ABC S.A.

Arqueo Caja Moneda Nacional

16 de Agosto del 2009
Preparado por: Juan Luis Ponce Sejas
Cargo: Contador
Hora: 11:30

Monedas: Bs. 597.-

68 monedas de Bs 5.- Bs. 340.-
47 monedas de Bs 2.- Bs. 94.-
120 monedas de Bs 1.- Bs. 120.-
215 monedas de Bs 0.20 Bs. 43.-

Billetes: Bs. 29400.-

80 Billetes de Bs 200.- Bs. 16000.-
62 Billetes de Bs 100.- Bs. 6200.-
144 Billetes de Bs 50.- Bs. 7200.-

Cheques: Bs. 2360.-

Cheque N 6265 BNB Bs. 1238.-
Cheque N 1144 BMSC Bs. 1122.-

Facturas: Bs. 3152,40

Factura N 147383 Energa elctrica Bs. 558.-
Factura N 8076 Adquisicin de mercaderas Bs. 2563,40

Recibos: Bs. 950.-

Recibo N 673 Anticipo al personal Bs. 800.-
Recibo N 674 Servicio de Te Bs. 150.-

Vales: Bs. 300.-

Vale de prstamo al personal por Bs. 300.-
Total Arqueo Bs. 36759,40
(-) Saldo segn Mayor Bs. 36751,20
Sobrante en Caja Bs. 8,20
Fecha Detalle Debe Haber
AD1
Documentos por cobrar 1122.-
Caja Moneda Nacional 1122.-
G/ Por retiro de Cheque vencido
AD2
Compras 2230,16
IVA - Crdito Fiscal 333,24
Caja Moneda Nacional 2563,4
G/ Adquisicin de mercaderas
AD3
Servicios Bsicos 512,43
IVA - Crdito Fiscal 76,57
Caja Moneda Nacional 589
AD4
Anticipo al personal 800.-
Caja Moneda Nacional 800.-
G/ Anticipo al Personal
AD5
Gastos de Administracin 150.-
Caja Moneda Nacional 150.-
G/ gastos en refrigerio
AD6
Caja Moneda Nacional 8,2
Sobrante en Caja 8,2
G/ restante en caja
AD7
Cuentas por Cobrar 300.-
Caja Moneda Nacional 300.-
G/prstamo al personal sin
autorizacin
 Caja Moneda Nacional
36751,2 1122
8,2 2563,4
589
800
150
300
36759,4 5524,4
31235.-

Balance General
al 16 de Agosto del 2009
Activo
Activo Disponible
Caja Moneda Nacional Bs. 31235.-
 Liz S.A.
Arqueo Caja Moneda Nacional
31 de Diciembre del 2014
Preparado por: Juan Luis Ponce Sejas
Cargo: Contador
Hora: 11:30
Monedas: Bs. 1772.-
140 monedas de Bs 5.- Bs. 700.-
200 monedas de Bs 2.- Bs. 400.-
400 monedas de Bs 1.- Bs. 400.-
400 monedas de Bs 0.50 Bs. 200.-
360 monedas de Bs 0.20 Bs. 72.-

Billetes: Bs. 14000.-

100 Billetes de Bs 100.- Bs. 10000.-
200 Billetes de Bs 20.- Bs. 4000.-

Cheques: Bs. 5500.-

Cheque N 000346 Bs. 2500.-
Cheque N 49-5 Bs. 2000.-
Cheque N 00645 Bs. 1000.-

Facturas: Bs. 4850.-

Factura N 03456 Bs. 640.-
Factura N 0784 Bs. 4000.-
Factura N 012545 Bs. 210.-

Recibos: Bs. 700.-

Recibo N 340 Bs. 700.-

Vales: Bs. 400.-

Vale de prstamo al personal por Bs. 400.-
Total Arqueo Bs. 27222.-
(-) Saldo segn Mayor Bs. 30720.-
Sobrante en Caja Bs. -3508.-
Fecha Detalle Debe Haber
CajaAD1
Moneda Nacional
Documentos por Cobrar
30730 2000 2000
Caja Moneda Nacional
1000 2000
640
AD2 4000
Documentos por Cobrar 210 1000
Caja Moneda Nacional
700 1000
400
AD3 3508
Combustible y lubricantes
30730 12458 556,8
IVA - Crdito Fiscal 18272 83,2
Caja Moneda Nacional 640

AD4
Compras 3480
IVA - Crdito Fiscal 520
Caja Moneda Nacional 4000

AD5
Servicios Bsicos 182,7
IVA - Crdito Fiscal 27,3
Caja Moneda Nacional 210

AD6
Anticipo al personal 700
Caja Moneda Nacional 700

AD7
Documento por Cobrar 400
Caja Moneda Nacional 400

AD8
Faltante en Caja 3508
Caja Moneda Nacional 3508
 Balance General
al 31 de Diciembre 2014
Activo
Activo Disponible
Caja Moneda Nacional 18272.-
 Escudo S.A.
Arqueo Caja Moneda Nacional
18 de Agosto del 2014
Preparado por: Juan Luis Ponce Sejas
Cargo: Contador
Hora: 11:30

Monedas: Bs. 854.-

70 monedas de Bs 5.- Bs. 350.-
147 monedas de Bs 2.- Bs. 294.-
120 monedas de Bs 1.- Bs. 120.-
200 monedas de Bs 0.20 Bs. 40.-
500 monedas de Bs 0.10 Bs. 50.-

Billetes: Bs. 54200.-

160 Billetes de Bs 200.- Bs. 32000.-
72 Billetes de Bs 100.- Bs. 7200.-
300 Billetes de Bs 50.- Bs. 15000.-

Cheques: Bs. 3400.-

Cheque N 6049 Bs. 1200.-
Cheque N 3344 BMSC Bs. 1200.-
Cheque N 4320 Bs. 1000.-

Facturas: Bs. 3120.-

Factura N 1216 Bs. 600.-
Factura N 1340 Bs. 2520.-

Recibos: Bs. 650.-

Recibo N 100 Bs. 500.-
Recibo N 120 Bs. 150.-

Vales: Bs. 200.-

Vale de prstamo al personal por Bs. 200.-
Total Arqueo Bs. 62424.-
(-) Saldo segn Mayor Bs. 58500.-
Sobrante en Caja Bs. 3924.-
Fecha Detalle Debe Haber
 AD1
Documentos por Cobrar 1200
Caja Moneda Nacional 1200

AD2
Documentos por Cobrar 1000
Caja Moneda Nacional 1000

AD3
Gastos de Administracion 522
IVA - Credito Fiscal 78
Caja Moneda Nacional 600

AD4
Compras 2192,4
IVA - Credito Fiscal 327,6
Caja Moneda Nacional 2520

AD5
Anticipo al personal 500
Caja Moneda Nacional 500

AD6
Gastos de Administracion 150
Caja Moneda Nacional 138
Impuestos y Retenciones por Pagar 12

AD7
Anticipo al personal 200
Caja Moneda Nacional 200

AD8
Caja Moneda Nacional 3924
Faltante en Caja 3924
 Caja Moneda
Nacional
58500 1200
3924 1000
600
2520
500
138
200
62424 6158
56266.-

Balance General
Al 18 de Agosto del 2014
Activo
Activo Disponible
Caja Moneda Nacional 56266.-
 Escudo S.A.
Arqueo Caja Moneda Nacional
18 de Agosto del 2014
Preparado por: Juan Luis Ponce Sejas
Cargo: Contador
Hora: 11:30

Monedas: Bs. 854.-

70 monedas de Bs 5.- Bs. 350.-
147 monedas de Bs 2.- Bs. 294.-
120 monedas de Bs 1.- Bs. 120.-
200 monedas de Bs 0.20 Bs. 40.-
500 monedas de Bs 0.10 Bs. 50.-

Billetes: Bs. 54200.-

160 Billetes de Bs 200.- Bs. 32000.-
72 Billetes de Bs 100.- Bs. 7200.-
300 Billetes de Bs 50.- Bs. 15000.-

Cheques: Bs. 3400.-

Cheque N 6049 Bs. 1200.-
Cheque N 3344 BMSC Bs. 1200.-
Cheque N 4320 Bs. 1000.-

Recibos: Bs. 3770.-

Recibo N 1216 Bs. 600.-
Recibo N 1340 Bs. 2520.-
Recibo N 100 Bs. 500.-
Recibo N 120 Bs. 150.-

Vales: Bs. 200.-

Vale de prstamo al personal por Bs. 200.-
Total Arqueo Bs. 62424.-
(-) Saldo segn Mayor Bs. 58500.-
Sobrante en Caja Bs. 3924.-
Fecha Detalle Debe Haber
AD1
Documentos por cobrar 1200
Caja Moneda Nacional 1200

AD2
Documentos por cobrar 1000
Caja Moneda Nacional 1000

AD3
Gastos de Administracion 490
Caja Moneda Nacional 380
Impuestos y Retenciones por Pagar 110

AD4
Compras 2739,13
Caja Moneda Nacional 2383
Impuestos y Retenciones por Pagar 219,13

AD5
Anticipo al personal 500
Caja Moneda Nacional 500

AD6
Gastos de Administracion 150
Caja Moneda Nacional 138
Impuestos y Retenciones por Pagar 12

AD7
Anticipo al personal 200
Caja Moneda Nacional 200

AD8
Caja Moneda Nacional 3924
Faltante en Caja 3924
 Caja Moneda
Nacional
58500 1200
3924 1000
600
2520
500
138
200
62424 6158
56266.-

Balance General
Al 18 de Agosto del 2014
Activo
Activo Disponible
Caja Moneda Nacional 56266.-
 Empresa comercial QUE BARATOS.R.L.

Rendicin de Caja Chica

Al 31 de Marzo de 2015
(Expresado en Bolivianos)
Impor Factur
Fecha 13% Total Apropiacin
Detalle te a o
IVA
2015 Total Recibo Gasto Contable
Compra material Suministro de
escritorio 45 100 45 of.
G.
Administraci
Conferencia 220 6959 22,6 191,4 n
G.
Administraci
Pasaje de taxi 80 101 80 n
Combustibles
Pago de gasolina 500 1254 65 435 y L.
G.
Administraci
Compra de peridico 90 102 90 n
G.
Administraci
Refrigerio personal 150 3311 19,5 130,5 n
117,4 Reparacin y
Mantenimiento 135 545 17,55 5 M.
G.
Administraci
Correspondencia 110 8795 14,13 95,7 n
Arreglos Florales 62 103 62 G. Varios
G.
Administraci
Cancelacin por agua 390 556 50,7 339,3 n
1586,
Totales 1782 195,6 35

Caja Chica
2200 98,44
8,56
1675
2200 1782
418
 Balance General
Al 31 de Marzo del 2015
Activo
Disponible
Caja Chica 418.-

Fecha Detalle Debe Haber

AD1
Caja Chica 2200
Caja Moneda Nacional 2200

AD2
Suministro de Oficina 45
Gastos Varios 62
Caja Chica 98,44
Impuestos y Retenciones por Pagar 8,56

AD3
Impuestos y Retenciones por Pagar 8,56
Caja Chica 8,56

AD4
Gastos de Administracion 926,9
Combustible y Lubricantes 435
Reparacin y mantenimiento 117,65
IVA - Crdito Fiscal 195,65
Caja Chica 1675

AD5
Caja Chica 1782
Banco Moneda Nacional 1782
Empresa comercial SIEMPRE ADELANTES.R.L.

Rendicin de Caja Chica

Al 31 de Marzo de 2015
(Expresado en Bolivianos)
Impor Factur
Fecha 13% Total Apropiacin
Detalle te a o
IVA
2015 Total Recibo Gasto Contable
Compra material Suministro de
escritorio 300 4598 39 261 of.
G.
Administraci
Pasaje de taxi 30 1 30 n
Donaciones 90 2 90 Donaciones
Compra de mercadera 600 2077 78 522 G. Generales
compra de
medicamentos 200 18015 26 174 G. Generales
Compra de tarjetas 50 3 50 G. Generales
G.
Administraci
Limpieza de oficina 60 4 60 n
Combustibles
Compra de gasolina 150 1529 19,5 130,5 y L.
Compra de pan 30 5 30 G. Generales
G.
Administraci
Pasaje de taxi 40 6 40 n
Compra de azcar 20 985 2,6 17,4 G. Generales
1404,
Totales 1570 145,6 9
Fecha Detalle Debe Haber
AD1
Caja de ahorro M/N 22500
Caja Moneda Nacional 22500

AD2
Banco M/N 2500
Caja de ahorro M/N 2500

AD3
Caja de ahorro M/N 10000
Deposito a Plazo fijo 10000

AD4
Caja Moneda Nacional 5000
Caja de ahorro M/N 5000

AD5
Caja de ahorro M/N 10000
Caja Moneda Nacional 10000

AD6
Caja de ahorro M/N 391,81
 Intereses Percibidos 391,81

AD7
Banco M/N 7000
Caja de ahorro M/N 7000

Caja de ahorro
M/N
22500 2500
10000 5000
10000
42500 7500
35000
28391,81

Balance General
Al 31 de Marzo del 2015
Activo
Disponible
Caja de ahorro M/N 28391,81
Fecha Detalle Debe Haber
AD1
Caja de ahorro M/N 10000
Caja Moneda Nacional 10000

AD2
Caja de ahorro M/N 5000
Banco M/N 5000

AD3
Banco M/N 2000
Caja de ahorro M/N 2000

AD4
Deposito a Plazo fijo 1000
Caja de ahorro M/N 1000

AD5
Caja Moneda Nacional 500
Caja de ahorro M/N 500

AD6
 Caja de ahorro M/N 5000
Banco M/N 5000

AD7
Caja de ahorro M/N 213,13
Intereses Percibidos 213,13

Caja de ahorro M/N

10000 2000
5000 1000
5000 500
213,13
20213,13 3500
16713,13

Balance General
Al 31 de Diciembre del 2015
Activo
Disponible
Caja Moneda Nacional 16713,13

Fecha Detalle Debe Haber

AD1
Caja Moneda Extranjera 16250
Banco Moneda Extranjera 16250

AD2
Caja Moneda Extranjera 5085,6
IT 152,57
Ventas 4424,472
IVA- Debito Fiscal 661,128
IT por Pagar 152,57

AD3
Compras 5698,5
IVA- Credito Fiscal 851,5
Caja Moneda Extranjera 6550

AD4
Caja Moneda Extranjera 10296
Cuentas por Cobrar 10296
 AD5
Caja Moneda Extranjera 372,6
REI 372,6

Debe Haber
Bs. $us $us Bs.
16250 2500 1000 6550
5088,57 780 740 4898,8
10296 1560
31634,57 4840 1740 11448,8
20185,77 3100

Balance General
Al 11 de Mayo del 2015
Activo
Disponible
Caja Moneda Extranjera 20555,37

Fecha Detalle Debe Haber

AD1
Caja Ahorro moneda Extranjera 20880
Caja Moneda Extranjera 20880

AD2
Deposito a Plazo fijo M/E 6960
Caja Ahorro moneda Extranjera 6960

AD3
Caja Moneda Extranjera 3480
Caja Ahorro moneda Extranjera 3480

AD4
Banco Moneda Extranjera 4182
Caja Ahorro moneda Extranjera 4182

AD5
Caja Ahorro moneda Extranjera 10470
Deposito a Plazo fijo M/E 10470
 AD6
Banco Moneda Extranjera 8376
Caja Ahorro moneda Extranjera 8376

AD7
Caja Ahorro moneda Extranjera 33,41
Intereses Persividos 33,41

AD8
Caja Ahorro moneda Extranjera 24
REI 24

Debe Haber
Bs. $us $us Bs.
20880 3000 1000 6960
10470 1500 500 3480
33,41 600 4182
24 1200 8376
31407,41 4500 3300 22998
8409,41 1200

Balance General
Al 30 de Abril del 2015
Activo
Disponible
Caja de Ahorro Moneda Extranjera 8409,41
Fecha Detalle Debe Haber
AD1
Caja Ahorro moneda Extranjera 14100
Caja Moneda Extranjera 14100

AD2
Caja Moneda Extranjera 2820
Caja Ahorro moneda Extranjera 2820

AD3
Caja Ahorro moneda Extranjera 17675
Caja Moneda Extranjera 17675

AD4
Caja Ahorro moneda Extranjera 35400
Banco Moneda Extranjera 35400

AD5
Deposito a Plazo fijo M/E 3550
Caja Ahorro moneda Extranjera 3550

AD6
Intereses por cobrar 314,16
Intereses Persividos 314,16

AD7
Caja Ahorro moneda Extranjera 314,16
Intereses por cobrar 314,16

AD8
Caja Ahorro moneda Extranjera 693,55
REI 693,55
 Debe Haber
Bs. $us $us Bs.
14100 2000 400 2820
17675 2500 500 3550
35400 5000
67175 9500 900 6370
60805 8600
314,16
61119,16
693,55
61812,71

Balance General
Al 31 de Agosto del 2015
Activo
Disponible
Caja de Ahorro Moneda Extranjera 61812,71
 Conciliacin Bancaria
Comercial Bolivar
CTA CTE N 2222- 3333- 4444

Fecha Empresa Banco

Detalle
2015 Debe Haber Debe Haber
65009,
Saldo 5 76098
Credito por Chequera 300
cheque pendiente de
cobro 7000
Abono de documentos
Des. 13000
Intereses y comiciones 309
cheque pendiente de
cobro 2822
Deposito en transito 5893,5
Error Bancario 5231
78009, 87222,
5 609 9822 5
77400, 77400,
5 5

Fecha Detalle Debe Haber

AD1
Gastos Bancarios 261
IVA- Credito fiscal 39
Banco Moneda Nacional 300

AD2
Banco Moneda Nacional 13000
Documento por cobrar Descontado 13000

AD3
Intereses y Comisiones 268,83
IVA- Credito fiscal 40,17
Banco Moneda Nacional 309

Balance General
Al 31 de Mayo del 2015
Activo
Disponible
Banco Moneda Nacional 77400,50

Conciliacin Bancaria
ROMAY Ltda.
CTA CTE N 300 01210- 0425
Fecha Empresa Banco
Detalle Habe
2015 Debe Debe Haber
r
Saldo 61400 65500
Gasto por Chequera 200
Alquileres 900
Compras 16400
Depsito Bancario 900
Seguros 2700
Equipo de computacin 5200
Depsito Bancario 20000
62300 1100 24300 85500
61200 61200

Balance General
Al 31 de Mayo del 2015
Activo
Disponible
Banco Moneda Nacional 61200.-