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PLAN CONTABLE GENERAL PARA EMPRESAS
PLAN DE CUENTAS
ELEMENTO 1 ACTIVO DISPONIBLE Y EXIGIBLE
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

10.1 Caja
10.2 Fondos Fijos
10.3 Remesas en Tránsito
10.4 Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras
10.41 Cuentas Corrientes Operativas
10.42 Cuentas Corrientes para Fines Específicos
10.5 Otros Equivalentes de Efectivo
10.51 Otros equivalentes de efectivo
10.6 Depositos en Instituciones Financieras
10.61 Depósitos de Ahorro
10.62 Depósitos a Plazo
10.7 Fondos sujetos a restricción
11 INVERSIONES FINANCIERAS
11.1 Inversiones Mantenidas para Negociación
11.11 Valores Emitidos o Garantizados por el Estado
11.111 Costo
11.112 Valor Razonable
11.12 Valores Emitidos por el Sistema Financiero
11.121 Costo
11.13 Valores Emitidos por Empresas
11.131 Costo
11.14 Otros Títulos Representativos de Deuda
11.141 Costo
11.15 Participaciones en Entidades
11.151 Costo
11.2 Inversiones disponibles para la venta
11.21 Valores emitidos o garantizados por el Estado
11.211 Costo
11.22 Valores emitidos por el sistema financiero
11.221 Costo
11.23 Valores emitidos por empresas
11.231 Costo
11.24 Otros títulos representativos de deuda
11.3 Activos financieros – compromiso de compra
11.31 Inversiones mantenidas para negociación – Acuerdo de compra
11.32 Inversiones disponibles para la venta – Acuerdo de compra
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS
12.1 Facturas, Boletas y Otros Comprobantes por Cobrar
12.11 No Emitidas
12.12 Emitidas en Cartera
12.13 En Cobranza
12.14 En Descuento
12.2 Anticipos de Clientes
12.3 Letras por Cobrar
12.31 En Cartera
12.32 En Cobranza
12.33 En Descuento
13 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – RELACIONADAS
13.11 No Emitidas
13.111 Matriz
13.112 Subsidiarias
13.113 Asociadas
13.114 Sucursales
13.115 Otros
13.12 Emitidas en Cartera
13.13 En Cobranza
13.131 Matriz
13.132 Subsidiarias
13.133 Asociadas
13.134 Sucursales
13.135 Otros
13.14 En Descuento
13.2 Anticipos recibidos
13.3 Letras por cobrar
14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GER
14.1 Personal
14.11 Préstamos
14.12 Adelanto de Remuneraciones
14.13 Entregas a Rendir Cuenta
14.19 Otras Cuentas por Cobrar al Personal
14.2 Accionistas (o socios)
14.21 Suscripciones por Cobrar a Socios o Accionistas
14.22 Préstamos
14.3 Directores
14.31 Préstamos
14.32 Adelanto de Dietas
14.4 Gerentes
14.41 Préstamos
14.42 Adelanto de Remuneraciones
14.8 Diversas
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS
16.1 Préstamo
16.11 Con garantía
16.12 Sin garantía
16.2 Reclamaciones a Terceros
16.21 Compañías Aseguradoras
16.22 Transportadoras
16.23 Servicios Públicos
16.3 Intereses, Regalías y Dividendos
16.31 Intereses
16.32 Regalías
16.33 Dividendos
16.4 Depósitos Otorgados en Garantía
16.5 Venta de Activo Inmovilizado
16.51 Inversión Mobiliaria
16.52 Inversión Inmobiliaria
16.53 Inmuebles, Maquinaria y Equipo
16.6 Activos por Instrumentos Financieros
16.61 Instrumentos Financieros Primarios
16.62 Instrumentos Financieros Derivados
16.8 Otras Cuentas por Cobrar Diversas
17 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - RELACIONADAS
17.1 Préstamo
17.11 Con garantía
17.111 Matriz
17.112 Subsidiarias
17.113 Asociadas
17.114 Sucursales
17.115 Otros
17.12 Sin garantía
17.3 Intereses, regalías y dividendos
17.31 Intereses
17.32 Regalías
17.33 Dividendos
17.3 Depósitos otorgados en garantía
17.4 Venta de activo inmovilizado
17.5 Activos por instrumentos financieros derivados
17.8 Otras cuentas por cobrar diversas
18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
18.1 Costos Financieros
18.2 Seguros
18.3 Alquileres
18.4 Primas pagadas por opciones
18.5 Mantenimiento de Activos Inmovilizados
18.9 Otros Gastos Contratados por Anticipado
19 ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA
19.1 Cuentas por Cobrar Comerciales - Terceros
19.13 Letras por Cobrar
19.2 Cuentas por cobrar comerciales – Relacionadas
19.3 Cuentas por cobrar al personal, a los accionistas (socios), directores y gerentes
19.4 Cuentas por cobrar diversas – Terceros
19.5 Cuentas por cobrar diversas – Relacionadas
ELEMENTO 2 ACTIVO REALIZABLE
20 MERCADERÍAS
20.1 Mercaderías manufacturadas
20.111 Costo
20.112 Valor razonable
20.2 Mercaderías de extracción
20.3 Mercaderías agropecuarias y piscícolas
20.31 De origen animal
20.32 De origen vegetal
20.4 Mercaderías inmuebles
20.8 Otras mercaderías
21 PRODUCTOS TERMINADOS
21.1 Productos Manufacturados
21.2 Productos de Extracción Terminados
21.3 Productos Agropecuarios y Piscícolas Terminados
21.4 Productos Inmuebles
21.5 Existencias de Servicios Terminados
21.7 Otros Productos Terminados
21.8 Costos de Financiación – Productos Terminados
22 SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS
22.1 Subproductos
22.2 Desechos y Desperdicios
23 PRODUCTOS EN PROCESO
23.1 Productos en Proceso de Manufactura
23.2 Productos Extraídos en Proceso de Transformación
23.3 Productos Agropecuarios y Piscícolas en Proceso
23.4 Productos Inmuebles en Proceso
23.5 Existencias de Servicios en Proceso
23.7 Otros Productos en Proceso
23.8 Costos de Financiación – Productos en Proceso
24 MATERIAS PRIMAS
24.1 Materias primas para productos manufacturados
24.2 Materias primas para productos de extracción
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
25.1 Materiales auxiliares
25.2 Suministros
25.21 Combustibles
25.22 Lubricantes
25.23 Energía
25.24 Otros suministros
25.3 Repuestos
26 ENVASES Y EMBALAJES
26.1 Envases
26.2 Embalajes
28 EXISTENCIAS POR RECIBIR
28.1 Mercaderías
28.4 Materias primas
28.5 Materiales auxiliares, suministros y repuestos
28.6 Envases y embalajes
29 DESVALORIZACIÓN DE EXISTENCIAS
29.1 Mercaderías
29.2 Productos terminados
29.3 Subproductos, desechos y desperdicios
29.4 Productos en proceso
29.8 Existencias por recibir
ELEMENTO 3 ACTIVO INMOVILIZADO
30 INVERSIONES MOBILIARIAS
30.1 Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento
30.11 Instrumentos financieros representativos de deuda
30.2 Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial
30.21 Certificados de suscripción preferente
30.22 Acciones representativas de capital social – Comunes
30.23 Acciones representativas de capital social – Preferentes
30.24 Acciones de inversión
30.25 Certificados de participación de fondos de inversión
30.26 Certificados de participación de fondos mutuos
30.27 Participaciones en asociaciones en participación y consorcios
30.8 Inversiones mobiliarias – Acuerdos de compra
30.81 Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento – Acuerdo de compra
30.82 Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial – Acuerdo de compra
31 INVERSIONES INMOBILIARIAS
31.1 Terrenos
31.11 Urbanos
31.12 Rurales
31.2 Edificaciones
32 ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO
32.1 Inversiones inmobiliarias
32.2 Inmuebles, maquinaria y equipo
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
33.1 Terrenos
33.2 Edificaciones
33.3 Maquinarias y equipos de explotación
33.4 Unidades de transporte
33.41 Vehículos motorizados
33.42 Vehículos no motorizados
33.5 Muebles y enseres
33.6 Equipos Diversos
33.61 Equipo para procesamiento de información (de cómputo)
33.62 Equipo de comunicación
33.69 Otros equipos
33.7 Herramientas y unidades de reemplazo
33.8 Unidades por recibir
33.9 Construcciones y obras en curso
33.91 Adaptación de Terrenos
33.92 Construcciones en Curso
33.93 Maquinaria en Montaje
33.94 Inversión Inmobiliaria en Curso
33.98 Costo de Financiación – Inmuebles, Maquinaria y Equipo
34 INTANGIBLES
34.1 Concesiones, licencias y otros derechos
34.2 Patentes y propiedad industrial
34.21 Patentes
34.22 Marcas
34.3 Programas de computadora (software)
34.31 Aplicaciones informáticas
34.4 Costos de exploración y desarrollo
34.5 Fórmulas, diseños y prototipos
34.51 Fórmulas
34.52 Diseños y prototipos
34.6 Reservas de recursos extraíbles
34.7 Plusvalía mercantil
34.9 Otros activos intangibles
35 ACTIVOS BIOLÓGICOS
35.1 Activos biológicos en producción
35.2 Activos biológicos en desarrollo
36 DESVALORIZACIÓN DE ACTIVO INMOVILIZADO
36.1 Desvalorización de inversiones inmobiliarias
36.11 Terrenos
36.12 Edificaciones
36.3 Desvalorización de inmuebles, maquinaria y equipo
36.4 Desvalorización de intangibles
36.5 Desvalorización de activos biológicos
36.6 Desvalorización de inversiones mobiliarias
36.61 Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento
36.62 Inversiones financieras representativas de derecho patrimonial
37 ACTIVO DIFERIDO
37.1 Impuesto a la renta diferido
37.2 Participaciones de los trabajadores diferidas
37.3 Intereses diferidos
37.31 Intereses no devengados en transacciones con terceros
38 OTROS ACTIVOS
38.1 Bienes de arte y cultura
38.2 Diversos
39 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS
39.1 Depreciación acumulada
39.13 Inmuebles, maquinaria y equipo - Costo
39.131 Edificaciones
39.132 Maquinarias y equipos de explotación
39.133 Equipo de transporte
39.134 Muebles y enseres
39.135 Equipos diversos
39.136 Herramientas y unidades de reemplazo
39.2 Amortización acumulada
39.21 Intangibles - Costo
39.212 Patentes y propiedad industrial
39.213 Programas de computadora (software)
39.215 Fórmulas, diseños y prototipos
39.3 Agotamiento acumulado
ELEMENTO 4 PASIVO
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD PO

40.1 Gobierno Central
40.11 Impuesto General a las Ventas
40.111 IGV - Cuenta Propia
40.112 IGV - Servicios prestados por no domiciliados
40.113 IGV - Régimen de Percepciones
40.114 IGV - Régimen de Retenciones
40.12 Impuesto Selectivo al Consumo
40.15 Derechos aduaneros
40.17 Impuesto a la renta
40.171 Renta de tercera categoría
40.172 Renta de cuarta categoría
40.173 Renta de quinta categoría
40.174 Renta de no domiciliados
40.175 Otras retenciones
40.18 Otros impuestos y contraprestaciones
40.181 Impuesto a las transacciones financieras
40.182 Impuesto a los juegos de casino y tragamonedas
40.183 Tasas por la prestación de servicios públicos
40.184 Regalías
40.185 Impuesto a los dividendos
40.2 Certificados tributarios
40.3 Instituciones públicas
40.31 ESSALUD
40.32 ONP
40.33 Contribución al SENATI
40.5 Gobiernos regionales
40.6 Gobiernos Locales
40.61 Impuestos
40.611 Impuesto al Patrimonio Vehicular
40.612 Impuesto a las Apuestas
40.613 Impuesto a los Juegos
40.614 Impuesto de Alcabala
40.615 Impuesto Predial
40.616 Impuesto a los Espectáculos Públicos no Deportivos
40.62 Contribuciones
40.63 Tasas
40.7 Administradoras de fondos de pensiones
40.8 Empresas prestadoras de servicios de salud
40.9 Otros costos administrativos e intereses
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
41.1 Remuneraciones por Pagar
41.11 Sueldos y salarios por pagar
41.12 Comisiones por pagar
41.13 Remuneraciones en especie por pagar
41.14 Gratificaciones por pagar
41.15 Vacaciones por pagar
41.3 Participación de los trabajadores por pagar
41.5 Beneficios sociales de los trabajadores por pagar
41.51 Compensación por Tiempo de Servicios
41.52 Adelanto de Compensación por Tiempo de Servicios
41.9 Otras remuneraciones y participaciones por pagar
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS
42.1 Facturas, Boletas y Otros Comprobantes por Pagar
42.11 No Emitidas
42.12 Emitidas
42.2 Anticipos a proveedores
42.3 Letras por Pagar
42.4 Honorarios por pagar
43 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – RELACIONADAS
43.1 Facturas, Boletas y Otros Comprobantes por Pagar
43.11 No Emitidas
43.111 Matriz
43.112 Subsidiarias
43.113 Asociadas
43.114 Sucursales
43.115 Otros
43.12 Emitidas
43.2 Anticipos Otorgados
43.3 Letras por Pagar
43.4 Honorarios por pagar
44 CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS, DIRECTORES Y GERENTES
44.1 Accionistas (o Socios
44.11 Préstamos
44.12 Dividendos
44.19 Otras cuentas por pagar
44.2 Directores
44.3 Gerentes
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS
45.1 Préstamos de instituciones financieras y otras entidades
45.11 Instituciones financieras
45.12 Otras entidades
45.2 Contratos de arrendamiento financiero
45.3 Obligaciones emitidas
45.4 Otros Instrumentos financieros por pagar
45.5 Costos de Financiación por Pagar
45.6 Préstamos con Compromisos de Recompra
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS
46.1 Reclamaciones de terceros
46.4 Pasivos por instrumentos financieros
46.5 Pasivo por Compra de Activo Inmovilizado
46.7 Depósitos Recibidos en Garantía
46.9 Otras Cuentas por Pagar Diversas
47 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – RELACIONADAS
47.1 Préstamos
47.2 Costos de financiación
47.3 Anticipos recibidos
48 PROVISIONES
48.1 Provisión para Litigios
48.2 Provisión por desmantelamiento, retiro o rehabilitación del inmovilizado
48.3 Provisión para reestructuraciones
48.4 Provisión para protección y remediación del medio ambiente
48.5 Provisión para Gastos de Responsabilidad Social
48.6 Provisión para Garantías
49 PASIVO DIFERIDO
49.1 Impuesto a la renta diferido
49.2 Participaciones de los trabajadores diferidas
49.3 Intereses diferidos
49.4 Ganancia en venta con arrendamiento financiero paralelo
49.5 Subsidios recibidos diferidos
49.6 Ingresos diferidos
49.7 Costos diferidos
ELEMENTO 5 PATRIMONIO NETO
50 CAPITAL
50.1 Capital Social
50.2 Acciones en tesorería
52 CAPITAL ADICIONAL
52.1 Primas (descuento) de acciones
52.2 Capitalizaciones en Trámite
52.3 Reducciones de Capital Pendientes de Formalización
56 RESULTADOS NO REALIZADOS
56.1 Diferencia en Cambio de Inversiones Permanentes en Entidades Extranjeras
56.2 Instrumentos Financieros – Cobertura de Flujo de Efectivo
56.3 Ganancia o Pérdida en Activos o Pasivos Financieros Disponibles para la Venta
56.31 Ganancia
56.32 Pérdida
56.4 Ganancia o pérdida en activos o pasivos financieros disponibles para la venta – Compra o Venta Conv
56.41 Ganancia
56.42 Pérdida
57 EXCEDENTE DE REVALUACIÓN
57.1 Excedente de Revaluación
57.11 Inversiones Inmobiliarias
57.12 Inmuebles, Maquinaria y Equipos
57.13 Intangibles
57.2 Excedente de Revaluación – Acciones Liberadas Recibidas
57.3 Participación en excedente de revaluación – Inversiones en entidades relacionadas
58 RESERVAS
58.1 Reinversión
58.2 Legal
58.3 Contractuales
58.4 Estatuarias
58.5 Facultativas
59 RESULTADOS ACUMULADOS
59.1 Utilidades no Distribuidas
59.2 Pérdidas Acumuladas
ELEMENTO 6 GASTOS POR NATURALEZA
60 COMPRAS
60.1 Mercaderías
60.12 Mercaderías de extracción
60.13 Mercaderías agropecuarias y piscícolas
60.14 Mercaderías inmuebles
60.18 Otras mercaderías
60.9 Costos vinculados con las compras
60.91 Costos vinculados con las compras de mercaderías
60.911 Transporte
60.912 Seguros
60.913 Derechos aduaneros
60.914 Comisiones
60.919 Otros costos vinculados con las compras de mercaderías
60.92 Costos vinculados con las compras de materias primas, materiales, suministros y repuestos
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS
61.1 Mercaderías
62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES
62.1 Remuneraciones
62.11 Sueldos y salarios
62.12 Comisiones
62.13 Remuneraciones en especie
62.14 Gratificaciones
62.15 Vacaciones
62.2 Otras remuneraciones
62.3 Indemnizaciones al personal
62.4 Atención al personal
62.5 Atención al personal
62.6 Gerentes
62.7 Seguridad y previsión social
62.71 Régimen de prestaciones de salud
62.72 Régimen de pensiones
62.73 Seguro complementario de trabajo de riesgo, accidentes de trabajo y enfermedades profesionales
62.74 Seguro de vida
62.75 Seguros particulares de prestaciones de salud - EPS y otros particulares
62.76 Caja de beneficios de seguridad social del pescador
62.77 Contribuciones al SENCICO y el SENATI
62.8 Remuneraciones al directorio
62.9 Beneficios sociales de los trabajadores
62.91 Compensación por tiempo de servicio
62.92 Pensiones y jubilaciones
62.93 Otros beneficios post-empleo
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
63.1 Transporte, correos y gastos de viaje
63.2 Honorarios, Comisiones y Corretajes
63.4 Mantenimiento y Reparaciones
63.5 Alquileres
63.6 Servicios básicos
63.61 Energía eléctrica
63.62 Gas
63.63 Agua
63.64 Teléfono
63.65 Internet
63.66 Radio
63.7 Publicidad, Publicaciones, Rel. Públicas
63.8 Servicios de contratistas
63.9 Otros servicios prestados por terceros
64 GASTOS POR TRIBUTOS
64.1 Gobierno Central
64.11 Impuesto General a las Ventas y Selectivo al Consumo
64.12 Impuesto a las Transacciones Financieras
64.2 Gobierno Regional
64.3 Gobierno Local
64.31 Impuesto Predial
64.4 Otros gastos por tributos
64.41 Contribucion al SENATI
65 OTROS GASTOS DE GESTIÓN
65.1 Seguros
65.2 Regalías
65.3 Suscripciones
65.4 Licencias y derechos de vigencia
65.5 Costo neto de enajenación de activos inmovilizados y operaciones discontinuadas
65.51 Costo neto de enajenación de activos inmovilizados
65.52 Operaciones discontinuadas
65.6 Suministros
65.8 Gestión medioambiental
65.9 Otros gastos de gestión
65.91 Donaciones
65.92 Sanciones administrativas
66 PERDIDA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE
66.1 Activo Realizable
66.2 Activo Inmovilizado
67 GASTOS FINANCIEROS
67.1 Gastos en Operaciones de Endeudamiento y Otros
67.11 Préstamos de instituciones financieras y otras entidades
67.12 Contratos de arrendamiento financiero
67.13 Emisión y colocación de instrumentos representativos de deuda y patrimonio
67.14 Documentos Vendidos o Descontados
67.2 Pérdida por Instrumentos Financieros Derivados
67.3 Intereses por Préstamos y otras Obligaciones
67.4 Gastos en Operaciones de Factoraje (Factoring)
67.5 Descuentos Concedidos por Pronto Pago
67.6 Diferencia de cambio
67.7 Pérdida por Medición de Activos y Pasivos Financieros al Valor Razonable
67.8 Participación en Resultados de Entidades Relacionadas
67.9 Otros gastos financieros
68 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
68.1 Depreciación
68.2 Amortización de Intangibles
68.3 Agotamiento
68.4 Valuación de activos
68.5 Deterioro del valor de los activos
68.6 Provisiones
69 COSTO DE VENTAS
69.1 Mercaderías
69.2 Productos terminados
69.3 Subproductos, desechos y desperdicios
69.4 Servicios
69.5 Gastos por Desvalorización de Existencias
ELEMENTO 7 INGRESOS
70 VENTAS
70.1 Mercaderías
70.2 Productos Terminados
70.3 Subproductos, Desechos y Desperdicios
70.4 Prestación de Servicios
70.9 Devoluciones sobre Ventas
71 VARIACIÓN DE LA PRODUCCIÓN ALMACENADA
71.1 Variación de productos terminados
71.2 Variación de subproductos, desechos y desperdicios
71.3 Variación de productos en proceso
71.4 Variación de envases y embalajes
71.5 Variación de existencias de servicios
72 VARIACIÓN DE LA PRODUCCIÓN ALMACENADA
72.1 Inversiones inmobiliarias
72.3 Intangibles
72.4 Activos biológicos
72.5 Costos de financiación capitalizados
73 DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS
73.1 Descuentos, rebajas y bonificaciones obtenidos
74 DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS
74.1 Descuentos, Rebajas y Bonificaciones Concedidos
75 OTROS INGRESOS DE GESTIÓN
75.1 Servicios en beneficio del personal
75.2 Comisiones y corretajes
75.3 Regalías
75.4 Alquileres
75.5 Recuperación de cuentas de valuación
75.6 Enajenación de activos inmovilizados
76 GANANCIA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE
76.1 Activo Realizable
76.2 Activo Inmovilizado
77 INGRESOS FINANCIEROS
77.1 Ganancia por Instrumento Financiero Derivado
77.2 Rendimientos Ganados
77.21 Depositos en Instituciones Financieras
77.22 Cuentas por cobrar comerciales
77.23 Préstamos otorgados
77.3 Dividendos
77.4 Ingresos en operaciones de factoraje (factoring)
77.5 Descuentos Obtenidos por Pronto Pago
77.6 Diferencia en Cambio
77.7 Ganancia por medición de activos y pasivos financieros al valor razonable
77.8 Participación en resultados de entidades relacionadas
77.9 Otros Ingresos Financieros
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
79.8 Cargas Imputables a Cuenta de Costos, ACM
ELEMENTO 8 SALDOS INTERMEDIARIOS DE GESTIÓN Y DETERMINACIÓN DE LOS RESULTAD
80 MARGEN COMERCIAL
81 PRODUCCIÓN DEL EJERCICIO
82 VALOR AGREGADO
83 EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIÓN
84 RESULTADO DE EXPLOTACIÓN
85 RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
87 PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES
87.1 Participación de los trabajadores – corriente
87.2 Participación de los trabajadores – diferida
88 IMPUESTO A LA RENTA
88.1 Impuesto a la renta – corriente
88.2 Impuesto a la renta - diferido
89 DETERMINACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO
89.1 Utilidad
89.2 Pérdida
ELEMENTO 9 CONTABILIDAD ANALÍTICA DE EXPLOTACIÓN: COSTOS DE PRODUCCIÓN Y GAS
90 COSTO DE SERVICIO
91 COSTO DE PRODUCCIÓN
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS
94.1 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES
94.2 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
94.3 GASTOS POR TRIBUTOS
94.4 OTROS GASTOS DE GESTION
94.5 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
95 GASTOS DE VENTAS
95.1 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES
95.2 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
95.3 GASTOS POR TRIBUTOS
95.4 OTROS GASTOS DE GESTION
95.5 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
97.1 Gastos en Operaciones de Endeudamiento y Otros
97.2 Pérdida por Instrumentos Financieros Derivados
97.3 Intereses por Préstamos y otras Obligaciones
97.4 Gastos en Operaciones de Factoraje (Factoring)
97.5 Descuentos Concedidos por Pronto Pago
97.6 Diferencia de cambio
97.7 Pérdida por Medición de Activos y Pasivos Financieros al Valor Razonable
97.8 Participación en Resultados de Entidades Relacionadas
97.9 Otros gastos financieros
ELEMENTO 0 CUENTAS DE ORDEN

S
OS), DIRECTORES Y GERENTES
de compra
NSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
nta – Compra o Venta Convencional Fecha de Liquidación
stros y repuestos
medades profesionales
RAZONABLE
R RAZONABLE
CIÓN DE LOS RESULTADOS DEL EJERCICIO
DE PRODUCCIÓN Y GASTOS POR FUNCIÓN

TABLA 1: TIPO DE MEDIO DE PAGO
N°
001
002
003
004
005
006
007
008
009
010
011
101
102
103
104
105
106
107
108
999
TABLA 2: TIPO DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD
N°
0
1
4
6
7
TABLA 3: ENTIDAD FINANCIERA
N°
00
02
03
05
07
08
09
11
12
16
18
22
23
25
26
29
35
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
99
TABLA 4: TIPO DE MONEDA
N°
01
02
09
TABLA 5: TIPO DE EXISTENCIA
N°
01
02
03
04
05
99
TABLA 6: CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA
N°
01
02
03
04
05
06
07
08
09
10
11
12
13
14
15
99
TABLA 7: TIPO DE INTANGIBLE
N°
01
02
03
TABLA 8: CÓDIGO DEL LIBRO O REGISTRO
CÓDIGO
1
2
3
4
5
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
TABLA 10: TIPO DE COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

N°
00
01
02
03
04
05
06
07
08
09
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
34
35
36
37
50
52
53
54
87
88
91
96
97
98
99
TABLA 11: CÓDIGO DE LA ADUANA
N°
019
028
046
055
082
091
118
127
145
154
163
172
181
190
217
226
235
244
262
271
280
299
884
893
910
929
938
947
956
965
TABLA 12: TIPO DE OPERACIÓN
N°
01
02
03
04
05
06
07
08
09
10
11
12
13
14
15
16
99
CODI DENOMINACIO
GO N ABREVIADA
1011 IGVICP
1012 IGVIRT
1016 IVAP
1041 IGVNDO
2011 ISCCOM
2021 ISCA10
2031 ISCA17
2034 ISCA20
2041 ISCPVP
2054 ISCA30
2055 ISC4OT
2056 ISCPIS
2072 ISCLOT
2074 ISCHIP
3011 RTA1CP
3021 RTA2CP
3022 RTA2RT
3031 RTA3CP
3038 ITAN
3039 RERTLC
3041 RTA4CP
3042 RTA4RT
3052 RTA5RT
3061 RTA9CP
3062 RTA9RT
3111 RTAESP
3311 AMAZON
3411 AGRGRA
3611 RTAFRO
4100 NRUS
5210 SALUD
5310 PENREG
7011 RODAJE
7021 PROMUN
7031 SENCIC
7111 CASINO
7121 MQTRGM
7151 IER
TABLA 1: TIPO DE MEDIO DE PAGO
DESCRIPCIÓN
DEPÓSITO EN CUENTA
GIRO
TRANSFERENCIA DE FONDOS
ORDEN DE PAGO
TARJETA DE DÉBITO
TARJETA DE CRÉDITO
CHEQUES CON LA CLÁUSULA DE "NO NEGOCIABLE", "INTRANSFERIBLES", "NO A LA ORDEN" U
OTRA EQUIVALENTE, A QUE SE REFIERE EL INCISO F) DEL ARTICULO 5° DEL DECRETO
LEGISLATIVO.
EFECTIVO, POR OPERACIONES EN LAS QUE NO EXISTE OBLIGACIÓN DE UTILIZAR MEDIOS DE
PAGO
EFECTIVO, EN LOS DEMÁS CASOS
MEDIOS DE PAGO DE COMERCIO EXTERIOR
LETRAS DE CAMBIO
TRANSFERENCIAS - COMERCIO EXTERIOR
CHEQUES BANCARIOS - COMERCIO EXTERIOR
ORDEN DE PAGO SIMPLE - COMERCIO EXTERIOR
ORDEN DE PAGO DOCUMENTARIO - COMERCIO EXTERIOR
REMESA SIMPLE - COMERCIO EXTERIOR
REMESA DOCUMENTARIA - COMERCIO EXTERIOR
CARTA DE CRÉDITO SIMPLE - COMERCIO EXTERIOR
CARTA DE CRÉDITO DOCUMENTARIO - COMERCIO EXTERIOR
OTROS MEDIOS DE PAGO (ESPECIFICAR)
TABLA 2: TIPO DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD
DESCRIPCIÓN
OTROS TIPOS DE DOCUMENTOS
DOCUMENTO NACIONAL DE IDENTIDAD (DNI)
CARNET DE EXTRANJERIA
REGISTRO ÚNICO DE CONTRIBUYENTES
PASAPORTE
TABLA 3: ENTIDAD FINANCIERA
DESCRIPCIÓN
OTROS (ESPECIFICAR)
DE CRÉDITO DEL PERÚ
INTERBANK
LATINO
CITYBANK N.A.
STANDARD CHARTERED
WIESE SUDAMERIS
CONTINENTAL
DE LIMA
MERCANTIL
NACIÓN
SANTANDER CENTRAL HISPANO - PERÚ
DE COMERCIO
REPUBLICA
NBK BANK
BANCOSUR
FINANCIERO DEL PERÚ
DEL PROGRESO
INTERAMERICANO FINANZAS
BANEX
NUEVO MUNDO
SUDAMERICANO
DEL LIBERTADOR
DEL TRABAJO
SOLVENTA
SERBANCO
BANK OF BOSTON
ORIÓN
DEL PAÍS
MI BANCO
DE PARIS
BANQUE BNP PARIBAS - ANDES
MIBANCO BANCO DE LA MICROEMPRESA - MIBANCO
BANCO DE LA NACIÓN
CORPORACIÓN FINANCIERA DE DESARROLLO - COFIDE
FINANCIERA CMR
FINANCIERA VOLVO FINANCE DEL PERÚ
CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO AREQUIPA
CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO CHINCHA
CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO CUSCO
CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO DEL SANTA
CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO HUANCAYO
CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO ICA
CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO MAYNAS
CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO PAITA
CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO PISCO
CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO PIURA
CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO SULLANA
CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO TACNA
CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO TRUJILLO
CAJA MUNICIPAL DE CRÉDITO POPULAR LIMA
CAJA RURAL DE AHORRO Y CRÉDITO CAJAMARCA
CAJA RURAL DE AHORRO Y CRÉDITO DEL SUR
CAJA RURAL DE AHORRO Y CRÉDITO CHAVÍN
CAJA RURAL DE AHORRO Y CRÉDITO CRUZ DE CHALPÓN
CAJA RURAL DE AHORRO Y CRÉDITO LOS LIBERTADORES DE AYACUCHO
CAJA RURAL DE AHORRO Y CRÉDITO LOS ANDES
CAJA RURAL DE AHORRO Y CRÉDITO NOR PERÚ
CAJA RURAL DE AHORRO Y CRÉDITO PROFINANZAS
CAJA RURAL DE AHORRO Y CRÉDITO PRYMERA
CAJA RURAL DE AHORRO Y CRÉDITO QUILLABAMBA - CREDINKA
CAJA RURAL DE AHORRO Y CRÉDITO DE LA REGIÓN DE SAN MARTÍN
CAJA RURAL DE AHORRO Y CRÉDITO SEÑOR DE LUREN
BANCOS DEL EXTERIOR
TABLA 4: TIPO DE MONEDA
DESCRIPCIÓN
NUEVOS SOLES
DÓLARES AMERICANOS
OTRA MONEDA (ESPECIFICAR)
TABLA 5: TIPO DE EXISTENCIA
DESCRIPCIÓN
MERCADERÍA
PRODUCTO TERMINADO
MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES - MATERIALES
ENVASES Y EMBALAJES
SUMINISTROS DIVERSOS
OTROS (ESPECIFICAR)
TABLA 6: CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA
DESCRIPCIÓN
KILOGRAMOS
LIBRAS
TONELADAS LARGAS
TONELADAS MÉTRICAS
TONELADAS CORTAS
GRAMOS
UNIDADES
LITROS
GALONES
BARRILES
LATAS
CAJAS
MILLARES
METROS CÚBICOS
METROS
OTROS (ESPECIFICAR)
TABLA 7: TIPO DE INTANGIBLE
DESCRIPCIÓN
INTANGIBLE ADQUIRIDO
INTANGIBLE EN ETAPA DE INVESTIGACIÓN
INTANGIBLE EN ETAPA DE DESARROLLO
TABLA 8: CÓDIGO DEL LIBRO O REGISTRO
NOMBRE O DESCRIPCIÓN
LIBRO CAJA Y BANCOS
LIBRO DE INGRESOS Y GASTOS
LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES
LIBRO DE RETENCIONES INCISOS E) Y F) DEL ARTICULO 34° DE LA LEY DEL IMPUESTO A LA RENTA
LIBRO DIARIO
LIBRO DIARIO DE FORMATO SIMPLIFICADO
LIBRO MAYOR
REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS
REGISTRO DE COMPRAS
REGISTRO DE CONSIGNACIONES
REGISTRO DE COSTOS
REGISTRO DE HUÉSPEDES
REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE EN UNIDADES FÍSICAS
REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO
REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS
REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS - ARTÍCULO 23° RESOLUCIÓN DE SUPERINTENDENCIA N° 266-2004/SUNAT
REGISTRO DEL RÉGIMEN DE PERCEPCIONES
REGISTRO DEL RÉGIMEN DE RETENCIONES
REGISTRO DE RETENCIONES ARTÍCULO 77-A DE LA LEY DE IMPUESTO A LA RENTA
REGISTRO IVAP
REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - ARTÍCULO 8° RESOLUCIÓN DE SUPERINTENDENCIA N° 022-98/SUNAT
REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO A) PRIMER PÁRRAFO ARTÍCULO 5° RESOLUCIÓN DE
SUPERINTENDENCIA N° 021-99/SUNAT
REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO C) PRIMER PÁRRAFO ARTÍCULO 5° RESOLUCIÓN DE
REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO C) PRIMER PÁRRAFO ARTÍCULO 5° RESOLUCIÓN DE
LIBRO DE ACTAS DE LA EMPRESA INDIVIDUAL DE RESPONSABILIDAD LIMITADA
LIBRO DE ACTAS DE LA JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS
LIBRO DE ACTAS DEL DIRECTORIO
LIBRO DE MATRÍCULA DE ACCIONES
LIBRO DE PLANILLAS
TABLA 10: TIPO DE COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

DESCRIPCIÓN
Otros (especificar)
Factura
Recibo por Honorarios
Boleta de Venta
Liquidación de compra
Boleto de compañía de aviación comercial por el servicio de transporte aéreo de pasajeros
Carta de porte aéreo por el servicio de transporte de carga aérea
Nota de crédito
Nota de débito
Guía de remisión - Remitente
Recibo por Arrendamiento
Póliza emitida por las Bolsas de Valores, Bolsas de Productos o Agentes de Intermediación por operaciones
realizadas en las Bolsas de Valores o Productos o fuera de las mismas, autorizadas por CONASEV
Ticket o cinta emitido por máquina registradora
Documento emitido por bancos, instituciones financieras, crediticias y de seguros que se encuentren bajo el
control de la Superintendencia de Banca y Seguros

Recibo por servicios públicos de suministro de energía eléctrica, agua, teléfono, telex y telegráficos y otros
servicios complementarios que se incluyan en el recibo de servicio público

Boleto emitido por las empresas de transporte público urbano de pasajeros
Boleto de viaje emitido por las empresas de transporte público interprovincial de pasajeros dentro del país
Documento emitido por la Iglesia Católica por el arrendamiento de bienes inmuebles

Documento emitido por las Administradoras Privadas de Fondo de Pensiones que se encuentran bajo la
supervisión de la Superintendencia de Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones

Boleto o entrada por atracciones y espectáculos públicos
Comprobante de Retención
Conocimiento de embarque por el servicio de transporte de carga marítima
Comprobante por Operaciones No Habituales
Pólizas de Adjudicación emitidas con ocasión del remate o adjudicación de bienes por venta forzada, por los
martilleros o las entidades que rematen o subasten bienes por cuenta de terceros
Certificado de pago de regalías emitidas por PERUPETRO S.A
Documento de Atribución (Ley del Impuesto General a las Ventas e Impuesto Selectivo al Consumo, Art. 19º,
último párrafo, R.S. N° 022-98-SUNAT).

Recibo por el Pago de la Tarifa por Uso de Agua Superficial con fines agrarios y por el pago de la Cuota para la
ejecución de una determinada obra o actividad acordada por la Asamblea General de la Comisión de Regantes o
Resolución expedida por el Jefe de la Unidad de Aguas y de Riego (Decreto Supremo N° 003-90-AG, Arts. 28 y 48)
Seguro Complementario de Trabajo de Riesgo

Tarifa Unificada de Uso de Aeropuerto
Documentos emitidos por la COFOPRI en calidad de oferta de venta de terrenos, los correspondientes a las
subastas públicas y a la retribución de los servicios que presta

Documentos emitidos por las empresas que desempeñan el rol adquirente en los sistemas de pago mediante
tarjetas de crédito y débito

Guía de Remisión - Transportista
Documentos emitidos por las empresas recaudadoras de la denominada Garantía de Red Principal a la que hace
referencia
el numeral 7.6 del artículo 7° de la Ley N° 27133 – Ley de Promoción del Desarrollo de la Industria del Gas
Natural
Documento del Operador
Documento del Partícipe
Recibo de Distribución de Gas Natural
Documentos que emitan los concesionarios del servicio de revisiones técnicas vehiculares, por la prestación de
dicho
servicio
Declaración Única de Aduanas - Importación definitiva
Despacho Simplificado - Importación Simplificada
Declaración de Mensajería o Courier
Liquidación de Cobranza
Nota de Crédito Especial
Nota de Débito Especial
Comprobante de No Domiciliado
Exceso de crédito fiscal por retiro de bienes
Nota de Crédito - No Domiciliado
Nota de Débito - No Domiciliado
Otros -Consolidado de Boletas de Venta
TABLA 11: CÓDIGO DE LA ADUANA
DESCRIPCIÓN
TUMBES
TALARA
PAITA
CHICLAYO
SALAVERRY
CHIMBOTE
MARÍTIMA DEL CALLAO
PISCO
MOLLENDO MATARANI
AREQUIPA
ILO
TACNA
PUNO
CUZCO
PUCALLPA
IQUITOS
AÉREA DEL CALLAO
POSTAL DE LIMA
DESAGUADERO
TARAPOTO
PUERTO MALDONADO
LA TINA
DEPENDENCIA FERROVIARIA TACNA
DEPENDENCIA POSTAL TACNA
DEPENDENCIA POSTAL AREQUIPA
COMPLEJO FRONTERIZO STA ROSA TACNA
TERMINAL TERRESTRE TACNA
AEROPUERTO TACNA
CETICOS TACNA
DEPENDENCIA POSTAL DE SALAVERRY
TABLA 12: TIPO DE OPERACIÓN
DESCRIPCIÓN
VENTA
COMPRA
CONSIGNACIÓN RECIBIDA
CONSIGNACIÓN ENTREGADA
DEVOLUCIÓN RECIBIDA
DEVOLUCIÓN ENTREGADA
PROMOCIÓN
PREMIO
DONACIÓN
SALIDA A PRODUCCIÓN
TRANSFERENCIA ENTRE ALMACENES
RETIRO
MERMAS
DESMEDROS
DESTRUCCIÓN
SALDO INICIAL
OTROS (ESPECIFICAR)
TABLA ANEXA Nº 10: CODIFICACION DE TRIBUTOS
DESCRIPCION COMPLETA
IGV - OPER. INT. - CTA. PROPIA
IGV - LIQUI COMPRA-RETENCIONES
IMPTO IGV ARROZ PILADO L.28211
IGV-SERV.PREST.NO DOMICILIADOS
ISC - APENDICE III - COMBUSTIB
ISC - APEND IV - LIT A - 10%
ISC - APEND IV-LIT C-P.V.PUBL.
ISC - APENDICE IV-OTRAS TASAS
ISC - APENDICE IV-LIT B PISCO
ISC - LOTERIAS, BINGOS, RIFAS
EVENTOS HIPICOS
RENTA-1RA. CATEGOR.-CTA.PROPIA
RENTA-2DA. CATEGOR.-CTA.PROPIA
RENTA-2DA. CATEG.-RETENCIONES
RENTA-3RA. CATEGOR.-CTA.PROPIA
IMP.TEMPORAL A LOS ACTIV.NETOS
RETENC. RTA. LIQUIDAC. COMPRAS
RENTA-4TA. CATEGOR.-CTA.PROPIA
RENTA-4TA. CATEG.-RETENCIONES
RENTA-5TA. CATEG.-RETENCIONES
RETEN - NO DOMIC-CTA. PROPIA
RENTA - NO DOMIC.-RETENCIONES
RENTA - REGIMEN ESPECIAL
RENTA - AMAZONIA - CTA. PROPIA
RENTA - AGRARIOS 885-C. PROPIA
RENTA-REGIMEN DE FRONTERA
NUEVO REGIMEN UNICO SIMPLIFICAD
ESSALUD-LEY 26790-AFIL.REGULAR
ONP -LEY 19990
IMPUESTO AL RODAJE
IMPUESTO DE PROMOC. MUNICIPAL
SENCICO
IMPUESTO A LOS CASINOS
IMP.A LAS MAQUINAS TRAGAMONED.
IMPTO.A LAS EMBARCA.DE RECREO
IA N° 022-98/SUNAT
FORMATO 3.2: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 10 -
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO"
EJERCICIO : 2011
RUC 20659874123
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LUVIC SAC
CUENTA CONTABLE REFERENCIA DE LA CUENTA SALDO CONTABLE FINAL

ENTIDAD TIPO DE
NUMERO DE LA
CÓDIGO DENOMINACIÓN FINANCIERA MONEDA DEUDOR ACREEDOR
(TABLA 3) CUENTA (TABLA 4)
10.1 Caja 01 15,330.10
10.4 Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras 02 0301-56894 01 1,330.18
TOTALES 15,330.10 1,330.18

GERENTE CONTADOR
FORMATO 3.8: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 11 - INVERSIONES
FINANCIERAS"
EJERCICIO: 2011 FOLIO Nº 00

RUC: 20659874123
DOCUMENTO DE
IDENTIDAD TÍTULO VALOR EN LIBROS
APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACION O RAZON
(TABLA 2)
VALOR COSTO
CUENTA CONTABLE
TIPO
NÚMERO SOCIAL DEL EMISOR DENOMINACIÓN NOMINAL CANTIDAD TOTAL

UNITARIO CÓDIGO DENOMINACIÓN
Inversiones Mantenidas para Negociación
11.1 0.00
Inversiones disponibles para la venta
11.2 0.00
TOTALES 0.00
FORMATO 3.3: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 12 - CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS"
EJERCICIO: 2011 FOLIO Nº

RUC: 20659874123
INFORMACIÓN DEL CLIENTE CUENTA CONTABLE SALDO CONTABLE FINAL

FECHA DE EMISION
DOCUMENTO DE DEL
IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON COMPROBANTE DE
CÓDIGO DENOMINACION DEUDOR ACREEDOR PAGO
TIPO SOCIAL
(TABLA 2)
NUMERO
6 20000045256 IMPORTACIONES EL SOL S.A

12.1
Facturas, Boletas y Otros Comprobantes por Cobrar
5,220.00 12/1/2011
6 20251489125 IMPORTACIONES COMPUSUR S.R.L

12.1
Facturas, Boletas y Otros Comprobantes por Cobrar
9,520.00 12/1/2011
6 20458965897 NEGOCIOS JS E.I.R.L

12.2
Anticipos de Clientes
20,000.00 12/1/2011
1 28154825
SALDO FINAL TOTAL S/. 14,740.00 20,000.00
GERENTE CONTADOR
S - TERCEROS"
00
COMPROBANTE DE
PAGO O DOCUMENTO
DE REFERENCIA
Factura Nº 001-8789
FORMATO 3.4: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 14 - CUENTAS POR COBRAR AL
PERSONAL, ACCIONISTAS (O SOCIOS) DIRECTORES Y GERENTES"

RUC: 20659874123
INFORMACIÓN DEL ACCIONISTA, SOCIO O PERSONAL CUENTA CONTABLE SALDO CONTABLE FINAL FECHA DE EMISION COMPROBANTE
DEL
DE PAGO O
DOCUMENTO DE IDENTIDAD COMPROBANTE DE
DOCUMENTO
APELLIDOS Y NOMBRES, PAGO O FECHA DE
CODIGO DENOMINACION DEUDOR ACREEDOR DE
TIPO DENOMINACION O RAZON SOCIAL INICIO DE LA
NUMERO REFERENCIA
(TABLA 2) OPERACION
Personal
1 14.1
SALDO FINAL TOTAL S/ - -

FORMATO 3.5: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 16 - CUENTAS POR COBRAR
DIVERSOS - TERCEROS"

RUC: 20659874123
INFORMACIÓN DE TERCEROS CUENTA SALDO CONTABLE FINAL FECHA DE

EMISION DEL
DOCUMENTO DE COMPROBANTE
COMPROBANTE
IDENTIDAD DE PAGO O
DE PAGO O
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O DOCUMENTO DE
CODIGO DENOMINACION DEUDOR ACREEDOR FECHA DE INICIO
REFERENCIA
TIPO RAZON SOCIAL DE LA
(TABLA 2)
NUMERO
OPERACION
#N/A
SALDO FINAL TOTAL S/. - -

FORMATO 3. : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO
CONTRATADOS POR ANTICIPADO"
EJERCICIO: 2011
RUC: 20659874123
INFORMACIÓN DE PROVEEDORES CUENTA
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O
TIPO
CODIGO
NUMERO RAZON SOCIAL
(TABLA 2)
18.3
ES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 18 - SERVICIOS Y OTROS
ADOS POR ANTICIPADO"
FOLIO Nº 00
20659874123
LUVIC SAC
CUENTA SALDO CONTABLE FINAL

FECHA DE EMISION
COMPROBANTE
DEL COMPROBANTE
DE PAGO O
DE PAGO O FECHA
DOCUMENTO DE
DENOMINACION DEUDOR ACREEDOR DE INICIO DE LA
REFERENCIA
OPERACION
Alquileres
4,000.00
SALDO FINAL TOTAL S/. 4,000.00 -

FORMATO 3.6: LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 19 - ESTIMACIÓN DE
CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA"

RUC: 20659874123
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCLUVIC SAC
INFORMACIÓN DE DEUDORES CUENTA POR COBRAR PROVISIONADA

FECHA DE
DOCUMENTO DE EMISIÓN DEL
IDENTIDAD COMPROBANTE
APELLIDOS Y NOMBRES, CUENTA NUMERO DEL
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL CONTABLE
NOMBRE DE LA CUENTA DE PAGO O MONTO S/.
TIPO DOCUMENTO FECHA DE
NÚMERO
(TABLA 2) INICIO DE LA
OPERACIÓN
Cuentas por Cobrar Comerciales - Terceros
19.1
MONTO TOTAL PROVISIONADO S/. -

FORMATO 3.7: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 20 - MERCADERÍAS"

RUC: 20659874123

MÉTODO DE EVALUACIÓN APLICADO: PEPS
CODIGO DE
CÓDIGO DE TIPO DE
LA UNIDAD CANTIDA COSTO
LA DESCRIPCION EXISTENCIA DESCRIPCION DESCRIPCION DE LA MERCADERIA COSTO TOTAL S/.
EXISTENCIA DE MEDIDA D UNITARIO S/
(TABLA 5)
(TABLA 6)
20.11 Mercaderías manufacturadas 01 MERCADERÍA Monitores LCD HP Modelo 1530 07 120 932.20 111,864.00
Impresores Laser CANON Modelo CX-
20.11 Mercaderías manufacturadas 01 MERCADERÍA
125 07 50 250.23 12,511.50
-
COSTO TOTAL GENERAL S/.
124,375.50
FORMATO 3. : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 25 -
MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS"

RUC: 20659874123

MÉTODO DE VALUACIÓN APLICADO: PEPS
CODIGO DE
CÓDIGO DE TIPO DE DESCRIPCION DEL
LA UNIDAD COSTO COSTO TOTAL
LA DESCRIPCION EXISTENCIA DESCRIPCION MATERIALES AUXILIARES, CANTIDAD
EXISTENCIA DE MEDIDA UNITARIO S/ S/.
(TABLA 5) SUMINISTROS Y REPUESTOS
(TABLA 6)
25.24 Otros suministros 05 SUMINISTROS DIVERSOS Cera Liquida 09 0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
FORMATO 3. : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALD
DESVALORIZACION DE EXISTENCIAS"
EJERCICIO: 2011
RUC: 20659874123
CÓDIGO DE LA TIPO DE DESCRIPCION DE LAS

EXISTENCIA DESCRIPCION EXISTENCIA DESCRIPCION EXISTENCIAS
DESVALORIZADA (TABLA 5) DESVALORIZADAS
29.1 Mercaderías 01 MERCADERÍA

TALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 29 -
ENCIAS"
FOLIO Nº 00
CODIGO DE
COSTO
LA UNIDAD COSTO TOTAL
CANTIDAD UNITARIO
DE MEDIDA S/.
S/
(TABLA 6)
07 0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
FORMATO 3.8: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALL
EJERCICIO: 2011
RUC: 20659874123
DOCUMENTO DE
IDENTIDAD TÍTULO
DENOMINACION O RAZON
(TABLA 2)
VALOR
TIPO
NÚMERO SOCIAL DEL EMISOR DENOMINACIÓN NOMINAL CANTIDAD

UNITARIO
TOTALES
ALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 30 - INVERSIONES MOBILIARIAS"
59874123
VALOR EN LIBROS
COSTO
CUENTA CONTABLE CUENTA CONTABLE
TOTAL
CÓDIGO DENOMINACIÓN CÓDIGO
Inversiones a ser mantenidas hasta el
30.1 vencimiento 0.00 36.61
0.00
0.00
0.00
A 30 - INVERSIONES MOBILIARIAS"
FOLIO Nº 00
LOR EN LIBROS
PROVISION
CUENTA CONTABLE TOTAL TOTAL NETO
DENOMINACIÓN
vencimiento 0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00 0.00
FORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS"
FOLIO Nº
PERÍODO: 2011
RUC: 20659874123
CÓDIGO RELACIONADO CON EL ACTIVO
DEPRECIACIÓN
CUENTA CONTABLE DEL ACTIVO FIJO
DETALLE DEL ACTIVO FIJO
ADQUISICIONES Y/O ADICIONES
AJUSTE POR INFLACION
FECHA DE ADQUISICION
DEPRECIACIÓN DEL EJERCICIO
RELACIONADA CON LOS RETIRO Y/O
AJUSTE POR INFLACION DE

DEPRECIACIÓN RELACIONADA
DEPRECIACIÓN DEL EJERCICIO
CUENTA CONTABLE DEL
Nº DE DOCUMENTO DE
CON OTROS AJUSTES

FECHA DE
LA DEPRECIACION
VALOR VALOR
PORCENTAJE DE
AUTORIZACIÓN
DEPRECIACIÓN
FIJO
RETIROS Y/O OTROS INICIO DEL

SALDO INICIAL HISTORICO DEL AJUSTADO DEL
ACTIVO FIJO
BAJAS AJUSTES USO DEL DEPRECIACIÓN
COMPROBANTE DE PAGO NUMERO DE SERIE ACTIVO FIJO ACTIVO FIJO ACUMULADA AL DEPRECIACIÓN
ACTIVO FIJO
BAJAS
MARCA DEL MODELO DEL MÉTODO
DESCRIPCIÓN Y/O DOCUMENTO DE
ACTIVO FIJO ACTIVO FIJO
Y/O PLACA DEL
APLICADO
CIERRE DEL ACUMULADA
INGRESO O SALIDA ACTIVO FIJO EJERCICIO HISTORICA
ANTERIOR
1 33.4 Unidades de transporte 003-4589 HONDA EURO AS-5889 35,000.00 0.00 39.131 LINEA RECTA 20% 5,932.20 0.00 0.00 0.00 5,932.20 0.00
TOTALES
35,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,932.20 0.00 0.00 0.00 5,932.20 0.00
JOS"
00
DEPRECIACIÓN
DEPRECIACIÓN
ACUMULADA
AJUSTADA POR
INFLACION
5,932.20
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
5,932.20
FORMATO 3.9: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE L
EJERCICIO: 2011
RUC: 20659874123
CUENTA CONTABLE DEL INTANGIBLE

COMPROBANTE DE PAGO O FECHA DE
DOCUMENTO DE REFERENCIA DEL INICIO DE LA
CÓDIGO DENOMINACION INTANGIBLE OPERACION
Patentes F/000
34.21
TALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 34 - INTANGIBLES"
FOLIO Nº
659874123
VALOR
AMORTIZACION ACUMULADA
TIPO DE CONTABLE
DESCRIPCIÓN DEL
INTANGIBL DEL CUENTA CONTABLE
INTANGIBLE
E (TABLA7) INTANGIBLE
S/. CODIGO DENOMINACION
Patentes y propiedad industrial

39.212
39.212
Programas de computadora
39.213 (software)
Fórmulas, diseños y prototipos
39.215
39.215
TOTAL 0.00
FOLIO Nº 00
N ACUMULADA VALOR
CONTABLE
VALOR NETO DEL
CONTABLE INTANGIBLE
S/. S/.
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00 0.00
FORMATO 3. : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO D
EJERCICIO: 2011
RUC: 20659874123
INFORMACIÓN DE TERCEROS CUENTA
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
TIPO
DENOMINACION O RAZON CÓDIGO DENOMINACION
(TABLA 2)
NUMERO SOCIAL
6 0 BCP Intereses diferidos

37.3
SALDO FINAL TOTAL S/.

TALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 37 - ACTIVO DIFERIDO"
FOLIO Nº 00
SALDO CONTABLE
FINAL FECHA DE EMISION
FECHA DE COMPROBANTE
DEL COMPROBANTE
VENCIMIENTO DE PAGO O
DE PAGO O FECHA DE
ACREEDO DE LA DOCUMENTO DE
INICIO DE LA
DEUDOR R
OBLIGACION
OPERACION
REFERENCIA
7/31/2011 Nº2008-12589
- -
FORMATO 3. : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 40 - TRIBUTOS Y
APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y SALUD POR PAGAR"

RUC: 20659874123
TRIBUTOS POR PAGAR

CUENTA SALDO FINAL
TABLA ANEXA Nº 10:
DOCUMENTO DE REFERENCIA
CÓDIGO CODIFICACION DE
FECHA DE
CÓDIGO DENOMINACION TRIBUTOS NUMERO DENOMINACION PERIODO
VENCIMIENTO
DEUDOR
IGV - Cuenta Propia IGV - OPER. INT. - CTA. PROPIA PDT Nº 621
40.111 1011 258971 Jun-11 2,220.00
Renta de tercera categoría IGV - OPER. INT. - CTA. PROPIA PDT Nº 668
40.171 1011 54879 Mar-11
TOTAL 2,220.00
TRIBUTOS Y
00
SALDO FINAL
ACREEDOR
18,310.00
18,310.00
FORMATO 3.11: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 41 -
REMUNERACIONES POR PAGAR"

RUC: 20659874123
DATOS DEL TRABAJADOR

CUENTA CONTABLE
DOCUMENTO DE IDENTIDAD MES DE
SALDO FINAL S/.
CÓDIGO DEL DEUDA
TRABAJADOR APELLIDOS Y NOMBRES
TIPO
CÓDIGO DENOMINACIÓN (TABLA 2)
NÚMERO
Sueldos y salarios por pagar

41.11 36598 JORGE CAVERO TORRES 1 28256958 Jun-11 1,300.00
TOTAL S/. 1,300.00

FORMATO 3.12: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO 'DE LA CUENTA 42 - CUENTAS POR PAGAR
COMERCIALES - TERCEROS"

RUC: 20659874123

SALDO CONTABLE
INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR CUENTA
FINAL COMPROBANT
FECHA DE
E DE PAGO O
DOCUMENTO DE EMISION DEL
DOCUMENTO
IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, COMPROBANTE
CODIGO DENOMINACION DEUDOR ACREEDOR DE
DE PAGO
TIPO DENOMINACION O RAZON SOCIAL REFERENCIA
(TABLA 2)
NUMERO
IMPORTACIONES EFE S.A Facturas, Boletas y Otros Comprobantes por Pagar

6 201000589 42.1 10,200.00 5/1/2011 F/125-8978
6 20100576952 LA CURACAO S.A 42.1 Facturas, Boletas y Otros Comprobantes por Pagar 10,000.00 6/15/2011 F/011-4789
SALDO FINAL TOTAL S/. - 20,200.00

FORMATO 3. : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 45 - OBLIGACIONES FINANCIERAS"

RUC: 20659874123
INFORMACIÓN DE ENTIDADES DEL SISTEMA

CUENTA CONTABLE
FINANCIERO FECHA DE
EMISION DEL COMPROBANTE
DOCUMENTO DE COMPROBANT MONTO DE PAGO O
IDENTIDAD DESCRIPCION DE LA
APELLIDOS Y NOMBRES, E DE PAGO O PENDIENTE DE DOCUMENTO
OBLIGACION FECHA DE PAGO S/. DE
DENOMINACION O RAZON CODIGO DENOMINACION
TIPO INICIO DE LA REFERENCIA
NUMERO SOCIAL OPERACION
(TABLA 2)
6 2010002565 BCP 45.1 Préstamos de instituciones financieras y otras entidades CONTRATA 6/30/2011 10,000.00 2008-12589
SALDO TOTAL 10,000.00

FORMATO 3.13: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 46 - CUENTAS POR PAGAR
DIVERSAS - TERCEROS"

RUC: 20659874123
INFORMACIÓN DE TERCEROS CUENTA CONTABLE

DOCUMENTO DE FECHA DE
EMISION DEL COMPROBANT
IDENTIDAD COMPROBANTE MONTO E DE PAGO O
DESCRIPCION DE LA DE PAGO O PENDIENTE DE DOCUMENTO
APELLIDOS Y NOMBRES, OBLIGACION
CODIGO DENOMINACION FECHA DE INICIO PAGO S/. DE
TIPO DENOMINACION O RAZON SOCIAL DE LA REFERENCIA
(TABLA 2)
NUMERO OPERACION
46.1 Reclamaciones de terceros
SALDO TOTAL -
FORMATO 3.16: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 50 - CAPITAL
EJERCICIO: 2011
RUC: 20659874123
DETALLE DE LA PARTICIPACIÓN ACCIONARIA O PARTICIPACIONES SOCIALES:

CAPITAL SOCIAL O PARTICIPACIONES SOCIALES AL 01.01-20… S/. 140,000.00
VALOR NOMINAL POR ACCIÓN O PARTICIPACIÓN SOCIAL S/. 10.00
NÚMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES SUSCRITAS 14,000.00
NÚMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES PAGADAS 14,000.00
NÚMERO DE ACCIONISTAS O SOCIOS
ESTRUCTURA DE PARTICIPACIÓN ACCIONARIA O DE PARTICIPACIONES SOCIALES:

DOCUMENTO DE VALOR NOMINAL
CUENTA CONTABLE
IDENTIDAD NÚMERO DE SALDO CONTABLE FI
DE CADA
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O TIPO DE ACCIONES O DE
ACCION O
TIPO RAZÓN SOCIAL DEL ACCIONISTA O SOCIO ACCIONES PARTICIPACIONES
CÓDIGO DENOMINACIÓN NÚMERO PARTICIPACION DEUDOR
(TABLA 2) SOCIALES
S/.
50.1 Capital Social 1 47515660 LUJAN VARGAS GINA COMUNES 8,000 10.00
50.1 Capital Social 1 46723457 PAQUILLAURY MORENO YOVANA COMUNES 6,000 10.00
50.1 Capital Social
50.1 Capital Social
50.2 Acciones en tesorería -
TOTALES 14,000 -
CAPITAL"
FOLIO Nº 00
ONTABLE FINAL
PORCENTAJE
TOTAL DE
ACREEDOR PARTICIPACIÓN
80,000.00 57.14%
60,000.00 42.86%
- 0
- 0
140,000.00 100.00%
EJERCICIO: 2011
RUC: 20659874123
REFERENCIAS DE LAS RESERVAS

CUENTA CONTABLE
PERIODO CONTABLE FINES ESPECIFICOS DE LAS

DETRAIDO RESERVAS
CÓDIGO DENOMINACION
58.2 Legal 2XXX

DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 58 - RESERVAS"
FOLIO Nº 00
LAS RESERVAS SALDO CONTABLE FINAL
DOCUMENTO
DEUDOR ACREEDOR
SUSTENTATORIO
TOTALES
- -
PATRIMONIO
DEBE HABER
DISMINUYE AUMENTA
PASIVOS
DEBE HABER
DISMINUYE AUMENTA
ACTIVO
DEBE HABER
AUMENTA DISMINUYE
FORMATO 3. : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA
59 - RESULTADOS ACUMULADOS"

RUC: 20659874123
REFERENCIAS DE LOS RESULTADOS ACUMULADOS SALDO CONTABLE FINAL

CUENTA CONTABLE
PERIODO
SITUACION DEUDOR ACREEDOR
CÓDIGO DENOMINACION CONTABLE
59.1 Utilidades no Distribuidas 2011 POR DISTRIBUIR
2011
59.2 Pérdidas Acumuladas POR DISTRIBUIR 21,406.78
TOTALES
21,406.78 -
PATRIMONIO
DEBE
DISMINUYE
PASIVOS
DEBE
DISMINUYE
ACTIVO
DEBE
AUMENTA
PATRIMONIO
HABER
AUMENTA
HABER
AUMENTA
HABER
DISMINUYE
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
EJERCICIO: 2011
RUC: 20659874123
DEL ASIENTO O CODIGO
NÚMERO CORRELATIVO
REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN

UNICO DE LA
REGISTRO (TABLA
OPERACIÓN
CORRELATIVO DE
FOLIO O NOTA DE
CONTABILIDAD
CÓDIGO DEL
FECHA DE LA
NÚMERO
LIBRO O
GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
NÚMERO DEL DOCUMENTO SUSTENTATORIO CÓDIGO
8)
FORMATO 3.2: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO
Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo DE LA CUENTA 10 - EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO" 10.1
01 3 000

01 12/30/1899 3 000

01 12/30/1899 3 000

01 12/30/1899 3 000

01 12/30/1899 3 000

01 12/30/1899 3 000

01 12/30/1899 3 000

Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo DE LA CUENTA 11 - INVERSIONES FINANCIERAS" 11.1
01 12/30/1899 3 00

Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo DE LA CUENTA 11 - INVERSIONES FINANCIERAS" 11.2
01 12/30/1899 3 00

Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo DE LA CUENTA 12 - CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS" 12.1
01 12/30/1899 3 00

01 12/30/1899 3 00

01 12/30/1899 3 00
Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo DE LA CUENTA 14 - CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, ACCIONISTAS (O 14.1
SOCIOS) DIRECTORES Y GERENTES"
01 12/30/1899 3 00
01 12/30/1899 3 00
01 12/30/1899 3 00
01 12/30/1899 3 00
01 12/30/1899 3 00
01 12/30/1899 3 00

Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo DE LA CUENTA 16 - CUENTAS POR COBRAR DIVERSOS - TERCEROS" 16.1
01 12/30/1899 3 00

01 12/30/1899 3 00

01 12/30/1899 3 00

01 12/30/1899 3 00

01 12/30/1899 3 00

01 12/30/1899 3 00

01 12/30/1899 3 00

01 12/30/1899 3 00

Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo DE LA CUENTA 18 - SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO" 18.1
01 12/30/1899 3 00

01 12/30/1899 3 00

01 12/30/1899 3 00
01 12/30/1899 3 00

01 12/30/1899 3 00

01 12/30/1899 3 00
FORMATO 3.6: LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO

Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo DE LA CUENTA 19 - ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA" 19.1
01 12/30/1899 3 00
FORMATO 3.6: LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO

Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo DE LA CUENTA 19 - ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA" 19.2
01 12/30/1899 3 00

Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo DE LA CUENTA 20 - MERCADERÍAS" 20.11
01 12/30/1899 3 00

Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo DE LA CUENTA 25 - MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS" 25.24
01 12/30/1899 3 00

Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo DE LA CUENTA 29 - DESVALORIZACION DE EXISTENCIAS" 29.1
01 12/30/1899 3 00

Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo DE LA CUENTA 30 - INVERSIONES MOBILIARIAS" 30.1
01 12/30/1899 3 00

01 12/30/1899 3 00

01 12/30/1899 3 00
FORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS

Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo FIJOS " 33.1
01 12/30/1899 7 00

01 12/30/1899 7 00

01 12/30/1899 7 00

01 12/30/1899 7 00

01 12/30/1899 7 00

01 12/30/1899 7 00

01 12/30/1899 7 00

01 12/30/1899 7 00

01 12/30/1899 7 00

Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo DE LA CUENTA 34 - INTANGIBLES" 34.21
01 12/30/1899 3 00

01 12/30/1899 3 00

01 12/30/1899 3 00

01 12/30/1899 3 00

01 12/30/1899 3 00

01 12/30/1899 3 00

01 12/30/1899 3 00

01 12/30/1899 3 00

Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo DE LA CUENTA 37 - ACTIVO DIFERIDO" 37.1
01 12/30/1899 3 00

01 12/30/1899 3 00

01 12/30/1899 3 00

01 12/30/1899 7 00

01 12/30/1899 7 00

01 12/30/1899 7 00

01 12/30/1899 7 00

01 12/30/1899 7 00

01 12/30/1899 7 00

01 12/30/1899 3 00

01 12/30/1899 3 00
01 12/30/1899 3 00
FORMATO 3. : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL
Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo SALDO DE LA CUENTA 40 - TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE 40.111
01 12/30/1899 3 00 PENSIONES Y SALUD POR PAGAR"




FORMATO 3.11: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL

Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo SALDO DE LA CUENTA 41 - REMUNERACIONES POR PAGAR" 41.11
01 12/30/1899 3 00
FORMATO 3.11: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL

Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo SALDO DE LA CUENTA 41 - REMUNERACIONES POR PAGAR" 41.5
01 12/30/1899 3 00

Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 'DE LA CUENTA 42 - CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS" 42.1
01 12/30/1899 3 00

01 12/30/1899 3 00

01 12/30/1899 3 00

Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo SALDO DE LA CUENTA 45 - OBLIGACIONES FINANCIERAS" 45.1
01 12/30/1899 3 00

Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo SALDO DE LA CUENTA 45 - OBLIGACIONES FINANCIERAS" 45.5
01 12/30/1899 3 00

Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo DE LA CUENTA 46 - CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS" 46.1
01 12/30/1899 3 00

Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo DE LA CUENTA 46 - CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS" 46.5
01 12/30/1899 3 00

Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo DE LA CUENTA 50 - CAPITAL" 50.1
01 12/30/1899 3 00

Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo DE LA CUENTA 50 - CAPITAL" 50.2
01 12/30/1899 3 00

Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo SALDO DE LA CUENTA 58 - RESERVAS" 58.2
01 12/30/1899 3 00

Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo SALDO DE LA CUENTA 59 - RESULTADOS ACUMULADOS" 59.1
01 12/30/1899 3 00
FORMATO 3. : "LIBRO DE
Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE
59.2
Periodo DEL SALDO DE LA CUENTA 59 -
01 12/30/1899 3 00 RESULTADOS ACUMULADOS"
Centralizacion de REGISTRO DE COMPRAS
FORMATO 8.1 REGISTRO DE COMPRAS 18.2
02 MES DE 8 00
02 12/30/1899 MES DE 8 00
02 12/30/1899 MES DE 8 00
02 12/30/1899 MES DE 8 00
02 12/30/1899 MES DE 8
02 12/30/1899 MES DE 8
02 12/30/1899 MES DE 8
02 12/30/1899 MES DE 8
02 12/30/1899 MES DE 8
02 12/30/1899 MES DE 8
02 12/30/1899 MES DE 8
02 12/30/1899 MES DE 8
02 12/30/1899 MES DE 8
02 12/30/1899 MES DE 8
02 12/30/1899 MES DE 8
02 12/30/1899 MES DE 8
02 12/30/1899 MES DE 8
02 12/30/1899 MES DE 8
02 12/30/1899 MES DE 8
02 12/30/1899 MES DE 8
02 12/30/1899 MES DE 8
02 12/30/1899 MES DE 8
02 12/30/1899 MES DE 8
02 12/30/1899 MES DE 8
02 12/30/1899 MES DE 8
02 12/30/1899 MES DE 8
02 12/30/1899 MES DE 8
02 12/30/1899 MES DE 8
02 12/30/1899 MES DE 8
02 12/30/1899 MES DE 8
02 12/30/1899 MES DE 8
02 12/30/1899 MES DE 8
02 12/30/1899 MES DE 8
02 12/30/1899 MES DE 8
Por el Asiento de destino del REGISTRO DE
FORMATO 8.1 REGISTRO DE COMPRAS 20
03 COMPRAS MES 8
03 12/30/1899 COMPRAS MES 8
03 12/30/1899 COMPRAS MES 8
03 12/30/1899 COMPRAS MES 8
03 12/30/1899 COMPRAS MES 8
03 12/30/1899 COMPRAS MES 8
03 12/30/1899 COMPRAS MES 8
03 12/30/1899 COMPRAS MES 8
03 12/30/1899 COMPRAS MES 8
Centralizacion de REGISTRO DE VENTAS MES FORMATO 14.1 REGISTRO DE VENTAS E
12.1
04 14 INGRESOS
16.3
04 12/30/1899 14 INGRESOS
16.5
04 12/30/1899 14 INGRESOS
16.8
04 12/30/1899 14 INGRESOS
40.111
04 12/30/1899 14 INGRESOS
49.3
04 12/30/1899 14 INGRESOS
49.6
04 12/30/1899 14 INGRESOS
12.2
04 12/30/1899 14 INGRESOS
70.1
04 12/30/1899 14 INGRESOS
70.4
04 12/30/1899 14 INGRESOS
75.1
04 12/30/1899 14 INGRESOS
75.3
04 12/30/1899 14 INGRESOS
75.4
04 12/30/1899 14 INGRESOS
75.6
04 12/30/1899 14 INGRESOS
77.22
04 12/30/1899 14 INGRESOS
77.23
04 12/30/1899 14 INGRESOS
Centralizacion de PLANILLA MES LIBRO DE PLANILLAS 62.11

05 31

05 12/30/1899 31

05 12/30/1899 31
05 12/30/1899 31

05 12/30/1899 31

05 12/30/1899 31

05 12/30/1899 31

05 12/30/1899 31

05 12/30/1899 31

05 12/30/1899 31

05 12/30/1899 31
Por el Asiento de destino de PLANILLA MES LIBRO DE PLANILLAS 90

06 31

06 12/30/1899 31

06 12/30/1899 31

06 12/30/1899 31
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS -
Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA
DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 10.4
07 CORRIENTE ENTRADAS DEL MES 1 CUENTA CORRIENTE"
07 12/30/1899 CORRIENTE ENTRADAS DEL MES 1 CUENTA CORRIENTE"
08 CORRIENTE SALIDAS DEL MES 1 CUENTA CORRIENTE"
08 12/30/1899 CORRIENTE SALIDAS DEL MES 1 CUENTA CORRIENTE"
DESTINO DE LIBRO CAJA Y BANCOS
DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 94
09 CUENTA CORRIENTE DEL MES
CUENTA CORRIENTE"
09 12/30/1899 CUENTA CORRIENTE DEL MES
CUENTA CORRIENTE"
CUENTA CORRIENTE"
CUENTA CORRIENTE"
Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS -
CORRIENTE DETRACCIONES BANCO NACION DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 10.4
10 ENTRADAS DEL MES 1 CUENTA CORRIENTE"
10 12/30/1899 ENTRADAS DEL MES 1 CUENTA CORRIENTE"
11 SALIDAS DEL MES 1 CUENTA CORRIENTE"
11 12/30/1899 SALIDAS DEL MES 1 CUENTA CORRIENTE"
DESTINO DE LIBRO CAJA Y BANCOS FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS -
CUENTA CORRIENTE DETRACCIONES DEL DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 94
12 MES CUENTA CORRIENTE"
DESTINO DE LIBRO CAJA Y BANCOS FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS -
CUENTA CORRIENTE DETRACCIONES DEL DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 79
12 12/30/1899 MES CUENTA CORRIENTE"
Centralización de LIBRO CAJA Y BANCOS
DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE 10.1
13 EFECTIVO ENTRADAS DEL MES 1 EFECTIVO"
13 12/30/1899 EFECTIVO ENTRADAS DEL MES 1 EFECTIVO"
Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS
14 EFECTIVO SALIDAS DEL MES 1 EFECTIVO"
14 12/30/1899 EFECTIVO SALIDAS DEL MES 1 EFECTIVO"
DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE 94
15 EFECTIVO DEL MES
EFECTIVO"
15 12/30/1899 EFECTIVO DEL MES
EFECTIVO"
15 12/30/1899 EFECTIVO DEL MES
EFECTIVO"
Por Asientos de DEPRECIACION DE ACTIVOS
PAPELES DE TRABAJO 68.1
16 FIJOS
Por Asientos de DEPRECIACION DE ACTIVOS
PAPELES DE TRABAJO 39.13
16 12/30/1899 FIJOS
Por Asientos de DESTINO POR
PAPELES DE TRABAJO 90
17 DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS
17 12/30/1899 DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS
Por Asientos de CTS PAPELES DE TRABAJO 62.91

18
Por Asientos de CTS PAPELES DE TRABAJO 41.5

18 12/30/1899
Por Asientos de DESTINO POR CTS PAPELES DE TRABAJO 90

19

19 12/30/1899

19 12/30/1899

19 12/30/1899
Por Asientos del COSTO DE VENTAS DE
SEGÚN KARDEX 69.1
20 MERCADERIAS 13
Por Asientos del COSTO DE VENTAS DE
SEGÚN KARDEX 20.11
20 12/30/1899 MERCADERIAS 13
FOLIO Nº 00
ENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
DENOMINACIÓN DEBE HABER
Caja
15,330.10 -
Fondos Fijos
- -
Remesas en Tránsito
- -
Cuentas Corrientes en Instituciones

Financieras
- 1,330.18
Otros Equivalentes de Efectivo

- -
Depositos en Instituciones Financieras

- -
Fondos sujetos a restricción

- -
Inversiones Mantenidas para Negociación

-
Inversiones disponibles para la venta

-
Facturas, Boletas y Otros Comprobantes por

Cobrar
14,740.00 -
- 20,000.00
Letras por Cobrar

- -
Personal
- -
Accionistas (o socios)
- -
Directores
- -
Gerentes
- -
Diversas
- -
Diversas
- -
Préstamo
- -
Reclamaciones a Terceros
- -
Intereses, Regalías y Dividendos

- -
Depósitos Otorgados en Garantía

- -
Venta de Activo Inmovilizado

- -
Activos por Instrumentos Financieros

- -
Otras Cuentas por Cobrar Diversas

- -

- -
Costos Financieros
- -
Seguros
- -
Alquileres
4,000.00 -
Primas pagadas por opciones
- -
Mantenimiento de Activos Inmovilizados

- -
Otros Gastos Contratados por Anticipado

- -
Cuentas por Cobrar Comerciales - Terceros

-
Cuentas por cobrar comerciales –

Relacionadas
-
Mercaderías manufacturadas
124,375.50
Otros suministros
-
Mercaderías
-

vencimiento
-
Instrumentos financieros representativos de

derecho patrimonial
-
Participaciones en asociaciones en
participación y consorcios
-
Terrenos
-
Edificaciones
-
Maquinarias y equipos de explotación

-
Unidades de transporte
35,000.00
Muebles y enseres
-
Equipos Diversos
-
Herramientas y unidades de reemplazo

-
Unidades por recibir

-
Construcciones y obras en curso

-
Patentes
-
Marcas
-
Patentes
-
Aplicaciones informáticas
-
Fórmulas
-
Diseños y prototipos
-

vencimiento
-
Inversiones financieras representativas de

derecho patrimonial
-
Impuesto a la renta diferido

- -
Participaciones de los trabajadores diferidas

- -
Intereses diferidos
- -
Edificaciones
5,932.20
Maquinarias y equipos de explotación

-
Equipo de transporte
-
Muebles y enseres
-
Equipos diversos
-
Herramientas y unidades de reemplazo

-

-
Programas de computadora (software)

-
-
IGV - Cuenta Propia

2,220.00 -
Renta de tercera categoría

- 18,310.00
ESSALUD
- -
ONP
- -
Administradoras de fondos de pensiones

- -
Sueldos y salarios por pagar

1,300.00
Beneficios sociales de los trabajadores por
pagar -
Facturas, Boletas y Otros Comprobantes por
Pagar - 20,200.00
Anticipos a proveedores
- -
Letras por Pagar

- -
Préstamos de instituciones financieras y
otras entidades 10,000.00
Costos de Financiación por Pagar

-
Reclamaciones de terceros
-
Pasivo por Compra de Activo Inmovilizado

-
Capital Social
140,000.00
Acciones en tesorería
-
Legal
- -
Utilidades no Distribuidas
-
Pérdidas Acumuladas
21,406.78 217,072.38 217,072.38
Seguros
- -
Alquileres
4,237.29
Edificaciones
- -
Maquinarias y equipos de
explotación -
Unidades de transporte
24,318.13
Muebles y enseres
-
Equipos Diversos
-
Herramientas y unidades de
reemplazo -
Unidades por recibir

-
Programas de computadora
(software) -
Intereses diferidos
1,610.17
Anticipos a proveedores
-
Mercaderías
1,677.97
Materiales auxiliares, suministros y
repuestos -
Costos vinculados con las
compras 169.49
Transporte, correos y gastos de
viaje -
Honorarios, Comisiones y
Corretajes -
Mantenimiento y Reparaciones
-
Alquileres
254.24
Servicios básicos
279.66
Publicidad, Publicaciones, Rel.
Públicas -
Servicios de contratistas
-
Otros servicios prestados por
terceros -
Contribucion al SENATI
-
Suscripciones
-
Licencias y derechos de vigencia

-
Suministros
-
Otros gastos de gestión

-
Intereses por Préstamos y otras
Obligaciones -
Descuentos Concedidos por
Pronto Pago -
IGV - Cuenta Propia

5,858.45
Facturas, Boletas y Otros
Comprobantes por Pagar 2,180.00
Pasivo por Compra de Activo
Inmovilizado 30,595.40
Otras Cuentas por Pagar Diversas

5,630.00 255,477.78 255,477.78
MERCADERÍAS
1,847.46 -
MATERIALES AUXILIARES,
SUMINISTROS Y REPUESTOS -
EXISTENCIAS POR RECIBIR

-
COSTO DE SERVICIO
-
GASTOS ADMINISTRATIVOS
279.66
GASTOS DE VENTAS
254.24
GASTOS FINANCIEROS
-
VARIACIÓN DE EXISTENCIAS
1,847.46
CARGAS IMPUTABLES A
CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 533.90 257,859.13 257,859.13
Comprobantes por Cobrar 120,919.27 -

-

-

4,500.00
IGV - Cuenta Propia

19,131.75
Intereses diferidos
-
Ingresos diferidos
-
-
Mercaderías
102,473.96
Prestación de Servicios
-
Servicios en beneficio del personal

-
Regalías
-
Alquileres
3,813.56
Enajenación de activos
inmovilizados -
Cuentas por cobrar comerciales

-
Préstamos otorgados
- 383,278.41 383,278.41
Sueldos y salarios
8,300.00 -
Comisiones
-
Gratificaciones
-
Otras remuneraciones
293.25
Régimen de prestaciones de salud

773.39
Renta de quinta categoría

188.13
ESSALUD
773.39
ONP
1,117.12
Administradoras de fondos de
pensiones -
Remuneraciones por Pagar

7,288.00

- 392,645.05 392,645.05
COSTO DE SERVICIO
- -
4,897.64
GASTOS DE VENTAS
4,469.00
CARGAS IMPUTABLES A
CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 9,366.64 402,011.69 402,011.69
Cuentas Corrientes en
Instituciones Financieras 125,419.27 -
Caja
-
Comprobantes por Cobrar 115,919.27
5,000.00
Personal
-
Directores
-
Préstamo
-

-

-

-

-
IGV - Régimen de Percepciones

-
IGV - Régimen de Retenciones

-
Préstamos de instituciones
financieras y otras entidades -

-
Rendimientos Ganados
-
Alquileres
4,500.00 527,430.97 527,430.97
Caja
- -
Comprobantes por Cobrar -
Letras por Cobrar

-
Personal
-
Directores
-
Préstamo
-

-
IGV - Cuenta Propia

-

-

-

-
ESSALUD
-
ONP
-
Contribución al SENATI
-
pensiones -

7,288.00
Beneficios sociales de los
trabajadores por pagar -
Comprobantes por Pagar 398.00
Letras por Pagar

-

-
Inmovilizado -

5,000.00
Honorarios, Comisiones y Corretajes

-
Alquileres
-
Impuesto a las Transacciones
Financieras 26.91
Impuesto Predial
-
Suscripciones
-
Suministros
-
Obligaciones -
Otros gastos financieros

-
Instituciones Financieras 12,712.91 540,143.87 540,143.87
-
GASTOS DE VENTAS
GASTOS FINANCIEROS
-
CARGAS IMPUTABLES A
CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS - 540,143.87 540,143.87
Instituciones Financieras - -
Letras por Cobrar

-

-

-

- 540,143.87 540,143.87
IGV - Cuenta Propia

- -

-

-

-
Renta de quinta categoría

-
ESSALUD
-
ONP
-
Sanciones administrativas
-
Instituciones Financieras - 540,143.87 540,143.87
- -
CARGAS IMPUTABLES A
CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS - 540,143.87 540,143.87
Caja
- -
Instituciones Financieras -
Letras por Cobrar

-
Personal
-
Accionistas (o socios)
-

-

-

-

- - -
financieras y otras entidades - 540,143.87 540,143.87
Instituciones Financieras - -
Letras por Cobrar

-
Personal
-
Directores
-
Préstamo
-

1,000.00
IGV - Cuenta Propia

5,300.00

-

-

-
ESSALUD
-
ONP
-
pensiones -

995.00
trabajadores por pagar -
Comprobantes por Pagar -
Letras por Pagar

-

-
Inmovilizado -

630.00
Sanciones administrativas
48.76
Obligaciones -
Caja
7,973.76 548,117.63 548,117.63
48.76 -
GASTOS FINANCIEROS
- - 48.76 7,973.76
CARGAS IMPUTABLES A
Depreciación
5,865.14 -
Inmuebles, maquinaria y equipo -
Costo 5,865.14 554,031.54 554,031.54
COSTO DE SERVICIO
- -
5,865.14
GASTOS DE VENTAS
-
CARGAS IMPUTABLES A
CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 5,865.14 559,896.68 559,896.68
Compensación por tiempo de
servicio 716.10 -
trabajadores por pagar 716.10 560,612.79 560,612.79
COSTO DE SERVICIO
- -
374.44
GASTOS DE VENTAS
341.67
CARGAS IMPUTABLES A
Mercaderías
#VALUE! -
Mercaderías manufacturadas
#VALUE! #VALUE! #VALUE!
#VALUE!
TOTALES #VALUE! #VALUE! #VALUE!

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
RUC: 20659874123

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
SALDOS Y MOVIMIENTOS
NÚMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO (2)
DEUDOR ACREEDOR
12/30/1899 01
Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo
15,330.10 1,330.18
12/30/1899 07
Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE ENTRADAS DEL MES
125419.27
12/30/1899 07
0.0
12/30/1899 08
Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE SALIDAS DEL MES
0.00
12/30/1899 08
12,712.91
Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE DETRACCIONES BANCO NACION
12/30/1899 10 ENTRADAS DEL MES 0.00
12/30/1899 11 SALIDAS DEL MES 0.00
12/30/1899 13
Centralización de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO ENTRADAS DEL MES
0.00
12/30/1899 13
0.0
12/30/1899 14
Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO SALIDAS DEL MES
0.00
12/30/1899 14
7,973.76
TOTALES 140,749.37 22,016.85

RUC: 20659874123
NÚMERO SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA DE LA CORRELATIVO
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO
DIARIO (2)
DEUDOR ACREEDOR

12/30/1899 01 0.00 0.00
TOTALES - -

RUC: 20659874123

DIARIO (2)
DEUDOR ACREEDOR

12/30/1899 01 14,740.00 20,000.00
Centralizacion de REGISTRO DE VENTAS MES

12/30/1899 04 -

12/30/1899 04 120,919.27
Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE ENTRADAS DEL
12/30/1899 07 MES 120,919.27
Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE SALIDAS DEL
12/30/1899 08 MES - -
Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE DETRACCIONES
12/30/1899 10 BANCO NACION ENTRADAS DEL MES -

12/30/1899 13 -

12/30/1899 14 -
TOTALES 135,659.27 140,919.27


RUC: 20659874123
14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES
NÚMERO
FECHA DE LA
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO (2)
DEUDOR ACREEDOR
12/30/1899 01
- -
12/30/1899 07
-
12/30/1899 08
- -
12/30/1899 13
-
12/30/1899 14
-
TOTALES - -

RUC: 20659874123

DIARIO (2)
DEUDOR ACREEDOR

12/30/1899 01 - -

12/30/1899 04 4,500.00
12/30/1899 07 MES -
12/30/1899 08 MES - -
12/30/1899 10 BANCO NACION ENTRADAS DEL MES -

12/30/1899 13 -

12/30/1899 14 1,000.00
TOTALES 5,500.00 -

RUC: 20659874123
NÚMERO
FECHA DE LA
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO (2)
DEUDOR ACREEDOR
12/30/1899 01
4,000.00 -
02 02
FORMATO 8.1 REGISTRO DE COMPRAS
4,237.29
TOTALES 8,237.29 -

RUC: 20659874123

DIARIO (2)
DEUDOR ACREEDOR

12/30/1899 01 - -
TOTALES - -

RUC: 20659874123
20 MERCADERÍAS

DIARIO (2)
DEUDOR ACREEDOR

12/30/1899 01 124,375.50 0.00
Por el Asiento de destino del REGISTRO DE COMPRAS MES

12/30/1899 03 1,847.46
Por Asientos del COSTO DE VENTAS DE MERCADERIAS

12/30/1899 20 #VALUE!
TOTALES 126,222.96 #VALUE!

RUC: 20659874123

DIARIO (2)
DEUDOR ACREEDOR

12/30/1899 01 0.00 0.00

12/30/1899 03 0.00
TOTALES - -

RUC: 20659874123

DIARIO (2)
DEUDOR ACREEDOR

12/30/1899 03 0.00
TOTALES - -

RUC: 20659874123
NÚMERO
FECHA DE LA
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO (2)
DEUDOR ACREEDOR

12/30/1899 01 0.00 0.00
TOTALES - -

RUC: 20659874123
DIARIO (2)
DEUDOR ACREEDOR

12/30/1899 01 - -
TOTALES - -
RUC: 20659874123

DIARIO (2)
DEUDOR ACREEDOR

12/30/1899 01 35,000.00
Centralizacion de REGISTRO DE COMPRAS MES DE

12/30/1899 02 24,318.13
TOTALES 59,318.13 -
RUC: 20659874123
34 INTANGIBLES

DIARIO (2)
DEUDOR ACREEDOR

12/30/1899 01 0.00 0.00

12/30/1899 02 0.00
TOTALES - -

RUC: 20659874123
NÚMERO
FECHA DE LA
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO (2)
DEUDOR ACREEDOR
12/30/1899 01
0.00 0.00
TOTALES - -

RUC: 20659874123
37 ACTIVO DIFERIDO
NÚMERO
FECHA DE LA
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO (2)
DEUDOR ACREEDOR
12/30/1899 01
0.00 0.00
02 02
1,610.17
TOTALES 1,610.17 -

RUC: 20659874123

DIARIO (2)
DEUDOR ACREEDOR

12/30/1899 01 5,932.20
Por Asientos de DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS

12/30/1899 16 5,865.14
TOTALES - 5,865.14

RUC: 20659874123
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
NÚMERO
FECHA DE LA
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO (2)
DEUDOR ACREEDOR
12/30/1899 01
2,220.00 18,310.00
12/30/1899 02 Centralizacion de REGISTRO DE COMPRAS MES DE
5,858.45
12/30/1899 04
19,131.75
12/30/1899 05
Centralizacion de PLANILLA MES
2,078.64
12/30/1899 07
0.00
12/30/1899 08
0.00
12/30/1899 11 SALIDAS DEL MES 0.00
12/30/1899 13
0.00
12/30/1899 14
5,300.00
TOTALES 13,378.45 39,520.39

RUC: 20659874123
DIARIO (2)
DEUDOR ACREEDOR

12/30/1899 01 1,300.00

12/30/1899 05 7,288.00
12/30/1899 08 MES 7,288.00

12/30/1899 14 995.00
Por Asientos de CTS

12/30/1899 18 716.10
TOTALES 8,283.00 9,304.11

RUC: 20659874123

DIARIO (2)
DEUDOR ACREEDOR

12/30/1899 01 0.00 20,200.00

12/30/1899 02 0.00

12/30/1899 02 2,180.00
12/30/1899 08 MES 398.00

12/30/1899 14 0.00
TOTALES 398.00 22,380.00
RUC: 20659874123

DIARIO (2)
DEUDOR ACREEDOR
TOTALES - -

RUC: 20659874123
NÚMERO
FECHA DE LA
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO (2)
DEUDOR ACREEDOR
12/30/1899 01
0.00 10,000.00
12/30/1899 07
-
12/30/1899 08
0.00
12/30/1899 13
-
12/30/1899 14
0.00
TOTALES - 10,000.00

RUC: 20659874123
NÚMERO
FECHA DE LA
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO (2)
DEUDOR ACREEDOR
12/30/1899 01
0.00 0.00
12/30/1899 02
36,225.40
12/30/1899 05 0.00
12/30/1899 08
5,000.00
12/30/1899 14
630.00
TOTALES 5,630.00 36,225.40

RUC: 20659874123
49 PASIVO DIFERIDO
NÚMERO
FECHA DE LA
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO (2)
DEUDOR ACREEDOR

12/30/1899 04 0.00
TOTALES - -

RUC: 20659874123
50 CAPITAL

DIARIO (2)
DEUDOR ACREEDOR

12/30/1899 01 0.00 140,000.00
TOTALES - 140,000.00

RUC: 20659874123
NÚMERO
FECHA DE LA
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO (2)
DEUDOR ACREEDOR
TOTALES - -

RUC: 20659874123
58 RESERVAS
NÚMERO
FECHA DE LA
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO (2)
DEUDOR ACREEDOR
12/30/1899 01
0.00 0.00
TOTALES - -

RUC: 20659874123
NÚMERO
FECHA DE LA
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO (2)
DEUDOR ACREEDOR
12/30/1899 01
21,406.78 0.00
TOTALES 21,406.78 -

RUC: 20659874123
60 COMPRAS
NÚMERO
FECHA DE LA
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO (2)
DEUDOR ACREEDOR
12/30/1899 02
1,847.46
TOTALES 1,847.46 -

RUC: 20659874123
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS
NÚMERO
FECHA DE LA
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO (2)
DEUDOR ACREEDOR
12/30/1899 03
1,847.46
TOTALES - 1,847.46

RUC: 20659874123
62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES

DIARIO (2)
DEUDOR ACREEDOR

12/30/1899 05 9,366.64
Por Asientos de CTS

12/30/1899 18 716.10
TOTALES 10,082.75 -

RUC: 20659874123
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS

DIARIO (2)
DEUDOR ACREEDOR

12/30/1899 02 533.90
12/30/1899 08 MES -
TOTALES 533.90 -
EJERCICIO: Diciembre 2008 FOLIO Nº 00
RUC: 20494611865
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Empresa Importaciones Ayacucho S.A.C
64 GASTOS POR TRIBUTOS

DIARIO (2)
DEUDOR ACREEDOR

12/30/1899 02 0.00
12/30/1899 08 MES 26.91
TOTALES 26.91 -

RUC: 20659874123
65 OTROS GASTOS DE GESTIÓN

DIARIO (2)
DEUDOR ACREEDOR

12/30/1899 02 0.00
12/30/1899 08 MES -
12/30/1899 11 BANCO NACION SALIDAS DEL MES -

12/30/1899 14 48.76
TOTALES 48.76 -
EJERCICIO: Diciembre 2008 FOLIO Nº 00
RUC: 20494611865
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Empresa Importaciones Ayacucho S.A.C

DIARIO (2)
DEUDOR ACREEDOR

12/30/1899 02 0.00
12/30/1899 08 MES -

12/30/1899 14 0.00
TOTALES - -

RUC: 20659874123
68 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES

DIARIO (2)
DEUDOR ACREEDOR
Por Asientos de DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS

12/30/1899 16 5,865.14
TOTALES 5,865.14 -

RUC: 20659874123
69 COSTO DE VENTAS

DIARIO (2)
DEUDOR ACREEDOR
Por Asientos del COSTO DE VENTAS DE MERCADERIAS

12/30/1899 20 #VALUE!
TOTALES #VALUE! -

RUC: 20659874123
70 VENTAS

DIARIO (2)
DEUDOR ACREEDOR

12/30/1899 04 102,473.96
TOTALES - 102,473.96

RUC: 20659874123
NÚMERO
FECHA DE LA
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO (2)
DEUDOR ACREEDOR
12/30/1899 04 3,813.56
TOTALES - 3,813.56

RUC: 20659874123

DIARIO (2)
DEUDOR ACREEDOR

12/30/1899 04 0.00
12/30/1899 07 MES 4,500.00
TOTALES - 4,500.00

RUC: 20659874123
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

DIARIO (2)
DEUDOR ACREEDOR

12/30/1899 03 533.90
Por el Asiento de destino de PLANILLA MES

12/30/1899 06 9,366.64
DESTINO DE LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE DEL MES

12/30/1899 09 -
DESTINO DE LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE DETRACCIONES DEL
12/30/1899 12 MES -
DESTINO DE LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO DEL MES

12/30/1899 15 48.76
Por Asientos de DESTINO POR DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS

12/30/1899 17 5,865.14
Por Asientos de DESTINO POR CTS

12/30/1899 19 716.10
TOTALES - 16,530.55

RUC: 20659874123
90 COSTO DE SERVICIO

DIARIO (2)
DEUDOR ACREEDOR

12/30/1899 03 0.00

12/30/1899 06 0.00

12/30/1899 17 0.00

12/30/1899 19 0.00
TOTALES - -
RUC: 20659874123

DIARIO (2)
DEUDOR ACREEDOR

12/30/1899 03 279.66
LIBRO DE PLANILLAS
12/30/1899 06 4,897.64

12/30/1899 09 -
DESTINO DE LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE DETRACCIONES DEL
12/30/1899 12 MES -

12/30/1899 15 48.76

12/30/1899 17 5,865.14

12/30/1899 19 374.44
TOTALES 11,465.65 -

RUC: 20659874123
95 GASTOS DE VENTAS

DIARIO (2)
NÚMERO
DIARIO (2)
DEUDOR ACREEDOR

12/30/1899 03 254.24

12/30/1899 06 4,469.00

12/30/1899 09 0.00

12/30/1899 17 0.00

12/30/1899 19 341.67
TOTALES 5,064.90 -

RUC: 20659874123

DIARIO (2)
DEUDOR ACREEDOR

12/30/1899 03 0.00

12/30/1899 09 -

12/30/1899 15 0.00
TOTALES - -
FORMATO 3.17 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIÓN"
EJERCICIO O PERÍODO: 2011 FOLIO Nº
RUC: 20659874123
SALDOS FINALES DEL SALDOS FINALES DEL ESTAD
CUENTA SALDOS INICIALES MOVIMIENTOS SALDOS FINALES
BALANCE GENERAL GANANCIAS Y PERDIDAS POR F
SALDOS FINALES DEL SALDOS FINALES DEL ESTAD
CUENTA SALDOS INICIALES MOVIMIENTOS SALDOS FINALES
BALANCE GENERAL GANANCIAS Y PERDIDAS POR F
PASIVO Y
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO
PATRIMONIO
PÉRDIDAS
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 15,330.10 1,330.18 125,419.27 20,686.67 140,749.37 22,016.85 118,732.53
11 INVERSIONES FINANCIERAS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 14,740.00 20,000.00 120,919.27 120,919.27 135,659.27 140,919.27 (5,260.00)
14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTOR 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS 0.00 0.00 5,500.00 0.00 5,500.00 0.00 5,500.00
18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO 4,000.00 0.00 4,237.29 0.00 8,237.29 0.00 8,237.29
19 ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
20 MERCADERÍAS 124,375.50 0.00 1,847.46 #VALUE! 126,222.96 #VALUE! #VALUE!
21 PRODUCTOS TERMINADOS 0.00 0.00 0.00
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
28 EXISTENCIAS POR RECIBIR 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
29 DESVALORIZACIÓN DE EXISTENCIAS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
30 INVERSIONES MOBILIARIAS 0.00 0.00 0.00
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 35,000.00 0.00 24,318.13 0.00 59,318.13 0.00 59,318.13
34 INTANGIBLES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
35 ACTIVOS BIOLÓGICOS 0.00 0.00 0.00
36 DESVALORIZACIÓN DE ACTIVO INMOVILIZADO 0.00 0.00 0.00 0.00
37 ACTIVO DIFERIDO 0.00 0.00 1,610.17 0.00 1,610.17 0.00 1,610.17
38 OTROS ACTIVOS 0.00 0.00
39 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS 5,932.20 0.00 5,865.14 0.00 11,797.34 11,797.34
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE 2,220.00 18,310.00 11,158.45 21,210.39 13,378.45 39,520.39 26,141.94
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 0.00 1,300.00 8,283.00 8,004.11 8,283.00 9,304.11 1,021.10
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 0.00 20,200.00 398.00 2,180.00 398.00 22,380.00 21,982.00
44 CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS, DIRECTORES Y GERENTES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS 0.00 10,000.00 0.00 0.00 0.00 10,000.00 10,000.00
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS 0.00 0.00 5,630.00 36,225.40 5,630.00 36,225.40 30,595.40
49 PASIVO DIFERIDO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
50 CAPITAL 0.00 140,000.00 0.00 0.00 0.00 140,000.00 140,000.00
52 CAPITAL ADICIONAL 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
58 RESERVAS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
59 RESULTADOS ACUMULADOS 21,406.78 0.00 0.00 0.00 21,406.78 0.00 21,406.78 0.00
60 COMPRAS 1,847.46 0.00 1,847.46 0.00
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS 0.00 1,847.46 0.00 1,847.46
62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES 10,082.75 0.00 10,082.75 0.00
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 533.90 0.00 533.90 0.00
64 GASTOS POR TRIBUTOS 26.91 26.91
65 OTROS GASTOS DE GESTIÓN 48.76 0.00 48.76 0.00
67 GASTOS FINANCIEROS 0.00 0.00 0.00 0.00
68 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES 5,865.14 5,865.14
69 COSTO DE VENTAS #VALUE! 0.00 #VALUE! 0.00 #VALUE!
70 VENTAS 0.00 102,473.96 0.00 102,473.96
73 DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS 0.00 0.00
74 DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS 0.00 0.00
75 OTROS INGRESOS DE GESTIÓN 0.00 3,813.56 3,813.56
77 INGRESOS FINANCIEROS 0.00 4,500.00 0.00 4,500.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 0.00 16,530.55 0.00 16,530.55
90 COSTO DE SERVICIO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 11,465.65 0.00 11,465.65 0.00 11,465.65
95 GASTOS DE VENTAS 5,064.90 0.00 5,064.90 0.00 5,064.90
97 GASTOS FINANCIEROS 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTALES 217,072.38 217,072.38 #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE! 241,537.79 #VALUE!
RESULTADO DEL EJERCICIO O PERIODO #VALUE! #VALUE!
TOTALES #VALUE! #VALUE! #VALUE!
16,531 16,557 #VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
H
00
SALDOS FINALES DEL ESTADO DE
GANANCIAS Y PERDIDAS POR FUNCIÓN
SALDOS FINALES DEL ESTADO DE
GANANCIAS Y PERDIDAS POR FUNCIÓN
GANANCIAS
102,473.96
0.00
3,813.56
106,287.52
106,287.52
FORMATO 8.1: R E G I S T R O D E C O M P R A S
PERIODO FOLIO Nº 00
RUC 20659874123
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL LUVIC SAC
ADQUIS GRAVADAS
Nº DE COMPROBANTE EMITIDO POR

Nº DE ADQUIS GRAVADAS DESTINADAS A OP ADQUIS GRAVADAS REFERENCIA DEL
Nº CORRELATIVO DEL REGISTRO O
CONSTANCIA DE
CODIGO UNICO DE OPERACIÓN
COMPROBANTE DE PAGO O COMPROBANTE DE DESTINADAS A GRAVADAS Y/O DE DESTINADAS A COMPROBANTE DE PAGO O

PAGO, INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR PCGE PCGE DEPOSITO DE
SUJETO NO DOMICILIADO
DOCUMENTO OPERACIONES GRAVADAS EXPORT Y A OPERACIONES NO DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE
DOCUMENTO, Nº DE DETRACCION
ORDEN DE Y/O DE EXPORTACIÓN OPERACIONES NO GRAVADAS MODIFICA
FORMULARIO GRAVADAS
FECHA DE FISICO O VIRTUAL,
FECHA DE
EMISION DEL Nº DE DUA O DSI O VALOR DE LAS OTROS TIPO DE
VENCIMIENTO DOCUMENTO DE IMPORTE
COMPROBANTE LIQUIDACION DE DEBE ADQUISICONES ISC TRIBUTOS HABER CAMBIO
TIPO (TABLA 10)
O FECHA DE IDENTIDAD TOTAL
TIPO (TABLA 10)

DE PAGO O COBRANZA U NO GRAVADAS Y CARGOS T/C (V)
PAGO
DOCUMENTO SERIE O OTROS
AÑO DE DOCUMENTOS Nº DEL
CODIGO DE LA
TIPO (TABLA 2)
SERIE
EMISION EMITIDOS POR APELLIDOS Y NOMBRES DENOMINACION O BASE BASE BASE FECHA DE COMPROBANTE
DEPENDENCIA IGV IGV IGV Nº FECHA
PASIVO
DE DUA RAZON SOCIAL IMPONIBLE IMPONIBLE IMPONIBLE EMISION DE PAGO O
DESTINO
ADUANERA SUNAT PARA ACTIVOC
O DSI ACREDITAR EL DOCUMENTO
(TABLA 11) Nº OSTO Y
CREDITO FISCAL EN GASTO
LA IMPORTACION
AUTO MUNDO S.A.C

01 7/1/2011 01 001 7823 06 20494611865 33.4 24,318.13 4,377.26 28,695.40 46.5
AUTO MUNDO S.A.C
02 7/1/2011 01 001 7823 06 20494611865 37.3 1,610.17 289.83 1,900.00 46.5
COMPAÑÍA ORION SAC
03 7/2/2011 01 005 10245 06 20100159288 60.1 20 1,677.97 302.03 1,980.00 42.1
04 7/2/2011 01 005 10245 06 20100159288 60.9 20 169.49 30.51 200.00 42.1
05 7/17/2011 01 001 87960 06 20100159288 18.3 4,237.29 762.71 5,000.00 46.9
ELECTRICIDAD
06 7/31/2011 01 001 63.6 94 186.44 33.56 220.00 46.9
TELEFONIA
07 7/31/2011 63.6 94 93.22 16.78 110.00 46.9
JORGE LUJAN HUAMAN
08 7/31/2011 01 06 10465651792 63.5 95 254.24 45.76 300.00 46.9
09 0.00 0.00
10 0.00 0.00
11 0.00 0.00
12 0.00 0.00
13 0.00 0.00
14 0.00 0.00
32,546.95 5,858.45 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 38,405.40
38,405.40
Empresa Importaciones EL MONITOR S.A.C. RUC
Venta de equipos de computo y accesorios FACTURA
001
CLIENTE: AUTO MUNDO SAC

RUC 20494611865
Fecha 1/1/2009
UNIDAD DE VALOR
CÓDIGO CANTIDAD
MEDIDA BIEN Y/O SERVICIO UNITARIO
XXXXX 1 UNIDAD CAMIONETA MARCA NISSAN MODELO HOMY 25,419.49

XXXXX UNIDAD -
SON: CON 00/100 NUEVOS SOLES

005
CLIENTE: COMPAÑÍA ORION SAC
RUC 20100159288
Fecha 7/2/2011
UNIDAD DE PRECIO
CÓDIGO CANTIDAD
XXXXX 10 UNIDAD CAJAS DE DISCOS 220.00

XXXXX UNIDAD
SON: CON 00/100 NUEVOS SOLES

Nº 20479100641
FACTURA
Nº 7823
DESCUENTOS
IMPORTE TOTAL
% IMPORTE
8% 2,033.56 23,385.93 (+)

0% - - (+)
- (-)
- (-)
- (+)
- (+)
- (+)
- (+)
- (+)
- (+)
- (+)
- (+)
FLETES
ALMACENAMIENTO -
COMISIONES - (*) EL IGV considerado como Crédito Fiscal no se considera en este concepto
EMBALAJES -
SEGUROS -
OTROS 1,100.00
SUBTOTAL 23,385.93
IGV 18% 4,209.47
PRECIO 28,695.40
Emisor
Nº 20479100641
FACTURA
Nº 10245
DESCUENTOS
IMPORTE TOTAL
% IMPORTE
10% 220.00 1,980.00 (+)

0% - - (+)
- (-)
- (-)
- (+)
- (+)
- (+)
- (+)
- (+)
- (+)
- (+)
- (+)
FLETES
ALMACENAMIENTO
COMISIONES (*) EL IGV considerado como Crédito Fiscal no se considera en este concepto
EMBALAJES
SEGUROS
OTROS
SUBTOTAL 1,980.00
IGV 19% 356.40
PRECIO 1,980.00
Emisor
(+)
(-)
(+)
(+)
(+)
(+)
(+)
(+)
(+)
(+)
(+)
(+)
(+)
(+)
(+)
(*) EL IGV considerado como Crédito Fiscal no se considera en este concepto

DETERMINACIÓN DEL COSTO DE ADQUISICIÓN DE INVENTARIOS EN EL
TERRITORIO NACIONAL (TOTAL)
PRECIO DE COMPRA O VALOR DE COMPRA 1 (SIN IGV) 25,419.49
PRECIO DE COMPRA O VALOR DE COMPRA 1 (SIN IGV) 0.00
DESCUENTOS COMERCIALES 1 8% 2,033.56
DESCUENTOS COMERCIALES 2 0% 0.00
OTROS IMPUESTOS NO RECUPERABLES (*)
TRANSPORTES O FLETES 0.00
ALMACENAMIENTO 0.00
OTROS COSTOS DIRECTOS NECESARIOS PARA LA UBICACIÓN
EN ALMACEN DE LA EMPRESA 1,100.00
COMISIONES 0.00
DESPACHOS (EMBALAJES) 0.00
SEGUROS 0.00
MANIPULACION (ESTIBAS Y OTRAS FORMAS) 1,100.00
TOTAL COSTO DE ADQUISICIÓN DE INVENTARIOS 24,485.93

DETERMINACIÓN DEL COSTO DE ADQUISICIÓN DE INVENTARIOS EN EL
TERRITORIO NACIONAL (TOTAL)
PRECIO DE COMPRA O VALOR DE COMPRA 1 (SIN IGV) 1,864.41
PRECIO DE COMPRA O VALOR DE COMPRA 1 (SIN IGV) 0.00
OTROS IMPUESTOS NO RECUPERABLES (*)
ALMACENAMIENTO 0.00
OTROS COSTOS DIRECTOS NECESARIOS PARA LA UBICACIÓN
EN ALMACEN DE LA EMPRESA 0.00
COMISIONES 0.00
EMBALAJES 0.00
SEGUROS 0.00
MANIPULACION (ESTIBAS Y OTRAS FORMAS)
TOTAL COSTO DE ADQUISICIÓN DE INVENTARIOS 1,677.97
DETERMINACIÓN DEL COSTO DE ADQUISICIÓN DE INMUEBLES

MAQUINARIAS Y EQUIPOS EN EL TERRITORIO NACIONAL
PRECIO DE COMPRA O VALOR DE COMPRA (SIN IGV) 0.00
DESCUENTOS COMERCIALES 0% 0.00
OTROS IMPUESTOS NO RECUPERABLES (*) 0.00
COSTOS DIRECTOS PARA LA UBICACIÓN Y OTROS
NECESARIOS PARA SU OPERATIVIDAD 0.00
MANIPULACIÓN (ESTIBAS Y OTRAS FORMAS) 0.00
ALMACENAMIENTO 0.00
INSTALACIÓN 0.00
MONTAJES 0.00
COMPROBACIÓN DE FUNCIONAMIENTO 0.00
HONORARIOS PROFESIONALES 0.00
SEGUROS 0.00
DESPACHO (EMBALAJES) 0.00
COMISIONES 0.00
NOTARIALES 0.00
TOTAL COSTOS DE ADQUISICION DE IME 0.00

FORMATO 14.1 :REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS
PERIODO
RUC 20659874123
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL LUVIC SAC
CODIGO UNICO DE LA OPERACIÓN
Nº CORRELATIVO DEL REGISTRO O
COMPROBANTE DE PAGO O IMPORTE TOTAL DE LA

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O
DOCUMENTO
INFORMACION DEL CLIENTE PCGE OPERACIÓN EXONERADA O PCGE DOCUEMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
INAFECTA
OTROS
DOCUMENTO DE TRIBUTOS Y
FECHA DE
HABER INGRESOS
BASE IMPONIBLE CARGOS IMPORTE TOTAL
IDENTIDAD
DIFERIDOS Y/O
EMISION DEL FECHA DE VALOR TIPO DE
TIPO (TABLA 10)

IGV Y/O
DEVENGADOS
DE LA QUE NO DEL
TIPO (TABLA 10)
COMPROBANTE VENCIMIENTO FACTURADO DE

OPERACIÓN
ISC FORMAN
CAMBIO
DE PAGO O Y/O PAGO LA EXPORTACIÓN IPM COMPROBANTE DE
T/C(V)
Nº DE SERIE O Nº GRAVADA PARTE DE PAGO DEBE Nº DEL
DOCUMENTO APELLIDOS Y NOMBRES,
TIPO (TABLA 2)
SERIE DE LA LA BASE CUENTAS COMPROBANTE
MAQUINA NUMERO EXONERADA INAFECTA FECHA SERIE
DE PAGO O
DENOMINACION ORAZON SOCIAL IMPONIBLE POR
REGISTRADORA COBRAR DOCUMENTO
Nº
AYACUCHO SAC
01 7/2/2011 01 001 4589 06 20494232171 70.1 98,236.67 17,682.60 115,919.27 12.1
AYACUCHO SAC
02 7/4/2011 01 001 4590 06 20494232171 75.4 3,813.56 686.44 4,500.00 16.8
AYACUCHO SAC
03 7/10/2011 01 001 4590 06 20494232171 70.1 4,237.29 762.71 5,000.00 12.1
04 0.00 0.00
05 0.00 0.00
06 0.00 0.00
07 0.00 0.00
08 0.00 0.00
09 0.00 0.00
10 0.00 0.00
11 0.00 0.00
12 0.00 0.00
13 0.00 0.00
14 0.00 0.00
15 0.00 0.00
16 0.00 0.00
17 0.00 0.00
18 0.00 0.00
19 0.00 0.00
20 0.00 0.00
21 0.00 0.00
0.00 106,287.52 0.00 0.00 0.00 19,131.75 0.00 125,419.27

001
CLIENTE: INVERSIONES AYACUCHO S.A.

RUC 20323266256
Fecha 7/2/2011
DESCUENTOS
UNIDAD DE VALOR
CÓDIGO CANTIDAD
%
1 96 UNIDAD Monitores LCD HP Modelo 1530 798.15 20%
-
-
SON:
001
CLIENTE: INVERSIONES AYACUCHO S.A.

RUC 20494611865
Fecha 1/1/2009
UNIDAD DE PRECIO
CODIGO CANTIDAD
MEDIDA
DESCRIPCION
UNITARIO
XXXXX UNIDAD -
XXXXX UNIDAD -
XXXXX UNIDAD -
SON:
Nº 20479100641
FACTURA
Nº 4589
DESCUENTOS
IMPORTE TOTAL
IMPORTE
DETERMINACIÓN DEL PRECIO DE VENTA
UNITARIO DE MERCADERÍAS
15,324.48 61,297.92 (+) COSTO DE ADQUISICIÓN 1 61,397.92
- - (+) COSTO DE ADQUISICIÓN 2
- - (+) COSTO DE ADQUISICIÓN 3
- (+) MARGEN DE UTILIDAD 1 60% 36,838.75
- (+) MARGEN DE UTILIDAD 2 0.00
- (+) MARGEN DE UTILIDAD 3 0.00
- VALOR DE LISTA 1 98,236.67
- VALOR DE LISTA 2 0.00
- (-) DESCUENTO 1 0% 0.00
- (-) DESCUENTO 2 0% 0.00
- (-) DESCUENTO 3 0% 0.00
- SUB-TOTAL 1 98,236.67
- (+) IGV 1 18% 17,682.60
- PRECIO DE VENTA 1 115,919.27
- SUB-TOTAL 2 0.00
- (+) IGV 2 18% 0.00
- PRECIO DE VENTA 2 0.00
- SUB-TOTAL 3 0.00
- (+) IGV 3 18% 0.00
FLETES 100.00
EMBALAJES
OTROS
SUBTOTAL 52,032.14
IGV 18% 11,051.63
PRECIO 61,397.92
Emisor
Nº 20479100641
FACTURA
Nº 120
DSCTO % IMPORTE TOTAL

- (+) COSTO DE ADQUISICIÓN 1
- (+) MARGEN DE UTILIDAD 1 0% 0.00
- (-) DESCUENTO 1 0% 0.00
- (-) DESCUENTO 2 0% 0.00
- (-) DESCUENTO 3 0% 0.00
- SUB-TOTAL 1 0.00
- (+) IGV 1 18% 0.00
- SUB-TOTAL 2 0.00
- (+) IGV 2 18% 0.00
- SUB-TOTAL 3 0.00
- (+) IGV 3 18% 0.00
FLETES
EMBALAJES
OTROS
SUBTOTAL -
IGV 18% -
PRECIO -
Emisor
(+) COSTO DE ADQUISICIÓN
(+) MARGEN DE UTILIDAD 0% 0.00
VALOR DE LISTA 0.00
(-) DESCUENTOS COMERCIALES 0% 0.00
(+) IMPUESTO SELECTIVO AL CONSUMO
(+) FLETES
(+) DESPACHOS (EMBALAJES)
(+) OTROS
SUB-TOTAL 0.00
(+) IGV 18% 0.00
PRECIO DE VENTA 0.00
FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"
EJERCICIO: 2011
MES:
RUC: 20659874123
NÚMERO
CORRELATIVO DEL COMPROBANTE DE PAGO CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
REGISTRO O CODIGO O DOCUMENTO DE DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN
UNICO DE LA OPERACIÓN
REFERENCIA
OPERACION
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR
10.1 Caja
01 1/1/2010 LIB Saldo Inicial 15,330.10 -
PDT621 40.111 IGV - Cuenta Propia

02 7/6/2011 IGV MES DE MAYO 2011 5,300.00
Sanciones
65.92
03 7/6/2011 administrativas 48.76
Remuneraciones por
41.1
03 7/6/2011 PLANILLA SUELDOS DEL MES DE JUNIO 2011 Pagar 995.00
Depósitos Otorgados en
16.4
04 7/17/2011 FACTURA ALQUILER DE NUEVO LOCAL Garantía 1,000.00
Otras Cuentas por
46.9
05 7/31/2011 SERVICIOS Pagar Diversas 330.00
Otras Cuentas por
46.9
06 7/31/2011 ALQUILER DE LOCAL Pagar Diversas 300.00
SUB-TOTALES
15,330.10 7,973.76
SALDO FINAL 7,356.34
TOTALES 15,330.10 15,330.10
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"

MES:
RUC: 20659874123
ENTIDAD FINANCIERA:
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:
NÚMERO OPERACIONES BANCARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

CORRELATIVO FECHA DE COMPROBANTE DE
DEL REGISTRO O
CODIGO UNICO
LA PAGO O DOCUMENTO
OPERACIÓN DE REFERENCIA MEDIO DE APELLIDOS Y NOMBRES, NUMERO DE TRANSACCION
DE LA BANCARIA, DE DOCUMENTO
OPERACION PAGO DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN DENOMINACION O RAZON SUSTENTATORIO O DE CONTROL
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR
(TABLA 1) SOCIAL INTERNO
SALDO INICIAL 10.4 Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras

01 1/1/2010 LIB 001 -
VENTA DE MERCADERIA AYACUCHO SAC 0301-56894 12.1 Facturas, Boletas y Otros Comprobantes por Cobrar
02 7/2/2011 FACTURA 001 115,919.27
COMPRA DE MERCADERIA COMPAÑÍA ORION SAC 0301-56894 42.1 Facturas, Boletas y Otros Comprobantes por Pagar
03 7/2/2011 FACTURA 001
ALQUILER DE MERCADERIA AYACUCHO SAC 0301-56894 75.4 Alquileres

04 7/4/2011 FACTURA 001 4,500.00
ADELANTO PARA VENTA DE

AYACUCHO SAC 0301-56894 12.2 Anticipos de Clientes
05 7/10/2011 FACTURA 001 MERCADERIAS 5,000.00
ALQUILER UN NUEVO LOCAL COMPAÑÍA ORION SAC 0301-56894 46.9 Otras Cuentas por Pagar Diversas
06 7/17/2011 FACTURA 001
DEUDA CON BCP 0301-56894 63.9 Otros servicios prestados por terceros
07 7/20/2011 CHEQUE 001
PAGO DE SUELDOS 0301-5694 41.1 Remuneraciones por Pagar

08 7/31/2011 PLANILLA 001
SUB-TOTALES
125,419.27
SALDO FINAL
TOTALES
125,419.27
00
S Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
1,330.18
5.80
398.00
0.02
0.225
0.25
5,000.00
0.25
20.00
7,288.00
0.36
14,043.09
111,376.19
125,419.27
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"

MES:
RUC: 20659874123
ENTIDAD FINANCIERA: NACIÓN
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE: 401-
SALDOS Y
OPERACIONES BANCARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIADA
NÚMERO MOVIMIENTOS
CORRELATIVO FECHA DE COMPROBANTE DE PAGO O
DEL REGISTRO O
CODIGO UNICO LA DOCUMENTO DE
DE LA OPERACIÓN REFERENCIA MEDIO DE NUMERO DE TRANSACCION
OPERACION APELLIDOS Y NOMBRES, BANCARIA, DE DOCUMENTO CÓDIG
PAGO DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN SUSTENTATORIO O DE
DENOMINACIÓN DEUDOR
DENOMINACION O RAZON SOCIAL O
(TABLA 1) CONTROL INTERNO
SALDO INICIAL 10.7 Fondos sujetos a restricción

01 1/1/2010 -
SUB-TOTALES -
SALDO FINAL
TOTALES -
00
LDOS Y
IMIENTOS
ACREEDOR
-
-
-
-
LUVIC SAC
PLANILLA DE REMUNERACIONES
MES DE ………
DESCUENTOS AL TRABAJADOR
CARGO U FECHA DE DIAS REMUNERACIÓN ASIGNACIÓN HORAS COMISIONE TOTAL
REMUNERACI AFP AFP
Nº APELLIDOS Y NOMBRES
OCUPACIÓN INGRESO ÓN MENSUAL LABORADOS MENSUAL NETA FAMILIAR EXTRAS S
GRATIFICACIONES REMUNERACIO
AFP Integra
NES
SNP Horizonte Profuturo
13.00% 12.50% 13.10% 12.92%
01 ARENAS VARGAS BETHSI CONTADOR G 7/1/2011 2,100.00 30 2,100 60.00 173.25 2,333.25 303.32
02 BELLIDO CARRERAS ANA ADMINISTRA 7/1/2011 2,100.00 30 2,100 60.00 2,160.00 280.80
03 CEBILA LUJAN MIRTHA GERENTE DE 7/1/2011 4,100.00 30 4,100 4,100.00 533.00
04 30 - 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
05 30 - 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
06 30 - 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

sobretiempo y
se abona con
un recargo a
convenir, que
para las dos
primeras
horas no
podrá ser
inferior al
veinticinco por
ciento (25%)
por hora
calculado
8,300.00 8,300.00 120.00 173.25 0.00 0.00 8,593.25 1,117.12 0.00 0.00 0.00
sobre la
remuneración
percibida por 6211 622 622 6212 6214 62
el trabajador
40.32 40.7 40.7 40.7
en función del
valor hora
correspondien
te y treinta y
cinco por
ciento (35%)
para las horas
1) CALCULO DE HORAS EXTRAS: restantes.
Remuneración Remuneración Remuneración Remuneración Remuneración Remuneración Nº de Horas de Remuneración

CONCEPTOS REMUNERATIVOS COMPUTABLES PARA EL Computable Computable Computable Computable Trabajador Computable Computable TRABAJADOR
Remuneración Nº de Días Remuneración
la Jornada de por Hora
CALCULO DE HORAS EXTRAS Mensual Laborados Diaria
Trabajador 1 Trabajador 2 Trabajador 3 4 Trabajador 5 Trabajador 6 trabajo Diario Ordinaria
ARENAS VARGAS
INGRESOS Y REMUNERACIONES Horas extras
BETHSI 2,160.00 30 72.00 8 9.00
REMUNERACIONES 0.00 30 0.00 #DIV/0!

Sueldos y Salarios Basicos SI 2,100.00 0.00 30 0.00 #DIV/0!
Comisiones o Destajos NO 0 0.00 30 0.00 #DIV/0!
Horas Extras 0 0.00 30 0.00 #DIV/0!
Compensación por Trabajo en dias de Descanso y en Feriados 0 0.00 30 0.00 #DIV/0!
Remuneración Vacacional
Remuneración por Vacaciones Trabajadas
Record Trunco Vacacional
Premios por Ventas
Alimentación en dinero SI
Prestaciones alimentarías: Suministro Directo (Principal) SI
Prestaciones alimentarías: Suministro Indirecto NO
Remuneración por la Hora de Permiso por Lactancia SI
ASIGNACIONES
Asignación Familiar (10% RMV) SI 60.00

Asignación o Bonificación por Educación NO
Asignación por Fallecimiento de Familiares NO
Asignación por nacimiento de hijos NO
Asignación por matrimonio NO

Asignación por cumpleaños NO
Otras Asignaciones Otorgadas Regularmente SI
BONIFICACIONES
Bonificación por Tiempo de Servicios SI

Bonificación por Riesgo de Caja NO
Bonificación por Producción, Altura, Turno, etc. NO
Bonificación por Cierre de Pliego
Otras Bonificaciones Regulares SI
GRATIFICACIONES
Fiestas Patrias NO
Navidad NO
Gratificacion Proporcional NO
Otras Gratificaciones Ordinarias NO
Otras Gratificaciones Extraordinarias NO
INDEMNIZACIONES
Indemnización por Vacaciones no Gozadas NO
Indemnización por Retención Indebida de CTS NO
Indemnización por Despido Arbitrario u Hostilidad NO

Indemnización por Horas Extras Impuestas por el Empleador NO
OTROS
CTS NO
Pensiones de Jubilación, o Cesantía, Montepío e Invalidéz NO
Gastos de Representación NO
Refrigerio que no es Alimentación Principal NO
Participación en la Utilidades NO
Recargo al Consumo NO
Licencia con Goce de Haber
Canasta de Navidad o Similares NO
Subsidios NO
Incentivo por Cese de Trabajador NO
Tributos a Cargo del Trabajador Asumidos por el Empleador SI

TOTAL REMUNERACION MENSUAL 2,160.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
debe tener en
cuenta que
esta sobretasa
pasa a formar
parte de la
remuneración
mínima
nocturna la
que siempre
puede ser
mejorada por
una
remuneración
2) TRABAJO EN HORARIO NOCTURNO: mayor.
Remuneración
REMUNERACION MINIMA MENSUAL SOBRETASA Mensual Mínima
Nocturna
675.00 35% 236.25 911.25
3) CÁLCULO DE GRATIFICACIONES DE FIESTAS PATRIAS Y NAVIDAD
Remuneración Remuneración Remuneración Remuneración Remuneración Remuneración

CONCEPTOS REMUNERATIVOS COMPUTABLES PARA EL Computable Computable Computable Computable Trabajador Computable Computable TRABAJADOR
Remuneración Nº de Meses Gratificación por Nº de Días Gratificación por
CALCULO DE GRATIFICACIONES Computable Laborados Meses Laborados Días
Trabajador 1 Trabajador 2 Trabajador 3 4 Trabajador 5 Trabajador 6
INGRESOS Y REMUNERACIONES GRATIFICACIONES 5 0.00 15 0.00

Sueldos y Salarios Basicos SI 0.00 0.00
Comisiones o Destajos SI 0.00 0.00
Horas Extras SI 0.00 0.00
Compensación por Trabajo en dias de Descanso y en Feriados SI 0.00 0.00
Remuneración Vacacional SI 0.00 0.00
Remuneración por Vacaciones Trabajadas NO TOTAL GRATIFICACIONES DEL MES DE….
Record Trunco Vacacional NO

Premios por Ventas SI
Prestaciones alimentarías: Suministro Indirecto NO
ASIGNACIONES
Asignación Familiar (10% RMV) SI

Asignación o Bonificación por Educación NO
Asignación por Fallecimiento de Familiares NO
Asignación por nacimiento de hijos NO
Asignación por matrimonio NO
Asignación por cumpleaños NO
BONIFICACIONES
Bonificación por Riesgo de Caja SI
Bonificación por Producción, Altura, Turno, etc. SI
Bonificación por Cierre de Pliego NO
GRATIFICACIONES
Fiestas Patrias
Navidad
Gratificacion Proporcional
Otras Gratificaciones Ordinarias
Otras Gratificaciones Extraordinarias NO
INDEMNIZACIONES
Indemnización por Vacaciones no Gozadas NO
Indemnización por Retención Indebida de CTS NO
Indemnización por Despido Arbitrario u Hostilidad NO
Indemnización por Horas Extras Impuestas por el Empleador NO
OTROS
CTS NO
Pensiones de Jubilación, o Cesantía, Montepío e Invalidéz NO
Gastos de Representación NO
Refrigerio que no es Alimentación Principal NO
Participación en la Utilidades NO
Recargo al Consumo NO
Licencia con Goce de Haber SI
Canasta de Navidad o Similares NO
Subsidios NO
Incentivo por Cese de Trabajador NO
Tributos a Cargo del Trabajador Asumidos por el Empleador SI

TOTAL REMUNERACION COMPUTABLE 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
APORTES DEL
ABAJADOR DISTRIBUCION
EMPLEADOR
RENTA DE TOTAL TOTAL NETO A TOTAL
AFP Prima QUINTA OTROS DSCTO. APORTES PAGAR GASTOS
CATEGORIA ESSALUD OTROS 90 94 95
DEL
12.98% 0% 0% 9% 0% PERSONAL
303.32 209.99 - 209.99 2,029.93 2,543.24 2,543.24
280.80 194.40 - 194.40 1,879.20 2,354.40 2,354.40
188.13 721.13 369.00 - 369.00 3,378.88 4,469.00 4,469.00
0.00 - - - - - 0.00
0.00 - - - - - 0.00
0.00 - - - - - 0.00
0.00 188.13 0.00 1,305.25 773.39 0.00 773.39 7,288.00 9,366.64 0.00 4,897.64 4,469.00
62.71
40.7 40.173 46.9 40.31 41.1
Remuneración CÁLCULO DE DIAS

Incremento Remuneraci Remuneración Incremento TOTAL HORAS TOTAL HORAS TOTAL HORAS TOTAL HORAS
Recargo Remuneración por horas PAGO DE LABORADOS
Recargo Mínimo por Hora ón por Hora por 02 Primeras por Hora EXTRAS EN EXTRAS EN EXTRAS EN EXTRAS EN
Máximo por Hora Extra restantes de HORAS EN HORAS
Extra 25% Extra Horas Extras Extra 35% EL MES EL MES 25% EL MES 35% EL MES
Horas Extras 2H EXTRAS EXTRAS
25% 2.25 11.25 22.50 35% 3.15 12.15 12.15 34.65 5 173.25 112.50 60.75 173.25
25% #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 35% #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

TOTAL
GRATIFICACION
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
4) CÁLCULO DE RENTA DE QUINTA CATEGORÍA
Remuneración Remuneración
CONCEPTOS REMUNERATIVOS COMPUTABLES PARA EL Computable Computable
CALCULO DE RENTAS DE QUINTA CATEGORIA Trabajador 1 Trabajador 2
RENTA DE QUINTA
INGRESOS Y REMUNERACIONES CATEGORIA
Sueldos y Salarios Basicos SI
Comisiones o Destajos SI
Horas Extras SI
Compensación por Trabajo en dias de Descanso y en Feriados SI
Remuneración Vacacional SI
Remuneración por Vacaciones Trabajadas SI
Record Trunco Vacacional SI
Premios por Ventas SI
Remuneraciones de los socios de cooperativas SI
Remuneraciones de trabajadores domesticos SI
Subvención Economica Mensual NO (1)
Propina a aprendices de SENATI SI
Remuneraciones Devengadas SI
Prestaciones alimentarías: Suministro Indirecto SI
ASIGNACIONES
Asignación Familiar (10% RMV) SI
Asignación o Bonificación por Educación SI
Asignación Vacacional SI
Asignación Provisional por Demanda de Trabajador Despedido NO (2)
Asignación por Fallecimiento de Familiares SI
Asignación por nacimiento de hijos SI
Asignación por matrimonio SI
Asignación por cumpleaños SI
BONIFICACIONES
Bonificación por Riesgo de Caja SI
Bonificación por Producción, Altura, Turno, etc. SI
Bonificación por Cierre de Pliego SI
GRATIFICACIONES
Fiestas Patrias SI
Navidad SI
Gratificacion Proporcional SI
Otras Gratificaciones Ordinarias SI
Otras Gratificaciones Extraordinarias SI
INDEMNIZACIONES
Indemnización por Vacaciones no Gozadas NO (3)
Indemnización por Retención Indebida de CTS NO (3)
Indemnización por Despido Arbitrario u Hostilidad NO (3)
Indemnización por Resolución de Contrato Sujeto a Modalidad NO (3)
Indemnización por Muerte o Incapacidad
Indemnización por no Reincorporar a un trabajador Cesado en un
NO (3)
Procedimiento de Cese Colectivo. NO (3)
Indemnización por Horas Extras Impuestas por el Empleador NO (3)
OTROS
CTS NO (4)
Pensiones de Jubilación, o Cesantía, Montepío e Invalidéz NO (4)
Gastos de Representación NO (5)
Refrigerio que no es Alimentación Principal SI
Participación en la Utilidades SI
Recargo al Consumo SI
Licencia con Goce de Haber SI
Canasta de Navidad o Similares SI
Movilidad Supeditada a asistenacia y que cubre sólo el traslado SI
Movilidad de Libre Disposición
Bienes de la Propia Empresa Otorgados para el Consumo del
SI
Trabajador SI
Subsidios NO (6)
Incentivo por Cese de Trabajador NO (6)
Tributos a Cargo del Trabajador Asumidos por el Empleador NO (7)
TOTAL RENTA BRUTA O REMUNERACION MENSUAL+ OTRAS PERCIBIDAS 0.00 0.00
(1) Articulo 45º Ley 28518 y articulo 33º DS Nº 007-2005-TR
(2) No esta afecto por que se otorga con cargo a la CTS, la que esta inafecta a
todo tributo
(3) Articulo 18º y 34º TUO LIR
(4) Segundo Parrafo del Articulo 18º TUO LIR

(5) No son Remuneraciones
(6) Articulo 18º TUO LIR
(7) Articulo 47º TUO LIR
PROCEDIMIENTO PARA EFECTUAR RETENCIONES DE QUINTA CATEGORIA

RB=RM
RA=Ra+(RB x m) + 2 gratif + otras percibidas
RN = RA - 7 UIT
IC = RN x Tasa del IR
meses de enero a abril del mismo ejercicio. El
resultado de esta operación se dividirá entre 8.
4. En el mes de agosto, al impuesto anual se le
deducirá las retenciones efectuada en los meses de
enero a julio del mismo ejercicio. El resultado de
esta operación se dividirá entre 5
5. En los meses de setiembre a noviembre, al
impuesto
Retenc = IC anual
- r -se le deducirá las retenciones
otros/n
efectuadas en los meses de enero a agosto del
mismo ejercicio. El resultado de esta operación se
dividirá 4.
6. En el mes de diciembre, con motivo de la
regularización anual, al impuesto anual se le
ART. 40 Inciso
deducirá f) RLIR efectuadas en los meses
las retenciones
de enero a noviembre del mismo ejercicio.
n=
ENERO
RB= RENTA BRUTA 3,500.00
Ra= REMUNERACIONES ANTERIORES ACUMULADAS 0.00

(RB x m) 42,000.00
2 Gratificaciones Ordinarias 7,000.00
Otras percibidas
RA= REMUNERACION ANUALIZADA 49,000.00
7 UIT 26,600.00
UIT 3,800
RN= RENTA NETA PROYECTADA 22,400.00
IC= 15% 3,360.00
r= Monto retenido en Meses Anteriores Acumuladas 0.00
Otros 0.00
n= Denominador según ART. 40 Inciso f) RLIR 12
RETENCION S/. 280.00
FEBRERO
Ra= REMUNERACIONES ANTERIORES ACUMULADAS 3,500.00

(RB x m) 38,500.00
Otras percibidas
7 UIT 26,600.00
UIT 3,800
IC= 15% 3,360.00
Otros 0.00
MARZO
(RB x m) 35,000.00
Otras percibidas
7 UIT 26,600.00
UIT 3,800
IC= 15% 3,360.00
Otros 0.00
ABRIL

(RB x m) 31,500.00
Otras percibidas
7 UIT 26,600.00
UIT 3,800
IC= 15% 3,360.00
Otros 0.00
n= Denominador según ART. 40 Inciso f) RLIR 9 reglamento del impuesto a la ren
MAYO
RB= RENTA BRUTA

(RB x m) 0.00
2 Gratificaciones Ordinarias 0.00
Otras percibidas
7 UIT 26,600.00
UIT 3,800
RN= RENTA NETA PROYECTADA -12,600.00
IC= 15% -1,890.00
r= Monto retenido en Meses Anteriores Acumuladas 1,120.00
Otros 0.00
RETENCION -S/. 376.25
JUNIO
RB= RENTA BRUTA

(RB x m) 0.00
Otras percibidas
7 UIT 26,600.00
UIT 3,800
IC= 15% -1,890.00
Otros 0.00
JULIO

(RB x m) 24,600.00
Otras percibidas
7 UIT 25,200.00
UIT 3,600
IC= 15% 2,625.00
Otros 0.00
AGOSTO
RB= RENTA BRUTA

(RB x m) 0.00
Otras percibidas
7 UIT 26,600.00
UIT 3,800
IC= 15% -1,275.00
Otros 0.00
SETIEMBRE
RB= RENTA BRUTA

(RB x m) 0.00
Otras percibidas
7 UIT 26,600.00
UIT 3,800
IC= 15% -1,275.00
Otros 0.00
OCTUBRE
RB= RENTA BRUTA

(RB x m) 0.00
Otras percibidas
7 UIT 26,600.00
UIT 3,800
IC= 15% -1,275.00
Otros 0.00
NOVIEMBRE
RB= RENTA BRUTA

(RB x m) 0.00
Otras percibidas
7 UIT 26,600.00
UIT 3,800
IC= 15% -1,275.00
Otros 0.00
DICIEMBRE
RB= RENTA BRUTA

(RB x m) 0.00
Otras percibidas
7 UIT 26,600.00
UIT 3,800
IC= 15% -1,275.00
r= Monto retenido en Meses Anteriores Acumuladas -908.88
Otros 0.00
Remuneración Remuneración Remuneración Remuneración
Computable Computable Computable Computable
Trabajador 3 Trabajador 4 Trabajador 5 Trabajador 6
4,100.00
4,100.00 0.00 0.00 0.00
RB= RENTA BRUTA

RM= REMUNERACION MENSUAL
RA= REMUNERACION ANUALIZADA
RN= RENTA NETA PROYECTADA
Ra= REMUNERACIONES ANTERIORES ACUMULADAS
IC= IMPUESTO CALCULADO
r= Monto retenido en Meses Anteriores Acumuladas
m= Meses que faltan calcular
n= Denominador según ART. 40 Inciso f) RLIR
amento del impuesto a la renta
FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"
PERÍODO: 2011 FOLIO Nº 00

RUC: 20659874123
ESTABLECIMIENTO (1):
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA: 20.11
TIPO (TABLA 5):
DESCRIPCIÓN: Monitores LCD HP Modelo 1530
CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6):
MÉTODO DE VALUACIÓN: PEPS
DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL
OPERACIÓN
(TABLA 12)
PAGO, DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR
TIPO DE
COSTO COSTO COSTO
TIPO (TABLA CANTIDAD COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO TOTAL
FECHA 10) SERIE NUMERO UNITARIO UNITARIO UNITARIO
01 120 932.20 111,864.00
7/2/2011 01 001 4589 01 - 96 798.15 76,622.40 24 35,241.60
7/2/2011 1 005 10245 02 40 1,200.00 48,000.00 - 64 83,241.60
- - 64 83,241.60
- - 64 83,241.60
- - 64 83,241.60
- - 64 83,241.60
- - 64 83,241.60
- - 64 83,241.60
- - 64 83,241.60
TOTALES 40 48,000.00 96 76,622.40

FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"
PERÍODO: 2011 FOLIO Nº 00

RUC: 20659874123
ESTABLECIMIENTO (1):
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA: 20.11
TIPO (TABLA 5):
DESCRIPCIÓN: Impresoras Laser CANON Modelo CX-125
CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6):
MÉTODO DE VALUACIÓN: PEPS
DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL
OPERACIÓN
(TABLA 12)
PAGO, DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR
TIPO DE
COSTO COSTO COSTO

TIPO (TABLA CANTIDAD COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO TOTAL
FECHA 10) SERIE NUMERO UNITARIO UNITARIO UNITARIO
01 50 250.23 12,511.50
- - 50 12,511.50
- - 50 12,511.50
- - 50 12,511.50
- - 50 12,511.50
- - 50 12,511.50
- - 50 12,511.50
- - 50 12,511.50
- - 50 12,511.50
- - 50 12,511.50
TOTALES - - - -
DETERMINACIÓN DE LA
MÉTODO: LINEAL
CUENTA COMPROBANTE
FECHA DE VALOR
CONTABLE DE PAGO Y/O
INICIO DEL CONTABLE AL ADQUISICIONES
DEL TIPO DE ACTIVO FIJO DOCUMENTO DE MEJORAS
USO DEL INICIO DEL Y/O ADICIONES
ACTIVO INGRESO O
ACTIVO FIJO PERIODO
FIJO SALIDA
33.4 Unidades de transporte FACTURA 15,900.00
33.4 Vehículos motorizados FACTURA 28,695.40
44,595.40 0.00 0.00

MINACIÓN DE LA DEPRECIACIÓN CONTABLE DEL EJERCICIO
DEPRECIACIÓN CONT
VALOR IMPORTE DEPRECIACIÓN POR DEPRECIACIÓN POR

RESIDUAL DEPRECIABLE VIDA ÚTIL DEPRECIACIÓN POR AÑO
MESES DIAS
TIEMPO IMPORTE TIEMPO IMPORTE TIEMPO
15,900.00 4 7 2,318.75
24,318.13 4 7 3,546.39
0.00 40,218.13 0.00 5,865.14

O
ECIACIÓN CONTABLE
DEPRECIACIÓN POR
DIAS DISTRIBUCIÓN
DEPRECIACIÓN
DEL EJERCICIO
S/.
90 COSTO
94 GASTOS DE 95 GASTOS DE
IMPORTE DE
ADMINISTRACIÓN VENTAS
SERVICIO
2,318.75 2,318.75
3,546.39 3,546.39
0.00 5,865.14 0.00 5,865.14 0.00

5,865.14
DETERMINACIÓN DE LA DEPRECIACIÓN TRIBUTARIA DEL EJERCICIO
MÉTODO: LINEA RECTA
DEPRECIACIÓN
CUENTA COMPROBANTE
FECHA DE VALOR
CONTABLE DE PAGO Y/O PORCENTAJE
INICIO DEL CONTABLE AL ADQUISICIONES DEPRECIACION POR DEPRECIACION POR
DEL TIPO DE ACTIVO FIJO DOCUMENTO DE MEJORAS DE DEPRECIACION POR AÑO DISTRIBUCIÓN
ACTIVO INGRESO O
USO DEL INICIO DEL Y/O ADICIONES
DEPRECIACION MESES DIAS
ACTIVO FIJO PERIODO
FIJO SALIDA DEPRECIACION
DEL EJERCICIO
S/.
TIEMPO IMPORTE TIEMPO IMPORTE TIEMPO IMPORTE
90 94 95
33.4 10% 1 0.00 1 0.00 0.00 0.00
20% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
10% 0.00 0.00 0.00 0.00
10% 0.00 0.00 0.00 0.00
10% 0.00 0.00 0.00 0.00
10% 0.00 0.00 0.00 0.00
10% 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00
DETERMINACIÓN DEL
CARGO U FECHA DE REMUNERACION ASIGNACION

Nº APELLIDOS Y NOMBRES MENSUAL NETA
OCUPACION INGRESO FAMILIAR
ARENAS VARGAS CONTADOR

7/1/2011
BETHSI GENERAL
01 2,100.00 60.00
BELLIDO CARRERAS ADMINISTR
7/1/2011
02 ANA ADOR 2,100.00 60.00
CEBILA LUJAN GERENTE

7/1/2011
MIRTHA DE VENTAS
03 4,100.00 -
04 0 0 12/30/1899 - -
05 0 0 12/30/1899 - -
06 0 0 12/30/1899 - -
8,300.00 120.00
RMINACIÓN DEL CTS AL 31-12-20…..
HORAS TOTAL TIEMPO DE TIEMPO DE TOTAL CTS

1/6
EXTRAS
COMISIONES GARTIFICACIONES
REMUNERACION
COMPUTABLE
SERVICIOS
MESES
SERVICIOS
DIAS AL …………. 90
1
173.25 - - 2,333.25 194.44
1
- - - 2,160.00 180.00
1
- - - 4,100.00 341.67
- - - - -
- - - - -
- - - - -
173.25 0.00 0.00 8,593.25 716.10 -
716.10
94 95
194.44
180.00
341.67
374.44 341.67
DETERMINACION DEL COSTO DE VENTAS AL …..
INVENTARIO INICIAL
COMPRAS (SEGÚN REG DE COMPRAS y REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE) #VALUE!
(-) INVENTARIO FINAL #VALUE!
TOTAL COSTO DE VENTAS #VALUE!
17
6
23
0.04% 0.0092
5300 48.76
LUVIC SAC
BALANCE GENERAL
AL 31 DE DICIEMBRE 2011
(Expresado en Nuevos Soles)
ACTIVOS PASIVOS Y PATRIMONIO
ACTIVOS CORRIENTES PASIVOS CORRIENTES

Efectivo y Equivalentes de Efectivo 0 Sobregiros Bancarios
Inversiones Financieras 0 Obligaciones Financieras 0
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto) 0 Cuentas por Pagar Comerciales 0
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas ((Neto) 0 Otras Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas 0
Otras Cuentas por Cobrar ((Neto) 0 Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes 0
Existencias (Neto) 0 Otras Cuentas por Pagar 0
Activos Biologicos 0 Provisiones 0
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta 0 TOTAL PASIVOS CORRIENTES 0
Gastos Contratados por Anticipado 0
Otros Activos 0 PASIVOS NO CORRIENTES
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 0 Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
ACTIVOS NO CORRIENTES Pasivos por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos
Efectivo y Equivalentes de Efectivo Provisiones
Inversiones Financieras 0 Ingresos Diferidos (netos) 0
Cuentas por Cobrar Comerciales TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES 0
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias (Neto) TOTAL PASIVOS 0
Activos Biológicos
Inversiones Inmobiliarias
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto) 0
Activos Intangibles (neto) 0
Activos por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos
Credito Mercantil
Otros Activos 0
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 0 PATRIMONIO NETO
Capital 0
Acciones de Inversión
Capital Adicional 0
Resultados no Realizados
Reservas Legales 0
Otras Reservas 0
Resultados Acumulados 0
TOTAL PATRIMONIO NETO 0
TOTAL ACTIVOS 0 TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO NETO 0

-
NOTAS DEL BALANCE GENERAL (MODELO CONASEV)
1.101. Efectivo y Equivalentes de Efectivo
101 Caja XX
102 Fondos fijos XX
103 Efectivo en tránsito XX
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras XX
105 Otros equivalentes de efectivo XX
106 Depósitos en instituciones financieras XX
107 Fondos sujetos a restricción XX
111 Inversiones mantenidas para negociación XX
112 Inversiones disponibles para la venta XX
113 Activos financieros - Acuerdo de compra XX
Saldo que figura en el Balance General XX 0.00
1.102. Inversiones Financieras

111 Inversiones mantenidas para negociación XX
112 Inversiones disponibles para la venta XX
113 Activos financieros - Acuerdo de compra XX
1.103. Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)

121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar XX
123 Letras por cobrar XX
Menos:
191 Cuentas por cobrar comerciales - Terceros (XX)
131 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar XX

133 Letras por cobrar XX
Menos:
192 Cuentas por cobrar comerciales - Relacionadas (XX)
1.104. Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas (Neto)

171 Préstamos XX
173 Intereses, regalías y dividendos XX
174 Depósitos otorgados en garantía XX
175 Venta de activo inmovilizado XX
176 Activos por instrumentos financieros XX
178 Otras cuentas por cobrar diversas XX
Menos:
195 Cuentas por cobrar diversas - Relacionadas (XX)
1.106. Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
107 Fondos sujetos a restricción (*) XX
1411 Préstamos XX
1412 Adelanto de remuneraciones XX
1413 Entregas a rendir cuenta XX
1419 Otras cuentas por cobrar al personal XX
1422 Préstamos XX
1431 Préstamos XX
1432 Adelanto de dietas XX
1441 Préstamos XX
1442 Adelanto de remuneraciones XX
148 Diversas XX
161 Préstamos XX
162 Reclamaciones a terceros
1621 Compañías aseguradoras XX
1622 Transportadoras XX
1623 Servicios públicos XX
1624 Tributos XX
1629 Otras XX
1631 Intereses XX
1632 Regalías XX
1633 Dividendos XX
164 Depósitos otorgados en garantía
1641 Préstamos de instituciones financieras XX
1642 Préstamos de instituciones no financieras XX
1644 Depósitos en garantía por alquileres XX
1649 Otros depósitos en garantía XX
165 Venta de activo inmovilizado
1651 Inversión mobiliaria XX
1652 Inversión inmobiliaria XX
1653 Inmuebles, maquinaria y equipo XX
1654 Intangibles XX
1655 Activos biológicos XX
166 Activos por instrumentos financieros XX
168 Otras cuentas por cobrar diversas
1681 Entregas a rendir cuenta a terceros XX
1689 Otras cuentas por cobrar diversas XX
40111 IGV – Cuenta propia XX
40112 IGV – Servicios prestados por no domiciliados XX
40113 IGV – Régimen de percepciones XX
40114 IGV – Régimen de retenciones XX
40171 Renta de tercera categoría XX
402 Certificados tributarios XX
Menos:
193 Cuentas por cobrar al personal, a los accionistas (socios), dire (XX)
194 Cuentas por cobrar diversas – Terceros (XX)
493 Intereses diferidos. (XX)
1.107. Existencias (Neto)

20 MERCADERÍAS XX
21 PRODUCTOS TERMINADOS XX
22 SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS XX
23 PRODUCTOS EN PROCESO XX
24 MATERIAS PRIMAS XX
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS XX
26 ENVASES Y EMBALAJES XX
28 EXISTENCIAS POR RECIBIR XX
422 Anticipos a proveedores XX
432 Anticipos otorgados XX
Menos:
29 DESVALORIZACIÓN DE EXISTENCIAS (XX)
1.108. Activos Biológicos

351 Activos biológicos en producción 0.00
3511 De origen animal XX
3512 De origen vegetal XX
352 Activos biológicos en desarrollo 0.00
3521 De origen animal XX
3522 De origen vegetal XX
Menos:
365 Desvalorización de activos biológicos (XX)
391 Depreciacion acumulada 0.00
39161 Activos biologicos de origen animal (XX)
39162 Activos biologicos de origen vegetal (XX)
1.112. Activos no Corrientes Mantenidos para la Venta

271 Inversiones inmobiliarias XX
273 Intangibles XX
274 Activos biológicos XX
Menos:
275 Depreciación acumulada – Inversión inmobiliaria (XX)
276 Depreciación acumulada – Inmuebles, maquinaria y equipo (XX)
277 Amortización acumulada – Intangibles (XX)
278 Depreciación acumulada- Activos biológicos (XX)
279 Desvalorización acumulada (XX)
1.116. Gastos Contratados por Anticipado
181 Costos financieros XX
182 Seguros XX
183 Alquileres XX
184 Primas pagadas por opciones XX
185 Mantenimiento de activos inmovilizados XX
189 Otros gastos contratados por anticipado XX
1.117. Otros Activos

3811 Obras de arte XX
3812 Biblioteca XX
3813 Otros XX
3821 Monedas y joyas XX
3822 Bienes entregados en comodato XX
3823 Bienes recibidos en pago (adjudicados y realizables) XX
3829 Otros XX
1.202. Inversiones Financieras

301 Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento
3011 Instrumentos financieros representativos de deuda 0.00
30111 Valores emitidos o garantizados por el Estado XX
30112 Valores emitidos por el sistema financiero XX
30113 Valores emitidos por las empresas XX
30114 Valores emitidos por otras entidades XX
302 Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial 0.00
3021 Certificados de suscripción preferente XX
3022 Acciones representativas de capital social – Comunes XX
3023 Acciones representativas de capital social – Preferentes XX
3024 Acciones de inversión XX
3025 Certificados de participación de fondos de inversión XX
3026 Certificados de participación de fondos mutuos XX
3027 Participaciones en asociaciones en participación y consorcios XX
3028 Otros títulos representativos de patrimonio XX
Menos:
3661 Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento (XX)
3662 Inversiones financieras representativas de derecho patrimonia (XX)
1.205. Activos por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos

371 Impuesto a la renta diferido XX
372 Participaciones de los trabajadores diferidas XX
1.210. Inversiones Inmobiliarias
311 Terrenos XX
3111 Urbanos XX
3112 Rurales XX
312 Edificaciones XX
321 Inversiones inmobiliarias XX
Menos:
361 Desvalorización de inversiones inmobiliarias (XX)
3911 Inversiones Inmobiliarias (XX)
1.213. Inmuebles, Maquinaria y Equipo

331 Terrenos XX
332 Edificaciones XX
333 Maquinarias y equipos de explotación XX
334 Unidades de transporte XX
335 Muebles y enseres XX
336 Equipos diversos XX
337 Herramientas y unidades de reemplazo XX
338 Unidades por recibir XX
339 Construcciones y obras en curso XX
Menos:
363 Desvalorización de inmuebles, maquinaria y equipo (XX)
3912 Activos adquiridos en arrendamiento financiero (XX)
3913 Inmuebles, maquinaria y equipo – Costo (XX)
3914 Inmuebles, maquinaria y equipo – Revaluación (XX)
3915 Inmuebles, maquinaria y equipo – Costo de financiación (XX)
1.214. Activos Intangibles

341 Concesiones, licencias y otros derechos XX
342 Patentes y propiedad industrial XX
343 Programas de computadora (software) XX
344 Costos de exploración y desarrollo XX
345 Fórmulas, diseños y prototipos XX
346 Reservas de recursos extraíbles XX
349 Otros activos intangibles XX
Menos:
364 Desvalorización de intangibles (XX)
392 Amortización acumulada (XX)
3931 Agotamiento de reservas de recursos extraíbles (XX)
1.217. Otros Activos

3811 Obras de arte XX
3812 Biblioteca XX
3813 Otros XX
3821 Monedas y joyas XX
3822 Bienes entregados en comodato XX
3823 Bienes recibidos en pago (adjudicados y realizables) XX
3829 Otros XX
1.302. Obligaciones Financieras

451 Préstamos de instituciones financieras y otras entidades XX
452 Contratos de arrendamiento financiero XX
453 Obligaciones emitidas XX
454 Otros instrumentos financieros por pagar XX
455 Costos de financiación por pagar XX
456 Préstamos con compromisos de recompra XX
Menos:
373 Intereses diferidos (XX)
1.303. Cuentas por Pagar Comerciales

421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar XX
423 Letras por pagar XX
424 Honorarios por pagar XX
431 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar XX
433 Letras por pagar XX
1.304. Otras Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas

471 Préstamos XX
472 Costos de financiación XX
474 Regalías XX
475 Dividendos XX
477 Pasivo por compra de activo inmovilizado XX
479 Otras cuentas por pagar diversas XX
Menos:
1.305. Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes

40171 Renta de tercera categoría XX
413 Participaciones de los trabajadores por pagar XX
1.306. Otras Cuentas por Pagar

4011 Impuesto general a las ventas XX
4012 Impuesto selectivo al consumo XX
4015 Derechos aduaneros XX
40172 Renta de cuarta categoría XX
40173 Renta de quinta categoría XX
40174 Renta de no domiciliados XX
40175 Otras retenciones XX
4018 Otros impuestos y contraprestaciones XX
403 Instituciones públicas XX
405 Gobiernos regionales XX
406 Gobiernos locales XX
407 Administradoras de fondos de pensiones XX
408 Empresas prestadoras de servicios de salud XX
409 Otros costos administrativos e intereses XX
411 Remuneraciones por pagar XX
415 Beneficios sociales de los trabajadores por pagar XX
419 Otras remuneraciones y participaciones por pagar XX
122 Anticipos de clientes XX
132 Anticipos de clientes XX
441 Accionistas (o socios) XX
442 Directores XX
443 Gerentes XX
461 Reclamaciones de terceros XX
464 Pasivos por instrumentos financieros XX
465 Pasivos por compra de activo inmovilizado XX
467 Depósitos recibidos en garantía XX
469 Otras cuentas por pagar diversas XX
Menos:
1.309. Provisiones
481 Provisión para litigios XX
482 Provisión por desmantelamiento, retiro o rehabilitación del inmo XX
483 Provisión para reestructuraciones XX
484 Provisión para protección y remediación del medio ambiente XX
485 Provisión para gastos de responsabilidad social XX
486 Provisión para garantías XX
489 Otras provisiones XX
1.405. Pasivos por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos

491 Impuesto a la renta diferido XX
492 Participaciones de los trabajadores diferidas XX
1.416. Ingresos Diferidos

494 Ganancia en venta con arrendamiento financiero paralelo. XX
495 Subsidios recibidos diferidos. XX
496 Ingresos diferidos. XX
Menos:
497 Costos diferidos. (XX)
1.701. Capital
501 Capital social. XX
Menos:
1421 Suscripciones por cobrar a socios o accionistas (XX)
502 Acciones en tesorería. (XX)
1.702. Acciones de Inversión

511 Acciones de inversión XX
Menos:
512 Acciones de inversión en tesorería. (XX)
1.703. Capital Adicional

521 Primas (descuento) de acciones XX
522 Capitalizaciones en trámite XX
Menos:
523 Reducciones de capital pendientes de formalización (XX)
1.704. Resultados no Realizados

561 Diferencia en cambio de inversiones permanentes en entidades XX
562 Instrumentos financieros – Cobertura de flujo de efectivo XX
563 Ganancia o pérdida en activos o pasivos financieros disponible XX
564 Ganancia o pérdida en activos o pasivos financieros disponible XX
1.704.01 Excedente de Revaluación

571 Excedente de revaluación XX
572 Excedente de revaluación – Acciones liberadas recibidas XX
573 Participación en excedente de revaluación – Inversiones en en XX
1.705. Reservas Legales

582 Legal. XX
1.706. Otras Reservas

581 Reinversión XX
583 Contractuales XX
584 Estatuarias XX
585 Facultativas XX
589 Otras reservas XX
1.707. Resultados Acumulados

591 Utilidades no distribuidas XX
Menos:
592 Pérdidas acumuladas (XX)
LUVIC SAC
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS (POR FUNCION)
Ingresos Operacionales
Ventas Netas (ingresos operacionales) -
Otros Ingresos Operacionales -
Total de Ingresos Brutos -
Costo de ventas (Operacionales) -

Otros Costos Operacionales -
Total Costos Operacionales -
Utilidad Bruta -
Gastos de Venta -
Gastos de Administración -
Ganancia (Perdida) por Venta de Activos -
Otros Ingresos -
Otros Gastos -
Utilidad Operativa -
Ingresos Financieros -
Gastos Financieros -
Ganancia (Perdida) por Instrumentos Financieros Derivados
Resultados antes de Participaciones y del Impuesto a la Renta -
Participacion de los Trabajadores -

Impuesto a la Renta -
Utilidad (Perdida) Neta del Ejercicio -

NOTAS DEL ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR FUNCIÓN (MODEL
2.100.- Ventas Netas (Ingresos Operacionales)
70 VENTAS
70.1 Mercaderías XX
70.2 Productos terminados XX
70.3 Subproductos, desechos y desperdicios XX
70.4 Prestación de servicios XX
(Menos) 70.9 Devoluciones sobre ventas (XX)
74.1 Descuentos, rebajas y bonificaciones concedidos (XX)
Importe que debe figurar en el EGP XX
2.150.- Otros Ingresos Operacionales

70 VENTAS
70.4 Prestación de servicios XX
(Menos) 70.9 Devoluciones sobre ventas (XX)
74.1 Descuentos, rebajas y bonificaciones concedidos (XX)
2.200.- Costo de Ventas (Operacionales)

69 COSTO DE VENTAS
69.4 Servicios XX
69.1 Mercaderías (DEVOLUCIONES DE MERCADERIAS) (XX)
2.210.- Otros Costos Operacionales

69 COSTO DE VENTAS
69.4 Servicios XX
69.1 Mercaderías (DEVOLUCIONES DE MERCADERIAS) (XX)
2.300.- Gastos de Ventas

95 GASTOS DE VENTAS
95.1 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES XX
95.2 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS XX
95.3 GASTOS POR TRIBUTOS XX
95.4 OTROS GASTOS DE GESTIÓN XX
95.5 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES XX
2.310.- Gastos de Administración
94 GASTOS DE ADMINISTRACION
94.1 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES XX
94.2 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS XX
94.3 GASTOS POR TRIBUTOS XX
94.4 OTROS GASTOS DE GESTIÓN XX
94.5 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES XX
2.320.- Ganancias (Pérdidas) por Venta de Activos

75.6 Enajenación de activos inmovilizados XX
75.61 Inversiones inmobiliarias XX
75.62 Activos adquiridos en arrendamiento financiero XX
75.63 Inmuebles, maquinaria y equipo XX
75.64 Intangibles XX
75.65 Activos biológicos XX
(Menos 65.51 Costo neto de enajenación de activos inmovilizados (XX)
65.511 Inversiones inmobiliarias (XX)
65.512 Activos adquiridos en arrendamiento financiero (XX)
65.513 Inmuebles, maquinaria y equipo (XX)
65.514 Intangibles (XX)
65.515 Activos biológicos (XX)
2.330.- Otros Ingresos

73.1 Descuentos, rebajas y bonificaciones obtenidas XX
75.1 Servicios en beneficio del personal XX
75.2 Comisiones y corretajes XX
75.3 Regalías XX
75.4 Alquileres XX
75.5 Recuperación de cuentas de valuación XX
75.7 Recuperación de deterioro de cuentas de activos inmoviliz XX
75.9 Otros ingresos de gestión XX
75.91 Subsidios gubernamentales XX
76 GANANCIA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE
76.1 Activo realizable XX
76.2 Activo inmovilizado. XX
2.340.- Otros Gastos

66 PÉRDIDA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL
66.1 Activo realizable XX
66.2 Activo inmovilizado. XX
66.3 Obligaciones financieras. XX
2.400.- Ingresos Financieros

77.2 Rendimientos ganados XX
77.3 Dividendos XX
77.5 Descuentos obtenidos por pronto pago XX
77.6 Diferencia en cambio XX
2.500.- Gastos Financieros

97.1 Gastos en operaciones de endeudamiento y otros XX
97.2 Intereses por préstamos y otras obligaciones XX
97.3 Descuentos Concedidos por Pronto Pago XX
97.4 Diferencia de cambio XX
97.5 Otros gastos financieros XX
2.611.- Participación de los Trabajadores

87.1 Participación de los trabajadores – corriente XX
87.2 Participación de los trabajadores – diferido XX

2.612.- Impuesto a la Renta

88.1 Impuesto a la renta – corriente XX
88.2 Impuesto a la renta – diferido XX
OR FUNCIÓN (MODELO CONASEV)
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Resultados antes de Participaciones y del Impuesto a la Renta XX

(+) ADICIONES (De GASTOS no aceptados desde la perspectiva del
Impuesto a la Renta) DIFERENCIAS TEMPORALES O
- PERMANENTES XX
(-) DEDUCCIONES (De INGRESOS inafectos o exonerados desde la
perspectiva del Impuesto a la Renta) DIFERENCIAS TEMPORALES
O PERMANENTES (XX)
0.00 RENTA NETA IMPONIBLE O UTILIDAD TRIBUTARIA XX
(-) Participación de los Trabajadores (XX)
UTILIDAD NETA ANTES DE IMPUESTO A LA RENTA XX
Impuesto a la Renta XX
-
0.00
-
-
-
-
-
LUVIC SAC
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO
Al 31 de ENERO del 2011
ACCIONES RESULTADOS DIFERENCIAS

CAPITAL RESERVAS OTRAS RESULTADOS TOTAL PATRIMONIO
CUENTAS PATRIMONIALES CAPITAL DE NO DE
ADICIONAL LEGALES RESERVAS ACUMULADOS NETO ACUMULADO
INVERSION REALIZADOS CONVERSION
Saldo al 01 de Enero del 2011 0.00

Ganancia (Perdida) por Valor Razonable de: 0.00
1.- Inmuebles Maquinarias y Equipos 0.00
2.- Activos Financieros disponibles para la venta 0.00
3.- Ganancia (perdida) por coberturas de flujos de efectivo y/o coberturas de inversion neta en un
negocio extranjero 0.00
4.- Ganancia (perdida) por diferencia de cambio 0.00
5.- INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS DIRECTAMENTE EN PATRIMONIO NETO 0.00
6.- Transferencias Netas de resultados no realizados 0.00
7.- Otras transferencias netas 0.00
8.- Utilidad (perdida) Neta del Ejercicio 0.00
TOTAL INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS 0.00
9.- Efecto acumulado de cambios en Politicas contables y corrrecion de errores 0.00
10.- Distribuciones o asignaciones de reservas de utilidades efectuadas en el periodo 0.00
11.- Dividendos declarados y participaciones acordados durante el periodo 0.00
12.- Nuevos aportes de accionistas 0.00
13.- Reduccion de capital o redencion de acciones de inversion 0.00
14.- Acciones en tesoreria 0.00
15.- Capitalizacion de partidas patrimoniales 0.00
16.- Incrementos o disminuciones por fusiones o esciciones 0.00
17.- Conversion a moneda de presentacion 0.00
18.- Variacion de intereses minoritarios 0.00
19.- otros incrementos o disminuciones de partidas patrimoniales 0.00
SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE 2011 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
ESTAS NOTAS PUEDE MODIFICARSE DE ACUERDO A SU CRITERIO, PERO TENIEN
CUENTAS PATRIMONIALES
Saldo al 01 de Enero del 2011
12.- Nuevos aportes de accionistas
13.- Reduccion de capital o redencion de acciones de inversion
15.- Capitalizacion de partidas patrimoniales
SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE 2011
12.- Nuevos aportes de accionistas
13.- Reduccion de capital o redencion de acciones de inversion
10.- Distribuciones o asignaciones de reservas de utilidades efectuadas en el periodo
SALDOS AL 31 DE ENERO 2010
SALDOS AL 31 DE ENERO 2010

8.- Utilidad (perdida) Neta del Ejercicio
9.- Efecto acumulado de cambios en Politicas contables y corrrecion de errores
11.- Dividendos declarados y participaciones acordados durante el periodo

O A SU CRITERIO, PERO TENIENDO EN CUENTA EL MODELO CONASEV
CAPITAL
0.00
0.00
CAPITAL ADICIONAL
0.00
0.00
RESERVAS LEGALES
0.00
0.00
OTRAS RESERVAS
0.00
0.00
RESULTADOS
ACUMULADOS
0.00
0.00
LUVIC SAC
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
Por los períodos terminados el 31 de Diciembre de 2009 y 31 de Enero de 2010
(en Nuevos Soles)
CONCEPTOS
A. ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
Cobrabza (Entradas) por:
Venta de Bienes o Servicios (ingresos Operacionales)
Honorarios y Comisiones
Intereses y Rendimientos (No incluidos en la Actividad de Inversion)
Dividendos (No incluidos en la Actividad de Inversion)
Regalias
Otros Cobros de Efectivo Relativos a la Actividad
MENOS
Pagos (Salidas) Por:
Proveedores de Bienes y Servicios
Remuneraciones y Beneficios Sociales
Tributos
Intereses y Rendimientos (No incluidos en la Actividad de Financiacion)
Regalias
Otros Pagos de Efectivo Relativos a la Actividad
AUMENTO (DISMINUCIÓN) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE
EFECTIVO PROVENIENTE DE ACTIVIDAD DE OPERACIÓN
B. ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
Prestamos a Partes Relacionadas
Venta de Subsidiarias y Otra Unidades de Negocios
Venta de Inversiones Financieras
Venta de Inversiones Inmobiliarias
Venta de Inmuebles, Maquinarias y Equipos
Venta de Intangibles
Intereses y Rendimientos
Dividendos
MENOS
Prestamos a Partes Relacionadas
Compra de Subsidiarias y Otra Unidades de Negocios
Compra de Inversiones Financieras
Compra de Inversiones Inmobiliarias
Compra de Inmuebles, Maquinarias y Equipos
Desembolsos por Obras en Curso de IME
Compra y Desarrollo de Activos Intangibles
EFECTIVO PROVENIENTE DE ACTIVIDAD DE INVERSIÓN
C. ACTIVIDADES DE FINANCIACION
Aumento de Sobregiros Bancarios
Emision y Aceptacion de Obligaciones Financieras
Emision de Acciones o Nuevos Aportes
Venta de Acciones Propias (Acciones en Tesoreria)
MENOS
Amortizacion o Pagos de Sobregiros Bancarios
Amortizacion o Pago de Obligaciones Financieras
Recompra de Acciones Propias (Acciones en Tesoreria) a accionistas de la matriz
Recompra de Acciones Propias (Acciones en Tesoreria) a Intereses Minoritarios
Intereses y Rendimientos
Dividendos pagados a Accionistas de la matriz
Dividendos pagados a Intereses Minoritarios
EFECTIVO PROVENIENTE DE ACTIVIDAD DE FINANCIAMIENTO
D. AUMENTO (DISMINUCIÓN) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
E. SALDO EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO AL INICIO DEL EJERCICIO
F. SALDO EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO AL FINALIZAR EL EJERCICIO
……………………... ……………………
CONTADOR GENERAL GERENTE GENERAL
TIVO
31 de Enero de 2010
12/31/2011 12/31/2010
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00
0.00 0.00
0.00
23,417.42
150,050.80
LUVI
METODO DIRECTO (UTILIZANDO LOS REGIST
HOJA DE TRABAJO DEL FLUJO DE
CUENTAS 2010 2009

14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES
20 MERCADERÍAS
34 INTANGIBLES
35 ACTIVOS BIOLÓGICOS
37 ACTIVO DIFERIDO
38 OTROS ACTIVOS
0.00 0.00
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
49 PASIVO DIFERIDO
50 CAPITAL
58 RESERVAS
0.00 0.00
70 VENTAS
73 DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS
74 DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS
69 COSTO DE VENTAS
95 GASTOS DE VENTAS
AUMENTO (DISMINUCION) DEL EFECTIVO Y EQUIV. DE EFE
AUMENTO (DISMINUCION) DEL EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECT.

SALDO INICIAL DE EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
SALDO DE EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO AL 31.01.2010
LUVIC SAC
UTILIZANDO LOS REGISTROS CONTABLES EL LIBRO CAJA Y BANCOS)
A DE TRABAJO DEL FLUJO DE EFECTIVO AL 31 DE ENERO DEL 2010
VARIACIONES ACTIVIDAD DE OPERCION ACTIVIDAD DE INVERSION
ENTRADAS SALIDAS
AUMENTOS DISMINUCIONES ORIGEN APLICACIÓN ORIGEN
0.00
0.00
0.00 0.00
0.00
0.00 0.00 0.00
0.00
0.00
0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00
0.00 0.00
0.00
0.00 0.00
0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00
0.00
0.00 0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00 0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
ON) DEL EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECT. - - - - -
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 A.O. (AUMENTO) -

0.00 A.I.. 0.00
0.00 A.F. (DISMINUCION) 0.00
FLUJO -
ACTIVIDAD DE INVERSION ACTIVIDAD DE FINANCIACION
APLICACIÓN ORIGEN APLICACIÓN
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00 0.00 0.00

- - -
0.00 0.00 0.00
LUVIC SAC
BALANCE GENERAL
ACTIVOS AÑO 2011 AÑO 2010 VARIACIONES PASIVOS Y PATRIMONIO NETO AÑO 2011 AÑO 2010 VARIACIONES
S/. % S/. %
ACTIVOS CORRIENTES PASIVOS CORRIENTES
Efectivo y Equivalentes de Efectivo Sobregiros Bancarios
Inversiones Financieras Obligaciones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto) Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas ((Neto) Otras Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar ((Neto) Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
Existencias (Neto) Otras Cuentas por Pagar
Activos Biologicos Provisiones
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta TOTAL PASIVOS CORRIENTES
Gastos Contratados por Anticipado
Otros Activos PASIVOS NO CORRIENTES
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
ACTIVOS NO CORRIENTES Pasivos por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos
Efectivo y Equivalentes de Efectivo Provisiones
Inversiones Financieras Ingresos Diferidos (netos)
Cuentas por Cobrar Comerciales TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias (Neto) TOTAL PASIVOS
Activos Biológicos
Inversiones Inmobiliarias
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto)
Activos Intangibles (neto)
Activos por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos
Credito Mercantil
Otros Activos
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES PATRIMONIO NETO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL ACTIVOS TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO NETO

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PLAN CONTABLE GENERAL PARA EMPRESAS

ELEMENTO 1 ACTIVO DISPONIBLE Y EXIGIBLE

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

ELEMENTO 2 ACTIVO REALIZABLE

ELEMENTO 3 ACTIVO INMOVILIZADO

40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD PO

ELEMENTO 5 PATRIMONIO NETO

ELEMENTO 6 GASTOS POR NATURALEZA

ELEMENTO 8 SALDOS INTERMEDIARIOS DE GESTIÓN Y DETERMINACIÓN DE LOS RESULTAD

ELEMENTO 9 CONTABILIDAD ANALÍTICA DE EXPLOTACIÓN: COSTOS DE PRODUCCIÓN Y GAS

ELEMENTO 0 CUENTAS DE ORDEN

DE PRODUCCIÓN Y GASTOS POR FUNCIÓN

TABLA 2: TIPO DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD

TABLA 3: ENTIDAD FINANCIERA

TABLA 4: TIPO DE MONEDA

TABLA 5: TIPO DE EXISTENCIA

TABLA 6: CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA

TABLA 8: CÓDIGO DEL LIBRO O REGISTRO

TABLA 10: TIPO DE COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

TABLA 11: CÓDIGO DE LA ADUANA

TABLA 12: TIPO DE OPERACIÓN

TABLA 2: TIPO DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD

TABLA 3: ENTIDAD FINANCIERA

TABLA 4: TIPO DE MONEDA

TABLA 5: TIPO DE EXISTENCIA

TABLA 6: CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA

TABLA 8: CÓDIGO DEL LIBRO O REGISTRO

TABLA 10: TIPO DE COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

control de la Superintendencia de Banca y Seguros

servicios complementarios que se incluyan en el recibo de servicio público

Documento emitido por la Iglesia Católica por el arrendamiento de bienes inmuebles

supervisión de la Superintendencia de Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones

último párrafo, R.S. N° 022-98-SUNAT).

Seguro Complementario de Trabajo de Riesgo

subastas públicas y a la retribución de los servicios que presta

tarjetas de crédito y débito

TABLA 11: CÓDIGO DE LA ADUANA

TABLA 12: TIPO DE OPERACIÓN

TABLA ANEXA Nº 10: CODIFICACION DE TRIBUTOS

CUENTA CONTABLE REFERENCIA DE LA CUENTA SALDO CONTABLE FINAL

10.1 Caja 01 15,330.10

10.4 Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras 02 0301-56894 01 1,330.18

TOTALES 15,330.10 1,330.18

EJERCICIO: 2011 FOLIO Nº 00

NÚMERO SOCIAL DEL EMISOR DENOMINACIÓN NOMINAL CANTIDAD TOTAL

EJERCICIO: 2011 FOLIO Nº

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LUVIC SAC

INFORMACIÓN DEL CLIENTE CUENTA CONTABLE SALDO CONTABLE FINAL

6 20000045256 IMPORTACIONES EL SOL S.A

6 20251489125 IMPORTACIONES COMPUSUR S.R.L

6 20458965897 NEGOCIOS JS E.I.R.L

SALDO FINAL TOTAL S/. 14,740.00 20,000.00

EJERCICIO: 2011 FOLIO Nº 00

SALDO FINAL TOTAL S/ - -

EJERCICIO: 2011 FOLIO Nº 00

INFORMACIÓN DE TERCEROS CUENTA SALDO CONTABLE FINAL FECHA DE

SALDO FINAL TOTAL S/. - -

INFORMACIÓN DE PROVEEDORES CUENTA