unidades

fecha Entrada salida existencia Costos prom

3-Jan 15000.00 15000.00 $ 10.00
4-Jan 20000.00 35000.00 $ 12.00
3-Jan 15000.00 20000.00 $ 10.00
3-Jan 1000.00 19000.00 $ 12.00
5-Jan 1000.00 20000.00 $ 10.00
5-Jan 1000.00 21000.00 $ 12.00
8-Jan 50000.00 71000.00 $ 11.00
8-Jan 5000.00 66000.00 $ 11.00
10-Jan 19000.00 47000.00 $ 12.00
10-Jan 1000.00 46000.00 $ 10.00
12-Jan 1000.00 45000.00 $ 12.00
12-Jan 34000.00 11000.00 $ 11.00
21-Jan 2000.00 9000.00 $ 11.00
22-Jan 35000.00 44000.00 $ 10.00
24-Jan 9000.00 35000.00 $ 11.00
24-Jan 23000.00 12000.00 $ 10.00
25-Jan 5000.00 7000.00 $ 10.00
 valuación
Debe Haber Saldo
$ 150,000.00 $ 150,000.00
$ 240,000.00 $ 390,000.00
$ 150,000.00 $ 240,000.00
$ 12,000.00 $ 228,000.00
$ 10,000.00 $ 238,000.00
$ 12,000.00 $ 250,000.00
$ 550,000.00 $ 800,000.00
$ 55,000.00 $ 745,000.00
$ 228,000.00 $ 517,000.00
$ 10,000.00 $ 507,000.00
$ 12,000.00 $ 495,000.00
$ 374,000.00 $ 121,000.00
$ 22,000.00 $ 99,000.00
$ 350,000.00 $ 449,000.00
$ 99,000.00 $ 350,000.00
$ 230,000.00 $ 120,000.00
$ 50,000.00 $ 70,000.00
Fecha Concepto Parcial Deber
2-Jan Bancos $ 900,000.00
Cuenta banamex $ 900,000.00
Mob y equipo $ 600,000.00
Terrenos $ 1,800,000.00
Capital social
Asiento de apertura
1
2-Jan Gasto de ventas $ 36,000.00
Renta local $ 36,000.00
Gasto de admin $ 36,000.00
Renta local $ 36,000.00
iva acreeditable $ 11,520.00
Bancos
Cuenta banamex $ 83,520.00
Renta pagada x anticipado
2
3-Jan Equipo de reparto $ 180,000.00
Iva x acreeditar $ 28,800.00
Acreedores diversos
Toyota $ 208,800.00
Compra equipo de reparto
3
3-Jan Equipo de computo $ 25,000.00
iva acreeditable $ 1,200.00
Iva x acreeditar $ 2,800.00
Acreedores diversos
Computec $ 29,000.00
Compra equipo de computo
4
3-Jan Almacen $ 150,000.00
Iva x acreeditar $ 24,000.00
Proveedores
Importadora S.A $ 174,000.00
Compra mercancia
5
4-Jan Almacen $ 240,000.00
iva acreeditable $ 38,400.00
Bancos
Cuenta banamex $ 278,400.00
Compra mercancia
6
4-Jan Bancos $ 111,360.00
Cuenta bancomer $ 111,360.00
Clientes $ 259,840.00
Carlos Hernandez $ 259,840.00
Iva trasladado
Ventas
Venta de mercancia
7
5-Jan Costo de venta $ 172,000.00
Almacen
Costo de venta
7a
5-Jan Ventas $ 2,000.00
Iva x trasladar $ 320.00
Clientes
Carlos Hernandez $ 2,320.00
Devolucion de la venta anterior
8
7-Jan Gasto de ventas $ 12,000.00
Gasto de admin $ 20,000.00
Bancos
Cuenta bancomer $ 32,000.00
Pago de sueldos
9
7-Jan Bancos $ 100,000.00
Cuenta bancomer $ 100,000.00
Bancos
Cuenta banamex $ 100,000.00
Traspaso de dinero
10
8-Jan Almacen $ 550,000.00
Iva x acreeditar $ 88,000.00
Proveedores
nacional s.a $ 638,000.00
Compra de articulos
11
9-Jan Proveedores $ 63,800.00
nacional s.a $ 63,800.00
Iva x acreeditar
Almacen
Devolucion de la compra anterior
12
10-Jan Fondo fijo de caja chica $ 10,000.00
Bancos
Cuenta banamex
Creacion fondo fijo
13
10-Jan Clientes $ 464,000.00
Claudia Ortiz $ 464,000.00
Iva x trasladar
Ventas
Venta de mercancia
14
10-Jan Costo de venta $ 238,000.00
Almacen
Costo de venta
14a
11-Jan Gasto de ventas $ 10,500.00
 Seguros anuales $ 10,500.00
Gasto de admin $ 24,500.00
Seguros anuales $ 24,500.00
iva acreeditable $ 5,600.00
Bancos
Cuenta bancomer $ 40,600.00
Pago de seguros
15
11-Jan Patentes $ 300,000.00
iva acreeditable $ 19,200.00
Iva x acreeditar $ 28,800.00
Bancos
Cuenta bancomer $ 139,200.00
Acreedores diversos
Industrial s.a $ 208,800.00
Compra de patente
16
12-Jan Bancos $ 812,000.00
Cuenta banamex $ 812,000.00
Iva trasladado
Ventas
Venta de mercancia
17
12-Jan Costo de venta $ 386,000.00
Almacen
Costo de venta
17a
13-Jan Terrenos $ 320,000.00
iva acreeditable $ 51,200.00
Bancos
Cuenta banamex $ 371,200.00
Compra de terreno
18
14-Jan Gasto de ventas $ 12,000.00
Gasto de admin $ 20,000.00
Bancos
Cuenta bancomer $ 32,000.00
Pago de sueldos
19
15-Jan Otros gastos $ 10,000.00
iva acreeditable $ 1,600.00
Bancos
Cuenta banamex $ 11,600.00
Limpieza terreno
20
17-Jan Fondo fijo de caja chica $ 3,200.00
iva acreeditable $ 512.00
Bancos
Cuenta banamex $ 3,712.00
Reposicion de fondo
 21
18-Jan Proveedores $ 174,000.00
Importadora S.A $ 174,000.00
iva acreeditable $ 24,000.00
Iva x acreeditar
Bancos
Cuenta banamex $ 174,000.00
Pago a proveedor
22
20-Jan Bancos $ 464,000.00
Cuenta banamex $ 464,000.00
Iva x trasladar $ 64,000.00
Iva trasladado
Clientes
Claudia Ortiz $ 464,000.00
Pago de cliente
23
21-Jan Bancos $ 46,400.00
Cuenta banamex
Iva trasladado
Ventas
Venta de mercancia
24
21-Jan Costo de venta $ 22,000.00
Almacen
Costo de venta
24a
21-Jan Gasto de ventas $ 12,000.00
Gasto de admin $ 20,000.00
Bancos
Cuenta bancomer $ 32,000.00
Pago de sueldos
25
22-Jan Almacen $ 350,000.00
Iva x acreeditar $ 56,000.00
Proveedores
Importadora S.A $ 356,000.00
Compra de mercancia
26
22-Jan Almacen $ 35,000.00
Bancos
Cuenta banamex $ 35,000.00
Pago de fletes
27
24-Jan Bancos dolares $ 41,244.44
Bancos cuenta complementaria $ 701,155.56
Iva trasladado
Ventas
Venta de mercancia
28
24-Jan Costo de venta $ 329,000.00
Almacen
Costo de venta
28a
25-Jan Clientes $ 116,000.00
La nacional s.a $ 116,000.00
Iva x trasladar
Ventas
Venta de mercancia
29
25-Jan Costo de venta $ 50,000.00
Almacen
Costo de venta
29a

Arqueo de caja
30
28-Jan Gasto de ventas $ 12,000.00
Gasto de admin $ 20,000.00
Bancos
Cuenta bancomer $ 32,000.00
Pago de sueldos
31
 Haber

$ 3,300,000.00

$ 83,520.00

$ 208,800.00

$ 29,000.00

$ 174,000.00

$ 278,400.00

$ 51,200.00
$ 320,000.00
$ 172,000.00

$ 2,320.00

$ 32,000.00

$ 100,000.00

$ 638,000.00

$ 8,800.00
$ 55,000.00

$ 10,000.00

$ 64,000.00
$ 400,000.00

$ 238,000.00
$ 40,600.00

$ 139,200.00

$ 208,800.00

$ 112,000.00
$ 700,000.00

$ 386,000.00

$ 371,200.00

$ 32,000.00

$ 11,600.00

$ 3,712.00
$ 24,000.00
$ 174,000.00

$ 64,000.00
$ 464,000.00

$ 6,400.00
$ 40,000.00

$ 22,000.00

$ 32,000.00

$ 356,000.00

$ 35,000.00

$ 102,400.00
$ 640,000.00
$ 329,000.00

$ 16,000.00
$ 100,000.00

$ 50,000.00

$ 32,000.00
 Bancos
Cuenta banamex Mobilario y equippo
1 $ 900,000.00 $ 83,520.00 2 1 $ 600,000.00 1
17 $ 812,000.00 $ 278,400.00 6 18
23 $ 464,000.00 $ 100,000.00 10
24 $ 46,400.00 $ 10,000.00 13
$ 371,200.00 18
$ 11,600.00 20
$ 3,712.00 21
$ 174,000.00 22
$ 35,000.00 27

Gasto de ventas Gasto dde admin

2 $ 36,000.00 2 $ 36,000.00 2
9 $ 12,000.00 9 $ 20,000.00 4
15 $ 10,500.00 15 $ 24,500.00 6
19 $ 12,000.00 19 $ 20,000.00 15
25 $ 12,000.00 25 $ 20,000.00 16
31 $ 12,000.00 31 $ 20,000.00 18
20
21
22
Acreedores div
Iva x acreeditar Toyota
3 $ 28,800.00 $ 8,800.00 12 $ 208,800.00 3 4
4 $ 2,800.00 $ 24,000.00 22
5 $ 24,000.00
11 $ 88,000.00
16 $ 28,800.00
26 $ 56,000.00

Bancos
Almacen Cuenta bancomer
5 $ 150,000.00 $ 172,000.00 7 $ 111,360.00 $ 32,000.00 9 7
6 $ 240,000.00 $ 55,000.00 12 10 $ 100,000.00 $ 40,600.00 15
11 $ 550,000.00 $ 238,000.00 14 $ 139,200.00 16
26 $ 350,000.00 $ 386,000.00 17 $ 32,000.00 19
27 $ 35,000.00 $ 22,000.00 24 $ 32,000.00 25
$ 329,000.00 28 $ 32,000.00 31
$ 50,000.00 29

Ventas Costo de ventas

8 $ 2,000.00 $ 320,000.00 7 $ 172,000.00 22
$ 400,000.00 14 $ 238,000.00
$ 700,000.00 17 $ 386,000.00
$ 40,000.00 24 $ 22,000.00
 $ 640,000.00 28 $ 329,000.00
$ 100,000.00 29 $ 50,000.00

Proveedores
Nacional s.a Fondo fijo de caja chica
12 $ 63,800.00 $ 638,000.00 11 13 $ 10,000.00 14
21 $ 3,200.00

Acreedores div
Industrial s.a Otros gastos
$ 208,800.00 16 20 $ 10,000.00 28

Clientes
La nacional S.A
29 $ 116,000.00
Terrenos Capital social
$ 1,800,000.00 $ 3,300,000.00 1
$ 320,000.00

Iva acreeditable Equipo de reparto

$ 11,520.00 $ 3.00 $ 180,000.00
$ 1,200.00
$ 38,400.00
$ 5,600.00
$ 19,200.00
$ 51,200.00
$ 1,600.00
$ 512.00
$ 24,000.00
Acreedores div
Equipo de computo Computec
$ 25,000.00 $ 29,000.00 4

Clientes
Carlos Hernandez Iva trasladado
$ 259,840.00 $ 2,320.00 8 $ 51,200.00 7
$ 112,000.00 17
$ 64,000.00 23
$ 6,400.00 24
$ 102,400.00 28

Proveedores
Importadora s.a Iva x trasladar
$ 174,000.00 $ 174,000.00 5 8 $ 320.00 $ 64,000.00 14
$ 356,000.00 26 23 $ 64,000.00 $ 16,000.00 29
Clientes
Claudia Ortiz Patentes
$ 464,000.00 $ 464,000.00 23 16 $ 300,000.00

Bancos dolares Bancoos cuenta complementaria

$ 41,244.44 $ 701,155.56