BALANCE DE COMPROBACION

MAGICO SAC
31 DE DICIEMBRE 2012
MOVIMIENTOS DEL SUMAS DEL MAYOR
COD DESCRIPCION
EJERCICIO DEBE
10 EFEC.Y EQUI.EFECTIVO 215,211.14 671,245.00
12 CUENTAS X COBR.COMER. 714,000.00
14 CUENTAS X COBR.AL PER. ACC 5,000.00
18 SERV.Y OTROS CONTRATOS X ANT. 7,588.00
20 MERCADERIAS 454,337.00 454,337.00
25 MAT. AUXI,SUMIN. Y REPUESTOS 15,654.00 15,654.00
33 INMBL. MAQUI. Y EQUIPO 169,437.00
39 DREPR.AMORT. Y AGOTAMINETO
40 TRIBUT. Y APORTES AL SIST. DE PEN. 34,650.00 94,901.96
41 REMUNE. Y PARTICI. X PAGAR 137,025.00 137,025.00 24,835.02
42 CUENTAS X PAGAR COMER. TERC. 68,186.14 434,998.84
46 CUENTAS X PAGAR DIVERSAS 10,000.00
50 CAPITAL
59 RESULTADOS ACUMULADOS
60 COMPRAS 450,000.00
61 VARIACION DE EXISTENCIA
62 GAST. PERSONAL, DIREC. Y GEREN. 171,675.00 28,546.00
63 GAST. SERVICIOS PRESTA. POR TERC 39,665.00
65 OTROS GASTOS DE GESTION 9,819.00
69 COSTO DE VENTAS 469,991.00
70 VENTAS
77 INGRESOS FINACIEROS
79 CARG.IMPUT. A CUEN. COSTO Y GAS 171,675.00
80 MARGEN COMERCIAL
94 GASTOS DE ADMINISTRACION 171,675.00 50,719.50
95 GASTOS DE VENTAS 27,310.50
TOTAL 1,028,552.14 1,028,552.14 3,198,056.82

INFORMACION ADICIONAL -
. INVENTARIO INICIAL FUE DE 4,337.00
. LA EMPRESA CUENTA CON 15 TRABAJADORES.
. LA JUNTA GENERAL DE ACCIONISTA SE REUNO POR PRIMERA VEZ EL 25 DE MARZO DEL 2012 Y
ACORDARON NO DISTRIBUIR RESULTADOS CON LA EXECEPCIÒN DE LO SEÑALADO POR LA LEY 26887.
. LAS CUNETAS POR PAGAR DIVERSAS CORRESPONDEN A UN PRÈSTAMO RECIBIDP EN EL MES DE FEBRER
2012 A SER PAGADO EN 24 CUOTAS MENSUALES INCLUYENDO UN DOBLE PAGO CON LA ULTIMA CUOTA
. NO SE A EFECTUADO PAGOS A CUENTA DEL IMPUESTO A LA RENTA.
. AL CIERRE DEL PERIODO EL SALDO EN BANCOS FUE NEGATIVO POR

Calculo de sueldos
621 157,500.00
627 14,175.00
403.1 14,175.00
403.2 20,475.00
411 137,025.00

171,675.00 171,675.00

cuentas x pagar diversas

prestamo 25,000.00
cuotas 24 cuotas mas una doble = 25
valor de la cuota 1,000.00
prestamo se recibio en febrero, la primera cuota se pago en marzo

cuotas pagadas 2012 10 cuotas 10,000.00

pendiente por pagar a largo plazo 15,000.00

46 10,000.00
10 10,000.00

saldo de cuentas bancarias negativo 3,800.00

42 68,186.14
10 68,186.14

41 137,025.00
10 137,025.00

x la salida de mercaderias

69 469,991.00
20.1 454,337.00
20.2 15,654.00

X EL DESTINO gastos del personal

94 171,675.00
79 171,675.00
BACION

012
SUMAS DEL MAYOR SALDOS DE MAYOR
HABER DEUDOR ACREEDOR inventario resultado x naturaleza
459,833.86 - 3,800.00 - 3,800.00
642,600.00 71,400.00 - 71,400.00 -
5,000.00 - 5,000.00 -
7,588.00 - 7,588.00 -
- - 0.00 -
- - 0.00 -
169,437.00 - 169,437.00 -
50,831.10 - 50,831.10 0.00 50,831.10
120,280.12 - 60,028.16 0.00 60,028.16
24,835.02 - - 0.00 -
621,426.92 - 118,241.94 0.00 118,241.94
25,000.00 - 15,000.00 0.00 15,000.00
93,195.80 - 93,195.80 0.00 93,195.80
18,455.00 - 18,455.00 0.00 18,455.00
450,000.00 - 450,000.00
450,000.00 - 450,000.00 0.00
200,221.00 - 200,221.00
39,665.00 - 39,665.00
9,819.00 - 9,819.00
469,991.00 - 469,991.00
600,000.00 - 600,000.00 0.00
13,569.00 - 13,569.00 0.00
78,030.00 - 249,705.00
- -
222,394.50 -
27,310.50 -
3,198,056.82 1,672,826.00 1,672,826.00 253,425.00 359,552.00 1,169,696.00
106,127.00
0.00 - 359,552.00 359,552.00 1,169,696.00

MARZO DEL 2012 Y

ALADO POR LA LEY 26887.
CIBIDP EN EL MES DE FEBRERO
PAGO CON LA ULTIMA CUOTA.

3,800.00
obs. Saldo por pagar 14 cuotas
parte corriente 12 cuotas 12000
parte no corriente 2 cuotas 3000
resultado x naturaleza resultado x funcion

-
450,000.00
-
-
-
- 469,991.00 -
600,000.00 0.00 600,000.00
13,569.00 0.00 13,569.00
0.00 0.00
0.00 0.00
222,394.50 0.00
27,310.50 0.00
1,063,569.00 719,696.00 613,569.00
106,127.00 106,127.00
1,169,696.00 719,696.00 719,696.00
 LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL
MAGICO SAC
31 DE DICIEMBRE 2012

EJERCICIO O
PERIODO

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE
Caja y Bancos
Valores Negociables
Cuentas por Cobrar Comerciales 71,400.00
Cuentas por Cobrar Diversas 5,000.00
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias
Suministro

Gastos Pagados por Anticipado 7,588.00

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 83,988.00

ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciación
acumulada) 118,605.90
Activos Intangibles (neto de amortización acumulada)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 118,605.90

TOTAL ACTIVO 202,593.90

LANCES - BALANCE GENERAL
O SAC
MBRE 2012

EJERCICIO O
PERIODO

PASIVO Y PATRIMONIO

PASIVO CORRIENTE
Sobregiros y Pagarés Bancarios 3,800.00
Cuentas por Pagar Comerciales 118,241.94
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Otras Cuentas por Pagar 60,028.16
Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo 12,000.00
TOTAL PASIVO CORRIENTE 194,070.10

PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo 3,000.00
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Ingresos Diferidos
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 3,000.00

TOTAL PASIVO 197,070.10

Contingencias

Interés minoritario

PATRIMONIO NETO
Capital 93,195.80
Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados 18,455.00
Resultados del Ejercicio -106,127.00
TOTAL PATRIMONIO NETO 5,523.80

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 202,593.90 -

ESTADOS DE RESULTADOS POR FUNCIÓN
MAGICO SAC
31 DE DICIEMBRE 2012

Ventas 600,000.00
Costos de Ventas -469,991.00
Utilidad Bruta 130,009.00
Gastos de Ventas -27,310.50
Gastos Administrativos -222,394.50
Otros Ingresos 0.00
Otros Gastos
Utilidad Operativa -119,696.00
Ingreso Financiero 13,569.00
Gastos Financieros 0.00
Resultado antes de la Part. IRTA -106,127.00
Impt. Renta
Participación de los Trabajadores
Utilidad del Ejercicio -106,127.00
 FACTURA

FACTURA FECHA CODIGO

394 1/31/2013 25005002
394 1/31/2013 25005005
TOTALES

FLETE
BLOETA FECHA
EXPO07 1/31/2013
EXPO07 1/31/2013
TOTALES

GASTOS DE DESPACHO
CONCEPTO DEL GASTO VALOR VENTA ($)
Seguro
Servicio de despacho 22.88
Gastos Administrativos, operativos 66.66
Comisión Agente de Aduanas 558.31
Descarga, tracción, gastos administ 158.86
Remisión Orden de retiro 33.28
Control prescintos, visto bueno,etc 956.81
Trámite documentario de contenedor 20.17
Almacén de contenedor 1,814.25
TOTAL

Código Descripción Cant

25005002 Frigopol muro acero 2C 20kg/m3 100 1791.54 M2
25005005 Frigopol muro acero 2C 20kg/m3 200 978.89 M2
 VALOR
CANATIDAD M2 TOTAL $
DESCRIPCION UNITARIO $
FRIGOPOL MURO ACERO 2C 20KG/M3 100 1791.54 21.90 39,234.73
FRIGOPOL MURO ACERO 2C 20KG/M3 200 978.89 31.16 30,502.21
ES 2,770.43 69,736.94

DESCRIPCION TOTAL $
FLETE MARITIMO 6,930.00
FLETE INTERNO 2,240.00
TOTALES 9,170.00

IGV ($) TOTAL A PAGAR ($) T/C TOTAL A PAGAR (S/

4.12 27.00 2.60 59.54

12.00 78.66 2.61 173.65
100.49 658.80 2.61 1,454.38
28.60 187.46 158.86
5.99 39.27 33.28
172.23 1,129.04 956.81
3.63 23.80 20.17
326.56 2,140.81 1,814.25
TOTAL

RESUMEN DE COSTOS TOTALES DE

IMPORTACION
. FACTURA 180,060.77
. FLETE 23,676.94
. GASTOS DE DESPACHO 10,926.90
COSTOS TOTALES DE IMPORTACION NETOS 214,664.61

Cant. Total Valor Unit ($) T/C TOTAL

2770.43 21.9 2.58 56.55
31.16 2.58 80.46
 T/C VALOR S/.

2.582 101,304.06
2.582 78,756.71
180,060.77

T/C VALOR S/.

2.582 17,893.26
2.582 5,783.68
23,676.94

INAFECTO TOTAL Total seguro Cant. Total P/U

179.94 179.94 179.94 2770.43 0.06
59.54
173.65
1,454.38
4,991.00 5,149.86
33.28
1,085.01 2,041.82
20.17 Total servicios Cant. Total P/U
1,814.25 10,746.96 2770.43 3.88
10,926.90

P/U en el P/U DE UND

traslado por IMPORTADAS
M2
12.49 69.04
12.49 92.95