Ensayo2B ArmijosStalin

ADMINISTRACIÓN DE CRÉDITO I
Ensayo Segundo Bimestre
Indagar y redactar un ensayo respecto al procedimiento para la

concesión y otorgamiento de crédito
Nombre del Estudiante:

Stalin Yoel Armijos Zambrano
Termino académico:
Octubre/20 – Febrero/21
I. Introducción:
El crédito en el Ecuador es uno de los recursos más importantes a disposición de los
usuarios, además este es la principal actividad de las instituciones financieras, pues según
(Moreno, 2014) es en este segmento donde se genera el negocio dichas instituciones. La
concesión de este una de las actividades principales del banco o entidad financiera y sin
duda una de las que mayor riesgo representa, pues el otorgar un crédito implica dar dinero
a una persona sea esta natural o jurídica esperando que ese dinero sea devuelto en los
plazos y en las condiciones pactadas, sin embargo, a pesar de existir sin números de
documentos y garantías que respalden el crédito, este implica confiar en alguien más,
alguien que por cierto el banco ni sus empleados conocen, por eso el proceso de concesión
de los créditos implica una alta responsabilidad y análisis, para tratar de “conocer” al
prestatario y de esa forma, la entidad financiera pueda garantizar hasta cierto punto la
devolución del dinero prestado.
II. Marco teórico:
Para empezar a hablar sobre el tema financiero, y la concesión de créditos, es importante
establecer una definición para esta terminología, según (Marcurse, 2002) dice que el
crédito define toda operación mediante la cual un banco u otra firma asumen un riesgo a
favor, o por cuenta, de una persona física o jurídica. Todo crédito implica una cierta
confianza de parte del que lo concede.
Por otro lado, en la Constitución de la República del Ecuador, en su artículo 310 establece
que: El sector financiero público tendrá como finalidad la prestación sustentable,
eficiente, accesible y equitativa de servicios financieros. El crédito que otorgue se

orientará de manera preferente a incrementar la productividad y competitividad de los
sectores productivos que permitan alcanzar los objetivos del Plan de Desarrollo y de los
grupos menos favorecidos, a fin de impulsar su inclusión activa en la economía
(Constitución de la República del Ecuador, 2008).
Adentrado en el tema de la concesión de crédito, se pueden destacar varios segmentos de
este como pueden ser: productivo corporativo, productivo empresarial, productivo para
pequeñas y medianas empresas, productivo agrícola y ganadero, comercial ordinario,
comercial prioritario corporativo, comercial prioritario empresarial, comercial prioritario
para pymes, de consumo ordinario, de consumo prioritario, educativo, entre las más
importantes (Revista Líderes, 2020). Por otra parte, los segmentos empleados por cada
entidad financiera dependerán de las políticas de la institución, así como también al sector
que estas pertenecen, pudiendo ser en el Ecuador, La banca privada, banca pública, o
instituciones del sector financiero solidario, destacando en este último sector las
cooperativas de ahorro y crédito.
En la ciudad de Zaruma, existen un poco presencia de entidades financieras, tanto del
sector pública como privado, destacando la presencia de cooperativas de ahorro y crédito
como Jardín Azuayo, Santa Rosa, Manú entre otras. La cooperativa Jardín Azuayo,
destaca como una de las más grandes no solo de la ciudad sino del país, a finales del 2019
cerró con un patrimonio de $133.318.167,70 y con un total de activos de 802.608.433,49,
lo que a simples cifras muestra un gran volumen de negociación y con ello seguro una
gran solides dentro del sistema (Relación Patrimonio Técnico Jardín Azuayo, 2019).
La estructura patrimonial de la institución está sustentada por aportes patrimoniales de
525,843 socios, de los cuales el 63% participa activamente en la cooperativa, y que suman
un capital social de USD 34.59MM. Las participaciones se sustentan con certificados de
aportación, los cuales son nominativos y transferibles entre socios y a favor de la

cooperativa. Sin embargo, no puede redimir su capital social, así como tampoco puede
compensar deuda con certificados de aportación por sumas que excedan el 5% del capital
social. La cooperativa también se capitaliza por cada crédito recibido donde el aporte es
del 1.5% en reservas y 0.5% para certificados de aportación (BankWatch Ratings , 2020).
En cuanto a la participación de la cartera, tal como se puede apreciar en la ilustración 1,
destacan el segmento de consumo con cerca del 71.43%, cartera de microempresa
24.84%, cartera inmobiliaria 2.97%, cartera comercial 0.60% y derechos fiduciarios
0.15%.
Ilustración 1; Participación de Cartea Coop. Jardín Azuayo. (BankWatch Ratings , 2020)
En cuanto a la solicitud y la distribución de los créditos, la entidad poner a conocimiento
ciertos aspectos a considerar y los cuales debe tomar en cuenta el prestatario si desea
solicitar un crédito, entre los principales están:
• El socio debe tener un ahorro promedio de tres meses.
• El socio debe mantener en la cuenta una base de ahorros igual al 10% de monto a
solicitar.
• El plazo es hasta 7 años.
• El monto es de acuerdo con las políticas de la Cooperativa.

Además, pone a conocimientos las tasas de intereses activo que manejan y con las
cuales otorgan los créditos luego de los análisis respectivos de acuerdo con cada
cliente, los detalles de estos valores se muestran en la tabla 1, donde se muestra una
tasa máxima de 16.9.% para créditos de consumo prioritario y microcrédito, mientras
que la tasa mínima es en el crédito comercial ordinario.
Tabla 1; Tasas de interés activas Coop. Jardín Azuayo. (Pizarra Informativa , 2020)
Para solicitar un crédito, es importante analizar todos los factores mencionados
anteriormente y con ello elegir el segmento de crédito a aplicar y conocer las tasas de
intereses a las cuales se pagará el crédito, luego llenar la solicitud de crédito que provee
la entidad financiera juntamente con todos los documentos que identifiquen y avalen al
prestatario con la debida justificación del uso del dinero (esto dependiendo del segmento
al cual se aplique). (El Crédito Jardín Azuayo, 2020)
III. Conclusiones:
El crédito es una herramienta muy poderosa, tanto para los prestamistas como los
prestatarios, la concesión de estos requiere de mucho control y mesura por parte del
departamento de crédito de cada institución financiera, la revisión detallada de una serie
de documentos que identifiquen plenamente al prestatario y sus garantías es necesaria,
por parte del prestatario es necesario la revisión de las condiciones y detalles del crédito
solicitado.
IV. Reflexiones:
A criterio personal, el crédito implica una gran responsabilidad para el prestatario y un
gran riesgo para el prestamista, a pesar de que hoy en día existe una amplia información
disponible y calificaciones para reducir el riesgo al momento de prestar dinero, lo cierto
es que las personas aprovechas y muchas veces personas con baja o escaza educación
financiera se encuentran en situaciones en las que pagar un préstamo es casi imposible,
sin embargo, el crédito es la herramienta principal de las entidades financieras a la hora
de hacer negocios, por lo que su uso es algo que nunca se va a acabar, más bien cabe
hacerlo con responsabilidad y analizando factores explícitos en cada cliente.
V. Bibliografía:
BankWatch Ratings . (2020). Cooperativa de Ahorro y Crédito Jardín Azuayo. Quito.
Constitución de la República del Ecuador. (2008). Constitución de la República del Ecuador.

Montecriste.
El Crédito Jardín Azuayo. (2020). Jardín Azuayo. Obtenido de

https://www.jardinazuayo.fin.ec/credito
Marcurse, R. (2002). Diccionario de Términos Financieros y Bancarios. Bogotá: Esfera Editores.
Moreno, M. (2014). Administración de Crédito I. Loja: Ediloja.
Pizarra Informativa . (2020). Cooperativa Jardín Azuayo. Cuenca: Jardín Azuayo.
Relación Patrimonio Técnico Jardín Azuayo. (2019). Jardín Azuayo. Cuenca.
Revista Líderes. (Marzo de 2020). 20 Segmentos de crédito tiene el país. Obtenido de

https://www.revistalideres.ec/lideres/20-segmentos-credito-
pais.html#:~:text=Estos%20son%3A%20productivo%20corporativo%2C%20productivo,
%2C%20de%20consumo%20prioritario%2C%20educativo%2C

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Indagar y redactar un ensayo respecto al procedimiento para la

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El crédito en el Ecuador es uno de los recursos más importantes a disposición de los

(Moreno, 2014) es en este segmento donde se genera el negocio dichas instituciones. La

devolución del dinero prestado.

II. Marco teórico:

Para empezar a hablar sobre el tema financiero, y la concesión de créditos, es importante

confianza de parte del que lo concede.

que: El sector financiero público tendrá como finalidad la prestación sustentable,

eficiente, accesible y equitativa de servicios financieros. El crédito que otorgue se

grupos menos favorecidos, a fin de impulsar su inclusión activa en la economía

(Constitución de la República del Ecuador, 2008).

Adentrado en el tema de la concesión de crédito, se pueden destacar varios segmentos de

pequeñas y medianas empresas, productivo agrícola y ganadero, comercial ordinario,

comercial prioritario corporativo, comercial prioritario empresarial, comercial prioritario

cooperativas de ahorro y crédito.

En la ciudad de Zaruma, existen un poco presencia de entidades financieras, tanto del

sector pública como privado, destacando la presencia de cooperativas de ahorro y crédito

cerró con un patrimonio de $133.318.167,70 y con un total de activos de 802.608.433,49,

La estructura patrimonial de la institución está sustentada por aportes patrimoniales de

un capital social de USD 34.59MM. Las participaciones se sustentan con certificados de

aportación, los cuales son nominativos y transferibles entre socios y a favor de la

En cuanto a la participación de la cartera, tal como se puede apreciar en la ilustración 1,

destacan el segmento de consumo con cerca del 71.43%, cartera de microempresa

24.84%, cartera inmobiliaria 2.97%, cartera comercial 0.60% y derechos fiduciarios

Ilustración 1; Participación de Cartea Coop. Jardín Azuayo. (BankWatch Ratings , 2020)

En cuanto a la solicitud y la distribución de los créditos, la entidad poner a conocimiento

solicitar un crédito, entre los principales están:

• El socio debe tener un ahorro promedio de tres meses.

• El plazo es hasta 7 años.

• El monto es de acuerdo con las políticas de la Cooperativa.

tasa máxima de 16.9.% para créditos de consumo prioritario y microcrédito, mientras

que la tasa mínima es en el crédito comercial ordinario.

Para solicitar un crédito, es importante analizar todos los factores mencionados

al cual se aplique). (El Crédito Jardín Azuayo, 2020)

departamento de crédito de cada institución financiera, la revisión detallada de una serie

de documentos que identifiquen plenamente al prestatario y sus garantías es necesaria,

A criterio personal, el crédito implica una gran responsabilidad para el prestatario y un

disponible y calificaciones para reducir el riesgo al momento de prestar dinero, lo cierto

financiera se encuentran en situaciones en las que pagar un préstamo es casi imposible,

sin embargo, el crédito es la herramienta principal de las entidades financieras a la hora

hacerlo con responsabilidad y analizando factores explícitos en cada cliente.

BankWatch Ratings . (2020). Cooperativa de Ahorro y Crédito Jardín Azuayo. Quito.

Constitución de la República del Ecuador. (2008). Constitución de la República del Ecuador.

El Crédito Jardín Azuayo. (2020). Jardín Azuayo. Obtenido de

Marcurse, R. (2002). Diccionario de Términos Financieros y Bancarios. Bogotá: Esfera Editores.

Moreno, M. (2014). Administración de Crédito I. Loja: Ediloja.

Pizarra Informativa . (2020). Cooperativa Jardín Azuayo. Cuenca: Jardín Azuayo.

Relación Patrimonio Técnico Jardín Azuayo. (2019). Jardín Azuayo. Cuenca.

Revista Líderes. (Marzo de 2020). 20 Segmentos de crédito tiene el país. Obtenido de

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