PLANILLA DE TRABAJO (PREBALANCE)

SALDOS SIN AJUSTAR AJUSTES SALDOS AJUSTADOS ESTADO PATRIMONIAL ESTADO RESULTADO
CUENTA DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO+PN NEGATIVO POSITIVO
Rodados 250,000.00 250,000.00 250,000.00
Mercaderías 200,000.00 90,000.00 79,400.00 210,600.00 210,600.00
Luz, gas y teléfono 13,960.00 2,100.00 16,060.00 16,060.00
Compras 90,000.00 90,000.00 0.00
Intereses perdidos 12,000.00 3,822.58 15,822.58 15,822.58
Inmuebles 300,000.00 300,000.00 300,000.00
IVA CF 18,900.00 18,900.00 0.00
Documentos a pagar 10,000.00 10,000.00 10,000.00
IVA DF 24,900.00 24,900.00 0.00
Reserva Legal 19,800.00 19,800.00 19,800.00
Capital 100,000.00 100,000.00 100,000.00
Sueldos y Jornales 7,150.00 89,200.00 96,350.00 96,350.00
Contribuciones Sociales 1,645.00 20,516.00 22,161.00 22,161.00
Caja 1,800.50 1,800.50 1,800.50
Ingresos Brutos 4,396.00 4,396.00 4,396.00
Ventas 284,000.00 284,000.00 284,000.00
Banco Río c/c 18,145.95 4,353.33 13,792.62 13,792.62
Intereses ganados 9,000.00 3,000.00 6,000.00 6,000.00
Documentos a cobrar 15,000.00 15,000.00 15,000.00
Comisiones bancarias 2,000.00 270.00 2,270.00 2,270.00
Proveedores 10,200.00 10,200.00 10,200.00
moneda extranjera 122,000.00 15,480.00 137,480.00 137,480.00
Amortización acumulada Rodados 14,998.20 16,785.71 31,783.91 -31,783.91
Resultados no asignados 383,799.25 383,799.25 383,799.25
Intereses - ND 800.00 722.58 77.42 -77.42
Préstamos bancarios 490,000.00 4,083.33 485,916.67 485,916.67
Intereses bancarios ND 190,000.00 3,100.00 186,900.00 -186,900.00
Valores Mob- Acciones 98,900.00 22,390.50 121,290.50 121,290.50
Diferencia de cambio 15,480.00 15,480.00 15,480.00
CMV 79,400.00 79,400.00 79,400.00
INT+ND 3,000.00 3,000.00 -3,000.00
Luz, gas y teléfono a pagar 2,100.00 2,100.00 2,100.00
IVA A PAGAR 6,000.00 6,000.00 6,000.00
Amortizacion acumulada inmueb. 5,760.00 5,760.00 -5,760.00
Amortización Rodados 16,785.71 16,785.71 16,785.71
Amortización Inmueble 5,760.00 5,760.00 5,760.00
Sueldos y Jornales a pagar 74,036.00 74,036.00 74,036.00
Cargas sociales a pagar 35,680.00 35,680.00 35,680.00
Resultado por tenencia 22,390.50 22,390.50 22,390.50

SUBTOTAL 1,346,697.45 1,346,697.45 377,708.12 377,708.12 1,495,946.33 1,495,946.33 1,009,419.71 940,554.50 259,005.29 327,870.50
RESULTADO DEL EJERCICIO 68,865.21 68,865.21
TOTAL 1,009,419.71 1,009,419.71 327,870.50 327,870.50

0.00 0.00
0.00
 asientos ajuste d h
MONEDA EXTRANJERA $ 15,480.00
A DIFERENCIA DE CAMBIO $ 15,480.00
CMV $ 79,400.00
A MERCADERÍAS $ 79,400.00
MERCADERÍAS $ 90,000.00
A COMPRAS $ 90,000.00
INTERESES GANADOS $ 3,000.00
A INT+ND $ 3,000.00
LUZ, GAS Y TELÉFONO $ 2,100.00
A LUZ, GAS Y TELÉFONO A PAGAR $ 2,100.00
IVA DÉBITO FISCAL $ 24,900.00
A CRÉDITO FISCAL $ 18,900.00
A IVA A PAGAR $ 6,000.00
COMISIONES BANCARIAS $ 270.00
A BANCO RÍO CTA CTE $ 270.00
AMORTIZACION INMUEBLE $ 5,760.00
AMORTIZACION RODADOS $ 16,785.71
A AMORTIZ. ACUM. INMUEBLE $ 5,760.00
A AMORTIZ. ACUM. RODADOS $ 16,785.71
INTERESES PERDIDOS $ 722.58
A INT-ND $ 722.58
Prestamo Bancario $ 4,083.33
a Banco Río cta cte $ 4,083.33
Interese perdidos $ 3,100.00
a Interese bancarios ND $ 3,100.00
SUELDOS Y JORNALES $ 89,200.00
CONTRIBUCIONES SOCIALES $ 20,516.00
A SUELDOS Y JORNALES A PAGAR $ 74,036.00
A CARGAS SOCIALES A PAGAR $ 35,680.00
VALORES MOBILIARIOS-ACCIONES $ 22,390.50
A RESULTADO POR TENENCIA $ 22,390.50
Moneda extranjera valor contable 122,000.00
valor al cierre 137,480.00
diferencia 15,480.00

CMV= EI+C-EF 79,400.00

Inmueble 5760
Rodados 16785.71

Intereses-ND diarios 25.81

al cierre se devengan 722.58

Préstamo Bancario 4083.33

Devengamiento intereses préstamo 3100

Sueldos y Jornales 89200

Contribuciones sociales 20516
Sueldos y Jornales a pagar 74036
A cargas sociales a pagar 35680

VNR 121290.50
VALOR CONTABLE 98,900.00
22,390.50
Denominación de la entidad:
ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL AL .. / .. / .... - Comparativo con el ejercicio anterior
Actual Anterior

ACTIVO $ $ PASIVO
Activo corriente Pasivo corriente
Deudas comerciales Nota(5)
Caja y bancos (Nota 1) 153,073.12 Deudas Fiscales Nota (6)
Créditos por ventas (Nota 2) 12,000.00 Deudas Sociales Nota (7)
Bienes de cambio (Nota 3) 210,600.00 Total del pasivo corriente
Inversiones (Nota 4) 121,290.50 Pasivo no corriente
Total del activo corriente 496,963.62
Deudas (Igual detalle que el Pasivo Cte.)
Activo no corriente Préstamos bancarios Nota(8)
Bienes de uso (Anexo III y (Nota 4) 512,456.09 Total del pasivo no corriente
TOTAL DEL PASIVO
Total del activo no corriente 512,456.09 PATRIMONIO NETO (según el EEPN)
TOTAL DEL ACTIVO 1,009,419.71 TOTAL DEL PASIVO Y PATRIM. NETO
AL AL .. / .. / .... - Comparativo con el ejercicio anterior
Actual Anterior
$ $

22,300.00
6,000.00
109,716.00
138,016.00

299,016.67
299,016.67
437,032.67
572,464.46
1,009,497.13
Denominación de la entidad:
ESTADO DE RESULTADOS
Por el ejercicio anual finalizado el .. / .. / .... - Comparativo con el ejercicio anterior

Actual Anterior
$ $

Ventas netas de bienes (o servicios) 284,000.00

Costo de bienes vendidos (o servicios prestados) (Anexo I) (79,400.00)
Ganancia (Pérdida) bruta 204,600.00
Resultado valuación de bienes de cambio a VNR (Nota ...)
Gastos de comercialización (Anexo II) (179,605.29)
Gastos de administración (Anexo ...) -
Otros gastos (Anexo ...) -

Resultados de otras inversiones (Nota 1) 15,480.00

Resultados financieros y por tenencia:

> Generados por activos (Nota 2) 28,390.50
> Generados por pasivos (Nota ...)
Otros ingresos y egresos (Nota 2)

Ganancia (Pérdida) antes del impuesto a las ganancias 68,865.21

Impuesto a las ganancias (Nota ...)

Ganancia (Pérdida) de las operaciones ordinarias 68,865.21

Resultados de operaciones extraordinarias (Nota ...)

GANANCIA (PERDIDA) DEL EJERCICIO 68,865.21

x
 Denominación de la Entidad: ANEXO

BIENES DE USO
Por el ejercicio anual finalizado el .. / .. / .. - Comparativo con el ejercicio anterior

VALORES DE INCORPORACION DEPRECIACION NETO AL

R U B R O S Al Inicio Altas del Bajas del Al Cierre Acumulad. Bajas DEL EJERCICIO Acumulad. CIERRE DE
Ejercicio Ejercicio Ejercicio Ejercicio Al Inicio Ejercicio % Importe Al Cierre EJERCICIO

Rodados 250,000 250,000.00 14,998.20 16,785.71 31,783.91 218,216.09

Inmueble Terreno 12,000.00 12,000.00 12,000.00

Inmueble Edificio 288,000.00 288,000.00 2% 5,760.00 5,760.00 282,240.00

TOTALES 512,456.09

NOTA: El mismo formato corresponde para el Anexo de "Inversiones en bienes de similar naturaleza a bienes de uso"
 Denominación de la entidad: ANEXO

RESULTADO BRUTO DE BIENES Y SERVICIOS VENDIDOS

Por el ejercicio anual finalizado el .. / .. / .. - Comparativo con el ejercicio anterior

Total Total

Bienes Servicios Ejercicio actual Ejerc. Anterior

Ventas netas 284,000 284,000
(-) Costo de ventas: 79,400 79400

Existencia inicial de BC 200,000

Compras de BC 90,000

Existencia final de BC 210,600

RESULTADO BRUTO 204,600 204,600

(1) Gastos: cuando corresponda, el importe a exponer es el de la suma total que arroja la columna de
"Costo de bienes de cambio" del Anexo "INFORMACION REQUERIDA POR ART 64 - INC b) - LSC"
 Denominación de la Entidad: ANEXO II

INFORMACION REQUERIDA POR ART. 64 - INC b) - LEY 19.550

Por el ejercicio anual finalizado el .. / .. / .... - Comparativo con el ejercicio anterior

EJERCICIO ACTUAL EJERCICIO

DETALLE ANTERIOR
Costo Bs Costo Gastos Gastos Otros
TOTAL
Cambio B. Uso Admin. Comerc. Gastos TOTAL

Luz, gas y teléfono 16,060.00 16,060.00

Interses perdidos 15,822.58 15,822.58

Ingresos Brutos 4,396.00 4,396.00

Sueldos y Jornales 96,350.00 96,350.00

Contribuciones Sociales 22,161.00 22,161.00

CMV 79,400.00 79,400.00

Amortizaciones Bienes de Uso 22,545.71 22,545.71

Comisiones Bancarias 2,270.00 2,270.00

TOTALES 259,005.29 79,400.00 - - 179,605.29 -

Notas al estado de situación Patrimonial
Nota 1- Caja y Bancos
El saldo del rubro se compone de la sgte manera:
Caja 1,800.50
Valores diferidos a cobrar
Moneda extranjera U$S 137,480.00
Fondo Fijo
Banco Río cta cte CBU 13,792.62
Total 153,073.12

Nota 2- Créditos por ventas

El saldo del rubro se compone de la siguiente manera:
Anticipo a proveedores
Documentos a cobrar 15,000.00
Int+ND -3,000.00
Total 12,000.00

Nota 3- Bienes de cambio

El saldo del rubro se compone de la siguiente manera:
Mercaderías de reventa 210,600.00
Total 210,600.00

Nota 4- Inversiones
El saldo del rubro surge de valuar los valores mobiliarios al VNR
Valores Mobiliarios 121,290.50
Total 121,290.50

Nota 5- Bienes de Uso

El saldo del rubro surge de valuar los bienes al Valor de origen menos la depreciación acumulada

Nota 5- Deudas comerciales

El saldo del rubro se compone de la siguiente manera:
Documentos a pagar 10,000.00
Proveedores 10,200.00
Int-ND -77.42
Luz, gas y teléfono a pagar 2,100.00
Total 22,300.00

Nota 6- Deudas Fiscales

El saldo del rubro se compone de la siguiente manera:
IVA a pagar 6,000.00
Total 6,000.00

Nota 7- Deudas Sociales

El saldo del rubro se compone de la siguiente manera:
Sueldos y Jornales a pagar 74,036.00
Cargas Sociales a pagar 35,680.00
Total 109,716.00

Nota 8- Préstamos Bancarios

El saldo del rubro se compone de la siguiente manera:
Prestamos bancarios 485,916.67
Int-ND bancarios -186,900.00
Total 299,016.67
Notas al Estado de Resultados

Nota 1- Resultados por inversiones

El resultado se debe a la diferencia de cambio por valuación de la $ 15,480
extranjera al tipo de cambio comprador al cierre

Nota 2- Resultados financieros y por tenencia

El resultado por intereses ganados generados por activos $ 28,391