EMPRESA SUPER INDUSTRIAL CIA.

LTDA
ESTADO DE SITUACION INICIAL
1-Mar-20
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO 26897
CAJA 3000
BANCOS 23897
INVENTARIOS 800
INVENTARIO DE MATERIA PRIMA 800
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES
ACTIVOS NO CORRIENTES
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPOS 11000
MAQUINARIA 11000
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 11000
TOTAL ACTIVOS

PASIVOS
PATRIMONIO 38697
CAPITAL 38697
CAPITAL SOCIAL 38697
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

LmssVV
FIRMA GERENTE
 27697

11000

38697

38697
38697

David Pauta
FIRMA CONTADOR
 EMPRESA ABC
DIARIO GENERAL
FECHA DETALLE DEBE HABER
1
3/1/2021 CAJA 3,000.00
INV MPD 8,000.00
INV MPI 800.00
BANCOS 23,897.00
MAQUINARIA 11,000.00
CAPITAL 46,697.00
P/R ESI
2
3/2/2021 INV MPD 18,400.00
INV MPI 2,317.50
IVA PAGADO 2,486.10
1,75 IRF COMPRAS 362.56
BANCOS 22,841.04
P/R …..
3
3/4/2021 INV DE PRODUCTOS EN PROCESO 23,100.00
CIF 2,616.08
INV MPD 23,100.00
INV MPI 2,616.08
PR ORDEN DE REQUISICION NO 125
4
3/9/2021 INV MPI 87.20
CIF 87.20
5

3/11/2021 ARRIENDOS PAGADOS 700.00

IVA PAGADO ###
100% RIVA 84.00
8% IRF COMPRAS 56.00
CAJA 644.00
PR REGISTRAR PAGO DE ARRIENDO
6
3/11/2021 CIF 490
ARRIENDOS PAGADOS 490
7
3/16/2021 GASTOS POR SEGURO 400
IVA PAGADO 48
1,75% IRF COMPRAS 7
CAJA 441
8
3/16/2021 CIF 360
GASTOS POR SEGURO 360
9
3/20/2021 INV UTILES DE LIMPIEZA 600
 IVA PAGADO 72
1,75% IRF COMPRAS 10.5
BANCOS 661.5
10
3/20/2021
CIF 300
GATOS AREA ADMINISTRATIVA 120
INV UTILES DE LIMPIEZA 420
11
3/24/2021 PUBLICIDAD Y PROMOCION 500
IVA PAGADO 60
1,75% IRF COMPRAS 8.75
BANCOS 551.25
12
3/27/2021 INV DE PRODUCTOS EN PROCESO 220
INV MPD 220
13
3/31/2021 SUELDOS Y SALARIOS 1355
COMI EN VENTAS 130
XII 79.58
XIV 66.67
FR 79.58
APORTE PERSONAL A PAGAR POR EL IESS 140.33
MULTAS 25
BANCOS 1545.5
14
MOD 529.17
MOI 530
SUELDOS Y SALARIOS 955
COMI EN VENTAS
XII 35.42
XIV 33.33
FR 35.42
15
 CAJA INV MPD INV MPI
3,000.00 644.00 8,000.00 23,100.00 800.00
441.00 18,400.00 220.00 2,317.50
87.20

3,000.00 1,085.00 26,400.00 23,320.00 3,204.70

SD 1,915.00 SD 3,080.00 SD 588.62

MQUINARIA CAPITAL IVA PAGADO

11,000.00 46,697.00 2,486.10
84.00
48.00
72.00
60.00
2,750.10
SD 11,000.00 SD 46,697.00 SD

INV DE PRODUCTOS EN PRO CIF GASTOS POR SEGURO

23,100.00 2,616.08 87.20 400.00
220.00 490.00
360.00
300.00

23,320.00 3,766.08 87.20 400.00

SD 23,320.00 SD SD 40.00

100% RIVA 8% IRF COMPRAS INV UTILES DE LIMPIEZA

84.00 56.00 600.00

600.00
SD 84.00 SD 56.00 SD 180.00

GATOS AREA ADMINISTRATIVA PUBLICIDAD Y PROMOCION SUELDOS Y SALARIOS

120.00 500.00 1,355.00

SD 120.00 SD 500.00 SD 400.00

 XII XIV FR
79.58 35.42 66.67 33.33 79.58

79.58 35.42 66.67 33.33 79.58

SD 44.16 SD 33.34 SD 44.16

MULTAS MOD MOI

25.00 529.17 530.00

SD 25.00 SD 529.17 SD 530.00

 BANCOS
2,616.08 23,897.00 661.50
22,841.04 551.25
1,545.50

2,616.08 46,738.04 2,758.25

SD 43,979.79

VA PAGADO 1,75 IRF COMPRAS

2,750.10 362.56 7.00
10.50
8.75

GASTOS POR SEGURO SEGUROS PAGADOS

360.00 400.00

360.00
SD 400.00

NV UTILES DE LIMPIEZA
420.00 ARRIENDOS PAGADOS
700.00 490.00

420.00 700.00 490.00

SD 210.00

UELDOS Y SALARIOS COMI EN VENTAS

955.00 130.00

SD 130.00
 APORTE PERSONAL A PAGAR POR EL IESS
35.42 140.33

35.42
SD 140.33

VACAIONES
 MPD
FECHA DETALLE ENTRADAS
CANTIDAD VALOR UNIT TOTAL
3/1/2021 ESI
3/2/2021 COMPRA FACTURA 1600 11.5 18400
3/4/2021 ORDEN DE REQUISICION NO125
3/29/2021 ORDEN DE REQUISICION NO 432

MPI
FECHA DETALLE ENTRADAS
CANTIDAD VALOR UNIT TOTAL
3/1/2021 ESI
3/2/2021 COMPRA FACTURA 515 4.5 2317.5
3/4/2021 ORDEN DE REQUISICION NO 125
3/9/2021 ORDEN DE DEVOLUCION NO 76
 SALIDAS EXISTENCIAS
CANTIDAD VALOR UNIT TOTAL CANTIDAD VALOR UNIT TOTAL
800 10 8000
2400 11 26400
2100 11 23100 300 11 3300
20 11 220 280 11 3080

SALIDAS EXISTENCIAS
CANTIDAD VALOR UNIT TOTAL CANTIDAD VALOR UNIT TOTAL
200 4 800
715 4.36 3117.5
600 4.36 2616.08 115 4.36 501.42
-20 4.36 -87.20 95 6.20 588.62
 NOMBRE CARGO SALARIO COMISION EN VENTA XIII
SR A OBRERO 425 35.42
SR B SUPERVISOR 530
SR C VENDEDOR 400 130 44.17
TOTAL 1355.00 130.00 79.58

NOMBRE CARGO SALARIO COMISION EN VENTA XIII

SR A OBRERO 425
SR B SUPERVISOR 530 44.17
SR C VENDEDOR 400
TOTAL 1355.00 0.00 44.17
 EMPRESA ABC
ROL DE PAGOS
Mar-21
XVI FONDOS DE RESERVA TOTAL INGRESOS APORTE DEL IESS
33.33 35.417 529.167 40.16
530.000 50.09
33.33 44.17 651.667 50.09
66.67 79.58 1710.83 140.33

EMPRESA ABC
ROL DE PROVISIONES
Mar-21
XVI FONDOS DE RESERVA APORTE PATRONAL VACAIONES TOTAL
51.6375 17.708 69.35
33.333333333 44.17 64.395 22.083 208.15
48.6 22.083 70.68
33.33 44.17 164.63 61.88 226.51
MULTAS NETO RECIBIDO
25.00 464.00
479.92
601.58
1570.50
 EMPRESA AB
BALANCE DE COMPROBACIÓN AJUSTADO
AL 29 MARZO 2020
Nº GRUPO CUENTAS

1 1 Bancos
3 1 Iva Pagado 12%
5 1 Inv. Materia Prima
6 1 Inv. Productos en Proceso
7 1 Inv. Productos Terminados
9 1 Maquinaria
10 2 Aporte Patronal al IESS por pagar
11 2 Aporte Personal al IESS por pagar
12 2 Decimo Tercer Sueldo por pagar
13 2 Décimo Cuarto Sueldo por pagar
14 2 Vacaciones por pagar
15 2 Fondos de Reserva por pagar
19 2 R.F. IR 1,75% por pagar
24 2 Ret. Iva. 100% por pagar
28 4 Ventas
29 5 Costo de Productos Vendidos
33 5 Gto. Arriendo Pagado
34 5 Gto. Sueldos y Salarios
35 5 Gto. Seguros Pagados
36 5 Gto. Publicidad
37 5 Costos Indirectos de Fabricación Reales
38 5 Costos Indirectos de Fabricación Aplicados
39 5 CIF Sub/Sobre Aplicados
40 5 Mano de Obra
41 5 Mano de Obra Directa
42 5 Mano de Obra Indirecta
TOTAL

LmssVV
FIRMA GERENTE
B
CIÓN AJUSTADO
2020
SALDOS
DEUDOR ACREEDOR
1,915.00
2,750.10
3,080.00
23,320.00
-
11,000.00

140.33 0.00
44.16
33.34

44.16
-
84.00
-
-
210.00
400.00
400.00
500.00
-
-
-
-
-
-
43,127.09 794.00

David pauta
FIRMA CONTADOR