Cómo Constituir Una Entidad Financiera en El Perú

PRESENTACION
INTRODUCCION
En toda las épocas el derecho a tenido una importante participación

influenciado en la conducta humana, un ejemplo de esa influencia reciproca del
hombre y la regulación de su actuar es el DERCHO BANCARIO, rama de esta
ciencia que busca regular esa interacción humana con la de las entidades
financieras, y en razón de ello es por lo que se desarrolla este trabajo,
centrándonos en algo concreto como lo es LA CREACION DE ENTIDADES
BANCARIAS.
La importancia de las entidades bancarias se fundamenta en la reciprocidad

como acto que tendrán tanto el solicitante como con la entidad que evaluado el
cliente será obediencia.
CAPITULO PRIMERO: NOCIONES BÁSICAS DEL DERECHO BANCARIO
DERECHO BANCARIO
Es el conjunto normativo, jurisprudencial y doctrinal que regula la estructura y

funcionamiento de las Entidades de Crédito bancarias o entidades de depósito,
así como las operaciones realizadas con el público en general, incluidos sus
clientes, y con otras Entidades de Crédito. Además de la banca oficial y
privada, el Derecho bancario se aplica a las cajas de ahorro y a las
cooperativas de crédito. Se integra, fundamentalmente, por normas de Derecho
administrativo, mercantil, civil y fiscal. En este sentido, cabe distinguir entre un
Derecho público bancario (relativo a las normas constitucionales,
administrativas y fiscales), y un Derecho privado bancario (referente a las
normas civiles y mercantiles).
Es una parte del Derecho de las Entidades de Crédito, que se dedica a regular
no sólo las Entidades de Crédito bancarias, sino también las Entidades de
Crédito no bancarias o Entidades de Crédito de ámbito operativo limitado
(como las entidades de financiación, las sociedades de crédito hipotecario y
otras).
ENTIDAD BANCARIA
Una entidad bancaria (Bancos y Cajas de Ahorro) es una institución financiera

que se encarga de administrar el dinero de unos para prestarlo a otros. La
banca, o el sistema bancario, es el conjunto de entidades o instituciones que,
dentro de una economía determinada, prestan el servicio de banco o banca.
El primer banco moderno fue fundado en Génova, Italia en el año 1406, su

nombre era Banco di San Giorgio. Los primeros bancos aparecieron en la
época del renacimiento.
Las operaciones típicas de los bancos son las pasivas (para captar dinero de
personas e instituciones) y las activas (prestar ese dinero a terceros exigiendo
un coste mayor del que pagan por sus operaciones de captación de pasivos).
OPERACIONES PASIVAS
Se trata de operaciones por las que el banco capta, recibe o recolecta dinero
de las personas.
Las operaciones de captación de recursos, denominadas operaciones de

carácter pasivo se materializan a través de los depósitos bancarios, que
pueden clasificarse en tres grandes categorías:
-Cuentas corrientes,
-Cuenta de ahorro o libreta de ahorros,
-Depósito a plazo fijo.
OPERACIONES ACTIVAS
La colocación es lo contrario a la captación. La colocación permite poner dinero

en circulación en la economía; es decir, los bancos generan nuevo dinero del
dinero o los recursos que obtienen a través de la captación y, con éstos,
otorgan créditos a las personas, empresas u organizaciones que los soliciten.
Por dar estos préstamos el banco cobra, dependiendo del tipo de préstamo,
unas cantidades de dinero que se llaman intereses (intereses de colocación) y
comisiones.
Al diferencial entre lo que los bancos cobran por el dinero que prestan y el que
abonan a los que les ceden sus ahorros en depósito, se le llama diferencial de
tipos de interés, y junto con los ingresos por comisiones bancarias constituyen
el negocio bancario.
CAPITULO SEGUNDO: CÓMO CONSTITUIR UNA ENTIDAD FINANCIERA
EN EL PERÚ
Constituir una entidad financiera requiere adicionalmente de lo que la Ley

General de Sociedades señala determinados requisitos adicionales para ser
considerados como tales por el organismo supervisor (Superintendencia de
Banca, Seguros y AFPs) y la propia Ley de Bancos. Por ello, trataremos los
puntos que son casi siempre materias de consultas, así tenemos:
I. FORMA DE CONSTITUCIÓN
Toda sociedad o empresas que desea formar parte del sistema financiero
peruano deben constituirse bajo la forma de sociedad anónima. Para iniciar sus
operaciones, sus organizadores deben recabar previamente de la
Superintendencia, las autorizaciones de organización y funcionamiento,
ciñéndose al procedimiento que dicte la misma con carácter general.
II. ESTATUTO
La escritura social y el estatuto han de adecuarse a la Ley N° 26702 - Ley

General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la
Superintendencia de Banca y Seguros - en términos que obliguen a las
empresas a cumplir todas sus disposiciones, y deben ser inscritos en el
Registro Público correspondiente.
Las Cajas Municipales de Ahorro y Crédito y Cajas Municipales de Crédito

Popular se regirán por la legislación que les es propia y las normas también
contempladas en la Ley N° 26702.
III. DENOMINACIÓN SOCIAL

En la denominación social de las empresas debe incluirse específica referencia
a la actividad para que se las constituya, aun cuando para ello se utilice
apócopes, siglas o idioma extranjero. Les es prohibido utilizar la palabra
“central”, así como cualquier otra denominación que confunda su naturaleza.
En la denominación social es obligatorio se consigne expresamente la
expresión que refleje la naturaleza de la empresa, según corresponda.
No es necesario que figure el término sociedad anónima o la abreviatura

correspondiente.
IV. CAPITAL MÍNIMO
Para el funcionamiento de las empresas y sus subsidiarias, se requiere que el

capital social, aportado en efectivo, alcance las siguientes cantidades mínimas:
A. EMPRESAS DE OPERACIONES MÚLTIPLES:
1. Empresa Bancaria: S/ 14 914 000,00
2. Empresa Financiera: S/ 7 500 000,00
3. Caja Municipal de Ahorro y Crédito: S/ 678 000,00
4. Caja Municipal de Crédito Popular: S/ 4 000 000,00
5. Entidad de Desarrollo a la Pequeña y Micro Empresa - EDPYME:

S/ 678 000,00
6. Cooperativas de Ahorro y Crédito autorizadas a captar recursos

del
público: S/ 678 000,00
7. Caja Rural de Ahorro y Crédito: S/. 678 000,00
B. EMPRESAS ESPECIALIZADAS:
1. Empresas de Capitalización Inmobiliaria: S/ 7 500 000,00

2. Empresas de Arrendamiento Financiero: S/ 2 440 000,00
3. Empresas de Factoring: S/ 1 356 000,00
4. Empresas Afianzadora y de Garantías: S/ 1 356 000,00
5. Empresas de Servicios Fiduciarios: S/ 1 356 000,00
6. Empresas Administradora Hipotecaria: S/ 3 400 000,00
C. BANCOS DE INVERSIÓN:
S/ 14 914 000,00
D. EMPRESAS DE SEGUROS:
1. Empresa que opera en un solo ramo (de riesgos generales o de

vida): S/2 712 000,00
2. Empresa que opera en ambos ramos (de riesgos generales y de

vida): S/3 728 000,00
3. Empresa de Seguros y de Reaseguros: S/9 491 000,00
4. Empresa de Reaseguros: S/5 763 000,00
Cabe añadir, que en el caso de que estas empresas desean brindar

servicios complementarios y conexos la Ley 26702 señala que el capital
social alcance las siguientes cantidades mínimas:
1. Almacén General de Depósito: S/ 2 440 000,00
2. Empresa de Transporte, Custodia y Administración de Numerario:
S/10 000 000,00

3. Empresa Emisora de Tarjetas de Crédito y/o de Débito: S/ 678
000,00
4. Empresa de Servicios de Canje: S/ 678 000,00
5. Empresa de Transferencia de Fondos: S/ 678 000,00
Debemos señalar que los montos establecidos en la norma son meramente

referencial por cuanto a la fecha se encuentran actualizadas y difieren de lo
establecido por ley. En ese sentido dichos montos no deben ser considerados
como montos oficiales para la constitución de una entidad financiera, ya que
estos se han modificado en los últimos años a través de diversas directivas
dadas por la SBS.
V. ESTUDIOS ECONÓMICOS
Uno de los requisitos más importantes de la constitución de una entidad

financiera radica en la necesidad de presentar ante la SBS, los Estudios de
Factibilidad del Mercado, Financiero y de Gestión, los que cumplen una rol
importante y decisivo en la constitución de la entidad, ya que si estos
documentos su creación no se va a producir.
CONCLUSIONES
BIBLIOGRAFIA

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PRESENTACION

En toda las épocas el derecho a tenido una importante participación

La importancia de las entidades bancarias se fundamenta en la reciprocidad

Es el conjunto normativo, jurisprudencial y doctrinal que regula la estructura y

Una entidad bancaria (Bancos y Cajas de Ahorro) es una institución financiera

El primer banco moderno fue fundado en Génova, Italia en el año 1406, su

Las operaciones de captación de recursos, denominadas operaciones de

-Cuenta de ahorro o libreta de ahorros,

-Depósito a plazo fijo.

La colocación es lo contrario a la captación. La colocación permite poner dinero

Constituir una entidad financiera requiere adicionalmente de lo que la Ley

La escritura social y el estatuto han de adecuarse a la Ley N° 26702 - Ley

Las Cajas Municipales de Ahorro y Crédito y Cajas Municipales de Crédito

III. DENOMINACIÓN SOCIAL

No es necesario que figure el término sociedad anónima o la abreviatura

IV. CAPITAL MÍNIMO

Para el funcionamiento de las empresas y sus subsidiarias, se requiere que el

A. EMPRESAS DE OPERACIONES MÚLTIPLES:

1. Empresa Bancaria: S/ 14 914 000,00

2. Empresa Financiera: S/ 7 500 000,00

3. Caja Municipal de Ahorro y Crédito: S/ 678 000,00

4. Caja Municipal de Crédito Popular: S/ 4 000 000,00

5. Entidad de Desarrollo a la Pequeña y Micro Empresa - EDPYME:

6. Cooperativas de Ahorro y Crédito autorizadas a captar recursos

7. Caja Rural de Ahorro y Crédito: S/. 678 000,00

1. Empresas de Capitalización Inmobiliaria: S/ 7 500 000,00

3. Empresas de Factoring: S/ 1 356 000,00

4. Empresas Afianzadora y de Garantías: S/ 1 356 000,00

5. Empresas de Servicios Fiduciarios: S/ 1 356 000,00

6. Empresas Administradora Hipotecaria: S/ 3 400 000,00

1. Empresa que opera en un solo ramo (de riesgos generales o de

2. Empresa que opera en ambos ramos (de riesgos generales y de

3. Empresa de Seguros y de Reaseguros: S/9 491 000,00

4. Empresa de Reaseguros: S/5 763 000,00

Cabe añadir, que en el caso de que estas empresas desean brindar

1. Almacén General de Depósito: S/ 2 440 000,00

2. Empresa de Transporte, Custodia y Administración de Numerario:

S/10 000 000,00

4. Empresa de Servicios de Canje: S/ 678 000,00

5. Empresa de Transferencia de Fondos: S/ 678 000,00

Debemos señalar que los montos establecidos en la norma son meramente

Uno de los requisitos más importantes de la constitución de una entidad

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