PRESUPUESTO
PRESUPUESTO
PRESUPUESTO
p mantenimiento
La empresa licorera del Rhin S.A desarrolla diversas actividades de destileria y envase de cuatro tipos de licor (a,b
para cuya produccion recurre a los insumos 1, 2,3,4,. A partir de los siguientes datos determine las necesidades d
A 75000
B 20000
C 45000
D 30000
NECESIDAD DE MATERIALES
INSUMOS UTILIZADOS
Litros Gramos Gramos
A 1.5 50 75
B 0.7 40 60
C 2 70 90
D 1 30 60
INSUMOS UTILIZADOS
Litros Gramos Gramos
A 112500 3750000 5625000
B 14000 800000 1200000
C 90000 3150000 4050000
D 30000 900000 1800000
TOTAL 246500 8600000 12675000
LECHE 240000
QUESO 12000 unidades
CREMA 4500 frascos
TIEMPO
PRODUCTO 1 2 3
LECHE 180 144 270
QUESO 120 96 149
CREMA 60 54 72
TIEMPO
PRODUCTO 1 2 3
LECHE 240000 240000 240000
CAP LOKE 43200000 34560000 64800000
PRODUCCION HORA 43200 34560 64800
HORA 720 576 1080
COSTO $ 835,200.00 $ 622,080.00 $ 1,350,000.00
TIEMPO
PRODUCTO 1 2 3
QUESO 12000 12000 12000
CAP LOKE 1440000 1152000 1788000
PRODUCCION HORA 7200 5760 8940
HORA 120 96 149
COSTO $ 139,200.00 $ 103,680.00 $ 186,250.00
PRODUCTO 1 2 3
CREMA 4500 4500 4500
CAP LOKE 270000 243000 324000
PRODUCCION HORA 3600 3240 4320
HORA 60 54 72
COSTO $ 69,600.00 $ 58,320.00 $ 90,000.00
Punto de reoden
A 600
3
50
10
60
MP M.O.D
C.I.F
CONCPTO 1T 2T 1T
Unidades de produccion 31250 75000 88125
Elementos de C.i.F
Materiales indirectos 51692 137530 163281
Mano de obra directa 59034 159989 190275
Supervision 135000 135000 135000
Ingenieria 100000 100000 100000
Impuestos 60000
Seguro 7250 7250 7250
Calefaccion y energia 15166
Depreciacion 135000 135000 135000
Mantenimiento 40357 92857 111607
TOTAL 603499 767626 842413
100% 90%
HORAS MANO DE OBRA DIRECTA
50000 45000
COSTOS INDIRECTOS PRESUPUESTADOS
FIJOS
Arrendamientos 100000 100000
Depreciacion 150000 150000
Seguros 5000 5000
TOTAL FIJOS 255000 255000
VARIABLES
Suministro 40000 36000
Mano dde obra indirecta 60000 54000
Mantenimiento 100000 90000
Energia 50000 45000
Otros 70000 63000
TOTAL VARIABLES 320000 288000
TASA FIJA CIF/BASE 5.1 5.7
TASA BARIABLE/BASE 6.4 6.4
Resumen
Estadísticas de la regresión
Coeficiente de corre 0.9750659625356
Coeficiente de dete 0.9507536312954
R^2 ajustado 0.945828994425
Error típico 37.387392755287
Observaciones 12
ANÁLISIS DE VARIANZA
Grados de libertad Suma de cuadrados
Regresión 1 269863.495296286
Residuos 10 13978.1713703811
Total 11 283841.666666667
INVENTARIOS
P. Produccion
p.m.o.d p.c.i.f
Cm3 Cm3
60 25
25
120 75
Cm3 Cm3
4500000 1875000
500000 0
5400000 3375000
10400000 5250000
an ocho etapas
obra por producto y por estapa.
TIEMPO
4 5 6 7 8
126 TIEMPO INVERTIDO PR CADA LOTE DE 1000 BOLS
40 80 TIEMPO INVERTIDO PR CADA LOTE DE 200 UNIDA
14 40 TIEMPO INVERTIDO POR CADA LOTE DE 75 FRASC
7 8
4500 4500
63000 180000
840 2400
14 40
$ 16,100.00 $ 50,000.00 284020
C.P.M RAIZ((2*A*O)/(S*M))
orden =ciclo del proceso.
RAIZ(2A0/MS)
por requerir en año promedio
colocar una orden de pedido.
una unidad de materia promedio para comprar en promedio
s de mantenimiento de existencia
tornillos
meses ciclo
atender las necesidades de produccion
imprevistos
cuanto tenga 60 en inventario debe hacer un nuevo pedido
C.I.F
2T ANUAL
55625 250000
0
99516 452019
115280 524578
135000 540000
100000 400000
60000
7250 29000
15166
135000 540000
75178 319999
667224
80% 70%
40000 35000
100000 100000
150000 150000
5000 5000
255000 255000
32000 28000
48000 42000
80000 70000
40000 35000
56000 49000
256000 224000
6.4 7.3
6.4 6.4