caja egreso, para visualizar el cuadro CAJA EGRESO.
2. En el cuadro CAJA EGRESO, ingrese al recuadro de seleccin de registro y pulse enter para seleccionar la cuenta de CAJA CHICA que desea trabajar y haga enter para aceptar. Ingrese al recuadro y pulse enter.
Seleccione el cdigo de caja chica
208
3.
Despus de aceptar regresamos al cuadro CAJA EGRESO puede obtener los datos del movimiento de CAJA CHICA. o puede ingresar los gastos segn el mes que corresponda.
Haga INSERT para visualizar el cuadro INGRESO DE DOCUMENTOS
REGISTRANDO LOS GASTOS CON BOLETAS 4. En el cuadro CAJA EGRESO, pulse insert para visualizar el cuadro INGRESO DE DOCUMENTO, anotando en los recuadros; cdigo y N de La FACTURA, cdigo del proveedor, glosa, monto y cuenta del servicio.
Se registra los gastos con los fondos de caja chica y sustentado con BOLETA
Lo montos se anotaran en cero en los casilleros AFECTO y al IGV y su valor en el casillero de BOLETAS
209
REGISTRANDO LOS GASTOS CON RECIBO DE HONORARIOS 5. En el cuadro CAJA EGRESO, pulse insert para visualizar el cuadro INGRESO DE DOCUMENTO, anotando en los recuadros; cdigo y N del RECIBO POR HONORARIOS documento fuente, cdigo del proveedor, glosa, monto y cuenta del servicio.
Se registra Recibo de Honorarios: Esta opcin se elegira cuando el documento deba ser considerado en el Registro de RetencionesI Honorarios. Trabajando con Recibo de Honorarios activara los casilleros vinculados a sus contribucione
210
INFOR ME DE CAJA CH ICA

La informacin en este proceso permite registrar los egresos de caja chica, fondos fijos y fondos por rendir cuentas, el reporte contable puede ser solicitado en forma analItica, por origen o en forma de resumen. Pudindose mostrar por tipo de moneda o por periodo. Para ingresar los datos del voucher, seguir los siguientes pasos: 1. Desde la barra de men principal, seleccione gestion financiera y despus caja egreso para visualizar el cuadro CAJA EGRESO.
Haga click en Caja Egreso, para visualizar el cuadro CAJA EGRESO
2.
En el cuadro CAJA EGRESO, ingrese al recuadro de Seleccion de Registro y pulse enter para seleccionar la cuenta de CAJA CHICA que se desea trabajar y haga enter para aceptar.
Ingrese al recuadro y pulse enter.

Seleccione el cdigo de caja chica
211
3.
En el cuadro CAJA EGRESO, podemos recibir la informacin de caja chica por los gastos que ha realizado la empresa en un mes detallado de acuerdo a los ingresos y egresos, obteniendo los saldos acompaados con los datos como: razn social, N documentos, RUC. etc.
EXPORTANDO A EXCEL
212
CREDITOS Y COBRANZA
CR EDITO S Y COBRANZA
Este modulo permite gestionar los cobros para mantener actualizado el flujo de caja, cuenta con una pantalla para no contadores en la cual se registran la cobranza yIo canje de documentos por proveedor, y genera internamente los voucher por cada operacin.
CREDITOS Y COBRANZA
HECHO ECONOMICO
MODALIDAD
CREDITO
CANJE DE DOCUMEN TOS
VENTA
COBRO
EFECTIVO CUENTA CORRIENTE TRANSFERENCIAS
CREDITOS Y COBRANZA
CLASIFICACION
CREDITO CANJE DE DOCUMENTOS
COMODATO: SIN INTERES
ONEROSO: CON INTERES
CON: DETRACCION, RETENCIONES 6% Y DESCUENTOS
SIN: DETRACCION, RETENCIONES 6% NI DESCUENTOS
EFECTIVO
CUENTA CORRIENTE
TRANSFERENCIAS
COBRO
213
O etivos bj
Los crditos y cobranza tienen como objetivo: Permite seleccionar a los clientes para clasificar los cobros de acuerdo a la polItica de la empresa. Actualiza el flujo de caja como herramienta que muestra la entrada y salida de efectivo. Permite generar los asientos contables generados internamente por los voucher por cada operacin. En la pantalla de cobranza puede estar vinculado para no contadores y que estn relacionado con la polItica de crditos y cobranzas de la empresa.
MAN TENIMIENTO DE CUENTAS POR COBRAR

Para mantenimiento de cuentas por cobrar, seguir los siguientes pasos: 4. Desde la barra de men principal, seleccione gestion financiera y despues mantenimiento de cuentas por cobrar para visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE CUENTAS POR COBRAR.
Haga click en mantenimiento de cuentas por cobrar, para visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE CUENTAS POR COBRAR.
6. En el cuadro M ANTENIMIENTO DE CUENTAS POR COBRAR, registrar el cdigo de las cuentas contables, luego haga click en pendiente o histrico, que puede ser ordenado por: fecha, documento o cdigo luego haga click en buscar para obtener el listado de las cuentas por cobrar.
214
Haga click en pendiente Anote el cdigo contable de las cuentas por cobrar.
Haga click en fechar
Haga click en buscar
7.
Luego de obtener el listado de las cuentas por cobrar y se requiere nueva Reprogramacion de la Deuda haga doble click en la cuenta del cliente para visualizar el cuadro ESTADO DE CARTERA.
Elige al cliente y pulse enter
215
8.
En el cuadro ESTADO DE CARTERA se reprograma el documento para reclasificar el ESTADO de la obligacion luego indicar el nuevo estado del documento que son; cartera, descuento, cob.garantIa, cob.libre, protesto, renovado y otro estado, seguido por la nueva FECHA.
indicar el nuevo estado del documento
9.
En el cuadro ESTADO DE CARTERA despues de reclasificar el ESTADO de obligacion se anotara la nueva FECHA de vencimiento, actualizando de esta manera en forma automatica nuestro flujo de caja, luego haga click en
se anotara la nueva FECHA
216
PROCE SO DE COBRANZA
1 PASO
IDENT IFICAN DO AL CLIENTE
2 PASO
3 PASO
MODALIDAD DE COBRO
4 PASO
REG ISTRO CONTABLE
CASO N 1 2 COBROS
Fecha
10.01 12.01 18.01 18.01
Cliente
RUC
Comprob
Monto
COBRO
DPI 2501 Efectivo DPI 5821 LEI 5210 a 30 dIv
Banco
Banco crdito Banco crdito *
EUROS GYM 20369874566 001-FI120 5,950.00 VEAPLAZA S.A.C. 20459876953 001-FI140 1,190.00 WESTERN S.R.L. 20473336669 001-FI180 1,380.00 WESTERN S.R.L. 20473336669 001-FI180 1,000.00 La LETRA firmada por nuestro cliente W ESTERN S.R.L es .
217
PROCE SO DE COBRANZA
Para efectuar el proceso de cobranza, seguir los siguientes pasos: 1. Desde la barra de men principal, seleccione gestion financiera y despues cobranza para visualizar el cuadro COBRANZA En la barra de men principal, seleccione gestion financiera
Haga click en cobranza, para visualizar el cuadro COBRANZA.
IDENT IFICAN DO AL CLIENTE

2. En el cuadro COBRANZA, registre en el recuadro del cliente, el cdigo o RUC del CLIENTE, asimismo en el recuadro TIC el tipo de cambio seguido por la fecha del cobro, luego haga click en BUSCAR Anote el RUC cliente Haga click en fecha Haga click en buscar
218

3.
Estando en el cuadro COBRANZA, con los datos del cdigo o RUC del CLIENTE, el tipo de cambio y la fecha del cobro, haga DOBLE click en los datos de la factura del
cliente, para visualizar el cuadro MONTO A COBRAR
Seleccione y haga enter Anote el monto del cobro
MODALIDAD DE COBRO COBRO A TRAVES DE CUENTA CORR IENTE COBRO A:

Fecha
10.01
Cliente
EUROS GYM
RUC
20369874566
Comprob
001-FI120
Monto
5,950.00
COBRO
DPI 2501
Banco
Banco crdito
En el cuadro COBRANZA despus de identificar el monto y la factura que se cobrara se procedera a fijar la modalidad del cobro, haga INSERT para visualizar el cuadro FORMA DE PAGO luego registrar: Concepto: el cdigo de la cuenta que identifica la forma de cobro en este caso A TRAVS DE CUENTA CORRIENTE. Monto: se registrara el monto de la factura que se desea cobrar Moneda: Soles o Dlares Flujo de efectivo: aadir el cdigo del estado financiero de flujo de efectivo Docum ento Fuente: cdigo del docum ento y serie-numero del documento que genero el pago el cliente Fechas: del documento de origen y del vencimiento 219
Haga INSERT para visualizar el cuadro FORMA DE PAGO
Anote el cdigo de la cuenta Anote el monto Documento del cobro haga OK para aceptar
N Doc. del cobro
Fecha
REG ISTRO CONTABLE

En el cuadro COBRANZA despus de identificar la FORMA DE COBRO del documento, presionar el botn cobro , para visualizar el cuadro ATTENTION luego haga click seleccionado el tamao de impresin del voucher para registrar el asiento de INGRESOS que automaticamente aparecera en el VOUCHER COBRANZA y registrado en el LIBRO DIARIO.
Presione el boton cobro
Haga clic en A4 220
MODALIDAD DE COBRO COBRO EN EFECTIVO COBRO A:

Fecha
12.01
Cliente
VEAPLAZA S.A.C.
RUC
20459876953
Comprob
001-FI140
Monto
1,190.00
COBRO
DPI9690
Banco
Efectivo
En el cuadro COBRANZA despus de identificar el monto y la factura que se cobrara se procedera a fijar la modalidad del cobro, haga INSERT para visualizar el cuadro FORMA DE PAGO luego registrar: Concepto: el cdigo de la cuenta que identifica la forma de cobro en este caso EN EFECTIVO. Monto: se registrara el monto de la factura que se desea cobrar Moneda: Soles o Dlares Flujo de efectivo: aadir el cdigo del estado financiero de flujo de efectivo Docum ento Fuente: cdigo del docum ento y serie-numero del documento que genero el pago el cliente Fechas: del documento de origen y del vencimiento
Anote el cdigo de la cuenta Anote el monto Documento del cobro haga OK para aceptar Fecha
N Doc. del cobro
221
REG ISTRO CONTABLE

En el cuadro COBRANZA despus de identificar la FORMA DE COBRO del documento, presionar el botn cobro , para visualizar el cuadro ATTENTION luego haga click seleccionado el tamao de impresin del voucher para registrar el asiento de INGRESOS que automaticamente aparecera en el VOUCHER COBRANZA y registrado en el LIBRO DIARIO.
Presione el boton cobro
Haga clic en A4
MODALIDAD DE COBRO CANJE DE LETRA COBRO A:

Fecha Cliente RUC Comprob Monto COBRO
LEI 5210
Banco
*
18.01 WESTERN S.R.L. 20473336669 001-FI180 1,000.00 * La LETRA firmada por nuestro cliente W ESTERN S.R.L es a 30 dIv
En el cuadro COBRANZA despus de identificar el monto y la factura que se cobrara se procedera a fijar la modalidad del cobro, haga INSERT para visualizar el cuadro FORMA DE PAGO luego registrar: Concepto: el cdigo de la cuenta que identifica la forma de cobro en este caso CANJE DE LETRA. Monto: se registrara el monto de la factura que se desea cobrar Moneda: Soles o Dlares Flujo de efectivo: aadir el cdigo del estado financiero de flujo de efectivo Docum ento Fuente: cdigo del docum ento y serie-numero del documento de la LETRA. Fechas: del documento de origen y del vencimiento.
222
Anote el cdigo de la cuenta Anote el monto Documento del crdito Haga OK para aceptar Fecha
N Doc. del cobro
REG ISTRO CONTABLE

En el cuadro COBRANZA despus de identificar la FORMA DE COBRO del documento, presionar el botn cobro , para visualizar el cuadro ATTENTION luego haga click seleccionado el tamao de impresin del voucher para registrar el asiento de INGRESOS que automaticamente aparecera en el VOUCHER COBRANZA y registrado en el LIBRO DIARIO..
Presione el boton cobro 223
Haga clic en A4
LIBRO DI ARIO DE COBRANZA

Para obtener informacin del libro diario de cobranza, seguir los siguientes pasos: 3. Desde la barra de men principal, seleccione Informes contables y despues libro diario para visualizar el cuadro SELECCIN DE LIBRO DIARIO, haga click por origen, moneda local, periodo mensual, ORIGEN COBRANZA y CONSULTA. 4. En el cuadro de CONSULTA, podemos recibir la informacin de los asientos contables que AUTOMATICAMENTE se han registrado en el PROCESO DE COBRANZA y observar las distintas formas de cobrar al cliente, modalidades que se ha realizado en el periodo contable de trabajo. para visualizar el cuadro
224
HOJA DE COBRANZA
Para obtener informacin de la hoja de cobranza, seguir los siguientes pasos: 1. Desde la barra de men principal, seleccione gestion financiera y despues hoja de cobranza para visualizar el cuadro REPORTE CON FECHA En la barra de men principal, seleccione gestion financiera
Haga click en hoja de cobranza, para visualizar el cuadro REPORTE CON FECHA
2.
En el cuadro REPORTE CON FECHA, registre en el recuadro de fecha, el dia, mes y ao de que se obtendra hasta ese momento de las documentos (facturas, letras, etc) de los CLIENTES, para visualizar el cuadro CONSULTA, luego haga click en
Anote la fecha del reporte del CLIENTE haga OK para aceptar
3.
En el cuadro de CONSULTA, se puede recibir la informacin de los CLIENTES como la zona y cdigo del cobrador datos del documento y fecha de vencimiento.
225
AVISO VENCIMI ENTO DE LETRAS

Para obtener informacin de la aviso vencimiento de letras, seguir los siguientes pasos: 1. Desde la barra de men principal, seleccione gestion financiera y despues aviso vencimiento de letras para visualizar el cuadro REPORTE CON FECHA En la barra de men principal, seleccione gestion financiera
Haga click en aviso vencimiento de letras, para visualizar el cuadro REPORTE CON FECHA
226
2.
En el cuadro REPORTE CON FECHA, registre en el recuadro de fecha, el dia, mes y ao de que se obtendra hasta ese momento de las documentos (solo letras) de los CLIENTES, para visualizar el cuadro CONSULTA, luego haga click en
Anote la fecha del reporte del CLIENTE haga OK para aceptar
3.
En el cuadro de CONSULTA, se puede recibir la informacin de las letras pendientes de los CLIENTES como la zona y cdigo del cobrador datos del documento y fecha de vencimiento, luego haga clic en para visualizar la hoja de IMPRESIN.
227
4.
En la hoja de IMPRESION, se puede recibir la informacin del AVISO DEL VENCIMIENTO DE LETRAS a una fecha determinada, luego se procedera a imprimir.
228
CAPITULO VII GESTION DE NEGOCIOS
GESTION DE NEGOCIO
Lecc in 23: Gestin de Ne gocio Lecc in 24: Resulta do Gestin De Negocio Lecc in 25: Presupuesto
229
230
GESTION DE NEGOCIOS
Gestin del Negocios envuelve la identificacin y analisis que es objeto o materia de una ocupacin lucrativa o de inters, que permite obtener mayor rendimiento de ella o para que produzca mejor efecto.
Clasif icacin de las Unidades de Negocio
PRODUCCION
UNIDADES
DEPARTAMENTO PROCESOS
COMERCIO
UNIDADES
PRODUC TOS SUCURSALES
SERVICIOS
UNIDADES
PROYECTOS SERVICIOS
231
UNIDAD DE NEGOCIO
Los centros de costos son unidades operacionales susceptibles de medir su gestin. La finalidad de este archivo es relacionar las cuentas de gastos e ingresos con un centro de costos o area de negocio al momento del ingreso de un voucher. Para ingresar las unidades de negocio, seguir los siguientes pasos: 1. Desde la barra de men principal, seleccione gestion de negocio y despus unidades de negocio (C. Costo). para visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE CENT RO DE COSTOS.
Desde la barra de men principal, seleccione gestion de negocio Desde gestion de negocio, haga click en unidades de negocio para visualizar el cuadro M ANTENIMIENTO DE CENTRO DE COSTOS.
2.
En el cuadro M ANTENIMIENTO DE ARCHIVOS Pulse insert para visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE CENTRO DE COSTOS que nos permite crear el cdigo y nombre del centro de costos, area de negocio, proyecto o producto.
232
3.
En el cuadro MANTENIMIENTO DE CENTRO DE COSTOS crea un cdigo y el nombre del producto o proyecto de la unidad del negocio, con el respectivo amarre y haga ok
Ingrese el codigo de la unidad de negocio
Ingrese el nom bre de la unidad de negocio
CAMPO S DEL CUADRO MA NTENIMIENTO DE CENTRO DE COSTOS El objetivo principal de esta estructura es determinar la utilidad y los gastos de cada una de stos, asI como su rentabilidad. Los siguientes campos se definen asI: CODIGO Se ingresan dos dIgitos para el grupo y cuatro para el centro de costos. DESCRIPCION Se define el nombre del centro de costos. Para realizar el mantenimiento de los centros de costos, se debe ingresar el cdigo respectivo y los amarres tanto al Debe como al Haber.
233
CL ASIFICACION DE CUENTA
Para que el sistema clasifique los datos del centro de costos de acuerdo al plan de cuentas, las cuentas se relacionan como cuentas de gastos o ingresos, por defecto, el sistema considera a todas las cuentas Sin centro de costos. Para ingresar las clasificar cuentas, seguir los siguientes pasos: 1. Desde la barra de men principal, seleccione gestion de negocio y despus clasificar cuentas, para visualizar el cuadro INFORME. Desde la barra de men principal, seleccione Gestion de Negocio Desde Gestion de Negocio, haga click en clasificas cuentas para visualizar el cuadro INFORME.
2.
nos permite clasificar las cuentas contables, Haga enter en el rubro: gastos o ingresos para visualizar CENTRO DE COSTOS y activar como cuenta de perdidas o ganancias En el cuadro INFORM E
Haga enter en el rubro: gastos o ingresos para visualizar CENTRO DE COSTOS y activar como cuenta de perdidas o ganancias.
T: TIPO N: Nivel de cuenta 1: Balance 2: Subcuenta 3: Registro C. Costos; Centro de costos Se programa en tablasIplan de cuentas
Se programa en gestion Iclasificar cuentas 234
3.
En el cuadro CENTRO DE COSTOS despus de seleccionar las cuentas contables, haga click para clasificar en; Sin centro de costos, Cuenta de Prdida (para los gastos), Cuenta de Ganancia (para los ingresos).
GASTOS
COMPRAS PERSONAL ALQUILER EXCEPCIONAL TRIBUTO FINANCIERO DIVERSOS
ACTIVO
CLASE 1, 2 y 3
PASIVO
CLASE 4
CLASE 6 INGRESOS
VENTAS PERSONAL ALQUILER EXCEPCIONAL TRIBUTO FINANCIERO DIVERSOS
PATRIMONIO
CLASE 5
CLASE 7
Se debe de clasificar las cuentas que controlan los ingresos y los gastos, como:
CLASIFICACION
Sin centro de costos Cuenta de prdida Cuenta de ganancia
CARACTERISTICAS
Cuentas desactiva que no permite mostrar en el cuadro de prdidas y ganancias en las unidades de negocio. Para los gastos en las unidades de negocio. Para los ingresos en las unidades de negocio.
235
236
RESULTADO GESTION DE NEGOCIO

RESU LTADO OPERAC IONAL
Este es un estado de resultado clasificado por el centro de costos seleccionado, mostrandonos el saldo de cada cuenta como su detalle para el control, informe gerencial para la toma de decisiones, por centro de costo area de negocios. Para ingresar en resultado operacional, seguir los siguientes pasos: 1. Desde la barra de men principal, seleccione gestion de negocio y despus resultado operacional, para visualizar el cuadro SELECCIN DE DATOS. Desde la Barra de Men Principal, seleccione Gestion de Negocio Desde gestion de negocio, haga click en resultado operacional para visualizar el cuadro SELECCION DE DATOS
2.
En el cuadro SELECCIN DE DATOS haga click en moneda (local o dlares), el rango de fechas que se desea analizar los ingresos y gastos, anote en centro de costos el cdigo del producto o proyecto y pulse OK para visualizar el cuadro CONSULTA.
haga click en moneda local Anote el cdigo del centro de costos Haga OK para aceptar Indique la fecha
237
3.
En el cuadro CONSULTA haga enter en unos de los rubros de ingresos o egresos para visualizar el cuadro de SELECCIN.
Seleccione el rubro: gastos o ingresos y haga enter para ver los datos ampliados.
4.
En el cuadro SELECCION haga click en SI para visualizar el cuadro de CONSULTA.
haga SI para aceptar
238
5.
En el cuadro de CONSULT A permite obtener datos detallados en funcin a los actividades: productos, proyectos, servicios, etc. seleccionado de la unidad de negocio para obtener los resultados de ingresos y egresos
239
GASTOS POR UN IDADES DE NEGOC IOS

Este informe tiene una presentacin semejante al resultado operacional, mostrandonos todos los centros de costos asociados a una cuenta de gasto con su detalle para el respectivo control Para ingresar a los gastos por unidades de negocio, seguir los siguientes pasos: 1. Desde la barra de men principal, seleccione Gestion de Negocio y despus gastos por unidad de negocio, para visualizar el cuadro SELECCIN DE DATOS.
Desde la Barra de Men Principal, seleccione Gestion de Negocio
Desde Gestion de Negocio, haga click en Gastos por Unidades de Negocio para visualizar el cuadro SELECCION DE DATOS
2.
En el cuadro SELECCIN DE DATOS haga click en moneda (local o dlares), el rango de fechas que se desea analizar y anote en cuenta el cdigo de la cuenta que deseamos analizar y pulse para visualizar el cuadro CONSULTA.
haga click en moneda local Anote el cdigo de la cuenta Haga OK para aceptar Indique la fecha
240
3.
En el cuadro CONSULTA haga enter en unos de las unidades de negocio (Productos o Proyectos) para visualizar el cuadro de SELECCIN.
Pulse enter en el centro de costos presupuestado para visualizar seleccion y ver los datos ampliados.
4.
En el cuadro SELECCION haga click en SI para visualizar el cuadro de CONSULTA.
Haga SI para aceptar
241
5.
En el cuadro de CONSULTA permite obtener informe detallado en funcin a unidad de negocio, seleccionado de acuerdo a los rubros de los ingresos o egresos.
SALDOS POR CUENTAS

El cuadro de saldos por cuentas presenta un reporte de saldos mensuales o acumulados, desde el mes de apertura hasta diciembre, para un determinado rango de cuentas, muy utilizado para el analisis de las tendencias de los gastos yIo ingresos. Para ingresar a saldo por cuentas, seguir los siguientes pasos: 1. Desde la barra de men principal, seleccione gestion de negocio y despus saldo por cuentas, para visualizar el cuadro SALDO POR CUENTA.
Desde la barra de men principal, seleccione gestion de negocio
Desde gestion de negocio, haga click en saldo por cuentas para visualizar el cuadro SALDO POR CUENTA.
242
2.
En el cuadro SALDO POR CUENTAS haga click en moneda (local o dlares), periodo (mensual o acumulado), detalle (sin c costo o con c. costo) que se desea analizar y anote la cuenta o cuentas (desde - hasta) que deseamos analizar y pulse OK para visualizar el cuadro CONSULTA.
haga click en Moneda local

Anote el cdigo de la Cuenta inicial Anote el cdigo de la Cuenta final
haga click en Detalle Con C. Costo

haga click en Periodo Acumulado

Ademas al solicitar el informe pedimos que incluya los centros de costos asociados a cada una de estas cuentas 3. En el cuadro de CONSULTA permite obtener informe detallado en funcin a las cuentas de los importes totales de los proyectos seleccionado de la unidad de negocio.
243
4.
Si la informacion contable (ganancias y perdidas por naturaleza) se desea trabajarla en Excel, hacer click en el botn de Excel. y aparecera lo solicitado en el formato de
EXPORTANDO A EXCEL
244
PRESUPUESTO
CRE ACION DEL PRESU PUESTO
Este archivo permite guardar la informacin relacionada con los estimados de ingresos y gastos aprobados por la Gerencia para el presente ejercicio, y va a servir para medir la marcha de la gestin econmica y financiera de la empresa. Para ingresar ha presupuesto, seguir los siguientes pasos: 1. Desde la barra de men principal, seleccione gestion de negocio y despus presupuesto, para visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE ARCHIVO. Desde la barra de men
principal, seleccione gestion de negocio
Desde gestion de negocio, haga click en presupuesto para visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS
2.
En el cuadro M ANTENIMIENTO DE ARCHIVOS Pulse Insert para visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE PRESUPUESTO que permite crear el cdigo y nombre del proyecto o producto, para elaborar su presupuesto.
245
Pulse enter en la unidad de negocio presupuestado para visualizar mantenimiento de presupuesto y ver los datos ampliados.
3.
En el cuadro MANTENIMIENTO DE PRESUPUESTOS crea un cdigo y el nombre del producto o proyecto para formular el presupuesto y haga click en ingreso de la partida presupuestal y luego haga ARCHIVO para visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE
Haga click en ingreso de la partida presupuestal para aceptar.
246
4.
En el cuadro MANTENIMIENTO DE ARCHIVO pulse insert para visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE PRESUPUESTO de ese modo el Sistema nos presenta los siguientes campos:
Pulse enter en los gastos o ingresos presupestados para visualizar mantenimiento de presupuesto y estimar los montos.
. CA MPO S DEL CUADRO DE MA NTENIMIE NTO DE ARCH IVOS ENLACE EN LOS COMPROBANTES Se debe clasificar cada cuenta a nivel de registro que intervenga en el presupuesto. PARTIDA PRESUPUESTAL Se definen cdigos por cada partida presupuestal de 6 caracteres siendo el primero "G" para los ingresos y "P" para los gastos.
247
5.
En el cuadro MANTENIMIENTO DEL PRESUPUESTO, anotar en los recuadros, el cdigo y nombre de la partida presupuestal, ademas se ingresan los montos estimados para los meses de Enero a Diciembre. Anote el codigo presupuetada Anote los montos estimados
Ingrese el nombre de la partida presupuestada
CAMPO S DEL CUADRO MA NTENIMIENTO DE PRESUPUESTO Los siguientes campos se definen asi: CODIGO Se define un cdigo para la cuenta respectiva, utilizando dos dIgitos para el presupuesto por ejemplo; administracin, ventas y seis dIgitos para la partida presupuestal. para las cuentas se ingreso de sebe utilizar el prefijo 'G' y para las de gastos se debe utilizar el prefijo 'P'. NOMBRE Se define el presupuesto. nombre de las partidas del
MONTO Se ingresan los montos estimados en dlares para los meses de enero a diciembre. la moneda local es calculada por el sistema utilizando el tipo de cambio, venta de fin de mes, ingresando en tabla de tipo de cambio y ctas.
248
INFOR ME DE CONTROL PRE SUPUESTAL

Permite evaluar la situacin real del presupuesto, comparando lo presupuestado con lo ejecutado. Para ingresar ha presupuesto, seguir los siguientes pasos: 1. Desde la barra de men principal, seleccione gestion de negocio y despus control presupuestal, para visualizar el cuadro SELECCIN DE DATOS.
Desde la barra de men principal, seleccione gestion de negocio
Desde gestion de negocio, haga click en control presupuestal para visualizar el cuadro SELECCIN DE DATOS
2.
En el cuadro SELECCIN DE DATOS haga click en moneda (local o dlares) y anotar el cdigo del proyecto o producto para visualizar el cuadro CONSULTA de ese modo el sistema nos presenta los siguientes campos:
Ingreso el cdigo del centro de costos presupuestado
249
3.
En el cuadro de del presupuesto.
CONSULTA muestra los datos para evaluar la situacin real
250
CAPITULO VIII INFORME GERENCIAL
IMFORME GERE NCIAL
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.
I.D.G. BANCOS CLIENTES PROVEE DORES UNIDADES DE NEGOC IO PRESU PUESTOS BALANCE
251
252
INFORMES GERENCIALES
El mdulo de informes gerenciales de Sisco nt 200 7 Versin Empresarial esta enfocado en el manejo y analisis de informacin para los toma de decisiones.
Clasif icacin de los Informes Gerenciales

En el men informes gerenciales, los distintos reportes se han clasificado bajo siete areas de analisis las cuales son:
I.D.G.
BANCOS
CLIENTES
PROVEEDORES
INFORME GERENCIAL
UNIDADES DE NEGOCIO
PRESUPUESTO
BALANCE
Cada uno de los informes gerenciales es una plantilla sobre la que se podra agrupar, ordenar, filtrar y totalizar diversa informacin segn el area de analisis. Existen mltiples formas de manipular los datos a fin de obtener informacin que usted necesite. En el presente manual se presentan algunas de dichas posibilidades y desde aquI le animamos a explorar aquella informacin vital segn el giro de su negocio. 253
I.D.G.
En el informe diario de gestin (I.D.G.) se muestra informacin resumida sobre: . . . . . . . . . Flujo de efectivo Saldo de caja I banco Documentos por cobrar Documentos vencidos por cobrar Documentos por pagar Documentos vencidos por pagar Gastos por unidad de negocio Ventas por unidad de negocio Utilidad vs rentabilidad
En este informe presenta la informacin agrupada en dichos concepto para su analisis directo, igualmente muestra de manera grafica el flujo de caja, gastos por unidad de negocio, ventas por unidad de negocio y utilidad vs rentabilidad. El informe se presenta de la siguiente manera: Para ingresar en informe diario de gestin (I.D.G. ) seguir los pasos siguientes: 1. Desde la barra de men principal, seleccione informes gerenciales y despus, informe diario de gestion (I.D.G. ). para visualizar el cuadro FECHA DEL INFORME.
Desde la barra de men principal,
seleccione informes gerenciales

Desde informes gerenciales, haga click en informe diario de gestin (I.D.G.). para visualizar el cuadro FECHA DEL INFORME.
254
2.
En el cuadro FECHA DEL INFORM E. Anote la fecha del informe para su analisis directo y haga Ok para que siga el proceso y podamos obtener la informacin en EXCEL
Anote la fecha del INFORME haga OK para aceptar
3.
Luego de anotar la fecha en el cuadro FECHA DEL INFORM E se presenta la informacin agrupada en dichos concepto para su analisis directo, igualmente muestra de manera grafica el flujo de caja, gastos por unidad de negocio, ventas por unidad de negocio y utilidad vs rentabilidad. El informe se presenta de la siguiente manera
255
BANCOS
Para obtener informacin de bancos, seguir los siguientes pasos: 1. Desde la barra de men principal, seleccione informes gerenciales y despues bancos se mostrara el informe inicial en EXCEL.
En la Barra de Men Principal, seleccione Informes gerenciales Haga click en BANCOS, para mostrar el informe en EXCEL
2. Estando en el informe inicial podemos resolver las PREGUNTAS mas frecuentes.
256
3. Las PREGUNTAS mas frecuentes son: . . . . . Cuales son mis movimientos de bancos? Cuales son mis saldos por cuenta? Cuales son los cheques por vencer en los prximos quince dIas clasificados por cuenta? Cuales son mis movimientos por fecha? Necesito un listado del total de cheques girados, como lo obtengo?
4. Respondiendo a la pregunta Cuales son mis movimientos de bancos? Es la pregunta que responde inicialmente el informe de bancos. En este primer informe puede ver totales y subtotales en moneda nacional y extranjera para cada una de las cuentas.
SUGERENCIA: Si desea ver la informacin a menor detalle se posiciona sobre la columna de la que se desea ver menos informacin (por ejemplo RUT) y a continuacin va al men Datos Esquema Ocultar Detalle a Datos Esquema Mostrar Detalle Para ver nuevamente vaya
257
5.
Respondiendo a la PREGUNTA: Cuales son mis saldos por cuenta?
Para obtener el informe de Saldo por cuenta modificaremos la tabla dinamica del informe Movimiento de bancos: haremos clic derecho en cualquier celda de la tabla y elegimos la opcin Mostrar lista de campos como se muestra a continuacin:
Fig. 1 - Mostrar lista de campos de tabla dinmica
A continuacin se mostrara el panel Lista de campos de tabla dinamica como se muestra:
Fig. 2 Panel: Lista de campos de tabla dinmica 258
En el cuadro superior del panel lista de campos de tabla dinmica dejaremos marcados con un aspa () solo los campos CUENTA y SALDO, para el resto de campos hacer clic en la casilla de verificacin respectiva para desmarcarlos. Quedara de la siguiente manera:
Fig. 3 Lista de campos para informe Saldo de Cuenta
259
Luego de colocar un titulo adecuado al informe y cerrando el panel de listado de campos obtendremos el informe requerido:
Fig. 4 Informe: saldo por cuenta
SUGERENCIA: Si va a utilizar frecuentemente este informe vaya al men Archivo de Office Excel 2007 elija la opcin Guardar como y asigne un nombre al archivo.
260
6.
Respondiendo a la PREGUNTA: Cuales son los cheques por vencer en los prximos quince dIas clasificados por cuenta? Partiendo del informe Movimientos de bancos, mostramos el listado de campos (clic derecho en cualquier celda de la tabla, elegir mostrar lista de campos). Aadimos el campo DOC quedando de la siguiente forma
Fig. 5 Listado de campos informe cheques por vencer Seguidamente aplicamos un filtro sobre los documentos para que muestre solo cheques, para ello hacer clic en el botn de filtro de la columna DOC y elegimos slo el tipo CH (cheque) como se muestra a continuacin:
Fig. 6 Seleccion de filtro de tipo de documento
261
Finalmente aplicaremos el filtro: Filtro de fecha Filtro Personalizado, elegimos la opcin es posterior a y le indicamos la fecha: 15I01I2007 (Asumiendo que estamos el 1 de enero de 2007).
Fig. 7 Seleccion de filtro en campo tipo fecha
El filtro a aplicar queda de esta manera:
Fig. 8 Filtro por fecha
262
Al hacer clic en aceptar y modificando el titulo del informe a uno mas adecuado obtenemos el siguiente el resultado:
Fig. 9 Informe: Cheques por vencer en los proximos 15 das por cuenta
NOT A: Si se aplica un filtro sobre otro filtro, ste sera acumulativo. Una columna tiene un filtro si se muestra el siguiente icono:
263
7.
Respondiendo a la PREGUNTA: Cuales son mis movimientos por fecha? Para elaborar este informe partimos del informe inicial Movimientos de bancos, mostramos los campos (clic derecho en tabla dinamica y elegir Mostrar lista de campos), elegimos y distribuimos los campos de la tabla dinamica como se muestra a
continuacin:
Fig. 10 Lista de campos para Movimientos por fecha
A continuacin hacemos clic derecho sobre una celda de la columna FECHAV y escogemos la opcin Configuracin de campo, marcamos para que muestre subtotales:
Fig. 11 Configuracion de campo fecha
264
Agregando un titulo adecuado, tenemos listo el informe que se vera de la siguiente manera:
Fig. 12 - Informe: Movimientos por fecha
El informe se muestra ordenado ascendentemente por fechas indicando los movimientos para un dIa determinado, el monto (saldo) por dIa y al final del informe el monto final de todos ellos. En este informe podrIamos realizar un filtro para ver solo los cheques por cobrar para la presente semana, la prxima semana, la semana pasada o cualquier otro criterio al hacer clic en el botn de filtro de la columna fecha y eligiendo Filtros de fecha.
265
Los filtros de fecha que puede elegir en Excel 2007 se muestran a continuacin:
Fig. 13 Filtros de fecha de Excel 2007
266
8.
Respondiendo a la PREGUNTA: Necesito un listado del total de cheques girados, como lo obtengo? Obtendremos este informe tomando como base el informe inicial Movimientos de bancos, mostramos el listado de campos (clic derecho en la tabla dinamica y elegir Mostrar lista de campos), elegimos y distribuimos los campos de la tabla dinamica como se muestra a continuacin:
Fig. 14 Lista de campos para Cheques girados
A continuacin procedemos a filtrar los documentos para diferenciar los cheques del resto de documentos. Para ello en la columna DOC hacemos clic en el botn de filtro para mostrar solo cheques girados (CH):
Fig. 15 Filtro de informe de cheques girados
267
Anotando un titulo adecuado el informe quedara de la siguiente forma:
Fig. 16 Informe: Cheques girados El total de egresos aparece resaltado (amarillo) en la celda final de la columna SALDO filtrada.
268
CLIENTES
Bajo esta area podremos analizar aquella informacin relacionada con documentos por cobrar
Para obtener informacin de bancos, seguir los siguientes pasos: 1. Desde la barra de men principal, seleccione informes gerenciales y despues CLIENTES se mostrara el informe inicial en EXCEL.
En la Barra de Men Principal, seleccione Informes gerenciales Haga click en CLIENTES, para mostrar el informe en EXCEL
2. Estando en el informe inicial podemos resolver las PREGUNTAS mas frecuentes.
Fig. 17 Informe: Documentos pendientes de cobro
269
3.
La PREGUNTAS mas frecuentes son: Cuales son mis documentos pendientes de cobro? Quiero saber cuales son las cobranzas que tengo que realizar para cada cliente, cmo lo obtengo? Deseo ver mi cobros por fechas, qu tengo que hacer?
4. Respondiendo a la PREGUNTA: Cuales son mis documentos pendientes de cobro? En este informe inicial se muestra el listado de todos los documentos ordenados por nmero de documento.
Fig. 18 Informe: Documentos pendientes de cobro
En este informe se aprecia los nmeros de documento y sus montos, esta ltima columna destaca las cantidades mediante cdigo de colores (menores a cero en rojo, mayores o iguales a cero en verde). NOTA: Formato condicional es la caracterIstica de Excel 2007 que permite resaltar celdas con colores o iconos en base a un criterio o regla.
270
Al presente informe es posible aplicarle filtros de fecha para, por ejemplo, ver los documentos pendientes por vencer la presente semana, la prxima semana o cualquier otro criterio. Para ello hacer clic en el botn de filtro de la columna fecha y eligiendo Filtros de fecha (los filtros de fecha se mostraron en la Fig. 14).
SUGERENCIA: Si desea ver la informacin a menor detalle se posiciona sobre la columna de la que se desea ver menos informacin (por ejemplo CUENTA) y a continuacin va al men Datos Esquema Ocultar Detalle Datos Esquema Mostrar Detalle Para ver nuevamente vaya a
5. Respondiendo a la PREGUNTA: Deseo ver mi cobros por fechas, qu tengo que hacer? Para obtener el informe de cobros por fechas partimos del informe Documentos pendientes
de cobro y usaremos tablas dinamicas para obtenerlo. Hacemos clic derecho en cualquier celda de la tabla en dicho informe y elegimos la opcin Mostrar lista de campos (Ver Fig. 4). En el panel Lista de campos de tabla dinamica; elija los campos de manera que quede como la figura mostrada a continuacin:
Fig. 19 Lista de campos para Cobros por fecha
271
Con dichos cambios en el informe inicial, y colocandole un tItulo adecuado a este nuevo informe quedara de la siguiente forma:
Fig. 20 Informe: Cobros por fecha
272
6.
Respondiendo a la PREGUNTA: Quiero saber cuales son las cobranzas que tengo que realizar para cada cliente, cmo lo obtengo? Para obtener este informe seleccionaremos los siguientes campos en el panel Lista de campos de tabla dinamica (para mostrarlo hacer clic derecho en cualquier celda de la tabla):
Fig. 21 Lista de campos para Cobros por cliente El informe es muy similar al de cobros por fecha, la diferencia esta en que ahora la primera columna es el cliente (o razn social) y en base a la misma se reagrupan los demas conceptos, los clientes quedan automaticamente ordenados por orden alfabtico y luego por fecha de vencimiento del documento, nmero de cuenta, la descripcin de la cuenta, el mes de cancelacin y la glosa.
273
Luego de colocarle un tItulo adecuado el informe quedara de la siguiente forma:
Fig. 22 Informe: Cobros por cliente
274
PROVEEDO RES
Bajo esta area podremos descubrir aquella informacin relacionada con las cuentas por pagar. Para obtener informacin de clientes, seguir los siguientes pasos: 1. Desde la barra de men principal, seleccione Informes Gerenciales y despues PROVEEDORES se mostrara el informe inicial en EXCEL. En la Barra de Men Principal, seleccione Informes gerenciales Haga click en PROVEEDORES, para mostrar el informe en EXCEL
2.
Estando en el informe inicial podemos resolver las PREGUNTAS mas frecuente
Fig. 23 Informe: Documentos pendientes de pago
275
3.
La PREGUNTAS mas frecuentes son: Cuales son mis documentos pendientes de pago? Necesito ver mis pagos por fecha Cmo lo elaboro? Ahora deseo ver mis pagos por PROVEEDOR, cmo?
4.
Respondiendo a la PREGUNTA: Cuales son mis documentos pendientes de pago? Este informe muestra todos los documentos a pagar ordenados por nmero de documento.
Fig. 24 Informe: Documentos pendientes de pago El informe muestra los nmeros de documentos y sus montos diferenciando ingresos (verde) de egresos (rojo). Al presente informe es posible aplicarle filtros de fecha para, por ejemplo, ver los documentos pendientes por vencer la presente semana, la prxima semana o cualquier otro criterio. Para ello hacer clic en el botn de filtro de la columna fecha y eligiendo Filtros de fecha (los filtros de fecha se mostraron en la Fig. 14).
SUGERENCIA: Si desea ver la informacin a menor detalle se posiciona sobre la columna de la que se desea ver menos informacin (por ejemplo CUENTA) y a continuacin va al men Datos Esquema Ocultar Detalle Datos Esquema Mostrar Detalle
276
Para ver nuevamente vaya a
5.
Respondiendo a la PREGUNTA: Necesito ver mis pagos por fecha Cmo lo elaboro? Para obtener el informe de pagos por fechas partimos del informe de documentos pendientes de cobro y usaremos tablas dinamicas para obtenerlo. Hacemos clic en cualquier parte de la tabla en dicho informe y elegimos la opcin Mostrar lista de campos (Ver Fig. 4). En el panel Lista de campos de tabla dinamica; elija los campos de manera que quede como la figura mostrada a continuacin:
Fig. 25 Lista de campos para Pagos por fecha Con dichos cambios en el informe inicial, y colocandole un tItulo adecuado a este nuevo informe quedara de la siguiente forma:
277
Fig. 26 Informe: pagos por fecha
278
6. Respondiendo a la PREGUNTA: Ahora deseo ver mis pagos por PROVEEDOR, cmo? Para obtener este informe seleccionaremos los siguientes campos en el panel Lista de campos de tabla dinamica(Para mostrarlo hacer clic derecho en cualquier celda de la tabla y elegir la opcin Mostrar lista de campos):
Fig. 27 Lista de campos para pagos por PROVEEDOR El informe es muy similar al de pagos por fecha, la diferencia esta en que ahora la primera columna es el cliente (o razn social) y en base a la misma se reagrupan los demas conceptos, los clientes quedan automaticamente ordenados por orden alfabtico y luego por fecha de vencimiento del documento, nmero de cuenta, la descripcin de la cuenta, el mes de cancelacin y la glosa:
279
Fig. 28 Informe: Pagos por proveedor
280
UNIDADES DE NEGOCIO
Bajo esta area podremos descubrir aquella informacin relacionada con los centros de costos Para obtener informacin de unidades de negocio, seguir los siguientes pasos: 1. Desde la barra de men principal, seleccione informes gerenciales y despues UNIDADES DE NEGOCIO se mostrara el informe inicial en EXCEL. En la Barra de Men Principal, seleccione Informes gerenciales
Haga click en UNIDADES DE NEGOCIO, para mostrar el informe en EXCEL
2.
Estando en el informe inicial podemos resolver las PREGUNTAS mas frecuentes
Fig. 29 Informe: Ingresos y gastos por unidad de negocio
281
3.
La PREGUNTAS mas frecuentes son: Cuales son mis ingresos y gastos por unidad de negocio? Cual es la rentabilidad mensual por unidad de negocio? cuales son mis totales de cuentas por mes?
4.
Respondiendo a la PREGUNTA: Cuales son mis ingresos y gastos por unidad de negocio? El primer informe responde a esta pregunta y se muestran los diferentes centros de negocio con sus respectivos ingresos, egresos y el saldo:
Fig. 30 Informe: Ingresos y gastos por unidad de negocio
SUGERENCIA: Si desea ver la informacin a menor detalle se posiciona sobre la columna de la que se desea ver menos informacin (por ejemplo CUENTA) y a continuacin va al men Datos Esquema Ocultar Detalle Datos Esquema Mostrar Detalle
282
Para ver nuevamente vaya a
5.
Respondiendo a la PREGUNTA: Cual es la rentabilidad mensual por unidad de negocio? Procedemos a modificar el informe Ingresos y gastos por unidad de negocio haciendo clic derecho en cualquier celda de la tabla dinamica y mostramos sus campos (ver Fig. 4), elegimos y distribuimos sus campos como se muestra a continuacin:
Fig. 31 Lista de campos para Rentabilidad mensual A continuacin procederemos a agrupar el campo fecha por el periodo que nos interesa: mensual. Para ello hacemos clic derecho en alguna celda del campo FECHA Agrupar.
Fig. 32 Opcion Agrupar contextual de campo fecha (fila)
del
men
283
En el cuadro de dialogo Agrupar que aparece a continuacin seleccionar como se muestra:
Fig. 33 Agrupacion por aos y meses de campo fecha Despus de asignarle un nombre apropiado, el informe se mostrara de la siguiente forma:
Fig. 34 Informe: Rentabilidad mensual por unidad de negocio 284
6.
Respondiendo a la PREGUNTA: cuales son mis totales de cuentas por mes? Partiendo del informe Ingresos y egresos por unidad de negocio hacer clic derecho en cualquier celda de la tabla dinamica y mostramos sus campos (ver Fig. 4), elegimos y distribuimos sus campos como se muestra a continuacin:
Fig. 35 Seleccion de campos para Cuentas por mes
NOTA:
El campo cuenta ha sido arrastrado a Rotulos de fila y a Valores.
285
A continuacin procedemos a agrupar el campo fecha por el periodo que nos interesa: mensual. Para ello hacemos clic derecho en algn encabezado de columna FECHA Agrupar como se muestra a continuacin:
Fig. 36 Opcion Agrupar del men contextual de campo fecha (columna) En el cuadro de dialogo Agrupar que aparece a continuacin seleccionar como se muestra:
Fig. 37 Agrupacion por meses de campo fecha 286
Despus de asignar un nombre apropiado a la tabla (rotulo Cuenta de CUENTA), al informe y aplicando Formato condicional Barras de datos a las columnas de meses (ver mas detalles en el Anexo 1), quedara de la siguiente forma:
Fig. 38 Informe: Cuentas por mes
287
PRESUPUES TO
En esta area podremos comparar el presupuesto para cada cuenta y cuanto realmente se gast en cada uno de ellas Para obtener informacin de presupuesto, seguir los siguientes pasos:
1. Desde la barra de men principal, seleccione informes gerenciales y despues PRESUPUESTO se mostrara el informe inicial en EXCEL.
En la Barra de Men Principal, seleccione Informes gerenciales
Haga click en PRESUPUESTO, para mostrar el informe en EXCEL
2.
En el informe inicial podemos resolver las PREGUNTAS mas frecuentes
Fig. 39 Informe: Comparativo mensual acumulado 288
3.
Las PREGUNTAS mas frecuentes son: Cual es acumulado? mi estado comparativo mensual la superior en la tabla esta forma cuales se
En el informe comparativo mensual acumulado se puede apreciar dos tablas, muestran los gastos para cada cuenta agrupados por mes para el ao en curso, inferior se muestran los montos presupuestados para cada cuenta por mes. De facilmente podremos conocer que cuentas salieron del presupuesto y en pudo lograr holgura. El informe se presenta como se muestra a continuacin:
Fig. 40 Informe: Comparativo mensual acumulado En la Fig. 39 se aprecian los montos reales para cada cuenta y abajo los montos presupuestados para las cuentas que se hayan definido.
289
BALANCE
En este informe encontraremos amplia informacin sobre los montos por cuenta calculados por aos y meses. Para obtener informacin de balance, seguir los siguientes pasos: 1. Desde la barra de men principal, seleccione informes gerenciales y despues BALANCE se mostrara el informe inicial en EXCEL. En la Barra de Men Principal, seleccione Informes gerenciales
Haga click en BALANCE, para mostrar el informe en EXCEL 2. En el informe inicial podemos resolver las PREGUNTAS mas frecuentes En este informe encontraremos amplia informacin sobre los montos por cuenta calculados por aos y meses. El informe se presenta como se muestra a continuacin:
Fig. 41 Informe: Balance contable: Monto mensual por cuenta 290
3.
Puede explotarse mas informacin al hacer clic en el signo al lado izquierdo de cada nombre de cuenta. Igualmente, haciendo uso de las tablas dinamicas podemos reordenar los campos para obtener aquella informacin que nos interese conocer (clic derecho en tabla dinamica, elegir Mostrar lista de campos), los campos para el presente informe son los siguientes:
Fig. 42 Lista de campos para Balance general Al indicar los campos conforme se muestra en Rtulos de fila, el informe se mostrara ordenado alfabticamente por CUENTA, cada campo ubicado inmediatamente debajo de otro indicara su dependencia jerarquica en el informe. Recuerde que es posible mostrar toda la informacin a detalle de todo el informe utilizando el botn Mostrar detalle detalle . Tambin puede usar filtros de campo o columnas. si desea elegir entre uno o varios valores en filas , igualmente es posible reducirlos utilizando el botn Ocultar
291
4. En el informe Movimiento de Bancos se usaron formatos condicionales para resaltar montos, aquI se muestra su realizacin:
RESALTAR REGLAS DE CELDAS Definimos una regla que resaltara los ingresos (cantidades mayores o iguales a cero) mediante color verde, para ello se posiciona sobre una celda de la columna SALDO y se va al men Inicio Estilo Formato Condicional Resaltar reglas de celdas Es mayor que como se muestra a continuacin:
Fig. 43 Aplicacion de formato condicional con definicion de una regla En la ventana de dialogo indicaremos lo siguiente:
Fig. 44 Regla para aplicacion del primer formato condicional
292
A continuacin le indicaremos que se aplique la regla a toda la columna haciendo clic en el icono contextual SALDO: y a continuacin que indicaremos que el filtro se aplique a Todas las celdas
Fig. 45 Aplicacion de regla a columna Saldo Luego modificamos la regla, ir a men Inicio Estilo Formato Condicional Administrar reglas. Tendremos la siguiente pantalla:
Fig. 46 Administrador de formatos condicionales
293
Seleccionar la regla, hacer clic en el botn Editar Regla, hacer la siguiente modificacin (mayor o igual que) y aceptar:
Fig. 47 Edicion de regla de formato condicional Finalmente definimos la regla que resaltara los egresos (cantidades menores que cero) mediante color rojo. Hacer clic sobre una celda de la columna SALDO y se va al men Inicio Estilo Formato Condicional Resaltar reglas de celdas Es menor que y definirla como se muestra:
Fig. 48 Regla para aplicacion del segundo formato condicional
294
Nuevamente hacer clic en el icono contextual e indicar que aplique el filtro a todas las celdas SALDO. El resultado final es el siguiente donde se puede apreciar los montos diferenciados mediante cdigo de colores:
Fig. 49 Aplicacion de formato condicional en informe Movimientos de bancos
295
5.
En el informe Ingresos y gastos por unidad de negocio se usaron formatos condicionales para resaltar los montos en las columnas DEBE, HABER, SALDO. AquI se muestra su realizacin:
BARRAS DE DATOS
Nos ubicamos en una celda de la columna DEBE y aplicamos formato condicional: Men Inicio Formato condicional Barra de datos, elegimos un color de la siguiente manera:
Fig. 50 Aplicacion de formato condicional con barra de datos En el icono contextual de formato condicional Todas las celdas DEBE: que aparece en la tabla elegir aplicar la regla a
Fig. 51 Aplicacion de formato condicional a todas las celdas 296
A continuacin repetir el mismo procedimiento a las columnas HABER y SALDO, con ello se obtiene el siguiente resultado final:
Fig. 52 Aplicacion de formato condicional en informe Ingresos y gastos por unidad de negocio
297
6.
El procedimiento para crear un grafico a partir de una tabla dinamica es sumamente sencillo, con Excel 2007 para insertar un grafico son necesarios slo 3 clics. El procedimiento que se explica a continuacin es aplicable a cualquier informe gerencial con la excepcin del informe IDG que muestra graficos. Tomaremos como ejemplo el informe de bancos, para obtener un grafico para este informe realizaremos los siguientes pasos: 1. 2. 3. Hacer clic en cualquier celda de la tabla dinamica Ir al men Insertar Grficos Elegir el tipo de grafico que se desee y hacer clic
Por ejemplo hemos elegido un grafico circular 3D o grafico de pastel como se muestra a continuacin:
Fig. 53 Seleccion de grfico circular para informe de Movimientos de Bancos
298
Excel 2007 automaticamente interpreta los dados y en base a ellos muestra el grafico respectivo que para el caso del informe Movimientos de Bancos se vera de una forma similar a la mostrada a continuacin:
Fig. 54 Grfico circular para informe de Movimientos de Bancos
NOT A: Si usamos los botones mostrar I ocultar detalle en la tabla dinamica, el grafico refleja automaticamente los cambios mostrando la informacin respectiva. A mayor nivel de detalle en la tabla dinamica, mayor nivel de complejidad en el grafico.
299
300
ANEXOS
ANEXOS
BASE LEG AL TIPO DE DOCUM ENTO SMBOLO CON EL US O DE ALT DEPREC IACIN PLAN CONTABLE GENERAL REV ISAD O EN EL SISCONT
301
302
BASE LEGAL
RESOLUCIONES DE LA SUNAT VINCULADOS A LOS LIBROS DE CONTABILIDAD
Resolucion de la Superintendencia No. 077-98/SUNAT Dictan normas sobre el uso de libros y registros contables por sociedades que modifiquen su denominacin o razn social. Resolucion de la Superintendencia N 078-98/Sunat Establecen plazos maximos de atraso con que los deudores tributarios pueden llevar libros de contabilidad u otros y registros. Resolucion de la Superintendencia N 106-99/SUNAT Dictan normas referidas a perdida o destruccin de libros y otros antecedentes de operaciones que constituyan hechos generadores de obligaciones tributarias. Resolucion de la Superintendencia N 086-2000/SUNAT (Derogado) Procedimiento para autorizar libros de actas, registros y libros contables vinculados a asuntos tributarios, mediante legalizacin. Resolucion de la Superintendencia N 132-2001/SUNAT Procedimiento para autorizar libros de actas, registros y libros contables vinculados a asuntos tributarios. Resolucion de la Superintendencia N 205-2003/SUNAT Dictan normas complementarias al D.S. N 157-2003-EF y aprueban formulario para la comunicacin de legalizacin del registro de compras.
PLAZOS MAXIMOS DE ATRASO DE LLEVAR LIBROS DE CONTABILIDAD

PLAZO
Diez (10) dIas habiles Diez (10) dIas habiles Diez (10) dIas habiles Diez (10) dIas habiles Diez (10) dIas habiles
LIBROS
Registro de ventas Ingresos Registro de compras Libro de ingresos Libro de ingresos y gastos. Libro de retenciones Registros de inventario permanente en unidades Libro de planillas de pagos
COMPUTO DE PLAZO
Contado desde el primer dIa habil del mes siguiente a aqul en que se emita el comprobante de pago respectivo. Contado desde el primer dIa habil del mes siguiente a aqul en que se recepciona el comprobante de pago respectivo. Contado desde el primer dIa habil del mes siguiente a aqul en que se emita el comprobante de pago. Contado desde el primer dIa habil del mes siguiente a aqul en que se realice el pago. Contado desde la fecha de recepcin del documento que sustente el ingreso de las existencias o de emisin del documento que sustente la salida de las mismas. Contado desde el primer dIa habil del mes siguiente al perIodo al que corresponde la remuneracin.
Diez (10) dIas habiles Tres (3) meses
Libro diario, Libro mayor, Libro de inventarios y balances, Registro de inventario permanente valorizado, registro Diez (10) dIas habiles Registro de huspedes Contado desde el primer dIa habil del mes siguiente a aqul en que se emita el comprobante de pago respectivo. Resolucin de la Superintendencia N 078-98ISunat.
303
TIPO DE DOCU MENTO

CODIGOS POR TIPO DE DOCUMENTO - SUNAT
Codigo
00 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 34 35 36 37 50 52 53 54 87 88 91 96 97 98 99
DENOMINACION COMPLETA
Otros (especificar) Factura Recibo por Honorarios Boleta de Venta Liquidacin de compra Boleto de compaIa de aviacin comercial por el servicio de transporte areo de pasajeros Carta de porte areo por el servicio de transporte de carga area Nota de crdito Nota de dbito GuIa de remisin - Remitente Recibo por Arrendamiento Pliza emitida por las Bolsas de Valores, Bolsas de Productos o Agentes de Intermediacin por operaciones realizadas en las Bolsas de Valores o Productos o fuera de las mismas, autorizadas por CONASEV Ticket o cinta emitido por maquina registradora Documento emitido por bancos, instituciones financieras, crediticias y de seguros que se encuentren bajo el control de la Superintendencia de Banca y Seguros Recibo por servicios pblicos de suministro de energIa elctrica, agua, telfono, telex y telegraficos y otros servicios complementarios que se incluyan en el recibo de servicio pblico Boleto emitido por las empresas de transporte pblico urbano de pasajeros Boleto de viaje emitido por las empresas de transporte pblico interprovincial de pasajeros dentro del paIs Documento emitido por la Iglesia Catlica por el arrendamiento de bienes inmuebles Documento emitido por las Administradoras Privadas de Fondo de Pensiones que se encuentran bajo la supervisin de la Superintendencia de Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones Boleto o entrada por atracciones y espectaculos pblicos Comprobante de Retencin Conocimiento de embarque por el servicio de transporte de carga marItima Comprobante por Operaciones No Habituales Plizas de Adjudicacin emitidas con ocasin del remate o adjudicacin de bienes por venta forzada, por los martilleros o las entidades que rematen o subasten bienes por cuenta de terceros Certificado de pago de regalIas emitidas por PERUPETRO S.A Documento de Atribucin (Ley del I.G.V. e I.S. al Consumo, Art. 19, ltimo parrafo, R.S. N 022-98-SUNAT) Recibo por el Pago de la Tarifa por Uso de Agua Superficial con fines agrarios y por el pago de la Cuota para la ejecucin de una determinada obra o actividad acordada por la Asamblea General de la Comisin de Regantes o Resolucin expedida por el Jefe de la Unidad de Aguas Seguro Complementario de Trabajo de Riesgo Tarifa Unificada de Uso de Aeropuerto Documentos emitidos por la COFOPRI en calidad de oferta de venta de terrenos, los correspondientes a las subastas pblicas y a la retribucin de los servicios que presta Documentos emitidos por las empresas que desempean el rol adquirente en los sistemas de pago mediante tarjetas de crdito y dbito GuIa de Remisin - Transportista Documentos emitidos por las empresas recaudadoras de la denominada GarantIa de Red Principal a la que hace referencia el numeral 7.6 del Art 7 Ley N 27133 Ley de Prom del Desarrollo de la Ind del Gas Natur Documento del Operador Documento del PartIcipe Recibo de Distribucin de Gas Natural Documentos que emitan los concesionarios del servicio de revisiones tcnicas vehiculares, por la prestacin de dicho servicio Declaracin nica de Aduanas - Importacin definitiva Despacho Simplificado - Importacin Simplificada Declaracin de MensajerIa o Courier Liquidacin de Cobranza Nota de Crdito Especial Nota de Dbito Especial Comprobante de No Domiciliado Exceso de crdito fiscal por retiro de bienes Nota de Crdito - No Domiciliado Nota de Dbito - No Domiciliado Otros - Consolidado de Boletas de Venta
304
SIMBOLOS
SIMBOLO CON EL USO DE ALT
ALT SIMBOLO ALT SIMBOLO ALT SIMBOLO
033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 058 059 060 061 062 063 064 091 092 093 094 096
! " # $ % & ( ) * + , . / 0 : ; < = > ? @ [ \ ] ^ `
123 125 126 128 129 130 131 132 133 134 135 136 137 138 139 140 141 142 143 144 145 146 147 148 149 150 151 152
{ } ~
153 154 155 156 157 158 159 160 161 162 163 164 165 166 167 168 170 171 172 173 174 175 224 225 230 241 248 253
PULSE (ALT) SIMULTANEAMENTE EL NUMERO QUE CORRESPONDE Y OBTENGA EL SIMBOLO QUE NECESITA
305
DEPRECIACION
ACTIVO FIJO SUJETO A LA DEPRECIACION CUENTA NOMBRE
332 333 334 335 336 337 338 339 333 332 Edificio Maquinarias Unidad de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Unidades de reemplazo Unidades por recibir Trabajos en curso Otra unidades de explotacin Otras construccin
MTODO
Proporcional
CLASIFICACION
a. Directo o de lInea recta o constante b. Horas maquina o horas de funcionamiento c. A base de produccin o unidades de produccin d. A porcentaje fijo o tanto por ciento fijo. e. En progresin aritmtica (decreciente). f. Americana o de col: suma de dIgitos. g. Cargo decreciente. h. Progresin aritmtica i. De col (creciente) j. Fondo de amortizacin o de capitalizacin k. De inters sobre inversin. l. Amortizacin o anualidades m. De inventarios
Decreciente Creciente Inters Inventarios
N
1 2 3 4 5 6 7 8
TASA DE DEPRECIACION BIENES VIDA UTIL

Ganado de trabajo y reproduccin, red de pesca VehIculo de transporte terrestre (excepto ferrocarriles) ; hornos en general Maquinaria y equipo utilizado por las actividades petroleras, mineras y de construccin; excepto muebles, enseres y equipo de oficina. Equipo de procedimiento de datos Maquinaria y equipo adquirido a partir de 01.01.91 Otros bienes del activo fijo Edificio y construccin Gallinas Cuatro Cinco Cinco Cuatro Diez Diez -------
TASA
25% 20% 20% 25% 10% 10% 3% 75%
PLAN CONTABLE GENERAL REV ISAD O EN EL 306 SISCONT PROFESIONAL
PRINCIPALES CUE NTAS DEL ACTIVO EN SISCONT

EL PLAN CONTABLE
Cuenta 10 101 1011 1012 104 1041 10411 10412 1042 10421 10422 12 121 1211 1212 123 1231 1232 20 201 208 33 335 338 39 393 398 Nombre CAJA Y BANCOS CAJA CAJA SOLES CAJA DOLARES CUENTAS CORRIENTES BANCO DE CREDITO BANCO DE CREDITO SI. BANCO DE CREDITO US$ BANCO CONTINENTAL BANCO CONTINENTAL SI. BANCO CONTINENTAL US$ CLIENTES FACTURAS POR COBRAR FACTURAS POR COBRAR SI. FACTURAS POR COBRAR US$ LETRAS POR COBRAR LETRAS POR COBRAR SI. LETRAS POR COBRAR US$ MERCADERIAS ALMACEN MERCADERIAS ACM INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIP MUEBLES Y ENSERES INM.MAQ. EQUI. ACM DEPREC. Y AMORT. ACUMULADA DEPREC. INM. MAQ. Y EQUIPO DEPRE. Y AMORT ACUM ACM T A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A N B S R R S S R R S R R B S R R S R R B R R B R R B R R A Tra. Debe Tra. Haber N 1 2 3 3 2 2 3 3 2 3 3 1 2 3 3 2 3 3 1 3 3 1 3 3 1 3 3
ESTADOS FINANCIEROS
Forma Descripcion
A105 A105
Caja y Bancos Caja y Bancos
B B B B
A105 A105 A105
Caja y Bancos Caja y Bancos Caja y Bancos
S S S S
A110 A110 A110 A110 A110 A125
Clientes Clientes Clientes Clientes Clientes Existencias
A310
Inm. Maq. y Equip
A320
Deprec y Amort acum.
PRINCIPALES CUE NTAS DEL PASIVO EN SISCONT

EL PLAN CONTABLE
Cuenta 40 401 4011 40111 4017 40173 40174 4019 408 42 421 4211 4212 4213 Nombre TRIBUTOS POR PAGAR GOBIERNO CENTRAL IMPUESTO A LAS VENTAS I.G.V. IMPUESTO A LA RENTA IMPUESTO TERCERA CATEGORIA IMPUESTO CUARTA CATEGORIA I.E.S. TRIBUTOS ACM PROVEEDORES FACTURAS POR PAGAR FACTURAS POR PAGAR SI. FACTURAS POR PAGAR US$ RECIBOS DE HONORARIOS X PAG T P P P P P P P P P P P P P P N B S S R S R R R R B S R R R A Tra. Debe Tra. Haber 1 2 2 3 2 3 3 3 3 1 2 3 3 3 N
ESTADOS FINANCIEROS
Forma Descripcion
P110 P110 P110
Tributos por Pagar Tributos por Pagar Tributos por Pagar
S S S
P120 P120
Proveedores Proveedores
PRINCIPALES CUE NTAS DEL PATRIMONIO EN SISCONT

EL PLAN CONTABLE ESTADOS FINANCIEROS
307
Softw are con tab e - Financ iero l Cuenta 50 501 508 59 591 592 594 598 Nombre CAPITAL CAPITAL SOCIAL CAPITAL ACM RESULTADOS ACUMULADOS UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS PERDIDAS ACUMULADAS RESULTADO DEL EJERCICIO RESULTADOS ACM T P P P P P P P P N B R R B R R R R A Tra. Debe Tra. Forma Haber N 1 3 P505 3 1 3 P525 3 P525 3 P526 3 P525 Descripcion Capital Social
Resultados Acumulados Resultados Acumulados Resultados del Ejercicio Resultados Acumulados
PRINCIPALES CUE NTAS DE GESTION EN SISCONT

PLAN CONTABLE
Cuenta 60 601 608 61 611 618 63 631 636 638 67 676 678 69 691 694 698 70 701 708 77 776 778 79 791 Nombre COMPRAS MERCADERIAS COMPRAS ACM VARIACION DE EXISTENCIAS MERCADERIAS VARIACION DE EXIST. ACM SERVICIOS PRESTADOS POR TERC. CORREOS Y TELECOMUNICACIONES ELECTRICIDAD Y AGUA SERVICIOS PREST. POR 3ROS ACM CARGAS FINANCIERAS PERDIDA DIFERENCIA DE CAMBIO CARGAS FINANCIERAS ACM COSTO DE VENTAS COSTO DE VENTAS MERCADERIAS COSTO DE VENTA DEL SISTEMA COSTO DEVENTAS ACM VENTAS MERCADERIAS VENTAS ACM INGRESOS FINANCIEROS GANANCIA DIFERENCIA DE CAMBIO INGRESOS FINANCIEROS ACM CARGAS IMPUT. A CTA. DE COSTOS CARGAS IMPUT. A CTA. DE COSTOS T N N N N N N N N N N N N N F F F R R R R R R N B R R B R R B R R R B R R B R R R B R R B R R B R A Tra. Debe 201
LOS ESTADOS FINANCIEROS

Tra. N Haber 1 611 3 3 1 3 3 1 79 3 79 3 79 3 1 3 3 1 3 3 3 1 3 3 1 3 3 1 3 Forma N110 Descripcion Compra de mercaderIa
N115
Variacin de mercaderIas
941 941 941
N205 N205
Servicios Prest por Terc Servicios Prest por Terc
N505
Ingresos Financieros
F110
Costo de ventas
R105
R505
PRINCIPALES CUE NTAS DE COS TOS EN SISCONT

PLAN CONTABLE
Cuenta 94 943 9431 9432 9436 948 95 953 9531 9532 9536 958 97 976 978 Nombre GASTOS ADMINISTRATIVOS SERVICIOS PRESTADOS POR TERC. CORREOS Y TELECOMUNICACIONES HONORARIOS PROFECIONALES ELECTRICIDAD Y AGUA GASTOS ADMINISTRATIVOS ACM GASTOS DE VENTAS SERVICIOS PRESTADOS POR TERC. CORREOS Y TELECOMUNICACIONES HONORARIOS PROFECIONALES ELECTRICIDAD Y AGUA GASTOS DE VENTAS ACM CARGAS FINANCIERAS PERDIDA DIFERENCIA DE CAMBIO CARGAS FINANCIERAS ACM T F F F F F F F F F F F F F F F N B S R R R R B S R R R R B R R A Tra. Debe
ESTADOS FINANCIEROS
Tra. Haber N Forma 1 2 3 F210 3 3 F210 3 1 2 3 F205 3 3 F205 3 1 3 F510 3 Descripcion
Gastos de Administracin Gastos de Administracin
Gastos de Ventas Gastos de Ventas
Gastos Financieros
308
ndice
Pr esent acin .............................................. 3 CAP ITULO I: INSTALACIN DEL SI SCONT PROFESI ONAL Leccin 1: Insta lacin del SI SCONT PROFESI ONAL Requisitos para usar SIS CONT PROFESIONAL ............................................. 7 Ejecutar el programa de instalacin .......................................................................... 8 Licencia del programa .............................................................................................. 10 Instalacin ................................................................................................................ 12 Leccin 2: Iniciando SISCONT PROFESIONAL Inicio de SIS CONT PROF ESI ONAL ................................................................. Pantalla principal SISCONT PROFESIONAL .................................................. Barras de la pantalla principal ................................................................................. CAPITULO II : UTILITARIOS Leccin 3: Ident ificac in de la Empresa Seleccin de la empresa ......................................................................................... Creando la ruta .................................................................................. Datos generales del empresa ................................................................................. Leccin 4: Her amientas de Utili ta rio r Cambio de mes ....................................................................................................... Mantenimiento de archivo ....................................................................................... Bloqueos de meses a trabajar ................................................................................ Auditoria .............................................................................. Leccin 5: Copia De Segu ridad o Back up Copia de seguridad o back up ................................................................................. Recuperar la copia de seguridad o backup ............................................................ Creando la ruta de la copia de seguridad o backup ............................................... Datos generales del empresa ................................................................................. Leccin 6: Apertu ra Nuevo Ao Seleccin de empresa ................................................................................. Creando la ruta ................................................................................. Datos generales del empresa ................................................................................. Copiar tablas del ao anterior .................................................................................. Apertura de un nuevo ao ...................................................................................... Mantenimiento de parametros ................................................................................. 23 24 26 29 30 31 32 33 35 37 38 39 40 42 44 48 50 13 14 15
309
CAPITULO III: TAB LAS Leccin 7: Pl an Cont able Clasificacin de la cuentas ....................................................................................... La partida ........................................................................................... Cuentas por naturaleza ........................................................................................... Cuentas por naturaleza y destino ............................................................................. Tipo de cuentas en el SISCONT PROFESIONAL ............................................ Naturaleza de las cuentas ....................................................................................... Dinamica de las cuentas ......................................................................................... Archivo de datos ........................................................................................ Leccin 8: Datos Auxili ares OrIgenes ................................................................................................................. Tipo de documento ................................................................................................. ProveedoresIclientes .............................................................................................. Tipo de cambio ....................................................................................................... Cobrador ...................................................................................................... Zona ...................................................................................................... Parametros de la cuentas ......................................................................................... CAPITULO IV: CONTAB ILIDAD Leccin 9: Partida Doble Partida doble ........................................................................................................... Elementos de la partida doble ................................................................................. Dinamica de la partida doble .................................................................................. Formas de registrar mediante la partida doble ......................................................... 83 83 84 85 53 54 56 57 58 59 61 64 65 68 70 72 74 76 78
Leccin 10: Regis ro Conta ble t Voucher del diario 87 ................................................................................................... Operaciones de contabilidad 95 ................................................................................... El asiento 97 ................................................................................................................ Clasificacin de los asientos 97 ................................................................................... Parte de los asientos 98 ................................................................................................ Leccin 11: Amar e Auto mtico r Identificacin de las cuentas para el amarre .......................................................... 99 Creacin de las cuentas para el amarre ................................................................. 100 Registro de las cuentas por naturaleza ................................................................... 102 Proceso de amarre ................................................................................................. 103 Leccin 12: Actua li zac in de Mo neda Ex ranjera t Parametros para el ajuste por diferencia de cambio ............................................... 105 Ajuste por diferencia de cambio mensual ................................................................ 107
310
Leccin 13: Bor ar Vouc her y Cons istenc ia r Borrar Voucher ............................................. 109 Consistencia ................................................................ 111 CAPITULO V: INFORMES CONTAB LES Y FINANC IEROS Leccin 14: info rmacin Conta ble Informacin contable ............................................................................................... Libro diario .............................................................................................................. Libro mayor .............................................................................................................. Libro caja y banco .................................................................................................... Registro de compras ................................................................................................ Libro retenciones 6% IGV ........................................................................................ Libro percepciones .................................................................................................. Registro de ventas ................................................................................................... Libro de retenciones 4ta .......................................................... 115 116 119 122 125 129 136 141 145
Leccin 15: Libro Bancos y Conc ili ac in Banca ria Libro bancos ............................................................................................. 149 Conciliacin bancaria 152 .............................................................................................. Informe conciliacin bancaria ................................................................... 154 Leccin 16: Info rmac in Financ iera Hoja de trabajo de sumas y saldos ........................................................................ Hoja de trabajo 10 columnas ................................................................................... Estados financieros ................................................................................................. Formato de balance y resultado .................................................................... Enlace plan de cuentas .................................................................................. Balance clasificado ......................................................................................... Balance general ...................................................................................................... Ganancias y perdidas por funcin ........................................................................... Ganancias y perdidas por naturaleza ...................................................................... Principales ratios ........................................................................ Leccin 17: Cierre de Cuentas Proceso de cierre ................................................................................... Cdigo del plan de cuentas .............................................................................. Creando las cuentas de cierre ................................................................................ VOUCHER del diario ............................................................................................... 155 157 159 159 164 166 169 170 171 172 173 174 176 177
311
CAPITULO VI: GESTION FINANCIERA Leccin 18: F ujo de Caja l Flujo de caja Objetivo ......................................................................................................... ................................................................................................................ Informe de flujo de caja ........................................................................................ Leccin 19: Info rmes de la Gest in Financiera Saldo de Bancos ................................................................... Cuentas Corrientes ProveedoresIclientesI... .......................................................... Estado de Cuentas (Bancos, Facturas, Letras, ...) ............................................... Cuentas Vencidas y Vigentes .............................................................................. Leccin 20: Teso rera TesorerIa . Mantenimientos de cuentas por pagar ................................................................... ..................................................................................... Proceso de pago ..................................................................................... Libro diario de pago ........................................................................................ Cheques girados ......................................................................................... Leccin 21: Caja Chica Caja chica ................................................................... Apertura caja chica .................................................................... Egreso caja chica ...................................................................... Informe de caja chica ................................................................ Leccin 22: Crditos y Cobranza Crditos y cobranza ...................................................................... Mantenimientos de cuentas por cobrar ................................................................... Proceso de cobranza Libro diario de cobranza Hoja de cobranza ........................................................................................ Aviso de vencimiento de letras . ................................................................... CAP ITULO VII: GESTION DE NEGOCIO 181 181 182 185 186 189 190 193 194 197 202 203 205 206 208 211 213 214 217 224 225 226
Leccin 23: Gest in de Ne gocio Clasificacin de las unidades de negocio ............................................................... 231 Unidad de negocio .................................................................................. 232 Clasificacin de cuenta ........................................................................................... 234 Leccin 24: Resultado Gestin De Negoc io Resultados operacional ................................................................................... 237 Gastos por unidades de negocio ............................................................................. 240 Saldos por cuentas .............................................................................................. 242
312
Leccin 25: P esupuesto r Creacin del presupuesto .................................................................................... 245 Informe de control presupuestal .............................................................................. 249 CAP ITULO VIII: INFORMES GERENCIALES Leccin 2 : Info rmes Gerenciales 6 Clasificacin de los informes gerenciales ............................................................ I.D.G. ................................................................................... Clientes ............................................................................................................... Proveedores ........................................................................................................ Unidades de negocio .................................................................................... Presupuestos ............................................................................................... Balance ........................................................................................................ ANEXO Base legal Tipo de documento ............................................................................................................... ................................................................................................. SImbolo con el uso de Alt ....................................................................................... Depreciacin .......................................................................................................... . Plan contable general revisado en el SISCONT PROFESIONAL .............. PRINCIPA LES CASOS Caso 01: Ingreso de documento Caso 02: Ingreso datos voucher ............................................................................. ............................................................................ Caso 03: Registro de compra ................................................................................. Caso 04: Libro de retenciones ................................................................................ Caso 05: Libro de percepciones ............................................................................. Caso 06: Registro de ventas .................................................................................. Caso 07: Libro de retenciones 4ta .......................................................................... Caso 08: Cierre de libros ....................................................................................... Caso 09: Flujo de caja ............................................................................................ Caso 10: TesorerIa ................................................................................................. Caso 11: Caja chica ................................................................................................ Caso 12: Crditos y cobranza ................................................................................ 092 093 125 129 136 141 145 176 181 197 205 217 303 304 305 306 307 253 254 269 275 281 288 290
313

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MARCELO DE LA CRUZ HEREDIA

CARLOS PALOMINO HURTADO

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GUIA PRCTICA DE AUTOAPRENDIZAJE SISCONT PROFESIONAL 200 7

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CAPITULO I INS TALACIN DEL SISCONT PROFESIONAL

INSTALACIN DEL SISCONT PROFESIONAL

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INS TALACIN DEL SISCONT PROFESIONAL

INST ALACION DEL CD ROOM

mostrara una pantalla donde se encontrara el instalador setup

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EJECUTAR EL PROGR AMA DE INSTALACION

y haga doble clic sobre el mismo, y aparecera el cuadro InstallShield

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LICENCIA DEL PROGR AMA

INGRE SO DE DATOS DEL CLIENTE

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PREP ARANDO LA INSTALACION

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INICIANDO EL SISCONT PROFESIONAL

Para iniciar el SISCONT, seguir los pasos siguientes:

1. En el acceso directo del escritorio aparece el botn

Haga doble click sobre el botn y aparecera el cuadro ingreso de usuario

A continuacin aparecera la VENTANA PRINCIPAL DEL SISCONT

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Pr incipal de SIS CO NT PROFESI ONAL

Barra de botones de acceso directo Barra de ttulos Barra de men principal

Fecha de trabajo Pantalla de presentacin

COBRANZA MODULO DE GESTION DE NEGOCIO (CC). MODULO DE INFORMES GERENCIALES

Bar as de la Pan al a Principa r t l l

Muestra informacin resaltante al usuario cuando desea trabajar

Muestra el men operativo del software

Barra de Botones de acceso directo

Muestra los botones de acceso directo al usuario por el uso

Caja de control de SISCONT

Titulo de la versin de SISCONT

Titulo del logo de pantalla

Mes a Trabajar o Periodo contable

Botones para maximizar y minimizar

DE FINICIONES DE LA BARRA DE LOS TITULOS

Ba rra del Men pr incipal

DE FINICIONES DEL ME N PRINC IPAL

Ba rra de Bot ones de acceso

Llamar a Calculadora de Windows Seleccin de Impresora Mantenimiento de Datos Salir de SISCONT

DE FINICIONES DE LOS BOTONES DE ACCESO DIRECTO

Boton es existente en la pan al a para ingre so de datos t l

DE FINICIONES DE TECLAS FUNC IONALES

permite entrar o avanzar en los

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CAPITULO II UTILI TARIOS

Lecc in Lecc in Lecc in Lecc in