TEMA 3 REGULACIN E INSTRUMENTOS DE CONTROL

BANCARIO
Concepto
Los bancos centrales disponen de unos instrumentos de control para regular la
economa. Esos instrumentos son: Operaciones en el mercado secundario, tipo de
inters, tasa de descuento y coeficiente de reservas.

Operaciones en el mercado secundario: El banco central compra o vende divisas,

acciones, bonos y determinados activos con el fin de regular la oferta y demanda
monetaria.

Tipo de inters: Los bancos centrales utilizan ese instrumento para retirar
dinero del mercado altos tipos de inters o fomentar la circulacin de dinero con
bajos tipos de inters.
Tasa de descuento: Se diferencia de la tasa de inters a que con esta tasa se
descuenta la prdida o aumento de valor del dinero.
Coeficiente de reservas: Es el capital que deben de tener obligatoriamente los
bancos privados en el banco central. Se mide en porcentaje.

IMPORTANCIA
La poltica monetaria no es ms que el conjunto de instrumentos
con los que cuenta todo Banco Central para tratar de influir sobre
la economa de un pas, o en el caso concreto del BCE, de todo un
rea geogrfica como es la zona euro. Si bien es posible que este
conjunto de decisiones sean las que ms importancia tienen dentro del
conjunto de la economa, no nos cabe ninguna duda de que son las
que ms efecto tienen sobre la economa de un pas.
Para ello, el Banco Central Europeo usan la cantidad de dinero y los
tipos de inters oficiales como variables para influir y controlar la
estabilidad de precios del sistema. Este tipo de decisiones nunca se
pueden tomar a la ligera, ya que de hecho cada vez que hay
decisiones de este tipo aparecen en primera plana de los medios
de comunicacin.
El tipo de decisiones que los responsables de la poltica monetaria
tienen que llevar a cabo pueden parecer sencillas a priori, o al menos
obvias. En el momento que la economa se encuentra en recesin o
en peligro de recesin, realizan la llamada poltica expansiva, y en
caso de situaciones en la que la economa est en situaciones
 expansivas, polticas restrictivas para enfriarla. En la realidad, las
decisiones no son tan fciles. Una mnima modificacin de alguna de
esas variables puede llevar a que las variables macroeconmicas no
se comporten como se habra supuesto en un principio. Por ello es
necesario que los responsables de este tipo de polticas sean
cuidadosos.

Naturaleza y caractersticas de los instrumentos de

control bancario
INSTRUMENTOS DE CONTROL MONETARIO

Las polticas que son asignadas al banco central, para ejercer el control
monetario.

AUTORIDAD MONETARIA

El Banco de la Repblica controla la cantidad de dinero que circula en la

economa.
Cuando hay ms dinero del que necesita la economa para funcionar
normalmente, se debe reducir la cantidad porque puede generar inflacin.
Cuando hay menos dinero del necesario se debe aumentar la cantidad, porque
aumentaran excesivamente las tasas de inters, lo cual puede generar
recesin y desempleo.

Cmo se controla la cantidad de dinero?

El Banco puede utilizar varias herramientas para hacerlo:

Operaciones de Mercado Abierto (OMA)

Son operaciones de compra o venta de ttulos de deuda pblica que hace el
Banco en el mercado financiero. Cuando el Banco sale a comprar estos ttulos,
los paga con dinero, que es puesto en circulacin y por tanto aumenta la
cantidad de dinero; lo contrario ocurre cuando vende los ttulos, es decir, saca
dinero de circulacin.

Los encajes
Son un porcentaje que deben mantener como reserva las entidades financieras
en el Banco de la Repblica o en su caja por cada peso que reciben en
depsito. Su funcin principal es cubrir retiros de fondos por parte de los
clientes. Aunque los encajes han dejado de utilizarse como instrumento de
poltica monetaria, el Banco puede afectar indirectamente la liquidez mediante
cambios en sus porcentajes.

AUTORIDAD CAMBIARIA

El Banco de la Repblica es responsable del diseo y el manejo de la poltica

 cambiaria, es decir, de definir el conjunto de normas relacionadas con el
mercado de divisas y, por lo tanto, de la poltica de manejo de la tasa de
cambio.

Son tres las alternativas ms comunes de rgimen cambiario que han escogido
los bancos centrales en el pasado reciente:
Un rgimen de tasa de cambio fija, en el cual el Banco determina un precio
nico al que se pueden negociar las divisas. En este caso, el Banco de la
Repblica debe comprar y vender divisas a este precio.
Un sistema de banda cambiaria, en el cual la tasa de cambio flucta
libremente entre un lmite superior y un lmite inferior fijados por el Banco.

Un rgimen de tasa de cambio flexible, en el cual la tasa sube y baja

libremente de acuerdo con la oferta y la demanda de divisas. Este sistema fue
adoptado en septiembre de 1999.

AUTORIDAD CREDITICIA

El Banco es el encargado de regula el crdito interbancario y en situaciones

especiales tiene facultades para establecer lmites temporales a las tasas de
inters y topes al crecimiento crdito que otorgan las entidades financieras.
Las funciones que normalmente realiza el Banco de la Repblica en materia
crediticia, consisten, entre otras cosas, en regular el crdito interbancario a
travs de operaciones REPO, mediante las cuales suministra los faltantes de
liquidez de corto plazo del mercado interbancario o absorbe los excedentes.
Las tasas de inters del mercado, es decir, las que cobran las entidades
financieras por hacer prstamos y las que pagan por los depsitos a sus
clientes, son fijadas libremente por el mercado y no por el Banco de la
Repblica. El Banco est facultado para fijar las tasas mximas de inters que
dichas entidades pueden cobrar o pagar a sus clientes sobre los prstamos o
depsitos, cuando lo considere conveniente.

Regulacin bancaria
La regulacin bancaria es una forma de regulacin gubernamental que se sujeta a los
bancos a ciertos requisitos, restricciones y directrices.
Esta estructura normativa crea transparencia entre las instituciones bancarias y los
individuos y corporaciones con los que hacen negocios, entre otras cosas. Dada la
interconexin de la industria bancaria y la dependencia que la economa nacional (y global)
tienen en los bancos, es importante para las agencias reguladoras mantener el control
sobre las prcticas estandarizadas de estas instituciones. Algunos de los partidarios de la
regulacin, en su versin de rescate, basan sus argumentos sobre la idea de "demasiado
grandes para quebrar" (economa del miedo1). Esto es, que muchos instituciones
financieras (en particular, los bancos de inversin con una brazo comercial) tienen
demasiado control sobre la economa para caer sin tener consecuencias enormes.

El cdigo monetario y financiero

El sistema monetario y financiero de la Repblica Dominicana est regulado
principlamente por la Constitucin, la Ley Monetaria y Financiera No. 183-02 (la
LMF) y sus normativas complementarias. En esta entrada analizamos todo lo
relativo al rgimen monetario y financiero, incluyendo sus reguladores y
participantes.

Los entes reguladores del sistema son: la Junta Monetaria, el Banco Central de la
Repblica Dominicana (www.bancentral.gov.do) y la Superintendencia de Bancos
de la Repblica Dominicana (www.sb.gob.do). Estas instituciones conforman la
Administracin Monetaria y Financiera (AMF), la cual tiene la autoridad para fijar
polticas, formular e implementar regulaciones y aplicar sanciones.

El encaje legal
El encaje legal es el porcentaje de la cantidad de depsitos en el Banco Central al
que estn obligadas todas las entidades de intermediacin financiera para que
puedan, segn el Banco Central, enfrentar los retiros de depsitos de sus clientes.
Tambin es usado como instrumento regulador de la cantidad de dinero en circulacin
y como instrumento selectivo del crdito.

Adelantos y Redescuentos
Adelantos y Redescuentos: Sistema por el cual una institucin financiera lleva al Banco Central un
documento (pagar, letra de cambio) que ha recibido de un cliente entregndole a ste la suma
correspondiente, para que el Banco Central se lo reciba a cambio de un depsito que equivale a una
reserva de caja y por el cobro de una comisin.

TASA E INTERS BANCARIOS

Tasa de Inters: Tasa de Inters: precio pagado por un prestatario o deudor a un prestamista o
acreedor por el uso de los recursos durante algn tiempo. La cantidad del prstamo es el principal, y el
precio pagado es un porcentaje del principal por unidad de tiempo. Es la valoracin del costo que implica
la posesin de dinero producto de un crdito. Hay tasas de inters activas y pasivas.

Tasa de Inters Activa: porcentaje que las instituciones bancarias, de acuerdo con las
condiciones de mercado, cobran por los diferentes tipos de servicios de crdito a los usuarios de
los mismos. Son activas porque son recursos a favor de la banca.
Tasa de Inters Pasiva: porcentaje que paga una institucin bancaria a quien deposita dinero
mediante cualquiera de los instrumentos que para tal efecto existen.

Tasa de Inters Preferencial: Tasa de inters que puede ser tanto activa como pasiva, en el caso de
la activa es ms baja que el resto de las tasas de inters de activas. Por su parte la tasa pasiva
preferencial es una tasa superior a la otorgada a la generalidad de los depositantes. Las tasas
preferenciales se suelen conceder a clientes que por su volumen de operaciones se les considera
preferencial.

Tasa de Inters Real: Porcentaje resultante de deducir a la tasa de inters general vigente la tasa de
inflacin.
 Tasa de Ocupacin Hotelera: Mide el porcentaje de ocupacin de las habitaciones disponibles en la
oferta hotelera en un perodo determinado.

Oferta monetaria

La oferta monetaria hace referencia a la cantidad total de dinero existente en

la economa, a la cantidad de billetes y monedas emitidas.
Cada pas o economa tiene una determinada cantidad de dinero circulante,
cantidad que por lo general es decidida por el banco emisor conocido tambin
como banco central, que es el encargado de la poltica monetaria de un pas,
aunque en algunos el banco central no es completamente autnomo en el
manejo de la poltica monetaria, pero ese no es el punto en esta oportunidad.
La oferta monetaria tiene una gran incidencia en la economa, puesto que por
va de la oferta monetaria se controlan aspectos como la inflacin y hasta el
consumo interno.
LAS RESERVAS BANCARIAS Y MONETARIAS
La reserva monetaria es un conjunto de fondos representados en moneda, dinero o similares,
guardados como previsin de eventuales necesidades o por razones legales o contractuales (por
contratos).

Existen muchos tipos de reservas representadas en dinero o similares, sin embargo, en el tema
econmico, podemos identificar dos clases importantes de reservas que son parte fundamental
del sistema econmico y financiero actual.

Las reservas bancarias (tambin llamadas encaje bancario): El Banco de la Repblica

establece una cantidad mnima de dinero que las instituciones financieras deben mantener
permanentemente y que no pueden utilizar para otras actividades, y que garantiza que stas
pueden retornar a los ahorradores sus ahorros en caso de que ellos los soliciten o se les
presenten problemas de dinero a dichas instituciones; es decir, las reservas bancarias (el
encaje) son un porcentaje del total de los depsitos que reciben las instituciones financieras,
porcentaje que deben guardar en efectivo en sus cajas o en sus cuentas en el Banco de la
Repblica.

Las reservas monetarias internacionales (vase Reservas internacionales ): Las reservas

internacionales son una cantidad determinada de recursos que los pases poseen y que se
utilizan para cumplir, principalmente, con compromisos internacionales. stas se encuentran
representadas, principalmente, en monedas extranjeras y otros activos como el oro. Tambin
pueden ser utilizadas por el Banco de la Repblica para intervenir en el mercado cambiario y
defender la tasa de cambio cuando ello sea necesario; es decir, para evitar que el peso
colombiano pierda o gane mucho valor en comparacin con otras monedas extranjeras.
Tema 4- RGANOS RECTORES DEL
SISTEMA FINANCIERO DOMINICANO.
Artculo 34.Tipos de Entidades de Intermediacin Financiera. Las entidades que
realicen intermediacin financiera podrn ser de naturaleza privada o pblica. A su vez, las
entidades privadas podrn ser de carcter accionario o no accionario. Se considerarn
para los fines de esta Ley como entidades accionarias, los Bancos Mltiples y Entidades
de Crdito, pudiendo ser estas ltimas, Bancos de Ahorro y Crdito y Corporaciones
de Crdito. Asimismo, se considerarn entidades no accionarias, las Asociaciones de
Ahorros y Prstamos y las Cooperativas de Ahorro y Crdito que realicen intermediacin
financiera. Los bancos constituidos con arreglo a la legislacin de otros pases, que
quieran realizar intermediacin financiera en el territorio nacional se sujetarn a lo
dispuesto en el Artculo 39 de esta Ley.

Ley Monetaria y Financiera. Seccin V. De la

Superintendencia de Bancos

Artculo 18. Naturaleza. La Superintendencia de Bancos es una entidad pblica de

Derecho Pblico con personalidad jurdica propia. Tiene su domicilio en su oficina principal
de Santo Domingo, Distrito Nacional, Capital de la Repblica Dominicana, pudiendo
establecer otras oficinas dentro del territorio nacional.La Superintendencia de Bancos est
exenta de toda clase de impuestos, derechos,tasas o contribuciones, nacionales o
municipales y en general, de toda carga contributiva que incida sobre sus bienes u
operaciones. La Superintendencia de Bancos disfrutar, adems, de franquicia postal y
telegrfica. Contratar la adquisicin de bienes y prestacin de servicios necesarios para
su funcionamiento con arreglo a los principios generales de la contratacin pblica y en
especial de acuerdo a los principios de publicidad, concurrencia y transparencia, conforme
Reglamento dictado por la Junta Monetaria.

Artculo 19. Funciones. La Superintendencia de Bancos tiene por funcin: realizar, con
plena autonoma funcional, la supervisin de las entidades de intermediacin financiera,
con el objeto de verificar el cumplimiento por parte de dichas entidades de lo dispuesto en
esta Ley, Reglamentos, Instructivos y Circulares; requerir la constitucin de provisiones
para cubrir riesgos; exigir la regularizacin de los incumplimientos a las disposiciones
legales y reglamentarias vigentes; e imponer las correspondientes sanciones, a excepcin
de las que aplique el Banco Central en virtud de la presente Ley. Tambin le corresponde
proponer las autorizaciones o revocaciones de entidades financieras que deba evaluar la
Junta Monetaria. Sin perjuicio de su potestad de dictar Instructivos y de la iniciativa
reglamentaria de la Junta Monetaria, la Superintendencia de Bancos puede proponer a
dicho Organismo los proyectos de Reglamentos en las materias propias de su mbito de
competencia. La Superintendencia de Bancos tiene potestad reglamentaria interna de
carcter auto-organizativo con aprobacin de la Junta Monetaria, as como potestad
reglamentaria subordinada para desarrollar, a travs de Instructivos, lo dispuesto en los
Reglamentos relativos a las materias propias de su competencia.
El Banco Central

Es una entidad pblica con personalidad jurdica propia, est esta exento
de impuestos, tasa o contribuciones ya sean nacionales o municipales. Tiene
por funcin ejecutar las polticas monetarias, cambiarias y financieras, de
acuerdo con el programa monetario aprobado por la Junta Monetaria y mediante
el uso de instrumentos establecidos. Corresponde a este la supervisin y
liquidacin final de los sistemas de pagos, as como del mercado interbancario.
Funciones del Banco Central:
Compilar y elaborar las estadsticas de balanza de pagos, del sector monetario y
financiero.
Tambin corresponden al Banco Central la imposicin de sanciones por
deficiencias en el encaje legal, incumplimiento de las normas de funcionamiento de
los sistemas de pagos, violacin del deber de informacin.
Emitir billetes y monedas en el territorio nacional, sujeto a las disposiciones de
la Constitucin de la Repblica y las Leyes Monetaria y Orgnica.
Contrarrestar toda tendencia inflacionaria o deflacionaria perjudicial a los intereses
permanentes de la Nacin.

Superintendencia de banco
De acuerdo al Artculo 19 de la Ley No. 18302, Monetaria y Financiera, la Superintendencia de Bancos tiene
por funcin: realizar, con plena autonoma funcional, la supervisin de las entidades de intermediacin
financiera, con el objeto de verificar el cumplimiento por parte de dichas entidades de lo dispuesto en esta
Ley, Reglamentos, Instructivos y Circulares; requerir la constitucin de provisiones para cubrir riesgos; exigir la
regularizacin de los incumplimientos a las disposiciones legales y reglamentarias vigentes; e imponer las cor-
respondientes sanciones, a excepcin de las que aplique el Banco Central en virtud de la presente Ley.

Tambin le corresponde proponer las autorizaciones o revocaciones de entidades financieras que deba eval-
uar la Junta Monetaria. Sin perjuicio de su potestad de dictar Instructivos y de la iniciativa reglamentaria de la
Junta Monetaria, la Superintendencia de Bancos puede proponer a dicho Organismo los proyectos de
Reglamentos en las materias propias de su mbito de competencia.

La Superintendencia de Bancos tiene potestad reglamentaria interna de carcter auto-organizativo con

aprobacin de la Junta Monetaria, as como potestad reglamentaria subordinada para desarrollar, a travs de
Instructivos, lo dispuesto en los Reglamentos relativos a las materias propias de su competencia.

Cmara de compensacin
El Banco Central de la Repblica Dominicana administra la Cmara de Compensacin
Electrnica de Cheques, un sistema automatizado en el cual las imgenes y datos
truncados de los cheques, son intercambiados entre sus participantes a travs de redes de
telecomunicacin o medios electrnicos, con la finalidad de compensarlos y liquidarlos.

Participan en la Cmara de Compensacin Electrnica de Cheques, las entidades de

intermediacin financiera descritas en el Artculo 34 de la Ley Monetaria y Financiera, as
como el Banco Agrcola de la Repblica Dominicana y el Banco Nacional de las
Exportaciones (BANDEX).
Tema 5 estructura y
funcionamiento de la entidades
bancaria
Concepto e importancia
La banca es una profesin y una prctica que ha existido por mucho tiempo. La mayora de la gente va a los
bancos a depositar dinero, y a retirarlo, pero en realidad no conocen las funciones bsicas de las entidades
bancarias. Algunas de las funciones bsicas e importantes de las entidades bancarias son gestionar un capital
y hacerlo efectivo, recibir depsitos y transferir fondos, as como para prestar o cobrar. Las entidades bancarias
tambin podrn emitir billetes para su circulacin, y ejercer las facultades fiduciarias (para conocer ms sobre
las entidades bancarias ingrese ac).

Cualquier banco que espera un buen desempeo ante todo debe probar su valor a la comunidad. Los bancos
estn preparados para utilizar los fondos para un perodo corto y a largo plazo de tiempo, y con un poco de
ganancia. Con la obtencin de depsitos de los individuos y corporaciones, las entidades bancarias adquieren
depsito de fondos, y de stos, pueden hacer prstamos y otras inversiones peridicamente.

Cmo se crea el dinero? Aparte de las monedas y billetes que se hacen en una casa de moneda nacional, el
dinero que nuestra nacin utiliza a diario es en realidad creado por los bancos comerciales en la forma de
depsitos y otro tipo de transacciones, y se puede decir que esa es una de las principales funciones de las
entidades bancarias.

Una entidad bancaria depende de sus clientes para crear dinero. Alguien tiene que estar en deuda con los
bancos comerciales para que los sistemas monetarios y crediticios puedan trabajar. Cuando un prestatario
gasta el dinero que ha sido prestado, el destinatario lo deposita en otro banco. Dicho depsito representa la
creacin de dinero nuevo. Un banco paga sus cuentas con prstamos si la gente no paga sus deudas. El inters
que el banco cobra a los clientes por los prstamos otorga beneficios que se convierten en dinero. Los activos
de un cliente y los pasivos suman por igual.

Funcionamiento
1. Invertir y gestionar los ahorros de cada uno de sus clientes.
2. Realizar financiaciones que permitan cubrir las necesidades de personas y empresas.
3. Generar ganancias que permitan rendimientos econmicos, tanto para todos sus usuarios y clientes.
4. Satisfacer las aspiraciones de los accionistas.
5. Ejecutar prestamos y depsitos que estn en sintona con todos los puntos anteriores.
6. En algunos casos, las entidades bancarias tienen tambin la funcin de crear el dinero necesario para el
normal funcionamiento de un pas.
7. Cobrar deudas y hacer pagos y traspasos.
8. Otorgar crditos.

Estructura
Como toda empresa legalmente constituida, una entidad bancaria
tambin debe tener definida su estructura organizativa, es decir tener claro sus
lineamientos jerrquicos y funcionales, con el fin de poder cumplir sin problema
con su actividades diarias y con sus metas y objetivos.

En ese entendido, en este curso aprenders respecto a la conformacin

que por lo general o normalmente tiene una entidad financiera.

La organizacin bancaria, consiste en crear una estructura orgnica,

conformada por partes relacionadas entre s y gobernadas por su relacin. Es
decir, que consiste en asignar funciones y responsabilidades individuales a los
miembros de cada grupo de trabajo a travs del manual de normas,
procedimientos, diagramas de procesos y manual de funciones, todas estas
designaciones se realizan con el fin de combinar racionalmente el accionar de
los recursos humanos y fsicos con que cuenta la institucin.

Todo el proceso que se menciono arriba, debe de reflejarse en un

Organigrama, que es una expresin grafica de una organizacin, que permite
visualizar la estructura jerrquica, funcional y la ubicacin del personal dentro
de la entidad financiera.

Una institucin financiera normalmente est conformada por cinco

niveles jerrquicos y operacionales y son:

Nivel uno: Directorio. Que es el rgano que se encuentra en el ms alto

nivel y se constituye en la mxima autoridad de la institucin, las personas que
estn en este lugar, son los que toman decisiones de mayor importancia y est
conformada por la Asamblea de Socios o Accionistas y el Directorio.

Nivel dos: Ejecutivo. Que es la mxima autoridad, que tiene por

obligacin ejecutar las decisiones del Nivel 1 y, es responsable directos de la
administracin del Banco y est conformado por la Gerencia General.

Nivel tres: Asesores. Est representada por unidades que presentan

asistencia tcnica especializada al nivel 1 y 2, normalmente est compuesta
por el departamento de Auditoria y Asesora Legal.

Nivel cuatro: Operativo. Son los encargados de cumplir las funciones de

la entidad, como ser la captacin y colocacin de recursos, prestar servicios y
otros y est conformada por la Gerencia de Operaciones, Gerencia de Crditos
y Gerencia Comercial.

Se puede decir que el nivel operativo es el apoyo directo principal del

nivel 2, porque ejecuta las decisiones de la gerencia general.

Nivel cinco: Administrativo. Es el que apoya administrativamente a todos

los niveles, aportando instrumentos fsicos e intelectuales, es decir es el
encargado de proveer los recursos humanos y materiales para el
funcionamiento de la institucin.

Banca comercial
La banca es el trmino que se emplea en el mbito de las finanzas y de los negocios para
denominar, por un lado, al conjunto de acciones econmicas que tienen por misin llevar a
cabo actividades comerciales, y por otro lado la palabra se usa para designar tambin, de
manera amplia y general, conjunto de bancos y de banqueros que ejercen actividades
financieras.

En tanto, la banca comercial es el concepto que designa a aquella institucin financiera que
ejerce como intermediario a la hora de la oferta y de la demanda de los recursos financieros.

Cabe destacarse que la banca comercial ofrece diversos servicios y asimismo operaciones de
tipo pasivo y activo, que se encuentran estipuladas y reguladas a travs de una normativa
especial y vigente en la nacin que corresponda.

Entre otras actividades, la banca comercial, podr admitir el ingreso en sus arcas de los ahorros
que disponen personas fsicas y tambin el propio que disponen personas jurdicas o empresas
y colocarlos en cuentas corrientes, cajas de ahorro, plazos fijos, segn sea el arreglo y la
necesidad del cliente en cuestin. Y por otra parte, la banca comercial tambin se destaca a la
hora de otorgar prstamos y crditos a quienes se acercan al banco para gestionarlos, porque
quieren impulsar un negocio, comprar una vivienda, entre otras alternativas que impulsan esta
solicitud.

Banca hipotecaria
Una hipoteca es la garanta que se ofrece al solicitar un crdito. Esa garanta consiste en
bienes de cierto valor que logran cubrir o exceder el valor que se solicita en prstamo (casas,
apartamentos, automviles, maquinarias, bodegas, etc). Por ejemplo, una persona, a quien
llamaremos (A), quien otorga un prstamo a otra persona (B), tiene derecho sobre los bienes
que la persona (B) puso como garanta de pago de la deuda. Es decir, la persona (B) hipotec
ciertos bienes como garanta de un crdito a la persona (A). Si se presentara el caso de que la
persona (B) no le pagara la deuda a la persona (A) en las condiciones que hayan establecido,
la persona (A) podra quedarse con los bienes hipotecados, que son los que (B) puso como
garanta de pago de su deuda, y venderlos o hacer uso de esos bienes, para de esta forma
cubrir la deuda.

Banco de desarrollo
Un banco de desarrollo es aquel que financia, normalmente a una tasa de inters inferior
a la del mercado (o con otras ventajas, llamadas "condiciones concesionales"1 como un
plazo de carencia ms largo para diferenciarlas de las "condiciones comerciales"
ofrecidas por los bancos privados), proyectos cuya finalidad es promover el desarrollo
econmico de una determinada regin o grupo de pases.
Por lo general el capital del banco lo forman las contribuciones de los Estados miembros,
los cuales, segn el monto de su aportacin, tienen un voto ponderado en el directorio y
otros rganos de toma de decisiones.
Banca de servicios mltiples
En trminos financieros una banca mltiple o Universal como tambin se
le conoce, es aquella institucin financiera que siguiendo los
lineamientos fijados por la ley general de bancos, est autorizada para
llevar a cabo todas aquellas operaciones realizadas por entidades
financieras especializadas, por ejemplo, bancos comerciales, de
inversin, hipotecarios, fondos de mercados monetarios, etc. El objetivo
principal de este tipo de banca, es prestar bajo una misma figura los
servicios que de forma individual, ofrecen otras instituciones
financieras, adems de poder aumentar la participacin de las
estrategias de inversin. Este modelo de banca se ha beneficiado de
diversos aspectos como la globalizacin y la evolucin que ha tenido la
banca electrnica, lo cual le ha permitido pluralizar de una manera amplia
la oferta bancaria.

ASOCIACIONES DE AHORROS Y PRESTAMOS

Las asociaciones de ahorros y prstamos son instituciones financieras privadas de

carcter mutualista, sin fines de lucro creadas mediante la Ley No. 5897 del 14 de
mayo de 1962, con el objetivo de promover la captacin de ahorros para el
financiamiento de la compra, construccin y mejoramiento de la vivienda familiar.

Estas entidades bancarias son lugares amigables y con vocacin de servicio, donde
los clientes pueden depositar sus ahorros, realizar inversiones a plazo fijo, solicitar
tarjetas de crdito, prstamos hipotecarios, personales y comerciales, as como
otros servicios financieros.

En lo que respecta a Puerto Plata, todava la Asociacin Nortea de Ahorros y

Prstamos no ha explotado el mercado de las tarjetas de crdito en comparacin
con la Asociacin Cibao, Vega Real y la Asociacin Popular de Ahorros y Prstamos
que operan en otras ciudades con buen desempeo y buenos resultados en
trminos de colocacin de recursos con este producto financiero.

Para los manejadores de estos temas bancarios, no es un secreto que las

asociaciones, han desempeado un papel importante en la economa
nacional. Estas instituciones financieras mutualistas se han desempeado siempre
bajo los sistemas reguladores de la banca nacional y han mostrado un ejercicio
eficaz en cuanto a sus operaciones financieras.

Tema 6 las operaciones y los

servicios bancario
Concepto e importancia

Los bancos son entidades, en forma de sociedades

de capital fijo, autorizados por la Superintendencia
del Sistema Financiero, para captar fondos del
pblico.
El fin primordial de los bancos, es obtener utilidades
(Lucro) y entre ms poderosas econmicamente
son, mayores beneficios obtienen, mxime cuando
forman parte de conglomerados financieros.
En El Salvador, la mayora de bancos autorizados,
forman parte de conglomerados transnacionales,
que, desde la dcada de 1990, han venido
fusionndose con bancos locales, hasta llegar a
absorber la mayora de ellos.
Estas entidades, sirven de intermediarios en el
sistema financiero, captando fondos en concepto de
ahorros y luego colocndolos en el sistema
productivo, en diferentes reas: Agrcola, Comercial,
Hipotecario, etc. La Ley de Bancos autoriza a
intervenir en todas esas reas a los bancos
autorizados, independientemente que sus nombres
hagan alusin a uno de ellos.
Al captar fondos del pblico, en concepto de
depsitos de ahorro, en las diferentes modalidades,
los bancos adquieren liquidez, necesaria para
prestar a sus clientes; en el primer caso, estamos
ante una clase de operacin pasiva y en la siguiente,
tenemos operaciones activas; ya que las
operaciones que realizan los bancos, son activas o
pasivas.
Activas, cuando el banco es acreedor;
Pasivas, cuando el banco es deudor.
En ambos casos, la ley establece intereses, que
dependiendo del caso, ser activo o pasivo, en cuyo
caso, se habla de Tasas Pasivas y Tasas pasivas.
Las tasas pasivas que se comuniquen al pblico,
sern las tasas mnimas que los bancos pagarn por
lo depsitos y otras obligaciones en sus diferentes
formas y plazos. Art. 65 L. B.
Y en referencias a las Tasas Activas:
Cada banco deber establecer y hacer del
conocimiento pblico una tasa de referencia nica
para sus operaciones de prstamo en moneda
nacional y otra para sus operaciones de prstamo en
moneda extranjera. Art. 66 L. B.
DEPSITOS DE AHORRO
Los tipos de cuenta ms utilizadas son: Cuenta de
ahorros y cuenta corriente; la primera se instrumenta
por medio de una libreta de ahorros y la segunda,
por medio de un talonario de cheques; no obstante
una cuenta de ahorros, puede instrumentarse por
medio de una tarjeta de dbito, en cuyo caso, los
bancos cobran comisiones y evitan el pago de
intereses.
Naturaleza y caractersticas de las operaciones y
los servicios bancarios
LAS OPERACIONES BANCARIAS

Las operaciones bancarias son realizadas por un conjunto de

instituciones financieras con actividad bancaria. Estas instituciones financieras
que desarrollan tal actividad bancaria son:

La Banca privada: son entidades con nimo de lucro cuya funcin principal
consiste en obtener fondos de clientes para posteriormente invertirlos en activos
rentables o ser prestados a otros clientes, obteniendo tambin en este caso una
rentabilidad a travs del tipo de inters aplicado en la operacin. Estas entidades
tambin ofrecen otros servicios financieros como, por ejemplo, compraventa de valores
en bolsa, seguros, etc.

La Banca pblica: es una forma de intervencin del sector pblico en el

sector bancario. Algunos ejemplos son Caja Postal, Banco Exterior y el I.C.O.
(Instituto de Crdito Oficial); aunque este ltimo no es un banco, sino un
organismo pblico, hay que decir que realiza algunas funciones financieras,
como son la concesin de prstamos a un bajo tipo de inters.

Cajas de ahorro: sus funciones son prcticamente iguales a las realizadas

por los bancos, aunque stas tienen una finalidad benfico-social, es decir, no
tienen nimo de lucro, por lo que sus beneficios se invierten en obra social.

Cooperativas de crdito: son un tipo especial de cooperativas, que asumen

funciones propias de las entidades financieras, centrndose preferentemente en la
financiacin de sus socios.

En cuanto a las operaciones bancarias llevadas a cabo por estas instituciones,

stas pueden ser de varios tipos:
Operaciones bancarias de activo: son aquellas donde la entidad bancaria presta
unos fondos a una persona (fsica o jurdica), de forma que la persona deber devolver a
la entidad los fondos prestados ms un tipo de inters y abonando adems unas
comisiones bancarias.
Las operaciones bancarias de activo ms frecuentes son:
- Crdito.
- Prstamo.
- Descuento bancario.
- Leasing.
- Fianzas y avales bancarios.
- Descubiertos bancarios.
 Operaciones bancarias de pasivo: aquellas en que una persona (fsica o jurdica)
efecta un depsito en la entidad bancaria, aportando por tanto su dinero. El cliente
formaliza as un contrato de depsito con la entidad bancaria denominado cuenta
bancaria y realizando junto con la apertura de la cuenta un primer depsito. Las
operaciones bancarias de pasivo ms frecuentes son:
- Cuentas corrientes.
- Cuentas ahorro.
- Depsitos a plazo.
- Certificados de depsito.
Operaciones bancarias de servicios: son aquellas operaciones que consisten en
prestaciones de servicios diversos demandados por los clientes de la entidad. Entre estos
servicios destacan:
- Transferencias bancarias.
- Banca por Internet.
- Domiciliaciones bancarias.
- Compra-venta de divisas.
- Gestin de cobro de efectos comerciales.
- Cheques de viaje.
- Tarjetas de dbito.
- Tarjetas de crdito.
- Custodia de valores mobiliarios.
Tipos de operaciones bancarias
TIPOS DE OPERACIONES
BANCARIAS
El sistema financiero ofrece mltiples soluciones a travs de su portafolio de servicios,
estas se ajustan a la necesidad del usuario y tienen una serie de prestaciones y
condiciones que deben ser consideradas para ejercer un consumo inteligente de
productos financieros. Las operaciones que realizan las entidades financieraspueden
clasificarse en tres grandes grupos, en aras de una comprensin prctica.

OPERACIONES ACTIVAS
Las operaciones activas se caracterizan en que la entidad financiera asume una
posicin de acreedor frente al usuario. El usuario precisa de un capital y la entidad se
lo proporciona en forma de crditos de libranza, de libre inversin, crditos
hipotecarios, tarjetas de crdito, etc.
OPERACIONES PASIVAS

Las operaciones pasivas se caracterizan en que la entidad financiera asume una

posicin de deudor frente al cliente. El usuario dispone de un capital y lo deposita en
una entidad financiera, con el objetivo de obtener rendimientos econmicos, y
prestaciones en trminos de seguridad y disponibilidad. Las operaciones pasivas ms
conocidas son los Certificados de Depsito a Trmino (CDT), depsitos en cuentas de
ahorro, y depsitos en cuentas corrientes.

OPERACIONES NEUTRAS
Las operaciones neutras se caracterizan en que la entidad financiera no asume una
posicin de acreedora, ni deudora frente al cliente. Son operaciones basadas en la
prestacin de servicios, por ellas se cobran comisiones y honorarios de acuerdo a los
mismos. Algunas de las operaciones neutras ms comunes son las transferencias entre
entidades, los estudios de crdito, los manejos o transacciones. La mayor parte de
estas operaciones se llevan a cabo una vez se ha ejecutado o solicitado una operacin
activa o pasiva.

QU OPERACIONES GENERAN INTERESES?

En las operaciones financieras activas, la entidad tiene derecho a cobrar intereses al

usuario del crdito producto del prstamo de capital. En las operaciones financieras
pasivas, la entidad debe pagar intereses a sus usuarios producto de los depsitos de
capital. En las operaciones neutras no se causan intereses.

Servicios bancarios
Los bancos ofrecen una gran variedad de servicios, por ejemplo:
Giro electrnico o transferencia bancaria. Con estos servicios se puede enviar dinero
directamente desde su cuenta a una persona que se encuentra en otro pas.
Crditos. La mayora de los bancos les prestarn dinero a sus clientes con diversos fines, como
comprar una vivienda, un automvil, empezar un negocio o por razones personales.
Depsito. Usted puede depositar dinero de forma sencilla en su cuenta bancaria.
Cajeros automticos. Puede usar cajeros automticos con su tarjeta para retirar dinero de sus
cuentas bancarias, pagar servicios o incluso depositar dinero en ellas.
 Inversiones. Algunos bancos ofrecen invertir en productos financieros, que otorgan un
rendimiento mayor que slo una cuenta de ahorro. Los asesores de inversin pueden sugerir cmo
invertir su dinero.
Cuando abre una cuenta en un banco, se convierte en cliente de ese banco, y el ejecutivo le
informar sobre qu servicios puede utilizar. La mayora de los bancos tambin le entregarn
material, como folletos sobre los diferentes servicios que ofrecen.
No dude en solicitar informacin sobre los servicios que le interesan, y por favor Don Cstulo, ante
cualquier duda sobre su servicio no olvide preguntar. Algo muy relevante: no firme ningn
documento hasta estar seguro de lo que dice ese documento y lo que implicar.
En caso de que tenga algn problema con un banco o que no respete lo que le ofreci en su
contrato, acuda a la Condusef, donde seguro revisarn y defendern sus derechos. As que piense
sobre lo que le platiqu, y cuando est listo, con gusto le abrimos su cuenta.

1. La cuenta bancaria - depsitos a la vista

Son las cuentas de soporte operativo, es decir, para canalizar sus ingresos y pagos.
2. Transferencias
Las transferencias son servicios relacionados con las cuentas bancarias de gran utilidad para realizar
pagos, tanto nacionales como internacionales.
3. El cambio de moneda
Otro servicio relacionado con cuentas bancarias es el cambio de moneda. Conozca la diferencia entre
moneda y divisa.
4. La banca a distancia
Banca por telfono, banca online, cajeros automticos...
5. Medios de pago: el dinero en efectivo
Conozca las ventajas e inconvenientes de utilizar dinero en efectivo como medio de pago.
6. Medios de pago: los cheques
Los cheques, o talones, siguen siendo utilizados como medios de pago. Hay varios modalidades, pero
todos tienen unos requisitos formales y elementos esenciales para que sean vlidos. No hay que olvidar
una serie de consejos de seguridad para operar con cheques.
7. Medios de pago: las tarjetas
Por su comodidad y aceptacin, las tarjetas se han convertido en uno de los medios de pago ms
utilizados en todo el mundo. Conozca todas sus caractersticas y modalidades.

Controles operacionales
Las entidades financieras, protagonistas de la intermediacin financiera, han estado
siempre preocupadas por los riesgos asumidos por su actividad. Por eso, desde hace unas
dcadas han perfeccionado el anlisis de sus clientes, a fin de evaluar el riesgo de crdito
o posibilidad de que stos no devuelvan la financiacin concedida (en tiempo, forma, o por
ambos motivos). Tambin se han ocupado de vigilar los riesgos de mercado, derivados de
los movimientos de aquellos precios que condicionan el valor de sus inversiones: tipos de
inters, tipos de cambio, mercancas y acciones. El inters por estas dos categoras no ha
cesado en los ltimos aos, aunque la atencin se centra ahora de gestionar otro tipo de
incertidumbres de variado tipo recogidas bajo la denominacin de riesgo operacional. El
riesgo operacional ha cobrado protagonismo recientemente por ser causa de algunos de
los ms destacados problemas bancarios (Barings, Daiwa) o de otro tipo de entidades
(Enron, Parmalat), as como por su consideracin en la nueva regulacin bancaria
internacional. Esta regulacin, por lo que a supervisin bancaria y fijacin de normas
comunes y homogneas para el sector se refiere, es elaborada por el Comit de
Supervisin Bancaria de Basilea, foro permanente del Banco de Pagos Internacionales, en
el que tienen representacin los supervisores nacionales y de cuya actividad participan
tambin entidades de crdito con actividad internacional. De este modo, la reforma del
acuerdo de estndares de capital, que exige a las entidades de crdito mantener
financiacin propia para protegerse de posibles prdidas y prevenir quiebras bancarias,
incluye las tres categoras de riesgo (crdito, mercado y operacional) desde su publicacin
en 2004 a travs del Acuerdo conocido popularmente como Basilea II. El riesgo en
Basilea II La inclusin del riesgo operacional en Basilea II ha requerido la puesta en
marcha de un complicado proceso de identificacin, medicin y gestin de riesgos. El
carcter marcadamente cualitativo de estas incertidumbres hace especialmente difcil
desarrollar todo este esquema. Para ello es necesario, en primer lugar, consensuar la
definicin de riesgo operacional.