Caso: Plan Agregado de Producción - Nestle

Nestle consorcio manufacturero de alimentos, está elaborando el presupuesto maestro de

el pronóstico anual de ventas para el año 2,022 de los tres productos en sus 6 SKU(Stock
de producción para el horizonte de planificación 2,022, que satisfaga la demanda y que p
de planificación expuesto. También se tiene información de los pesos de cada SKU , los
importantes de costos como se detallan a continuación:

1.- Pronóstico Anual d

(Miles de Cajas)
Ene Feb Mar
Triángulo Clásico Barra x 34 g 450.000 350 290
Mini Triángulo Bombón x 8 g 305.000 264 190
Sublime Clásico Tableta x 34 g 317.000 264 194
Sublime Twist Barra x 16 g 211.000 176 129
Princesa Barra x 32 g 269.000 224 164
Princesa Especial Tableta x 66 g 179.000 149 110

SKU (cajas) Unid/SKU Peso/unid Peso(kg)

Triángulo Clásico Barra x 34 g 40 0.03 1.36
Mini Triángulo Bombón x 8 g 250 0.01 2.00
Sublime Clásico Tableta x 34 g 40 0.03 1.36
Sublime Twist Barra x 16 g 125 0.02 2.00
Princesa Barra x 32 g 50 0.03 1.60
Princesa Especial Tableta x 66 g 30 0.07 1.98
Dias laborables por mes Añ
2010
2.- Ene Feb Mar
Numero de dias de trabajo 26 24 26

3.- Costos asociados a toneladas agregadas

Materiales $110.00 /tonelada
Costo de mantenimiento del inventario $1.20 /tonelada/mes
Costo marginal del agotamientos de las reservas $3.40 /tonelada/mes
Costo marginal de la subcontratación $32.00 /tonelada ($142 del costo de la subcontrataci
Costo de contratación y de capacitación $125.00 /por trabajador
Costo de los despidos $150.00 /por trabajador
Horas hombre requeridos 5 h-h/tonelada
Costo lineal (ocho primeras horas cada día) $4.00 /hora-h
Costo del tiempo extra (tiempo y medio) $6.00 /hora-h
Costo del tiempo extra doble (domingos) $8.00 /hora-h
4.- Capacidad de planta
2,880 ton/mes (mes de 30 días, 24h/día)

5.- Inventario
Inventario inicial (proyectado a fin de año 2021) 400 toneladas
Reservas de seguridad 10% de la demanda proyectada mensual

Se Pide:
Elaborar Planes alternativos de Producción Agregada según las estrategias: Persecuci

1. - Persecución: Producir exactamente para satisfacer la demanda: variar la fuerza laboral suponer:
a. Fuerza laboral inicial igual a los requerimientos del primer mes ( se cuenta con 66 trab)
b. Mano de obra estable: 40 trabajadores (2 turnos de producción)
Nota: Para el caso a) la polìtica de contrato es segùn necesidad y para el casos b) la polìtica de contrato
2. - Nivelación: Fuerza laboral constante: variar el inventario y permitir faltantes solamente
a. Fuerza laboral inicial igual a los requerimientos para todo el año
b. Mano de obra estable: 40 trabajadores (2 turnos de producción)
3. - Mixta - Subcontratración: Fuerza laboral constante de 40 trab.: utilizar la subcontratación
4. - Mixta Tiempo Extra: Fuerza laboral constante de 40 trab.: utilizar tiempo extra

Solución :

Paso 1 ===> Determinar los Requerimientos de Producción

Requerimientos para la Producción (toneladas)

Ene Feb Mar
Inventario inicial 400 286 237
Pronóstico de la demanda (agregada) 2,860 2,368 1,776
Reserva de seguridad (10% pronóstico) 286 237 178
Requerimiento para la producción 2,746 2,319 1,717
Inventario Final 286 237 178

Paso 2 ===> Elaboración de Planes de Producción Alternativos

Plan de Producción 1 : Persecución (a)

Ene Feb Mar
Requerimientos de Producción 2,746 2,319 1,717
Horas hombre requerida 13,730 11,597 8,586
Dias de trabajo por mes 26 24 26
Horas-hombre por mes por trabajador 208 192 208
Trabajadores requeridos 66.00 60.00 41.00
Nuevos trabajadores contratados (base enero)
Costo de contratación 0 0 0
Trabajadores despedidos 6.00 19.00
Costo del despido - 900 2,850
Costo h-h en tiempo normal 54,912 46,080 34,112

Nota: Producción exacta, fuerza laboral variada ==> Contratos, despidos.

Plan de Producción 1 : Persecución (b)

Ene Feb Mar
Requerimientos de Producción 2,746 2,319 1,717
Horas de producción requerida 13,730 11,597 8,586
Dias de trabajo por mes 26 24 26
Horas por mes por trabajador 208 192 208
Trabajadores requeridos 66 60 41
Trabajadores estables 40 40 40
Nuevos trabajadores contratados (base enero) 26
Costo de contratación 3,250 - -
Trabajadores despedidos 6 19
Costo del despido - 900 2,850
Nª trabajadores activos 66 60 41
Costo h-h en tiempo normal 54,912 46,080 34,112

Plan de Producción 2 : Nivelación

Ene Feb Mar
Inventario inicial 400 - -
Dias de trabajo por mes 26 24 26
Horas-hombre disponibles 10,608 9,792 10,608
Producción real 2,122 1,958 2,122
Pronóstico de demanda 2,860 2,368 1,776
Inventario final (338) (410) 345
Unidades faltantes 338 410 -
Costo de los faltantes 1,150 1,394 -
Reserva de seguridad 286 237 178
Unidades sobrantes - - 168
Costo de inventario SOBRANTE - - 201
Costo h-h en tiempo normal 42,432 39,168 42,432

Nota: Producción constante, fuerza laboral constante ==> Inventario variable

Plan de Producción 3 : Mixta - Subcontratación

Ene Feb Mar
Inventario inicial 400 - -
Dias de trabajo por mes 26 24 26
Horas-hombre disponibles 8,320 7,680 8,320
Producción real 1,664 1,536 1,664
Pronóstico de demanda 2,860 2,368 1,776
Inventario final (796) (832) (112)
Unidades Subcontratadas 796 832 112
Costo de las unid subcontratadas 25,470 26,639 3,598
Reserva de seguridad 286 237 178
Unidades sobrantes - - -
Costo de inventario - - -
Costo h-h en tiempo normal 33,280 30,720 33,280

Nota: Producción constante, fuerza laboral constante, Inventario variable ==> Subcontratación

Plan de Producción 4 : Tiempo Extra

Ene Feb Mar
Inventario inicial 400 - -
Dias de trabajo por mes 26 24 26
Horas de prod disponibles 8,320 7,680 8,320
Producción real 1,664 1,536 1,664
Pronóstico de demanda 2,860 2,368 1,776
Inventario final (796) (832) (112)
Unidades en tiempo extra 796 832 112
Costo h-h en tiempo extra 23,878 24,974 3,373
Reserva de seguridad 286 237 178
Unidades sobrantes - - -
Costo de inventario - - -
Costo h-h en tiempo normal 33,280 30,720 33,280

Nota: Producción constante, fuerza laboral constante; inventario variable ==> Horas extras

Paso 3 ===> Seleccionar el plan de producción, que satisfaga la demanda al menor costo

Resumen
Costo Plan 1 Plan 2 Plan 3
Contratación $6,625
Despido $8,400
Inventario excesivo $9,173 -
Escasez $2,545
Subcontratación $159,288
Costo h-h en tiempo extra
Costo h-h en tiempo normal $488,224 $491,232 $385,280
Costo Total : $503,249 $502,950 $544,568

Plan Seleccionado:
cción - Nestle
o el presupuesto maestro de operación para su línea de chocolates, cuenta para ello con
ductos en sus 6 SKU(Stock Keeping Unit) que produce. Se requiere elaborar un plan
atisfaga la demanda y que proporcione el menor costo de producción para el período
os pesos de cada SKU , los dias laborables de cada mes del año y otros datos

Pronóstico Anual de Ventas 2,022

(Miles de Cajas)
Abr May Jun Jul Ago Sep Oct
225 260 410 350 310 255 290
150 190 260 240 190 165 190
159 194 281 246 211 176 194
106 129 188 164 141 118 129
134 164 239 209 179 149 164
90 110 159 139 120 100 110

Dias laborables por mes Año

2010
Abr May Jun Jul Ago Sep Oct
23 26 25 25 26 26 25

adas agregadas

$142 del costo de la subcontratación menos $110 de ahorro en los materiales)

planta
días, 24h/día) 2,784 ton/mes x 1mes/240h-h/trab

60 trabajadores

20 trab/turno
nda proyectada mensual

las estrategias: Persecución, Nivelación y Mixta

ar la fuerza laboral suponer:

cuenta con 66 trab)

casos b) la polìtica de contrato es trimestral

ltantes solamente

ubcontratación

n:

ucción (toneladas)
Abr May Jun Jul Ago Sep Oct
178 143 174 253 223 189 159
1,427 1,736 2,533 2,228 1,895 1,589 1,776
143 174 253 223 189 159 178
1,392 1,767 2,613 2,198 1,861 1,558 1,795
143 174 253 223 189 159 178

vos

ión (a)
Abr May Jun Jul Ago Sep Oct
1,392 1,767 2,613 2,198 1,861 1,558 1,795
 6,959 8,833 13,064 10,989 9,306 7,790 8,976
23 26 25 25 26 26 25
184 208 200 200 208 208 200
38.00 42.00 65.00 55.00 45.00 37.00 45.00
4 23 8
0 500 2875 0 0 0 1000
3.00 10.00 10.00 8.00
450 - - 1,500 1,500 1,200 -
27,968 34,944 52,000 44,000 37,440 30,784 36,000

ión (b)
Abr May Jun Jul Ago Sep Oct
1,392 1,767 2,613 2,198 1,861 1,558 1,795
6,959 8,833 13,064 10,989 9,306 7,790 8,976
23 26 25 25 26 26 25
184 208 200 200 208 208 200
38 42 65 55 45 37 45
40 40 40 40 40 40 40
2 23 5
- 250 2,875 - - - 625
1 10 10 5
150 - - 1,500 1,500 750 -
40 42 65 55 45 40 45
29,440 34,944 52,000 44,000 37,440 33,280 36,000

ción 51 TRABAJADORES
Abr May Jun Jul Ago Sep Oct
345 795 1,181 688 500 727 1,260
23 26 25 25 26 26 25
9,384 10,608 10,200 10,200 10,608 10,608 10,200
1,877 2,122 2,040 2,040 2,122 2,122 2,040
1,427 1,736 2,533 2,228 1,895 1,589 1,776
795 1,181 688 500 727 1,260 1,524
- - - - - - -
- - - - - - -
143 174 253 223 189 159 178
652 1,008 435 277 538 1,101 1,346
783 1,209 522 333 645 1,321 1,615
37,536 42,432 40,800 40,800 42,432 42,432 40,800

ntratación 40 trabajadores
Abr May Jun Jul Ago Sep Oct
- 45 - - - - 75
23 26 25 25 26 26 25
7,360 8,320 8,000 8,000 8,320 8,320 8,000
1,472 1,664 1,600 1,600 1,664 1,664 1,600
 1,427 1,736 2,533 2,228 1,895 1,589 1,776
45 (26) (933) (628) (231) 75 (101)
- 26 933 628 231 - 101
- 847 29,855 20,102 7,378 - 3,232
143 174 253 223 189 159 178
- - - - - - -
- - - - - - -
29,440 33,280 32,000 32,000 33,280 33,280 32,000

e ==> Subcontratación

Extra 40 trabajadores
Abr May Jun Jul Ago Sep Oct
- 45 - - - - 75
23 26 25 25 26 26 25
7,360 8,320 8,000 8,000 8,320 8,320 8,000
1,472 1,664 1,600 1,600 1,664 1,664 1,600
1,427 1,736 2,533 2,228 1,895 1,589 1,776
45 (26) (933) (628) (231) 75 (101)
- 26 933 628 231 - 101
- 794 27,989 18,845 6,917 - 3,030
143 174 253 223 189 159 178
- - - - - - -
- - - - - - -
29,440 33,280 32,000 32,000 33,280 33,280 32,000

e ==> Horas extras

a la demanda al menor costo

Plan 4

$0

$149,332
$385,280
$534,612
Nov Dic
280 370
250 260
229 264
153 176
194 224
130 149

Nov Dic Total

25 24 301 2408 h-h/año

1 dia 8 horas de producción

Trabajadores: 40

N° Horas hombre: 320

Producción obtenida: 80

H-H / tonelada: 4

1mes
240 h-h
 Durante el mes necesito producir 2,340 ton.¿ cuántas h-h necesito?
mes/240h-h/trab
2,340 ton x 4 h-h/ton = 9360
(en tres turnos de 8 h)

Nov Dic
178 207
2,066 2,388
207 239
2,095 2,420 24,481 122,403 h-h/año
207 239 2,408 h-h/año

51.00 trabajadores

Nov Dic Total

2,095 2,420
 10,475 12,099
25 24
200 192
52.00 63.00
7 11
875 1375 6,625

- - 8,400
41,600 48,384 488,224
Costo Total: $503,249

Nov Dic Total

2,095 2,420
10,475 12,099
25 24
200 192
52 63
40 40
7 11
875 1,375 9,250

- - 7,650
52 63
41,600 48,384 492,192
Total: $509,092

Nov Dic Total

1,524 1,498
25 24
10,200 9,792
2,040 1,958
2,066 2,388
1,498 1,068
- -
- - 2,545
207 239
1,291 829
1,549 995 9,173
40,800 39,168 491,232
Costo Total: $502,950

Nov Dic Total

- -
25 24
8,000 7,680
1,600 1,536
 2,066 2,388
(466) (852)
466 852
14,913 27,253 159,288
207 239
- -
- - -
32,000 30,720 385,280
Costo Total: $544,568

Nov Dic Total

- -
25 24
8,000 7,680
1,600 1,536
2,066 2,388
(466) (852)
466 852
13,981 25,550 149,332
207 239
- -
- - -
32,000 30,720 385,280
Costo Total: $534,612
 Cßlculo del n░ de trabajadores
1936

h-h

ton
340 ton.¿ cuántas h-h necesito?

h-h/mes
Cßlculo del n░ de trabajadores
Caso: INDURAMA S.A.
La manufacturera Indurama S.A está produciendo refrigreradoras para el mercado de los hogares. La calid
punto, pero el precio de venta es bajo y está estudiando la respuesta del mercado mientras para lo cual ne
mediante un buenpla de producción para el siguiente año. Como lo podra suponer, usted ha sido comisionado
podrá ayudarlo:

Demanda y dias de Trabajo

Ene Feb Mar
Proyección de la demanda 900 1080 1170
Numero de dias de trabajo 25 24 26

Costos
Materiales $250.00 /unidad
Costo de mantenimiento del inventario $5.00 /unidades/mes
Costo marginal del agotamientos de las reservas $7.50 /unidad/mes
Costo marginal de la subcontratación $230.00 /unidad ($480 del costo de la subcontratación m
Costo de contratación y de capacitación $60.00 /por trabajador
Costo de los despidos $75.00 /por trabajador
Horas de trabajo requeridas 3 /unidad
Costo lineal (ocho primeras horas cada día) $10.00 /hora
Costo del tiempo extra (tiempo y medio) $15.00 /hora

Inventario
Inventario inicial 145 unidades
Reservas de seguridad 10% de la demanda mensual

Se Pide:
Elaborar Planes alternativos de Producción Agregada según las estrategias: Persecución, N

- Persecución: Producir exactamente para satisfacer la demanda: variar la fuerza laboral(suponiendo una fuerza labor
igual a los requerimientos del primer mes
- Nivelación: Fuerza laboral constante (para los req de producción): variar el inventario y permitir faltantes solamente
- Mixta - Subcontratración: Fuerza laboral constante (para los req de producción) con un 10% de trabajadores menos:
- Mixta Tiempo Extra: Fuerza laboral constante (para los req de producción) con un 20% de trabajadores menos: utiliz

Solución :

Paso 1 ===> Determinar los Requerimientos de Producción

 Requerimientos para la Producción
Ene Feb Mar
Inventario inicial
Pronóstico de la demanda
Reserva de seguridad
Requerimiento para la producción
Inventario Final

Paso 2 ===> Elaboración de Planes de Producción Alternativos

Plan de Producción 1 : Persecución

Ene Feb Mar
Requerimientos de Producción
Horas de producción requerida
Dias de trabajo por mes
Horas por mes por trabajador
Trabajadores requeridos
Nuevos trabajadores contratados
Costo de contratación
Trabajadores despedidos
Costo del despido
Costo lineal

Nota: Producción exacta, fuerza laboral variada ==> Contratos, despidos.

Plan de Producción 2 : Nivelación

Ene Feb Mar
Inventario inicial
Dias de trabajo por mes
Horas de prod disponibles
Producción real
Pronóstico de demanda
Inventario final
Unidades faltantes
Costo de los faltantes
Reserva de seguridad
Unidades sobrantes
Costo de inventario
Costo lineal

Nota: Producción constante, fuerza laboral constante ==> Inventario variable

Plan de Producción 3: Subcontratación

Ene Feb Mar
Inventario inicial
Dias de trabajo por mes
Horas de prod disponibles
Producción real
Pronóstico de demanda
Inventario final
Unidades faltantes
Costo de los faltantes
Reserva de seguridad
Unidades sobrantes
Costo de inventario
Costo lineal

Nota: Producción constante, fuerza laboral constante ==> Inventario variable

Plan de Producción 4 : Tiempo Extra

Ene Feb Mar
Inventario inicial
Dias de trabajo por mes
Horas de prod disponibles
Producción real
Pronóstico de demanda
Unidades dispon antes del tiempo extra
Unidades en tiempo extra
Costo del tiempo extra
Reserva de seguridad
Unidades sobrantes
Costo de inventario
Costo lineal

Nota: Producción constante, fuerza laboral constante; inventario variable ==> Horas extras

Resumen
Costo Plan 1 Plan 2 Plan 3
Contratación
Despido
Inventario excesivo
Escasez
Subcontratación
Tiempo extra
Tiempo lineal
Costo Total :

Plan Seleccionado: ______________

mercado de los hogares. La calidad no es tan buena como podría ser en este
mercado mientras para lo cual necesita optimizar sus recursos de producción
uponer, usted ha sido comisionado para crear el plan. La siguiente información

dias de Trabajo
Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic
1440 1620 1440 1350 1260 1350 1350 1530 1620
23 26 26 25 24 26 26 24 25

80 del costo de la subcontratación menos $250 de ahorro en los materiales)

nda mensual

s estrategias: Persecución, Nivelación y Mixta

laboral(suponiendo una fuerza laboral inicial

ntario y permitir faltantes solamente

con un 10% de trabajadores menos: utilizar la subcontratación
un 20% de trabajadores menos: utilizar tiempo extra

:
ón
Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic

nativos

Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic

Costo Total:

Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic

Costo Total:

Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic

 Costo Total:

Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic

Costo Total:
=> Horas extras

Plan 4
Total

Total

Total
Total
Cßlculo del n░ de trabajadores
77500
1936