Ambar Camila Torres- A00110709

Yamel Camila Olivo Valenzuela- A0011100

 - A00110709
Valenzuela- A0011100

Calificacion 3/3
 Efectivo en caja
Nombre de la cuenta

Fecha Descripción de la cuenta Ref. Débito Crédito

12/31/2021 Balance

Efectivo en banco
Nombre de la cuenta
Fecha Descripción de la cuenta Ref. Débito Crédito

12/31/2021 Balance

Nombre de la cuenta Cuentas por cobrar

Fecha Descripción de la cuenta Ref. Débito Crédito

12/31/2021 Balance
12/31/2021 Diario general A/A-6 95,000.00

Nombre de la cuenta Seguros pagados por anticipado

Fecha Descripción de la cuenta Ref. Débito Crédito

12/31/2021 Balance

12/31/2021 Diario general A/A-1 87,500.00

Nombre de la cuenta Alquileres pagados por anticipado

Fecha Descripción de la cuenta Ref. Débito Crédito

12/31/2021 Balance
12/31/2021 Diario general A/A-4 45,000.00

Nombre de la cuenta Materiales de oficina

Fecha Descripción de la cuenta Ref. Débito Crédito

12/31/2021 Balance
12/31/2021 Diario general A/A-2 37,855.00

Nombre de la cuenta Terrenos

Fecha Descripción de la cuenta Ref. Débito Crédito

12/31/2021 Balance

Nombre de la cuenta Edificios

Fecha Descripción de la cuenta Ref. Débito Crédito

12/31/2021 Balance

Nombre de la cuenta Cuentas por pagar

Fecha Descripción de la cuenta Ref. Débito Crédito

12/31/2021 Balance
 Nombre de la cuenta Documentos por pagar

Fecha Descripción de la cuenta Ref. Débito Crédito

12/31/2021 Balance

Intereses acumulados por pagar

Nombre de la cuenta

Fecha Descripción de la cuenta Ref. Débito Crédito

12/31/2021 Diario general A/A-3 52,500.00

Sueldos acumulados por pagar

Nombre de la cuenta

Fecha Descripción de la cuenta Ref. Débito Crédito

12/31/2021 Diario general A/A-5 32,000.00

Nombre de la cuenta Servicios cobrados por anticipados

Fecha Descripción de la cuenta Ref. Débito Crédito

12/31/2021 Balance
12/31/2021 Diario general A/A-7 73,000.00

Nombre de la cuenta Capital pagado

Fecha Descripción de la cuenta Ref. Débito Crédito
12/31/2021 Balance

Nombre de la cuenta Ganancias retenidas

Fecha Descripción de la cuenta Ref. Débito Crédito

12/31/2021 Balance

Nombre de la cuenta Ingresos por servicios

Fecha Descripción de la cuenta Ref. Débito Crédito

12/31/2021 Balance
12/31/2021 Diario general A/A-6 95,000.00

12/31/2021 Diario general A/A-7 73,000.00

Nombre de la cuenta Otros ingresos

Fecha Descripción de la cuenta Ref. Débito Crédito

12/31/2021 Balance

Nombre de la cuenta Gastos de sueldos y salarios

Fecha Descripción de la cuenta Ref. Débito Crédito

 12/31/2021 Balance

12/31/2021 Diario general A/A-5 32,000.00

Nombre de la cuenta Gastos de limpieza

Fecha Descripción de la cuenta Ref. Débito Crédito

12/31/2021 Balance

Nombre de la cuenta Gastos de agua y basura

Fecha Descripción de la cuenta Ref. Débito Crédito

12/31/2021 Balance

Nombre de la cuenta Gastos de energía Eléctrica

Fecha Descripción de la cuenta Ref. Débito Crédito

12/31/2021 Balance

Nombre de la cuenta Gastos de telefonos

Fecha Descripción de la cuenta Ref. Débito Crédito

12/31/2021 Balance
 Gastos miceláneos
Nombre de la cuenta

Fecha Descripción de la cuenta Ref. Débito Crédito

12/31/2021 Balance
12/31/2021 Diario general A/A-2 37,855.00

Gastos de seguros
Nombre de la cuenta
Fecha Descripción de la cuenta Ref. Débito Crédito

12/31/2021 Diario general A/A-1 87,500.00

Gastos de intereses

Nombre de la cuenta
Fecha Descripción de la cuenta Ref. Débito Crédito

12/31/2021 Diario general A/A-3 52,500.00

Gastos de alquiler
Nombre de la cuenta
Fecha Descripción de la cuenta Ref. Débito Crédito

12/31/2021 Diario general A/A-4 45,000.00

No.

Balance
146,875.00 Correcto

513,750.00 Correcto

243,000.00 Correcto
338,000.00

125,000.00 Correcto
37,500.00
 60,000.00 Correcto
15,000.00

124,500.00 Correcto
86,645.00

1,350,000.00 Correcto

1,225,000.00 Correcto

-467,000.00 Correcto
-750,000.00 Correcto

-52,500.00 Correcto

-32,000.00 Correcto

-150,000.00 Correcto
-77,000.00
-2,000,000.00 Correcto

-75,000.00 Correcto

-1,568,000.00 Correcto
-1,663,000.00

-1,736,000.00

-147,774.00 Correcto
900,000.00 Correcto
932,000.00

210,750.00 Correcto

65,000.00 Correcto

78,524.00 Correcto

80,375.00 Correcto
35,000.00 Correcto
72,855.00

87,500.00

52,500.00

45,000.00
 Rossina Beauty Spa, SRL
Hoja de calculo para los ajustes
No. Descripcion de la cuenta Según calculos

1 Seguros pagados por anticipado

$125,000.00 x 70% 87,500.00 Correcto

2 Materiales de oficina
$37,855.00 Consumidos 37,855.00 Correcto

3 Intereses acumulados por pagar

$750,000.00 x 7% 52,500.00 Correcto

4 Alquileres pagados por anticipado

$60,000.00/4x3 45,000.00 Correcto

5 Sueldos acumulados por pagar

$32,000.00 Pendientes de pago 32,000.00 Correcto

6 Servicios pendientes de cobro

$95,000.00 Pendientes de cobro 95,000.00 Correcto

7 Servicios cobrados por anticipado

$73,000 Ganadas al 31-12-2021 73,000.00 Correcto
orrecto

orrecto

orrecto

orrecto

orrecto

orrecto

orrecto
 Rossina Beauty Spa, SRL
Mes de diciembre
Diario General
Fecha No. Descripción de la cuenta Ref. Auxiliar
A/A-1

31-12-2021 Gastos de seguros OK

:)

Seguros pagados por anticipado OK

Registro consumo 70% Seguros anticipado al 31/12/21
según calculos anexos
A/A-2

31-12-2021 Gastos miscelaneos OK

:)

Materiales de oficina OK
Registro consumo materiales de oficina al 31/12/21
según calculos anexos
A/A-3

31-12-2021 Gastos de intereses OK

:)

Intereses acumulados por pagar OK

Registro intereses pendientes de pago al 31/12/21 según
calculos anexos
A/A-4
31-12-2021 Gastos de alquileres OK

:)
Alquileres pagados por anticipados OK

Registro de pago de 3 meses de alq

A/A-5

31-12-2021 Gastos de sueldos y salarios OK

:)

Sueldos acumulados por pagar OK

Registro de sueldos pendientes de pago al 31/12/21
según calculos anexos
 A/A-6

31-12-2021 Cuentas por cobrar OK

:)

Ingresos por servicios OK

Registro de cobros pendientes por servicios al 31/12/21
según calculos anexos

A/A-7
31-12-2021 Servicios cobrados por anticipados OK

:)
Ingresos por servicios OK

Registro de servicios devengados al 31/12/21 según

calculos anexos
 Debito Credito

87,500.00
Correcto
87,500.00

37,855.00
Incorrecto
37,855.00

52,500.00
Correcto
52,500.00

45,000.00
Correcto
45,000.00

ses de alquiler al 31/12/21 según calculos anexos

32,000.00
Correcto
32,000.00
95,000.00
Correcto
95,000.00

73,000.00
Correcto
73,000.00
s anexos
 Balanza de comprobación ajustada
Cta. No. Nombre de la cuenta Débito Crédito
Efectivo en caja 146,875.00
Efectivo en banco 513,750.00
Cuentas por cobrar 338,000.00
Seguros pagados por anticipado 37,500.00
Alquileres pagados por anticipado 15,000.00
Materiales de oficina 86,645.00
Terrenos 1,350,000.00
Edificios 1,225,000.00
Cuentas por pagar 467,000.00
Documentos por pagar 750,000.00
Servicios cobrados anticipados 77,000.00
Sueldos acumulados por pagar 32,000.00
Intereses acumulados por pagar 52,500.00
Capital pagado 2,000,000.00
Ganancias retenidas 75,000.00
Ingresos por servicios 1,736,000.00
Otros servicios 147,774.00
Gastos de sueldo y salarios 932,000.00
Gastos de limpieza 210,750.00
Gastos de agua y basura 65,000.00
Gastos de energia electrica 78,524.00
Gastos de telefono 80,375.00
Gastos micelaneos 72,855.00
Gastos de seguros 87,500.00
Gastos de intereses 52,500.00
Gastos de alquiler 45,000.00
Totales 5,337,274.00 5,337,274.00