Taller # 1 Libro dario

Fecha Cuenta Nombre

2/1/2023 413524 Comercio al por mayor y por menor
2/1/2023 240810 IVA por pagar
2/1/2023 110505 Caja General
2/1/2023 130505 CXC Clientes
2/1/2023 413524 Comercio al por mayor y por menor
2/1/2023 240810 IVA por pagar
2/1/2023 110505 Caja General
2/1/2023 613524 Venta de productos textiles
2/1/2023 236540 Rtf compras
2/1/2023 110505 Caja General
2/2/2023 210510 Pagaré
2/2/2023 110505 Caja General
2/3/2023 511030 Honorarios
2/3/2023 236515 Rtf honorarios
2/3/2023 233525 Honorarios
2/3/2023 130505 CXC Clientes
2/3/2023 110505 Caja General
2/3/2023 110510 Caja menor
2/3/2023 111005 Bancos moneda nacional
2/1/2016 519525 Elementos de aseo y cafeteria
2/1/2016 519535 Combustible lubricantes
2/1/2016 513540 Correo, portes y telegramas
2/1/2016 519560 Casino y restaurante
2/1/2016 519530 Utiles,papeleria y fotocopia
2/1/2016 110510 Caja menor
2/1/2016 110505 Caja general
2/1/2016 110510 Caja menor
2/1/2016 111005 Bancos moneda nacional
2/1/2028 110510 Caja menor
2/1/2028 110505 Caja general
2/1/2028 519535 Combustible lubricantes
2/1/2028 519560 Casino y restaurante
2/1/2028 513540 Correo, portes y telegramas
2/1/2028 110510 Caja menor
2/1/2028 110510 Caja menor
2/1/2028 111005 Bancos moneda nacional
2/1/2028 110505 Caja general
 2/1/2028 110510 Caja menor
2/1/2028 110505 Caja general
2/1/2028 110510 Caja menor
2/1/2028 110505 Caja general
2/1/2028 111005 Bancos moneda nacional
2/1/2028 233525 Honorarios
2/1/2028 110505 Caja General
2/28/2023 413524 Comercio al por mayor y por menor
2/28/2023 240810 IVA 19%
2/28/2023 111005 Banco
2/28/2023 613524 Venta de productos textiles
2/28/2023 240805 IVA 19%
2/28/2023 111005 Bancos moneda nacional
2/28/2023 220505 Proveedores x pagar
2/28/2023 5145 Gastos de mmto
2/28/2023 236525 Retención en la fuente
2/28/2023 233505 Cuentas por pagar
2/28/2023 613524 Venta de productos textiles
2/28/2023 240805 IVA 19%
2/28/2023 220505 Proveedores x pagar
2/28/2023 513530 Gastos de servicios
2/28/2023 523530 Gastos de servicios
2/28/2023 253550 Cuentas por pagar Otros
2/28/2023 513595 Gastos Internet
2/28/2023 523595 Gastos Internet
2/28/2023 233595 Cuentas por pagar otros
Taller # 1 Libro dario
Concepto Débito Crédito
Venta de Mercancía $ 137,000,000
IVA Generado $ 26,030,000
Venta de contado en Efectivo $ 81,515,000
Venta a crédito Febrero 1 $ 81,515,000
Venta de Mercancía $ 54,226,891
IVA Generado $ 10,303,109
Venta de contado en Efectivo $ 64,530,000
Compra de contado $ 81,000,000
RTE FTE compras 2,5% $ 2,025,000
Ingreso de préstamo en cheque $ 78,975,000
Obligación Financiera $ 50,000,000
Banco $ 50,000,000
Gatos Honorarios $ 2,000,000
Retención honorarios 11% $ 220,000
CXP Honorarios contador $ 1,780,000
C x Cobrar $ 81,515,000
Banco $ 81,515,000
Creacion de fondo $ 200,000
Cheque 0025 $ 200,000
Compra de varios de aseo $ 70,000
Compra de gasolina $ 160,000
Envio de correspondencia $ 20,000
Compra de almuerzo $ 100,000
Compra de utiles de oficina $ 20,000
Rembolso caja menor $ 200,000
Mayor valor gastado en caja menor $ 170,000
Reintegro de gastos de caja menor $ 200,000
Reintegro de gastos de caja menor $ 200,000
Aumento fondo de caja menor $ 30,000
Aumento fondo de caja menor $ 30,000
Compra de gasolina $ 60,000
Compra de almuerzo $ 15,000
Envio de correspondencia $ 10,000
Rembolso caja menor $ 85,000
Reintegro de gastos de caja menor $ 85,000
Reintegro de gastos de caja menor $ 85,000
Disminucion caja menor $ 50,000
Disminucion caja menor $ 50,000
Cancela fondo de caja menor $ 180,000
Cancela fondo de caja menor $ 180,000
Retiro de caja general $ 100,000,000
ingreso a cuenta bancaria $ 100,000,000
CXP Honorarios contador $ 1,780,000
Pago de honorarios $ 1,780,000
Venta de Mercancía $ 56,974,790
IVA Generado $ 10,825,210
$ 67,800,000 $ -
Compra de Mercancía $ 45,300,000
IVA Descontable $ 8,607,000
$ 37,734,900
$ 16,172,100
EQUIPO DE OFICINA $ 4,320,000
$ 172,800
$ 4,147,200
Compra de Mercancía $ 32,689,076
IVA Descontable $ 6,210,924
$ 38,900,000
Administración $ 867,000
Ventas $ 2,023,000
Energía Eléctrica $ 2,890,000
Administración $ 726,600
Ventas $ 484,400
Servicios de Internet $ 1,211,000
Integrantes
Diego Álvarez
Juan José Arcila
Wilson Lozano
Luigi Mora
Jose David Romero

PN Persona Natural no responsable de IVA

NRI No responsable de IVA
DR Declarante de Renta
Cuenta Nombre Debito Credito

110505 Caja General $ 277,790,000 $ 180,955,000

130505 CXC Clientes $ 81,515,000 $ 81,515,000
110510 Caja menor $ 515,000 $ 515,000
111005 bancos moneda nacional $ 167,800,000 $ 38,219,900
240810 IVA por pagar $ - $ 47,158,319
236540 Rtf compras $ - $ 2,025,000
210510 Pagaré $ - $ 50,000,000
236515 Rtf honorarios $ - $ 220,000
233525 Honorarios $ 1,780,000 $ 1,780,000
413524 Comercio al por mayor y por menor $ - $ 248,201,681
511030 Honorarios $ 2,000,000 $ -
519525 Elementos de aseo y cafeteria $ 70,000 $ -
519535 Combustible lubricantes $ 220,000 $ -
513540 Correo, portes y telegramas $ 30,000 $ -
519560 Casino y restaurante $ 115,000 $ -
519530 Utiles,papeleria y fotocopia $ 20,000 $ -
613524 Venta de productos textiles $ 158,989,076 $ -
240805 IVA 19% $ 14,817,924 $ -
220505 Proveedores x pagar $ - $ 55,072,100
5145 Gastos de mmto $ 4,320,000 $ -
236525 Retención en la fuente $ - $ 172,800
233505 Cuentas por pagar $ - $ 4,147,200
513530 Gastos de servicios $ 867,000 $ -
523530 Gastos de servicios $ 2,023,000 $ -
253550 Cuentas por pagar Otros $ - $ 2,890,000
513595 Gastos Internet $ 726,600 $ -
523595 Gastos Internet $ 484,400 $ -
233595 Cuentas por pagar otros $ - $ 1,211,000
TOTAL
 Saldo debito Saldo credito

$ 96,835,000 $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ 129,580,100 $ -
$ - $ 47,158,319
$ - $ 2,025,000
$ - $ 50,000,000
$ - $ 220,000
$ - $ -
$ - $ 248,201,681
$ 2,000,000 $ -
$ 70,000 $ -
$ 220,000 $ -
$ 30,000 $ -
$ 115,000 $ -
$ 20,000 $ -
$ 158,989,076 $ -
$ 14,817,924 $ -
$ - $ 55,072,100
$ 4,320,000 $ -
$ - $ 172,800
$ - $ 4,147,200
$ 867,000 $ -
$ 2,023,000.00 $ -
$ - $ 2,890,000
$ 726,600 $ -
$ 484,400.00 $ -
$ - $ 1,211,000
$ 411,098,100.00 $ 411,098,100.00
 Estado de resultados
ventas = $ 248,201,681
Costos - $ 158,989,075.63
Utilidad Bruta = $ 89,212,605.04 51 $ 8,368,600.00
Gastos Administración - $ 8,368,600.00
Gastos ventas - $ 2,507,400.00 52 $ 2,507,400.00
Utilidad de operación = $ 78,336,605

Utilidad $ 78,336,605.00