INVERSIONES: FIJAS, DIFERIDAS Y CAPITAL DE TRABAJO

Activos fijos Vida util Valor del activo

Maquinaria y equipo 10 $ 3,063,900
Muebles y enseres 10 $ 5,781,300
Equipo de computo 5 $ 25,311,200
Vehiculos 5 $ 90,000,000
Total activos fijos $ 124,156,400

Activos diferidos Valor del activo

Gastos de puesta en marcha $ 229,607.00
Gastos de constitución $ 1,940,700
Adecuación de terrenos $ 37,550,000
Total activos diferidos $ 39,720,307

Capital de trabajo Valor del item

Inventario $ 13,561,291
Cartera $ 12,000,000
Disponible $ 4,601,032
total capital de trabajo $ 30,162,324

Inversion total $ 194,039,031

CRONOGRAMA DE INVERSIONES
DESCRIPCION 0 1 2
ACTIVOS FIJOS
Maquinaria y equipo $ 3,063,900
Muebles y enseres $ 5,781,300
Equipo de computo $ 25,311,200
Vehiculos $ 90,000,000
TOTAL ACTIVOS FIJOS $ 124,156,400 $ - $ -
ACTIVOS DIFERIDOS
Gastos de puesta en marcha $ 229,607.00
Gastos de constitución $ 1,940,700
Adecuación de terrenos $ 37,550,000
TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS $ 39,720,307 $ - $ -
CAPITAL DE TRABAJO
Inventario $ 13,561,291
Cartera $ 12,000,000
Disponible $ 4,601,032
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO $ 30,162,324 $ - $ -
Imprevistos $ 9,701,952 $ - $ -
INVERSION TOTAL $ 203,740,982 $ - $ -
APITAL DE TRABAJO

TOTAL ACTIVOS $ 161,936,007.00

Matricula persona jurí 1,109,000
Derechos por registro $ 185,000
Inscripción en el regi $ 43,000
Inscripción en el regis $ 14,400
Depósito estados fina $ 20,800
Certificado matricula $ 2,900
Existencia y represent $ 5,800
Formulario RUES $ 5,800
Registro único de pro $ 554,000

ventas diarias 55.51

se establece que la reposicion de inventario es de 10 dias teniendo en cuen
reposicion de inventario 10 que la produccion diaria de los 150 kg de lombriz adquiridas en principio
costo unitario $24,429 de 108,3 kg de abono.

politica de credito $400,000

se establece una politica de ventas a credito diario que no supere los 400.000 UM
plazo de cancelacion 30 maximo de cancelacion de 30 dias

efectivo disponible 18% para la cantidad de efectivo disponible se tomara un 18% del total de inventa

E INVERSIONES
3 4 5 TOTALES

$ 3,063,900 para el calculo de los

imprevistos se fija un 5%
$ 5,781,300 sobre el total de la
$ 25,311,200 inversión
$ 90,000,000
$ - $ - $ - $ 124,156,400

$ 229,607
$ 1,940,700
$ 37,550,000
$ - $ - $ - $ 39,720,307

$ 13,561,291
$ 12,000,000
$ 4,601,032
$ - $ - $ - $ 30,162,324
$ - $ - $ - $ 9,701,952
$ - $ - $ - $ 203,740,982
 DEPRECIACION
MAQUINARIA Y EQUIPOS
AÑO DEPR. ANUAL DEPR. ACUM
1 $ 306,390 $ 306,390
2 $ 306,390 $ 612,780
3 $ 306,390 $ 919,170
4 $ 306,390 $ 1,225,560
5 $ 306,390 $ 1,531,950
6 $ 306,390 $ 1,838,340
7 $ 306,390 $ 2,144,730
8 $ 306,390 $ 2,451,120
9 $ 306,390 $ 2,757,510
10 $ 306,390 $ 3,063,900

MUEBLES Y ENSERES
AÑO DEPR. ANUAL DEPR. ACUM
o es de 10 dias teniendo en cuenta
ombriz adquiridas en principio es 1 $ 578,130 $ 578,130
abono. 2 $ 578,130 $ 1,156,260
3 $ 578,130 $ 1,734,390
4 $ 578,130 $ 2,312,520
ario que no supere los 400.000 UM y tendra un plazo
ncelacion de 30 dias 5 $ 578,130 $ 2,890,650
6 $ 578,130 $ 3,468,780
tomara un 18% del total de inventario y cartera 7 $ 578,130 $ 4,046,910
8 $ 578,130 $ 4,625,040
9 $ 578,130 $ 5,203,170
10 $ 578,130 $ 5,781,300

EQUIPO DE COMPUTO
AÑO DEPR. ANUAL DEPR. ACUM
1 $ 5,062,240 $ 5,062,240
2 $ 5,062,240 $ 10,124,480
3 $ 5,062,240 $ 15,186,720
4 $ 5,062,240 $ 20,248,960
5 $ 5,062,240 $ 25,311,200

VEHICULOS
AÑO DEPR. ANUAL DEPR. ACUM
1 $ 18,000,000 $ 18,000,000
2 $ 18,000,000 $ 36,000,000
3 $ 18,000,000 $ 54,000,000
4 $ 18,000,000 $ 72,000,000
5 $ 18,000,000 $ 90,000,000
ACION
Y EQUIPOS
VALOR EN LIBROS AMORT
$ 2,757,510 Activos Diferidos Valor
$ 2,451,120 Gastos de puesta en marcha 229,607
$ 2,144,730 Gastos de constitución 1,940,700
$ 1,838,340 Adecuación de terrenos 37,550,000
$ 1,531,950 Total Activos Diferidos 45,500,000
$ 1,225,560
$ 919,170 AMORTIZACION FINANCIERA
$ 612,780 CUOTA(PAGO)
$ 306,390 0
$ - 1 $ 8,519,033.05
2 $ 8,519,033.05
ENSERES 3 $ 8,519,033.05
VALOR EN LIBROS 4 $ 8,519,033.05
$ 5,203,170 5 $ 8,519,033.05
$ 4,625,040
$ 4,046,910
$ 3,468,780
$ 2,890,650 AMORTIZACION FINANCIERA
$ 2,312,520 CUOTA(PAGO)
$ 1,734,390 0
$ 1,156,260 1 $ 9,885,000.00
$ 578,130 2 $ 9,108,000.00
$ - 3 $ 8,331,000.00
4 $ 7,554,000.00
COMPUTO 5 $ 6,777,000.00
VALOR EN LIBROS
$ 20,248,960
$ 15,186,720
$ 10,124,480
$ 5,062,240
$ -

ULOS
VALOR EN LIBROS
$ 72,000,000
$ 54,000,000
$ 36,000,000
$ 18,000,000
$ -
 AMORTIZACION
Vida util del proyecto AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
5 45,921 45,921 45,921 45,921
5 388,140 388,140 388,140 388,140
5 7,510,000 7,510,000 7,510,000 7,510,000

AMORTIZACION FINANCIERA
ABONO A CAPITAL INTERES SALDO DEUDA TASA
30,000,000.0 DEUDA
$ 4,634,033.05 3,885,000.00 25,365,966.95 A
$ 5,234,140.33 3,284,892.72 20,131,826.62
$ 5,911,961.50 2,607,071.55 14,219,865.12
$ 6,677,560.52 1,841,472.53 7,542,304.60
$ 7,542,304.60 976,728.45 - 0.00
$ 30,000,000.00 12,595,165.25

AMORTIZACION FINANCIERA
ABONO A CAPITAL INTERES SALDO DEUDA TASA
30,000,000.0 DEUDA
$ 6,000,000.00 3,885,000.00 24,000,000.00 Abono a cap
$ 6,000,000.00 3,108,000.00 18,000,000.00
$ 6,000,000.00 2,331,000.00 12,000,000.00
$ 6,000,000.00 1,554,000.00 6,000,000.00
$ 6,000,000.00 777,000.00 - se elije el metodo de amortizacion
$ 30,000,000.00 11,655,000.00 pues presenta un pago menor en l
totales, que al final representan
ahorro en impuestos
 AÑO 5
45,921
388,140
7,510,000

12.95%
30,000,000.0
$ 8,519,033.05

12.95%
30,000,000.0
$ 6,000,000.00

elije el metodo de amortizacion uniforme,

es presenta un pago menor en los intereses
otales, que al final representan un mayor
ahorro en impuestos