MÁXIMA PROTECCIÓN Ltda

NIT 860.090.221-4

Artículo Referencia
Localización Unidad
Proveedores
Valor
Fecha Unitario
DETALLE
Promedio
1/1/2020 Inventario Inicial 45,500
1/2/2020 Venta de Mercancía 45,500
1/5/2020 compra de mercancía 50,969
1/7/2020 venta de mercancía 50,969
1/8/2020 Devolución de la venta anterior 50,969
1/10/2020 Devolución de la última compra 50,643
1/15/2020 Venta de mercancía 50,643
1/17/2020 compra de mercancía 47,914
1/20/2020 venta de mercancía 47,914
1/22/2020 Devolución de compra 05/01/2020 47,077
1/25/2020 Devolución de la venta 07/01/2020 47,239
1/27/2020 compra de mercancía 45,664
1/28/2020 Devolución de la compra anterior 45,773
1/29/2020 compra de mercancía 46,376
1/30/2020 Venta de Mercancía 46,376

1/2/2020 venta de 14 unidades en 100mil pe

1/5/2020 compra de mercancía
1/7/2020 venta de mercancía
1/8/2020 Devolución de la venta anterior
1/10/2020 Devolución de la última compra
1/15/2020 Venta de mercancía
1/17/2020 compra de mercancía
1/20/2020 venta de mercancía
1/22/2020 Devolución de compra 05/
1/25/2020 Devolución de la venta 07
1/27/2020 compra de mercancía

1/28/2020 Devolución de la compra a

1/29/2020 compra de mercancía

1/30/2020 Venta de Mercancía

 TARJETA KARDEX

Minimo

ENTRADAS + SALIDAS -
Cant. Valores Cant. Valores
42 1,911,000
14 637,000
100 5,250,000 -
22 1,121,313
8 407,750
20 1,050,000
45 2,278,933
120 5,616,000
33 1,581,170
21 1,102,500
5 254,844
100 4,377,500
12 525,300
45 2,212,185
95 4,405,696

ades en 100mil pesos cada una

100 52,500 c/u
22 100,000 c/u 52500
8
 20
45 100,000
120 46800 c/u
33 100,000
21
5
100 51,500 c/u Descuento 15%
Descuento 7,725
Valor unitario 43,775
12
45 58,500 iva incluido
49,160 valor sin IVA
95 100000 c/u Descuento 15%
RJETA KARDEX

Máximo

SALDO
Cant. Valores
42 1,911,000
28 1,274,000
128 6,524,000
106 5,402,688
114 5,810,438
94 4,760,438
49 2,481,505
169 8,097,505 50642.9574468085
136 6,516,335
115 5,413,835
120 5,668,679
220 10,046,179
208 9,520,879
253 11,733,064
158 7,327,368
nto 15%

nto 15%
 NUESTRA EMPRESA ES Responsable de IVA, compra a GC, vend

1/1/2020 Inventario inicial de 42 unidades a 45500

CÓDIGO
3115
1435

venta de 14 unidades en 100mil pesos cada una

Base 1,400,000
IVA 266,000
RETENCIÓN FUENTE 35,000
RETEIVA 39,900
RETEICA 15,456
AUTORRENTA 5,600
TOTAL 1,575,644

CÓDIGO
4135
2408
135515
135517
135518
13551595
23654095
1305
sumas iguales

CÓDIGO
1435
 6135

1/5/2020 compra de mercancía

BASE 5,250,000
IVA 997,500
Retención en la Fuente 131,250
Total 6,116,250

CÓDIGO
1435
2408
2365
2205
SUMAS IGUALES

RC- GC
1/7/2020 venta de mercancía

BASE 2,200,000
IVA 418,000
Retefuente 55,000
Autorrenta 8,800
Reteiva 62,700
Reteica 24,288
TOTAL 2,476,012

CÓDIGO
 4135
2408
135515
135517
135518
13551595
23654095
1305
sumas iguales

CÓDIGO
1435
6135

1/8/2020 Devolución de la venta anterior

BASE 800,000
IVA 152,000
RETENCIÓN FUENTE 20,000
RETEIVA 22,800
RETEICA 8,832
AUTORRENTA 3,200
TOTAL 900,368

CÓDIGO
4175
2408
 135515
135517
135518
13551595
23654095
1305
Sumas iguales

CÓDIGO
1435
6135

1/10/2020 Devolución de la última compra

* la compra fue de 52.500 c/u

BASE 1,050,000
IVA 199,500
Retención en la Fuente 26,250
Total 1,223,250

CÓDIGO
1435
2408
2365
2205
SUMAS IGUALES
 1/27/2020 compra de mercancía
Descuento
Valor unitario

BASE 1 (Sin descuento) 5,150,000

IVA 978,500
Retención en la Fuente 128,750

50642.9521276596
1435
2408
2365
2205
Sumas iguales

1/30/2020 Venta de Mercancía

BASE 1 9,500,000
BASE 2 8,075,000
IVA 1,805,000
Retefuente 237,500
De la Base
1 Reteica 104,880
Reteiva 270,750
Autorrenta 38,000
(base2) Total 9,266,870

CÓDIGO
4135
2408
135515
135517
135518
13551595
23654095
1305
sumas iguales

CÓDIGO
1435
6135
MPRESA ES Responsable de IVA, compra a GC, vende a GC

rio inicial de 42 unidades a 45500

CUENTA DÉBITO CRÉDITO

APORTES SOCIALES 1,911,000
MERCANCÍA NO F XE 1,911,000

CUENTA DÉBITO CRÉDITO

Comercio al por mayor y menor 1,400,000
IVA 266,000
Retefuente 35,000
Reteiva 39,900
Reteica 15,456
Anticipo Autorrenta 5,600
Autorrenta 5,600
Clientes 1,575,644
sumas iguales 1,671,600 1,671,600

CUENTA DÉBITO CRÉDITO

mercancia no f 637,000
 costo de Mercancía 637,000

a de mercancía 100 52,500

5250000

CUENTA DÉBITO CRÉDITO

Mercancía no f xe 5,250,000
IVA 997,500
Retención en la Fuente 131,250
Proveedores 6,116,250
SUMAS IGUALES 6,247,500 6,247,500

e mercancía 22 100,000

2200000

CUENTA DÉBITO CRÉDITO

 Comercio al por mayor y menor 2,200,000
IVA 418,000
Retefuente 55,000
Reteiva 62,700
Reteica 24,288
Anticipo Autorrenta 8,800
Autorrenta 8,800
Clientes 2,476,012
sumas iguales 2,626,800 2,626,800

CUENTA DÉBITO CRÉDITO

mercancia no f 1,121,313
costo de Mercancía 1,121,313

ción de la venta anterior 8

CUENTA DÉBITO CRÉDITO

DEVOLUCIÓN VTA 800,000
IVA 152,000
 Retefuente 20,000
Reteiva 22,800
Reteica 8,832
Anticipo Autorrenta 3,200
Autorrenta 3,200
Clientes 900,368
Sumas iguales 955,200 955,200

CUENTA DÉBITO CRÉDITO

mercancia no f 407,750
costo de Mercancía 407,750

n de la última compra 20
mpra fue de 52.500 c/u

CUENTA DÉBITO CRÉDITO

Mercancía no f xe 1,050,000
IVA 199,500
Retención en la Fuente 26,250
Proveedores 1,223,250
SUMAS IGUALES 1,249,500 1,249,500
a de mercancía 100 51,500 c/u
7,725
43,775 Base 1 5,150,000
Descuento 772,500
BASE 2 ( Con descuento) 4,377,500
IVA ( base 1) 978,500
Refte ( base 1) 128,750
Total (base 2+iva- retefuente)

CUENTA DÉBITO CRÉDITO

Mercancía No Fx E 4,377,500
iva 978,500
Retefuente 128,750
Proveedores 5,227,250
Sumas iguales 5,356,000 5,356,000

de Mercancía 95 100000 c/u

 CUENTA DÉBITO CRÉDITO
Comercio al por mayor y menor 8,075,000
IVA 1,805,000
Retefuente 237,500
Reteiva 270,750
Reteica 104,880
Anticipo Autorrenta 38,000
Autorrenta 38,000
Clientes 9,266,870
sumas iguales 9,918,000 9,918,000

CUENTA DÉBITO CRÉDITO

mercancia no f 4,405,696
costo de Mercancía 4,405,696
Descuento 15%

4,377,500

5,227,250

Descuento 15%
 15 ACTIVOS FIJOS

RC a GC compra de Muebles y en . Por valor de 14850000

Medición

Base 14,850,000
IVA 2,821,500
Retefuent 371,250
Total 17,300,250

Reconocimiento

CÓDIGO CUENTA DÉBITO

152405 Muebles y En 17,671,500
2367 Retención en la Fuente
2335 Costos y Gastos por pagar
Sumas iguales 17,671,500
bienes para uso de la emprea
El IVA, va como mayor valor del activo El IVA NO se discrimina

CRÉDITO

371,250
17,300,250
17,671,500
 MÁXIMA PROTECCIÓN Ltda

NIT 860.090.221-4

Artículo Overoles enterizos Drill Referencia

Localizaci Unidad
Proveedor
Valor
Fecha Unitario ENTRADAS
DETALLE
Promedio Cant.
compra de m/cia 31,688 250
Venta de m/cia Fact. 001 31,688
Venta de m/cia Fact. 002 31,688
18 3 compra de m/cia 33,256 150
 TARJETA KARDEX

Minimo Máximo

ENTRADAS SALIDAS SALDO

Valores Cant. Valores Cant. Valores
7,922,000 250 7,922,000
200 6,337,600 50 1,584,400
30 950,640 20 633,760
5,019,750 170 5,653,510
Descuento 2,5%

32,500 813
31,688

34,500 1,035
33,465
Se paga arrendamiento 4500000

BASE 4,500,000
IVA 855,000
RETEFUENTE 3.5 157,500
RETEICA 6.99 31,455
TOTAL 5,166,045

CÓDIGO CUENTA DÉBITO

5120 ARRIENDOS 4,500,000
2408 IVA 855,000
2365 RETEFUENTE
2368 RETEICA
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
SUMAS IGUALES 5,355,000
RC A RC

CRÉDITO

157,500
31,455
5,166,045
5,355,000
 Bogotá, Cheque No
$ 5,166,045

Paguese a la orden d

La suma de:

COMPROBANTE DE EG
MÁXIMA PROTECCIÓN Ltda No

NIT860.090.221-4

Código Cuenta Débito

2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 5,166,045
1110 BANCOS

Concepto
Cheque No. Firma y sello del beneficiario
Banco
Preparó Reviso Aprobó Contabilizó

C.C. O NIT
 5,166,045

OMPROBANTE DE EGRESO
No

Crédito

5,166,045

rma y sello del beneficiario