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    Tarea Contabilidad 5

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    Dilenny Zapata Reinoso
    Este documento registra las transacciones de una empresa de flores durante junio de 2011. Se registraron ventas a crédito por $530,000 el 1 de junio y cobros por $573,000 el 2 de junio. También se registró una provisión para cuentas incobrables del 2% de las ventas a crédito, o $10,600. Finalmente, se cancelaron cuentas incobrables por $5,000.

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    Tarea Contabilidad 5

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    Dilenny Zapata Reinoso
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    Este documento registra las transacciones de una empresa de flores durante junio de 2011. Se registraron ventas a crédito por $530,000 el 1 de junio y cobros por $573,000 el 2 de junio. También se registró una provisión para cuentas incobrables del 2% de las ventas a crédito, o $10,600. Finalmente, se cancelaron cuentas incobrables por $5,000.

    Título original

    tarea contabilidad 5

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    Este documento registra las transacciones de una empresa de flores durante junio de 2011. Se registraron ventas a crédito por $530,000 el 1 de junio y cobros por $573,000 el 2 de junio. También se registró una provisión para cuentas incobrables del 2% de las ventas a crédito, o $10,600. Finalmente, se cancelaron cuentas incobrables por $5,000.

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    Este documento registra las transacciones de una empresa de flores durante junio de 2011. Se registraron ventas a crédito por $530,000 el 1 de junio y cobros por $573,000 el 2 de junio. También se registró una provisión para cuentas incobrables del 2% de las ventas a crédito, o $10,600. Finalmente, se cancelaron cuentas incobrables por $5,000.

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    CONTABILIDAD VIRTUAL 201

    DIARIO GENERAL
    enero 2013
    VALORES RD$
    Fecha Detalle Ref.
    1/10/2013 efectivo en caja y banco
    @
    ITBIS POR PAGAR
    INGRESO POR VENTAS DE
    MERCANCIAS

    1/15/2013 cuentas por cobrar


    @
    ITBIS POR PAGAR
    INGRESO POR VENTAS DE
    MERCANCIAS

    1/15/2013 devolucion en ventas


    ITBIS POR PAGAR
    @
    cuentas por cobrar
    para registrar devolucion de mercancias por diferencia en precio…

    2/25/2013 efectivo en caja banco


    descuento en ventas
    ITBIS POR PAGAR
    @
    cuentas por cobrar
    1

    Debito Crédito sub total


    5,900,000.00 itbis
    total gral
    900,000.00

    5,000,000.00

    sub total 10,000,000.00


    11,800,000.00 itbis 1,800,000.00
    total gral 11,800,000.00
    1,800,000.00

    10,000,000.00

    847,457.63
    152,542.37 1,000,000.00
    847,457.63 1.18
    1,000,000.00 152,542.37 847,457.63 devolucion en ventas
    1,000,000.00 0.18
    152,542.37 itbis por pagar
    1,000,000.00 cuenta por cobrar

    10,300,000.00
    423,728.81
    76,271.19

    10,800,000.00
    10,000,000.00 ingreso por ventas de mercancias
    1,800,000.00 itbis por pagar
    11,800,000.00 cuenta por cobrar

    847,457.63 9,152,542.37 423,728.81 8,728,813.56


    152,542.37 1,647,457.63 76,271.19 1,571,186.44
    1,000,000.00 10,800,000.00 500,000.00 10,300,000.00
    Fab Salad Dressings
    DIARIO GENERAL
    noviembre 2011
    VALORES RD$
    Fecha Detalle Ref.
    Gastos por suministros de oficina
    Gastos de viaje
    Gastos por entregas
    Dinero para una comida
    Gasto por entretenimiento e Inventarios.

    efectivo en banco
    para registrar reeposicion de caja chica
    asignada al custodio Sunny Lewis por
    consumo realizado por los diferentes
    deptos en periodo de noviembre 2011

    ivelisse
    @
    efectivo en banco

    para registrar creacion de fondo caja chica


    bajo custodio del sr. Sunny Lewis

    caja chica
    @
    efectivo en banco
    para registrar incremento de caja chica
    correspondiente al 1 de dic. 2011, bajo la
    costodia del sr. Sunny Lewis
    Suministros de oficina 20
    Tarifa de taxi ejecutivo 15
    Entrega de paquetes en la ciudad 25
    Dinero para una comida 30
    Inventarios 70

    consumo correspondiente al mes de nov.


    160
    efectivo 240
    fondo 400
    sobrante en caja 5
    Debito Crédito
    20
    15
    25
    30
    70

    160.00

    400.00

    400.00

    50.00

    50.00
    12

    10

    0
    Lilly Floral Supply
    DIARIO GENERAL
    junio 2011
    VALORES RD$
    Fecha Detalle Ref.
    cuentas cobrar
    @
    ingreso por servicios
    para registrar ventas a credito realizada
    en fecha 1 de junio 2011

    efectivo en caja o banco


    @
    cuentas por cobrar
    para registrar cobros a cuenta pro venta
    realizada a credito en fecha 2 junio 2011

    provision para cuentas incobrable


    @
    cuentas por cobrar
    para registrar cancelaciones de cuentas
    incobrables

    gastos para cuentas incobrables


    @
    provision para cuentas incobrables
    para registrar provision de cuentas por
    cobrar

    cancelacion directa

    gasto para cuentas incobrables


    @
    cuentas por cobrar
    para registrar venta a credito primero
    junio
    efectivo en caja o banco
    @
    cuentas por cobrar

    para registrar cobros a cuenta pro venta


    realizada a credito en fecha 2 junio 2011

    gasto por cuentas incobrable


    @
    cuentas por cobra
    para registrar provision de cuentas por
    cobrar
    Debito Crédito
    530,000.00

    530,000.00 ventas 530,000.00

    2%
    10,600.00
    573,000.00

    573,000.00 Ventas a crédito, $530,000

    Cobros a cuenta, $573,000


    Cancelaciones de cuentas incobrables, $5,000

    5,000.00 cuenta t

    5,000.00 cuentas por cobrar

    145,000.00 573,000
    530,000.00 5,000
    10,600.00
    675,000.00 578,000
    10,600.00

    97,000.00

    cuentas por cobrar


    10,600.00 145,000
    530,000
    10,600.00

    675,000
    573,000.00 97,000

    57,300.00

    5,000.00

    5,000.00
    cuenta t

    provision incobrable

    5,000.00 5,800
    10,600
    16,600

    11400
    ingresos servicios efectivo

    530,000.00 573,000

    gastos

    10,600.00

    cuenta t

    tas por cobrar


    573,000.00
    5,000.00

    576,000.00

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