Corporación Universitaria Minuto de Dios – UNIMINUTO

Facultad de Ciencias Empresariales

Presupuestos
Unidad 1
Actividad 2
Taller de caso práctico sobre finanzas personales

El departamento de planeación de la organización ABC iniciará el proceso de elaboración

presupuestal y desea que cada una de las áreas realice una actividad previa que consiste
en sensibilizar al personal en la importancia del presupuesto para la toma de decisiones.
Por lo anterior, se le solicita a cada una de las áreas de la empresa reunirse y que cada
colaborador elabore un presupuesto personal que le permita entender sus finanzas
personales y, por ende, las organizacionales.

Bajo este contexto, y suponiendo que usted es un colaborador de la compañía, deseamos

conocer su presupuesto personal y, con ello, realizar estimaciones o proyecciones que le
permitan al departamento de planeación evidenciar que sus colaboradores conocen su
importancia para el cumplimiento de metas y objetivos de la organización.

En una herramienta de procesamiento de datos como Excel, Google Sheets, etc., realice
un modelo de presupuesto en el cual identifique los siguientes rubros:

1. Indique sus ingresos mensuales previstos y los ingresos mensuales reales.

Rubro Ingresos Mensuales Ingresos Mensuales Gastos

Previstos Reales Mensuales

Ingresos Totales $5,000,000 $4,800,000

Gastos

Alojamiento $1,200,000 $1,200,000

Transporte $400,000 $380,000

Seguros $150,000 $150,000

Alimentación $800,000 $850,000

Mascotas $100,000 $90,000

Cuidado Personal $300,000 $350,000

Entretenimiento $200,000 $180,000

Préstamos $500,000 $500,000

Impuestos $400,000 $400,000

Temas Legales $100,000 $120,000

Ahorros e
Inversiones

Cuentas de Ahorro $500,000 $500,000

CDT $1,000,000 $1,000,000

Total, Ingresos $5,000,000 $4,800,000

Total, Gastos $4,590,000

Diferencia (Ingresos $210,000

- Gastos)

2. Relacione y totalice todos los rubros correspondientes a gastos, teniendo en

cuenta los siguientes aspectos:
 Alojamiento (hipoteca, arriendo, servicio telefónico, electricidad, gas,
acueducto y alcantarillado, televisión por cable, suministros, otros).
 Transporte (pasajes de bus o taxis, pago de vehículo, seguro, licencias,
combustible, mantenimiento, otros).
  Seguros (si aplica) correspondientes a hogar, salud, vida u otros.
 Alimentación (alimentos, restaurantes, onces, etc.).
 Mascotas (comida, médico, limpieza, juguetes, etc.).
 Cuidado personal (médicos, cabello y uñas, ropa, tintorería, gimnasio,
vitaminas, perfumes, maquillaje, otros).
 Entretenimiento (video y DVD, películas, conciertos, eventos deportivos,
teatro, visitas a centros comerciales, aplicaciones para celular, otros)
 Préstamos (personal, estudio, Icetex, tarjeta de crédito, otros).
 Impuestos (federales, estatales, locales).
 Temas legales (abogados, pensiones alimentarias, otros).

Ingresos Mensuales Ingresos Gastos Mensuales

Previstos Mensuales
Reales
Ingresos Totales $ 5,000,000 $ 4,800,000

Gastos
Alojamiento $ 1,200,000 $ 1,200,000
- Hipoteca/Arriendo $ 800,000 $ 800,000
- Servicio telefónico $ 50,000 $ 50,000
- Electricidad $ 100,000 $ 100,000
- Gas $ 50,000 $ 50,000
- Acueducto y $ 80,000 $ 80,000
alcantarillado
- Televisión por cable $ 50,000 $ 50,000
- Suministros $ 70,000 $ 70,000
- Otros $ 100,000 $ 100,000
Transporte $ 400,000 $ 380,000
- Pasajes de bus o taxis $ 150,000 $ 150,000
- Pago de vehículo $ 100,000 $ 100,000
- Seguro $ 50,000 $ 50,000
- Licencias $ 20,000 $ 20,000
- Combustible $ 50,000 $ 50,000
- Mantenimiento $ 30,000 $ 30,000
- Otros $0 $0
Seguros $ 150,000 $ 150,000
- Hogar $ 50,000 $ 50,000
- Salud $ 60,000 $ 60,000
- Vida $ 30,000 $ 30,000
- Otros $ 10,000 $ 10,000
Alimentación $ 800,000 $ 850,000
- Alimentos $ 600,000 $ 650,000
- Restaurantes $ 100,000 $ 100,000
- Onces $ 50,000 $ 50,000
- Otros $ 50,000 $ 50,000
Mascotas $ 100,000 $ 90,000
- Comida $ 40,000 $ 40,000
- Médico $ 30,000 $ 30,000
- Limpieza $ 10,000 $ 10,000
Total, ingresos $ 5,380,000 $ 5,450,000
Total, Gastos $ 5,415,000
Diferencia (Ingresos - Gastos) $ 35,000

3. Relacione y totalice los rubros correspondientes a ahorros e inversiones (cuentas

de ahorro, CDT).

Rubro Ingresos Mensuales Ingresos Mensuales Gastos

 Previstos Reales Mensuales

Ingresos Totales $5,000,000 $4,800,000

Gastos

Alojamiento $1,200,000 $1,200,000

Transporte $400,000 $380,000

Seguros $150,000 $150,000

Alimentación $800,000 $850,000

Mascotas $100,000 $90,000

Cuidado Personal $300,000 $350,000

Entretenimiento $200,000 $180,000

Préstamos $500,000 $500,000

Impuestos $400,000 $400,000

Temas Legales $100,000 $120,000

Ahorros e
Inversiones

Cuentas de Ahorro $500,000 $500,000

CDT $1,000,000 $1,000,000

Total, Ingresos $5,000,000 $4,800,000

Total, Gastos $4,590,000

Diferencia $210,000

4. Responda las siguientes preguntas:

 a. ¿Cuál es el porcentaje de sus ingresos que destina para el ahorro?

Ahorros mensuales
Porcentaje de ahorro= ∗100
Ingresos mensuales reales
Tomando en cuenta los datos proporcionados en la tabla anterior, si tus ahorros
mensuales son de $500,000 y tus ingresos mensuales reales son de $4,800,000, el
cálculo sería:

Porcentaje de ahorro= ( 4,800,000

500,000
)∗100
Por lo tanto, el porcentaje de tus ingresos que destinas para el ahorro sería
aproximadamente 10.42 % .

b. ¿Cuál es el rubro que más le representa salidas de dinero?

Para determinar el rubro que más representa salidas de dinero, puedes revisar la tabla de
gastos y comparar los montos de cada rubro. El rubro con el valor más alto de gastos
mensuales será el que más representa salidas de dinero.

Tomando en cuenta los datos proporcionados en la tabla anterior, puedes identificar el

rubro con el valor más alto en la columna de "Gastos Mensuales". En este caso, si
observas los montos, el rubro de "Alimentación" tiene un valor de $850,000 en los
ingresos mensuales reales, lo cual representa la mayor salida de dinero en comparación
con los demás rubros.

Por lo tanto, el rubro que más te representa salidas de dinero es "Alimentación".

c. ¿Sus ingresos mensuales previstos y reales guardan proporción?

Para determinar si tus ingresos mensuales previstos y reales guardan proporción, puedes
comparar los valores de ambos. Si los ingresos mensuales previstos y reales son cercanos
o similares, se puede decir que guardan proporción. Sin embargo, si existe una gran
diferencia entre ellos, no guardan proporción.

En la tabla anterior, los ingresos mensuales previstos son de $5,000,000 y los ingresos
mensuales reales son de $4,800,000. Para evaluar si guardan proporción, podemos
calcular el porcentaje de la diferencia entre ellos en relación con los ingresos mensuales
previstos.

Diferencia porcentual= ( Ingresosmensuales reales−Ingresos mensuales previstos

Ingresos mensuales previstos )∗100
Diferencia porcentual= ( 4,800,000−5,000,000
5,000,000 )∗100
Diferencia porcentual= ( −200,000
5,000,000 )
∗100

Diferencia porcentual=−4 %

En este caso, la diferencia porcentual es negativa (-4%), lo que indica que los ingresos
mensuales reales son inferiores a los ingresos mensuales previstos. Esto sugiere que no
guardan proporción y hay una discrepancia entre los ingresos previstos y los reales.

d. ¿Cuál es la diferencia entre sus ingresos reales y sus gastos reales?

Para calcular la diferencia entre tus ingresos reales y tus gastos reales, simplemente resta
el valor de los gastos reales al valor de los ingresos reales.

En la tabla proporcionada, los ingresos mensuales reales son de $4,800,000 y los gastos
mensuales reales suman un total de $4,590,000.

Diferencia ( Ingresos−Gastos )=Ingresos mensuales reales−Gastos mensuales reales

 Diferencia ( Ingresos−Gastos )=$ 4,800,000−$ 4,590,000

Diferencia(Ingresos−Gastos)=$ 210,000

Por lo tanto, la diferencia entre tus ingresos reales y tus gastos reales es de $210,000.

5. A partir de toda la información obtenida y analizada, genere cinco conclusiones a

manera de párrafo sobre su situación presupuestal a la fecha.

Existe un ligero déficit en los ingresos reales en comparación con los ingresos previstos.
Aunque la diferencia no es significativa (-4%), es importante tomar medidas para alinear
los ingresos reales con las expectativas previstas, ya sea a través de una mejora en los
ingresos o mediante ajustes en el presupuesto.

Los gastos en alimentación representan la mayor salida de dinero mensualmente. Esto

indica la importancia de controlar y administrar de manera efectiva los gastos
relacionados con la alimentación, buscando oportunidades para reducir costos sin
comprometer la calidad de vida.

Los ahorros e inversiones se mantienen estables y consistentes a lo largo del tiempo. Esto
es positivo, ya que indica que existe un compromiso con el ahorro y la construcción de un
futuro financiero sólido. Es fundamental seguir manteniendo esta disciplina y, si es
posible, buscar oportunidades para aumentar los montos destinados a ahorros e
inversiones.

La diferencia entre los ingresos reales y los gastos reales es positiva, lo que indica un
superávit en la situación presupuestal. Esto es alentador, ya que significa que los ingresos
actuales son suficientes para cubrir los gastos mensuales, dejando un margen para
ahorros adicionales o imprevistos.

En general, se observa un nivel de conciencia y organización financiera, ya que se han

identificado y clasificado los distintos rubros de gastos y se realiza un seguimiento de los
ingresos y gastos mensuales. Sin embargo, se recomienda seguir revisando y ajustando el
presupuesto de manera regular, identificando posibles áreas de mejora y optimización
para lograr un mayor equilibrio y bienestar financiero.

6. De acuerdo con el análisis realizado, plantee cinco estrategias que permitan

optimizar su situación presupuestal para cubrir sus gastos y generar ahorro.

considerando el análisis realizado, a continuación, se presentan cinco estrategias para

optimizar tu situación presupuestal, cubrir tus gastos y generar ahorros:

Revisar y ajustar el presupuesto: Analiza detenidamente tus ingresos y gastos actuales

para identificar áreas en las que se pueda reducir o eliminar gastos innecesarios. Establece
límites realistas para cada categoría de gastos y asegúrate de cumplir con ellos. Asigna una
parte de tus ingresos mensuales al ahorro de manera regular.

Reducir gastos en alimentación: Dado que los gastos en alimentación representan una
parte significativa de tus salidas de dinero, busca formas de reducir estos costos. Puedes
planificar tus comidas semanalmente, hacer una lista de compras y evitar comer fuera con
frecuencia. Considera opciones más económicas y saludables al hacer las compras y
aprovecha ofertas y descuentos.

Ahorrar en transporte: Examina tus gastos de transporte y busca formas de reducirlos.

Considera utilizar el transporte público en lugar de taxis o vehículo privado cuando sea
posible. También puedes compartir viajes con compañeros de trabajo o amigos para
dividir los costos. Si tienes un vehículo, mantén un buen mantenimiento para evitar gastos
innecesarios.

Negociar y comparar servicios: Revisa tus facturas de servicios como telefonía, cable,
electricidad, entre otros, y busca oportunidades para negociar tarifas más bajas o cambiar
a proveedores más económicos. Compara precios y busca ofertas especiales en diferentes
servicios para obtener mejores condiciones y ahorrar dinero.
Generar ingresos adicionales: Si tus ingresos actuales no son suficientes para cubrir tus
gastos y ahorrar, considera buscar formas de generar ingresos adicionales. Puedes
explorar opciones como trabajo freelance, venta de productos o servicios por cuenta
propia, alquiler de espacios o habilidades adicionales que puedas aprovechar para obtener
ingresos adicionales.

7. Teniendo en cuenta su presupuesto personal y como parte de la compañía a la cual

pertenece, ¿cómo contribuiría al cumplimiento de las metas organizacionales?

Como parte de la compañía, mi contribución al cumplimiento de las metas

organizacionales se daría a través de las siguientes acciones basadas en mi presupuesto
personal:

Eficiencia en el manejo de recursos: Al tener un presupuesto personal bien estructurado,

puedo demostrar mi habilidad para administrar eficientemente mis recursos financieros.
Esto implica utilizar de manera responsable mis ingresos, optimizando mis gastos y
buscando oportunidades para ahorrar. Al trasladar estas prácticas al ámbito
organizacional, puedo contribuir a maximizar la eficiencia en el uso de los recursos de la
empresa, lo que se traduce en un mayor rendimiento y cumplimiento de las metas
establecidas.

Conciencia sobre la importancia del presupuesto: Al entender la importancia del

presupuesto personal en la toma de decisiones financieras, puedo transmitir ese
conocimiento a mis compañeros de trabajo. Puedo compartir mi experiencia y promover
la conciencia sobre la planificación financiera personal, resaltando cómo esto se relaciona
directamente con la gestión financiera de la organización. Esto fomenta una cultura
organizacional de responsabilidad y control de gastos, lo cual contribuye al cumplimiento
de las metas organizacionales.

Identificación de oportunidades de ahorro: A través de mi análisis de gastos y la

identificación de áreas donde puedo reducir costos, puedo compartir ideas y sugerencias
con mi equipo y superiores. Esto puede ayudar a la organización a identificar
oportunidades de ahorro y eficiencia en diferentes áreas de la empresa. Al proponer y
aplicar medidas de reducción de gastos en base a mi experiencia personal, puedo
contribuir directamente al logro de las metas organizacionales relacionadas con la
optimización de recursos financieros.

Promoción de la cultura de resultados: Al llevar a cabo un seguimiento regular de mis

ingresos y gastos, puedo establecer metas financieras personales y evaluar mi progreso
periódicamente. Esta mentalidad de establecer metas y realizar un seguimiento de
resultados puede ser compartida con mis colegas y promovida en el ámbito
organizacional. Esto fomenta una cultura de responsabilidad y orientación a resultados,
impulsando el cumplimiento de las metas organizacionales.

Generación de ideas para incrementar los ingresos: Al evaluar mis ingresos actuales y
buscar oportunidades de generar ingresos adicionales, puedo aportar ideas y propuestas a
la organización para aumentar sus fuentes de ingresos. Esto puede implicar identificar
nuevos mercados, desarrollar productos o servicios complementarios, o proponer
estrategias de marketing para ampliar la base de clientes. Al contribuir en la generación de
ingresos, colaboro directamente con el logro de las metas organizacionales relacionadas
con el crecimiento y la rentabilidad.

A través de mi presupuesto personal puedo contribuir al cumplimiento de las metas

organizacionales al demostrar eficiencia en el manejo de recursos, promover la
importancia del presupuesto, identificar oportunidades de ahorro, promover una cultura
de resultados y generar ideas para incrementar los ingresos de la empresa.