Cuadro 2 Construcciones

DESCRIPCIÓN
Adecuaciones del Local
TOTAL

Cuadro 3 Maquinaria y Equipos

CONCEPTO CANTIDAD VALOR UNITARIO
Nevecon LG 568 lt 1 $ 4,799,900
Congelador Hoorizontal 192 Lt EFCC20C3HQ
2 $ 1,378,900
Blanco - Mediano
TOTAL

Cuadro 4 Muebles y enseres

CONCEPTO CANTIDAD VALOR UNITARIO
Juego de Mesa en acero + 4 sillas Eva 10 $ 480,000
Sófas puff Bubble 80 x 80 estilo relax 10 $ 94,900
Estantes organizador de 5 niveles metalico 8 $ 315,900
Extintores multipropósito ABC 20 LB 3 $ 65,000
Botiquín Metalico dotado tipo gabinete 1 $ 59,800
Juego de Vasos de Cristal x 6 marca cristar 10 $ 48,000
Vajillas toledo 4 puestos 21 piezas 8 $ 99,900

8 $ 70,100
Juego de cubiertos tramontina malibu 24 piezas
Kit cocina juego de utensilios 11 piezas 2 $ 80,000
Cuchillos tramontina para chef 2 $ 114,900
Utileria(papel, cervilletas, bolsas) 1 $ 400,000
TOTAL

Cuadro 5 Equipos de oficina

CONCEPTO CANTIDAD VALOR UNITARIO
Computador Gamer HP245
PORTATIL HP 245 G7 RYZEN 5/ RAM 4GB/ 1 $ 2,117,647
HDD 1TB 
Computador Lenovo 14 Pulgadas Ideapad
1 $ 1,700,000
330s Intel Core I3
Impresora Multifuncional Cartucho HP 2675 1 $ 249,000

1 $ 469,900
Teatro en Casa SAMSUNG Blu-Ray 3D 1000W
Videobeam Epson 2 $ 2,450,000
Micrófono Vocal Shure 2 $ 131,000
Televisor 55" marca LG 1 $ 2,359,941
Televisor 32" marca LG 2 $ 1,103,931
Sistema de seguridad Swann 4 Camaras 1 $ 2,027,900
Caja Resgistradora Royal 500 dx 1 $ 1,896,200
Teléfono 1 $ 70,000
TOTAL

Cuadro 6 Herramientas (o utensilios De valor considerable)

 CONCEPTO CANTIDAD VALOR UNITARIO
Horno Microondas Haceb 07 2 $ 356,900
Batidora Eléctrica 5 velocidades 2 $ 129,950
Licuadora 2 lt Oster 2 $ 257,762
Licuadora Industrial 8 lt 2 $ 299,000
Kit Expert Cocktail 2 $ 238,900
Capuccinera Hamilton 1 $ 727,900
Capuccinera Oster 1 $ 659,000
Greca Cafetera 60 tintos 1 $ 399,700
Extractor de Jugos 317w Oster 2 $ 229,900
Tostadora de pan NEO 2 $ 89,990
Para Dos Rebanadas
TOTALDe Pan

Cuadro 7 Inversión Fija

CONCEPTO VALOR
Construcciones Cuadro 2 $ 10,000,000
Maquinaria y Equipos Cuadro 3 $ 7,557,700
Muebles y enseres Cuadro 4 $ 11,160,800
Equipos de oficina Cuadro 5 $ 18,260,450
Herraminentas Cuadro 6 $ 4,991,404
TOTAL $ 51,970,354

Cuadro 8 Inversión Diferida

CONCEPTO VALOR
Estudio de Factibilidad $ 2,000,000
Escritura de Constitución $ 5,000,000
Cámara de Comercio $ 300,000
Sayco & Acinpro $ 800,000
Página Web $ 800,000
Sofware contable $ 10,000,000
Publicidad Lanzamiento(volantes, radio, $ 2,000,000
decoración, obsequios, degustaciones)
TOTAL $ 20,900,000

Valor Amortización Anual (Por cinco años) $ 4,180,000

Cuadro 9 Prorrateo de Costos y Gastos

PORCENTAJES DE PRORRATEO
SERVICIOS PÚBLICOS Y ARRENDAMIENTOS
OPERATIVO ADMINISTRATIVO
Gas 50.00% 50.00%
Arrendamiento 50.00% 50.00%
Servicio de Acueducto, Alcantarillado y Aseo 40.00% 60.00%
Energía 65.00% 35.00%
Telèfono, Internet Banda ancha y Televisión 40.00% 60.00%

Costos y Gastos Mensuales

PORCENTAJES DE PRORRATEO
SERVICIOS PÚBLICOS VALOR
OPERATIVO
Gas $ 500,000 $ 250,000.00
Arrendamiento $ 4,000,000 $ 2,000,000.00
Servicio de Acueducto, Alcantarillado y Aseo $ 1,000,000 $ 400,000.00
Energía $ 1,600,000 $ 1,040,000.00
Teléfono, Internet Banda ancha y Televisión $ 200,000 $ 80,000.00
TOTAL $ 7,300,000
 COSTO
$ 10,000,000 Colocar valor
$ 10,000,000 Suma automática

VALOR TOTAL
$ 4,799,900 solo colocar cantidad y valor unitario (IVA incluido)

$ 2,757,800
Recuerden: lo que está en azul son operaciones automáticas, no tocar…
$ 7,557,700 Suma Automática

VALOR TOTAL
$ 4,800,000
$ 949,000
$ 2,527,200
$ 195,000
$ 59,800
$ 480,000
$ 799,200

$ 560,800

$ 160,000
$ 229,800
$ 400,000
$ 11,160,800 Suma automática

VALOR TOTAL

$ 2,117,647
solo colocar cantidad y valor unitario (IVA incluido)

$ 1,700,000
Recuerden: lo que está en azul son operaciones automáticas, no tocar…
$ 249,000

$ 469,900
$ 4,900,000
$ 262,000
$ 2,359,941
$ 2,207,862
$ 2,027,900
$ 1,896,200
$ 70,000
$ 18,260,450 Suma Automática
VALOR TOTAL
$ 713,800
$ 259,900 solo colocar cantidad y valor unitario (IVA incluido)
$ 515,524 Recuerden: lo que está en azul son operaciones automáticas, no tocar…
$ 598,000
$ 477,800
$ 727,900
$ 659,000
$ 399,700
$ 459,800
$ 179,980
$ 4,991,404 Suma Automática

Solo colocar valores

(Ver estudio de mercados)

No tocar

No tocar

Aunque directamente este cuadro no va, ayuda a realizar una distribución o asignación de las
erogaciones relacionadas con los servicios públicos y servicios
Solo se colocan los valores de las celdas en Blanco… entre 0 y 100%
NTAJES DE PRORRATEO
ADMINISTRATIVO
$ 250,000.00
$ 2,000,000.00 Solo se relacionan los valores mensuales
$ 600,000.00 la distribución es automática
$ 560,000.00
$ 120,000.00

INVERSION TOTAL $ 80,170,354

Cuadro 10 Factor prestacional
CONCEPTO FACTOR
Cesantías 8.333%
Interés cesantías 1.000%
Vacaciones 4.167%
Prima 8.333%
Parafiscales 9.000%
Salud y pensión 20.500%
Dotación 7.000%
Riesgos profesionales 0.522%
TOTAL FACTOR PRESTACIONAL 58.855%

Cuadro 11 Mano de Obra Directa

ÍTEM CANTIDAD
SALARIO BÁSICO
Operario de máquina 1 $ 877,803
Operario de planta 2 $ 877,803
Mensajero 1 $ 877,803
Otros
TOTAL 4

Cuadro 12 Depreciaciones

ÍTEM VALOR

Construcciones Cuadro 2 $ 10,000,000

Maquinaria y Equipos Cuadro 3 $ 7,557,700
Muebles y enseres Cuadro 4 $ 11,160,800
Equipos de oficina Cuadro 5 $ 18,260,450
Herraminentas Cuadro 6 $ 4,991,404
TOTAL

Cuadro 13 Prorrateo de Costos y Gastos

PORCENTAJES DE PRORRATEO
DEPRECIACIÒN
OPERATIVO ADMINISTRATIVO
Construcciones 80% 20%
Maquinaria y Equipos 60% 40%
Muebles y enseres 40% 60%
Equipos de oficina 100%
Herraminentas 0% 0%

VALOR DISTRIBUCIÓN DEPRECIAC

DEPRECIACIÒN
AÑO OPERATIVO
Construcciones $ 500,000 400000
Maquinaria y equipo $ 755,770 $ 453,462
Muebles y enseres $ 2,232,160 $ 892,864
Equipo de oficina $ 3,652,090 $ -
Herramientas $ 998,281 0
 Materia Prima (si es servicios no va, iría como
Cuadro 14 insumos)

MATERIALES UNIDAD CONSUMO POR unidad

Tela no tejida spunlace Metros 0.1000

Empaque Biodegradable Metros 0.1000
Furoato de mometasona Gramos 0.0001
Alcohol etílico Mililitros 6
Escencia de eucalipto Mililitros 3.9
Agua Mililitros 1
Material 7
Material 8
TOTAL
Unidades proyectadas AÑO 500,000
Este valor se toma de las unidades
proyectadas a producir

Cuadro 15 Costos Indirectos (De fabricación o Prestación del servicio)

ÍTEM VALOR MENSUAL

Mantenimiento 5% $ 31,490
Seguros 1% $ 14,166
Depreciaciòn Construcciones Cuadro 13 $ 33,333
Depreciaciòn Maquinaria y Equipos Cuadro 13 $ 37,789
Depreciación Muebles y enseres Cuadro 13 $ 74,405
Depreciación Equipos de oficina Cuadro 13 $ -
Depreciación Herramientas Cuadro 13 $ -
Servicios Cuadro 9 $ 1,770,000
Arrendamiento Cuadro 9 $ 2,000,000
Otros
TOTAL $ 3,961,183

Cuadro 16 Total costos del producto (o Prestaciòn del servicio)

ÍTEM VALOR MENSUAL

Mano de Obra Directa MOD Cuadro 11 $ 6,231,291
Materia Prima Cuadro 14 $ 9,303,429
Costos Indirectos Cuadro 15 $ 3,961,183
TOTAL $ 19,495,903

Cuadro 17 Gasto de Personal Administrativo

ÍTEM CANTIDAD SALARIO BÁSICO

Director comercial 1 $ 1,800,000

Gerente 1 $ 2,500,000
Auxiliar de servicios generales 1 $ 877,803
Director Operativo 1 $ 1,800,000
 Director de gestión humana 1 $ 1,800,000
Otro 1
TOTAL 6 $ 8,777,803

Cuadro 18 Gastos de Administración

ÍTEM VALOR MENSUAL

Mantenimiento 5% $ 76,085
Seguros 1% $ 24,983
Depreciaciòn Construcciones Cuadro 13 $ 8,333
Depreciaciòn Maquinaria y Equipos Cuadro 13 $ 25,192
Depreciación Muebles y enseres Cuadro 13 $ 111,608
Depreciación Equipos de oficina Cuadro 13 $ 304,341
Depreciación Herramientas Cuadro 13 $ -
Arrendamiento Cuadro 9 $ 2,000,000
Servicios Cuadro 9 $ 1,530,000
Cafeterìa
Imprevistos
Publicidad de operación
Papelería
Amortización de Direridos $ 348,333
Contratación Externa (Servicios
Contables)
TOTAL $ 6,428,876

Cuadro 19 Gasto de Personal Ventas

ÍTEM CANTIDAD
SALARIO BÁSICO
Director de mercadeo 1 $ 1,800,000
Desarrollador 1 $ 1,000,000
Community Manager 1 $ 1,200,000
Otro
TOTAL 3 $ 4,000,000

Cuadro 20 Total Gastos de Administración y Ventas

ÍTEM VALOR MENSUAL

Gasto de Personal Administrativo Cuadro 17 $ 14,107,368

Gasto de personal de ventas Cuadro 18 $ 6,517,589
Gastos de Administración Cuadro 19 $ 6,428,876
TOTAL $ 27,053,833

Cuadro 21 Gastos Financieros

GASTOS FINANCIEROS VALOR MES

Monto de Intereses mes 1 Cuadro 25 $ 270,000

Monto de intereses mes 2 Cuadro 25 $ 264,126
monto de intereses mes 3 Cuadro 25 $ 258,173
 Se debe explicar para cuantos meses necesita recursos

Cuadro 22 Capital de Trabajo

CAPITAL DE TRABAJO VALOR MES

Costos del producto (Prestaciòn del

servicio) Cuadro 16 $ 19,495,903
Gastos de Administración y Ventas Cuadro 20 $ 27,053,833
Gastos Financieros Cuadro 21 $ 270,000
Gravamen del 4 x 1.000 Cuadro 32 $ 133,333
(Depreciaciones y amortizaciones) Cuadros 15 y 19 $ 943,335
TOTAL $ 46,009,734

Cuadro 23 Inversión Total

INVERSIÓN TOTAL VALOR

Inversión Fija Cuadro 7 $ 51,970,354
Inversión Diferida Cuadro 8 $ 20,900,000
Inversión en Capital de Trabajo Cuadro 22 $ 46,273,860
TOTAL $ 119,144,214

ojo leer es importante

Del total del cuadro 23, determine cuál es el valor del "crètido a solicitar" y lo coloca en el siguiente cuadro (24
No tocar el cuadro azul

ojo esto lo mencionan no colocan este cuadro

Cuadro 24 Aquí deben definir los aportes APORTES
Aportes de los socios $ 99,144,214 83.21%
Crédito a solicitar $ 20,000,000 16.79%
 Verificar el SMLMV y Subsidio de Transporte

$ 877,803
$ 102,854
$ 1,755,606

No tocar

FACTOR ASIGNACIÓN MENSUAL

SUBSIDIO DE TRANSPORTE PRESTACIONAL UNITARIO
$ 102,854 $ 577,166 $ 1,557,823
$ 102,854 $ 577,166 $ 1,557,823
$ 102,854 $ 577,166 $ 1,557,823
$ - $ -

TIEMPO A DEPRECIAR VALOR DE

SALVAMENTO VALOR A DEPRECIAR
20 $ 7,500,000 $ 2,500,000
10 $ 3,778,850 $ 3,778,850
5 $ - $ 11,160,800
5 $ - $ 18,260,450
5 $ - $ 4,991,404
$ 40,691,504

Solo de relaciona porcentajes entre 0 y 100% en las celdas blancas

TRIBUCIÓN DEPRECIACIÓN
ADMINISTRATIVO
100000
$ 302,308 No tocar
$ 1,339,296
$ 3,652,090
0
 COSTO POR
VALOR UNIDAD DE INSUMO COSTO ANUAL
UNIDAD

$ 2,000 $ 200 $ 100,000,000.00

$ 200 $ 20 $ 10,000,000.00
$ 3,325 $ 0 $ 166,250.00
$ 0.40 $ 2 $ 1,200,000.00
$ 0.032 $ 0 $ 62,400.00
$ 0.43 $ 0 $ 212,500.00
$ - $ -
$ - $ -
$ 223.28 $ 111,641,150.00

DATO IMPORTANTE

VALOR ANUAL
$ 377,885
$ 169,989 No tocar celdas en azul
$ 400,000
$ 453,462
$ 892,864
$ -
$ -
$ 21,240,000
$ 24,000,000
$ - Si existen otros colocar valor mensual
$ 47,534,200

VALOR ANUAL
$ 74,775,489
$ 111,641,150
$ 47,534,200
$ 233,950,839

FACTOR ASIGNACIÓN MENSUAL

SUBSIDIO DE TRANSPORTE
PRESTACIONAL UNITARIO
$ 1,059,390 $ 2,859,390
$ 1,471,375 $ 3,971,375
$ 102,854 $ 577,166 $ 1,557,823
$ 1,059,390 $ 2,859,390
 $ 1,059,390 $ 2,859,390
$ - $ -
$ 102,854 $ 5,226,711 $ 14,107,368

VALOR ANUAL

$ 913,023
$ 299,800
$ 100,000
$ 302,308 Las celdas en azul no se tocan
$ 1,339,296
$ 3,652,090
$ -
$ 24,000,000
$ 18,360,000
$ - En las celdas que aparecen en blanco deben relacionar los respectivos valores
$ -
$ - La publicidad de operación la que relacionaron en el estudio de mercados
$ -
$ 4,180,000

$ -
$ 77,146,517

FACTOR ASIGNACIÓN MENSUAL

SUBSIDIO DE TRANSPORTE PRESTACIONAL UNITARIO
$ 1,059,390 $ 2,859,390
$ 102,854 $ 649,085 $ 1,751,939
$ 706,260 $ 1,906,260
$ - $ -
$ 102,854 $ 2,414,735 $ 6,517,589

VALOR ANUAL

$ 169,288,412
$ 78,211,065
$ 77,146,517
$ 324,645,993
 ojo
1 Coloque el número de meses para los cuales necesita capital

VALOR A NECESITAR

$ 19,495,903
$ 27,053,833
$ 534,126 Sumar del Cuadro 20 los meses que necesite
$ 133,333
$ 943,335
$ 46,273,860

en el siguiente cuadro (24)

APORTES
Socios
Deuda
 SMLMV 2020
Auxilio de Transporte 2020
Hasta 2 salarios mínimos se da auxilio

GNACIÓN MENSUAL
TOTAL ANUAL
TOTAL
$ 1,557,823 $ 18,693,872 En cantidad colocan el número de operarios
$ 3,115,645 $ 37,387,744 Deben relacionar Un solo salario para cada tipo de empleado
$ 1,557,823 $ 18,693,872 El auxilio de transporte si está dentro del rango permitido.
$ - $ -
$ 6,231,291 $ 74,775,489

DEPRECIACIÓN
DEPRECIACIÓN MENSUAL ANUAL
$ 41,667 $ 500,000 No tocarse
$ 62,981 $ 755,770
$ 186,013 $ 2,232,160
$ 304,341 $ 3,652,090
$ 83,190 $ 998,281
$ 678,192 $ 8,138,301 Depreciación en línea recta
 COSTO MENSUAL

$ 8,333,333.33
$ 833,333.33 Se diligencian las celdas en blanco
$ 13,854.17 En consumo por unidad relizar la respectiva conversión a la unidad base
$ 100,000.00 Relacionar el costo de cada unidad de insumo
$ 5,200.00 lo de azul no tocarse
$ 17,708.33
$ -
$ -
$ 9,303,429.17

GNACIÓN MENSUAL
TOTAL ANUAL
TOTAL
$ 2,859,390 $ 34,312,680
$ 3,971,375 $ 47,656,500 Relacionar cantidad de cada tipo deempleados
$ 1,557,823 $ 18,693,872 El Salario debe relacionarse
$ 2,859,390 $ 34,312,680 De igual el subsidio de transporte si está dentro de ley
 $ 2,859,390 $ 34,312,680
$ - $ -
$ 14,107,368 $ 169,288,412

GNACIÓN MENSUAL
TOTAL ANUAL
TOTAL
$ 2,859,390 $ 34,312,680
$ 1,751,939 $ 21,023,265 Relacionar cantidad de cada tipo deempleados
$ 1,906,260 $ 22,875,120 El Salario debe relacionarse
$ - $ - De igual el subsidio de transporte si está dentro de ley
$ 6,517,589 $ 78,211,065
o para cada tipo de empleado
entro del rango permitido.
va conversión a la unidad base

e si está dentro de ley

e si está dentro de ley
 Sistema de Amortización cuota fija

Cuadro 25 Amortización De Crédito

VALOR A PRESTAR $ 20,000,000

TIEMPO 36.00
TASA MENSUAL 1.35%
VALOR PAGO $ 705,117.07

CUOTA PAGO INTERESES ABONO A CAPITAL

0
1 $ 705,117.07 $ 270,000.00 $ 435,117.07
2 $ 705,117.07 $ 264,125.92 $ 440,991.15
3 $ 705,117.07 $ 258,172.54 $ 446,944.53
4 $ 705,117.07 $ 252,138.79 $ 452,978.28
5 $ 705,117.07 $ 246,023.58 $ 459,093.48
6 $ 705,117.07 $ 239,825.82 $ 465,291.25
7 $ 705,117.07 $ 233,544.39 $ 471,572.68
8 $ 705,117.07 $ 227,178.16 $ 477,938.91
9 $ 705,117.07 $ 220,725.98 $ 484,391.08
10 $ 705,117.07 $ 214,186.70 $ 490,930.36
11 $ 705,117.07 $ 207,559.14 $ 497,557.92
12 $ 705,117.07 $ 200,842.11 $ 504,274.96
13 $ 705,117.07 $ 194,034.40 $ 511,082.67
14 $ 705,117.07 $ 187,134.78 $ 517,982.28
15 $ 705,117.07 $ 180,142.02 $ 524,975.04
16 $ 705,117.07 $ 173,054.86 $ 532,062.21
17 $ 705,117.07 $ 165,872.02 $ 539,245.05
18 $ 705,117.07 $ 158,592.21 $ 546,524.86
19 $ 705,117.07 $ 151,214.12 $ 553,902.94
20 $ 705,117.07 $ 143,736.43 $ 561,380.63
21 $ 705,117.07 $ 136,157.80 $ 568,959.27
22 $ 705,117.07 $ 128,476.85 $ 576,640.22
23 $ 705,117.07 $ 120,692.20 $ 584,424.86
24 $ 705,117.07 $ 112,802.47 $ 592,314.60
25 $ 705,117.07 $ 104,806.22 $ 600,310.84
26 $ 705,117.07 $ 96,702.02 $ 608,415.04
27 $ 705,117.07 $ 88,488.42 $ 616,628.64
28 $ 705,117.07 $ 80,163.93 $ 624,953.13
29 $ 705,117.07 $ 71,727.07 $ 633,390.00
30 $ 705,117.07 $ 63,176.30 $ 641,940.76
31 $ 705,117.07 $ 54,510.10 $ 650,606.96
32 $ 705,117.07 $ 45,726.91 $ 659,390.16
33 $ 705,117.07 $ 36,825.14 $ 668,291.92
34 $ 705,117.07 $ 27,803.20 $ 677,313.87
35 $ 705,117.07 $ 18,659.46 $ 686,457.60
36 $ 705,117.07 $ 9,392.28 $ 695,724.78
37 $ 0.00 $ -0.00
38 $ 0.00 $ -0.00
39 $ 0.00 $ -0.00
40 $ 0.00 $ -0.00
41 $ 0.00 $ -0.00
42 $ 0.00 $ -0.00
43 $ 0.00 $ -0.00
44 $ 0.00 $ -0.00
45 $ 0.00 $ -0.00
46 $ 0.00 $ -0.00
47 $ 0.00 $ -0.00
48 $ 0.00 $ -0.00
49 $ 0.00 $ -0.00
50 $ 0.00 $ -0.00
51 $ 0.00 $ -0.00
52 $ 0.00 $ -0.00
53 $ 0.00 $ -0.00
54 $ 0.00 $ -0.00
55 $ 0.00 $ -0.00
56 $ 0.00 $ -0.00
57 $ 0.00 $ -0.00
58 $ 0.00 $ -0.00
59 $ 0.00 $ -0.00
60 $ 0.00 $ -0.00
 TASAS DE CRÈDITOS
Colocar la tasa periódica mensual
Meses
Mensual 17.46% Efectivo Anual
Mensual

SALDO Cua26 Resumen del Crédito

$ 20,000,000.00 AÑO PAGOS
$ 19,564,882.93 1 $ 8,461,404.78
$ 19,123,891.79 2 $ 8,461,404.78
$ 18,676,947.26 3 $ 8,461,404.78
$ 18,223,968.99 4
$ 17,764,875.50 5
$ 17,299,584.26 TOTAL $ 25,384,214.34
$ 16,828,011.58
$ 16,350,072.67
$ 15,865,681.59
$ 15,374,751.22
$ 14,877,193.30
$ 14,372,918.34
$ 13,861,835.68
$ 13,343,853.39
$ 12,818,878.35
$ 12,286,816.14
$ 11,747,571.09
$ 11,201,046.24
$ 10,647,143.30
$ 10,085,762.67
$ 9,516,803.40
$ 8,940,163.18
$ 8,355,738.32
$ 7,763,423.72
$ 7,163,112.87
$ 6,554,697.83
$ 5,938,069.19
$ 5,313,116.06
$ 4,679,726.06
$ 4,037,785.30
$ 3,387,178.33
$ 2,727,788.17
$ 2,059,496.25
$ 1,382,182.38
$ 695,724.78
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
 INTERESES ABONO A CAPITAL SALDO
$ 2,834,323.12 $ 5,627,081.66 $ 14,372,918.34
$ 1,851,910.16 $ 6,609,494.63 $ 7,763,423.72
$ 697,981.06 $ 7,763,423.72 $ 0.00
$ 0.00 $ -0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ -0.00 $ 0.00
$ 5,384,214.34 $ 20,000,000.00
 NO TOCAR ESTOS CUADROS

Explicar que están basados para un nivel

de producciòn anual de 500,000

Cuadro 27 Costos Fijos

COSTOS FIJOS
Mano de Obra Directa MOD Cuadro 11
Costos Indirectos Fijos Cuadro 15
Arriendo $ 24,000,000.00
Servicios $ 4,248,000.00
Depreciación $ 1,746,326.00
Mantenimiento $ 377,885.00
Seguros $ 169,989.40
Otros $ -

TOTAL

Cuadro 28 Costos Variabes

COSTOS FIJOS
Materia Prima Cuadro 14
Costos Indirectos Variables Cuadro 15
Servicios $ 16,992,000.00
TOTAL

Cuadro 29 Costos Totales Unitarios

COSTOS FIJOS
Total Anual de Costos Fijos Cuadro 27
Total Anual de Costos Variables Cuadro 28
TOTAL

Nivel de servicios para el cual fueron calculados los costos

Observar cuadro 13 (parte baja)

VALOR ANUAL
$ 74,775,489
$ 30,542,200

$ -

$ 105,317,689

VALOR ANUAL
$ 111,641,150
$ 16,992,000

$ 128,633,150

COSTO POR
VALOR ANUAL
UNIDAD
$ 105,317,689 $ 211
$ 128,633,150 $ 257
$ 233,950,839 $ 468

500,000 Unidades..
 LAS PROYECCIONES SON A PRECIOS CONSTANTES
Año Cero (hoy) 0

Cuadro 30 Proyección de Unidades a Vender

Mes
Unidades a Vender
Incremento anual en Ventas

Cuadro 31 Cálculo del Precio de Venta

Costos Totales Unitarios $ 468

Margen de Utilidad 15% Relacionar margen
Precio de Venta $ 550

Precio de Venta $ 800

AQUÍ REDONDEEN O AJUSTEN EL PRECIO DE VENTA

DE ACUERDO CON LOS PRECIOS DE MERCADO

Cuadro 32 Estado de Resultados Proyectado

0
Ingresos Operacionales por ventas
TOTAL INGRESOS

Mano de Obra Directa MOD Cuadro 11

Materia Prima Cuadro 14
Costos Indirectos de P. S Fijos Cuadro 27
Costos Indirectos de P. S Variables Cuadro 28
COSTOS DE PRESTACION SERVICIO

UTILIDAD BRUTA

Gastos de Personal Cuadro 17

Gastos de Administración Cuadro 18
Gastos de Personal de Ventas Cuadro 19
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Y VENTAS

UTILIDAD ANTES DE INTERESES E

IMPUESTOS
Gastos Financieros Cuadro 26
Gravamen del 4 x 1.000
Otros Ingresos (Arrendamientos otras àreas)
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO

Provisión para Impuestos 33%

UTILIDAD NETA
RESERVAS 10%

OJO CADA UNO CAMBIE A CONSIDERACIÓN. LOS VALORES EN AZUL DEJARLOS QUIETOS
Políticas a tener en cuenta para las proyecciones de Flujo de caja Neto y Balance

Rotación de cuentas por Cobrar-Días 90 4

Cuadro 33 Flujo de Caja Proyectado
Año
0
Ingresos operacionales
Recuperación de Cartera
Total de Ingresos Operacionales

Pagos de Costos
Pago de Materia Prima Cuadro 14
Pago de Mano de Obra Directa Cuadro 11
Pago Costos Indirectos Fijos Cuadro 15
Depreciaciones Cuadro 13
Pago Costos Indirectos Variables Cuadro 15
Total Pagos de Costos Operacionales
FLUJO DE CAJA OPERACIONAL BRUTO

Pagos de Gastos
Pago de Gastos de Administración Cuadro 17 y 18
Amortizaciones Cuadro 8
Depreciaciones Cuadro 13
Pago de Gastos de Ventas Cuadro 20
Pago de Impuestos Cuadro 32
Total Pago de Gastos Operacionales
FLUJO DE CAJA OPERACIONAL NETO
Inversiones
Inversión Fija Cuadro 7 $ 51,970,354
Inversión Diferida Cuadro 8 $ 20,900,000
Inversión en Capital de Trabajo Cuadro 22 $ 46,273,860
Total de Inversiones $ 119,144,214
FLUJO DE CAJA LIBRE $ -119,144,214
Financiación
Aportes de los socios $ 99,144,214
Crédito Financiero Cuadro 25 $ 20,000,000
Otras Fuentes (Valor en libros de Activos)
Total Ingresos de Financiación $ 119,144,214
Egresos de Financiación
Abonos a capital
Pago de Intereses
Gravamen del 4 x 1.000
Pago de Utilidades
Total Egresos de Financiación $ -
FLUJO DE CAJA DE FINANCIACIÓN $ 119,144,214
FLUJO NETO DE CAJA $ -
Flujo de caja del período $ -119,144,214
Saldo anterior de Caja y Bancos
SALDO FINAL DE CAJA Y BANCOS $ -119,144,214

Balance General Proyectado

Cuadro 34
0
Caja y Bancos Cuadro 33 $ 46,273,860
Cartera (Cuentas por Cobrar) Cuadro 33
Total Activo Corriente $ 46,273,860
Terrenos Cuadro 1 $ -
Construcciones Cuadro 2 $ 10,000,000
Maquinaria y Equipo Cuadro 3 $ 7,557,700
Muebles y Enseres Cuadro 4 $ 11,160,800
Equipos de Oficina Cuadro 5 $ 18,260,450
Herramientas Cuadro 6 $ 4,991,404
Depreciación Acumulada Cuadro 13 $ -
Total Activo Fijo Neto $ 51,970,354
Activos Diferidos Cuadro 80 $ 20,900,000
Amortización Diferida Cuadro 93 $ -
Activo Diferido Neto $ 20,900,000
TOTAL ACTIVOS $ 119,144,214
Obligaciones Financieras $ 5,627,082
Impuestos por pagar
Total Pasivo Corriente $ 5,627,082
Obligaciones de Largo Plazo $ 14,372,918
PASIVO TOTAL $ 20,000,000
Aportes Sociales $ 99,144,214
Utilidades Ejercicios Anteriores
Utilidades del Presente Ejercicio
Reservas (10% de las utiliades del ejercicio)
PATRIMONIO TOTAL $ 99,144,214
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 119,144,214

VERIFICACIÓN DE SALDOS $ -

RAZONES FINANCIERAS

RAZÓN CORRIENTE

CAPITAL DE TRABAJO

NIVEL DE ENDEUDAMIENTO

ROTACIÓN DE ACTIVOS

MARGEN BRUTO DE GANANCIA

MARGEN NETO DE UTILIDAD

S CONSTANTES

Año Año Año Año

1 2 3 4
500,000 520,000 540,800 562,432
4.00% 4.00% 4.00%

Año Año Año Año

1 2 3 4
$ 400,000,000 $ 416,000,000 $ 432,640,000 $ 449,945,600
$ 400,000,000 $ 416,000,000 $ 432,640,000 $ 449,945,600

$ 74,775,489 $ 74,775,489 $ 74,775,489 $ 74,775,489

$ 111,641,150 $ 116,106,796 $ 120,751,068 $ 125,581,111
$ 30,542,200 $ 30,542,200 $ 30,542,200 $ 30,542,200
$ 16,992,000 $ 17,671,680 $ 18,378,547 $ 19,113,689
$ 233,950,839 $ 239,096,165 $ 244,447,304 $ 250,012,489

$ 166,049,161 $ 176,903,835 $ 188,192,696 $ 199,933,111

$ 169,288,412 $ 169,288,412 $ 169,288,412 $ 169,288,412

$ 77,146,517 $ 77,146,517 $ 77,146,517 $ 77,146,517
$ 78,211,065 $ 78,211,065 $ 78,211,065 $ 78,211,065
$ 324,645,993 $ 324,645,993 $ 324,645,993 $ 324,645,993

$ -158,596,832 $ -147,742,158 $ -136,453,297 $ -124,712,882

$ 2,834,323 $ 1,851,910 $ 697,981 $ 0
$ 1,600,000 $ 1,664,000 $ 1,730,560 $ 1,799,782

$ -163,031,155 $ -151,258,068 $ -138,881,838 $ -126,512,664

$ - $ - $ - $ -
$ -163,031,155 $ -151,258,068 $ -138,881,838 $ -126,512,664
$ - $ - $ - $ -

RLOS QUIETOS

Ctas por cobrar es cuánto es el plazo máximo que le dan para cobrar a las personas que le fían
 Año Año Año Año
1 2 3 4
$ 300,000,000 $ 312,000,000 $ 324,480,000 $ 337,459,200
$ 100,000,000 $ 104,000,000 $ 108,160,000
$ 300,000,000 $ 412,000,000 $ 428,480,000 $ 445,619,200

$ 111,641,150 $ 116,106,796 $ 120,751,068 $ 125,581,111

$ 74,775,489 $ 74,775,489 $ 74,775,489 $ 74,775,489
$ 30,542,200 $ 30,542,200 $ 30,542,200 $ 30,542,200
$ -1,746,326 $ -1,746,326 $ -1,746,326 $ -1,746,326
$ 16,992,000 $ 17,671,680 $ 18,378,547 $ 19,113,689
$ 232,204,513 $ 237,349,839 $ 242,700,978 $ 248,266,163
$ 67,795,487 $ 174,650,161 $ 185,779,022 $ 197,353,037

$ 246,434,929 $ 246,434,929 $ 246,434,929 $ 246,434,929

$ -4,180,000 $ -4,180,000 $ -4,180,000 $ -4,180,000
$ -5,393,694 $ -5,393,694 $ -5,393,694 $ -5,393,694
$ 78,211,065 $ 78,211,065 $ 78,211,065 $ 78,211,065
$ - $ - $ - $ -
$ 315,072,299 $ 315,072,299 $ 315,072,299 $ 315,072,299
$ -247,276,812 $ -140,422,138 $ -129,293,277 $ -117,719,262

$ - $ - $ - $ -
$ -247,276,812 $ -140,422,138 $ -129,293,277 $ -117,719,262

$ - $ - $ - $ -

$ 5,627,082 $ 6,609,495 $ 7,763,424 $ -0

$ 2,834,323 $ 1,851,910 $ 697,981 $ 0
$ 1,600,000 $ 1,664,000 $ 1,730,560 $ 1,799,782

$ 10,061,405 $ 10,125,405 $ 10,191,965 $ 1,799,782

$ -10,061,405 $ -10,125,405 $ -10,191,965 $ -1,799,782
$ -257,338,217 $ -150,547,543 $ -139,485,242 $ -119,519,044
$ -257,338,217 $ -150,547,543 $ -139,485,242 $ -119,519,044
$ 46,273,860 $ -211,064,357 $ -361,611,900 $ -501,097,142
$ -211,064,357 $ -361,611,900 $ -501,097,142 $ -620,616,186

Año Año Año Año

1 2 3 4
$ -211,064,357 $ -361,611,900 $ -501,097,142 $ -620,616,186
$ 100,000,000 $ 104,000,000 $ 108,160,000 $ 112,486,400
$ -111,064,357 $ -257,611,900 $ -392,937,142 $ -508,129,786
$ - $ - $ - $ -
$ 10,000,000 $ 10,000,000 $ 10,000,000 $ 10,000,000
$ 7,557,700 $ 7,557,700 $ 7,557,700 $ 7,557,700
$ 11,160,800 $ 11,160,800 $ 11,160,800 $ 11,160,800
$ 18,260,450 $ 18,260,450 $ 18,260,450 $ 18,260,450
$ 4,991,404 $ 4,991,404 $ 4,991,404 $ 4,991,404
$ -7,140,020 $ -14,280,040 $ -21,420,060 $ -28,560,080
$ 44,830,334 $ 37,690,314 $ 30,550,294 $ 23,410,274
$ 20,900,000 $ 20,900,000 $ 20,900,000 $ 20,900,000
$ -4,180,000 $ -8,360,000 $ -12,540,000 $ -16,720,000
$ 16,720,000 $ 12,540,000 $ 8,360,000 $ 4,180,000
$ -49,514,023 $ -207,381,586 $ -354,026,848 $ -480,539,512
$ 6,609,495 $ 7,763,424 $ -0 $ -0
$ - $ - $ - $ -
$ 6,609,495 $ 7,763,424 $ -0 $ -0
$ 7,763,424 $ 0 $ 0 $ 0
$ 14,372,918 $ 7,763,424 $ 0 $ 0
$ 99,144,214 $ 99,144,214 $ 99,144,214 $ 99,144,214
$ - $ -163,031,155 $ -314,289,224 $ -453,171,062
$ -163,031,155 $ -151,258,068 $ -138,881,838 $ -126,512,664
$ - $ - $ - $ -
$ -63,886,941 $ -215,145,010 $ -354,026,848 $ -480,539,512
$ -49,514,023 $ -207,381,586 $ -354,026,848 $ -480,539,512

$ - $ - $ - $ -

Año Año Año Año

1 2 3 4
-16.80 -33.18 ### ###

Año Año Año Año

1 2 3 4
$ -117,673,851 $ -265,375,324 $ -392,937,142 $ -508,129,786

Año Año Año Año

1 2 3 4
-29.03% -3.74% 0.00% 0.00%

Año Año Año Año

1 2 3 4
-8.08 -2.01 -1.22 -0.94

Año Año Año Año

1 2 3 4
41.51% 42.52% 43.50% 44.43%

Año Año Año Año

1 2 3 4
-40.76% -36.36% -32.10% -28.12%
 Año
5
584,929
4.00% Relacionar Incremento de ventas porcentual anual

Año
5 No tocar
$ 467,943,424
$ 467,943,424

$ 74,775,489
$ 130,604,355
$ 30,542,200
$ 19,878,237
$ 255,800,281

$ 212,143,143

$ 169,288,412
$ 77,146,517
$ 78,211,065
$ 324,645,993

$ -112,502,850
$ 0
$ 1,871,774
Relacionar si existen otros ingresos
$ -114,374,624

$ -
$ -114,374,624
$ -

personas que le fían

 Año
5 No tocar
$ 350,957,568
$ 112,486,400 $ 116,985,856
$ 463,443,968

$ 130,604,355
$ 74,775,489
$ 30,542,200
$ -1,746,326
$ 19,878,237
$ 254,053,955
$ 209,390,013

$ 246,434,929
$ -4,180,000
$ -5,393,694
$ 78,211,065
$ -
$ 315,072,299
$ -105,682,286

$ -
$ -105,682,286

$ -

$ -0
$ 0
$ 1,871,774

$ 1,871,774
$ -1,871,774
$ -107,554,060
$ -107,554,060
$ -620,616,186
$ -728,170,246

Año
5 No tocar
$ -728,170,246
$ 116,985,856
$ -611,184,390
$ -
$ 10,000,000
$ 7,557,700
$ 11,160,800
$ 18,260,450
$ 4,991,404
$ -35,700,100
$ 16,270,254
$ 20,900,000
$ -20,900,000
$ -
$ -594,914,136
$ 0
$ -
$ 0
$ -
$ 0
$ 99,144,214
$ -579,683,727
$ -114,374,624
$ -
$ -594,914,136
$ -594,914,136

$ - Verificar que la diferencia sea cero

De no ser así se presenta error

Año
5
###

Año
5
$ -611,184,390

Año
5
0.00%

Año
5
-0.79

Año
5
45.34%

Año
5
-24.44%
 Tomado de Cuadro 33

Cuadro 35 Flujo de Caja Libre

Ingresos operacionales
Recuperación de Cartera
Total de Ingresos Operacionales
Pagos de Costos
Pago de Materia Prima Cuadro 14
Pago de Mano de Obra Directa Cuadro 11
Pago Costos Indirectos Fijos Cuadro 15
Depreciaciones Cuadro 13
Pago Costos Indirectos Variables Cuadro 15
Total Pagos de Costos Operacionales
FLUJO DE CAJA OPERACIONAL BRUTO
Pagos de Gastos
Pago de Gastos de Administración Cuadro 20
Amortizaciones Cuadro 8
Depreciaciones Cuadro 13
Pago de Gastos de Ventas Cuadro 20
Pago de Impuestos Cuadro 32
Total Pago de Gastos Operacionales
FLUJO DE CAJA OPERACIONAL NETO
Inversiones
Inversión Fija Cuadro 7 $ 51,970,354
Inversión Diferida Cuadro 8 $ 20,900,000
Inversión en Capital de Trabajo Cuadro 22 $ 46,273,860
Total de Inversiones $ 119,144,214
FLUJO DE CAJA LIBRE $ -119,144,214

Cuadro 36 CÀLCULO DE LA TASA DE DESCUENTO

Tasa Libre de Riesgo 3.70% TES a 5 años Averiguar en Página Banco de la República
Prima de Riesgo Media 12.10% Anual Estimar una tasa referente al riesgo asociado al ripo de invers
Ke 16.25% Anual

Tasa del Crèdito 17.46% Anual

Beneficio Tributario 33.00% Anual
Kd 11.70% Anual

COSTO PROMEDIO DE CAPITAL 15.48% Anual

Tasa de Inflaciòn 3.18% para 2018 Averiguar tasa de inflación proyectada

Tasa de Descuento Deflactada 11.92% Anual No tocar las celdas en azul

 Cálculo a travès del WACC

Tasa de Descuento a Utilizar 11.92% Efectiva Anual

Cuadro 37 Cálculo del Valor Presente Neto VPN

Forma de Cálculo 1
AÑO FLUJO ESPERADO

Año 0 $ -119,144,214
Año 1 $ -247,276,812
Año 2 $ -140,422,138
Año 3 $ -129,293,277
Año 4 $ -117,719,262
Año 5 $ -105,682,286
VALOR PRESENTE ANUAL

Forma de Cálculo 2
Año 0 $ -119,144,214
Año 1 $ -247,276,812
Año 2 $ -140,422,138
año 3 $ -129,293,277
Año 4 $ -117,719,262
Año 5 $ -105,682,286

TASA 11.92%

VPN $ -679,568,047

Cuadro 38 Cálculo de la Tasa Interna de Retorno TIR

Año 0 $ -119,144,214
Año 1 $ -247,276,812
Año 2 $ -140,422,138
año 3 $ -129,293,277
Año 4 $ -117,719,262
Año 5 $ -105,682,286
TIR Err:523
 Año Año Año Año Año
1 2 3 4 5
$ 300,000,000 $ 312,000,000 $ 324,480,000 $ 337,459,200 $ 350,957,568
$ - $ 100,000,000 $ 104,000,000 $ 108,160,000 $ 112,486,400
$ 300,000,000 $ 412,000,000 $ 428,480,000 $ 445,619,200 $ 463,443,968

$ 111,641,150 $ 116,106,796 $ 120,751,068 $ 125,581,111 $ 130,604,355

$ 74,775,489 $ 74,775,489 $ 74,775,489 $ 74,775,489 $ 74,775,489
$ 30,542,200 $ 30,542,200 $ 30,542,200 $ 30,542,200 $ 30,542,200
$ -1,746,326 $ -1,746,326 $ -1,746,326 $ -1,746,326 $ -1,746,326
$ 16,992,000 $ 17,671,680 $ 18,378,547 $ 19,113,689 $ 19,878,237
$ 232,204,513 $ 237,349,839 $ 242,700,978 $ 248,266,163 $ 254,053,955
$ 67,795,487 $ 174,650,161 $ 185,779,022 $ 197,353,037 $ 209,390,013

$ 246,434,929 $ 246,434,929 $ 246,434,929 $ 246,434,929 $ 246,434,929

$ -4,180,000 $ -4,180,000 $ -4,180,000 $ -4,180,000 $ -4,180,000
$ -5,393,694 $ -5,393,694 $ -5,393,694 $ -5,393,694 $ -5,393,694
$ 78,211,065 $ 78,211,065 $ 78,211,065 $ 78,211,065 $ 78,211,065
$ - $ - $ - $ - $ -
$ 315,072,299 $ 315,072,299 $ 315,072,299 $ 315,072,299 $ 315,072,299
$ -247,276,812 $ -140,422,138 $ -129,293,277 $ -117,719,262 $ -105,682,286

$ - $ - $ - $ - $ -
$ -247,276,812 $ -140,422,138 $ -129,293,277 $ -117,719,262 $ -105,682,286

na Banco de la República tes a 2024

referente al riesgo asociado al ripo de inversión

inflación proyectada
 No tocar
TASA DE DESCUENTO FACTOR DE DESCUENTO VALOR ACTUAL

11.92% 1.000000 $ -119,144,214

11.92% 0.893458 $ -220,931,506
11.92% 0.798268 $ -112,094,447
11.92% 0.713219 $ -92,214,395
11.92% 0.637231 $ -75,014,387
11.92% 0.569339 $ -60,169,097
VALOR PRESENTE ANUAL $ -679,568,047

No tocar
De cualquier forma da igual
escojan una

No tocar

Cuando el VPN es positivo

La TIR es mayor que la TIO
Efectivo Anual
NO TOCAR