EJERICICIO 1

Registrar los asientos contables de la empresa DAKANI SAC con RUC 20126828661, dedicada a la venta de

Dinero en cuenta corriente Bco. Interbank S/. 15,500.00

Facturas por cobrar a trajadora Sonia Perez 5,000.00
Mercaderias 2,200.00
10 Pantalones Jean Varon S/ 100.00 c/u 1,000.00
15 Pantalones Jean Mujer S/80.00 c/u 1,200.00

22,700.00
dedicada a la venta de ropa de vestir para damas y varones en el Libro Diario. Se apertura con un inventario inicial el 01 de enero 2021

Tributos por pagar S/. 2,500.00

Capital social 13,000.00
Resultados acumulados 7,200.00

22,700.00
un inventario inicial el 01 de enero 2021 con lo siguiente:
 FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
PERIODO: Ene-21 RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC

Numero Correlativo del Fecha de la Glosa o Descripcion de La Operación

Asiento Operación
o Codigo Unico
de la Operación

1 1/1/2021 Por la apertura del ejercicio

1 1/1/2021 Por la apertura del ejercicio
1 1/1/2021 Por la apertura del ejercicio
1 1/1/2021 Por la apertura del ejercicio
1 1/1/2021 Por la apertura del ejercicio
1 1/1/2021 Por la apertura del ejercicio
 lOMoARcPSD|13093458

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN Cuenta Conta

Codigo del Libro o Numero Numero del
Registro Correlativo Documento Codigo
(Tabla 8) Sustentatorio
3 104
3 12121
3 21111
3 4011
3 50111
3 59111
lOMoARcPSD|13093458

Cuenta Contable Asociada a la Operación

Denominación

Cuentas corriente en instituciones financieras

Cuentas por cobrar comerciales terceros
Mercaderías
Tributo y aportes al sistema público de pensiones y de salud por pagar
Capital social
Resultados acumulados
TOTAL
 Movimiento

Debe Haber

15,500
5,000
2,200
2,500
13,000
7,200
22,700 22,700
 lOMoARcPSD|13093458

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO: Ene-21 RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 104 Cuentas corriente en instituciones financieras

Fecha de la Numero
Operación Correlativo del
libro
Diario

1/1/2021 1

TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERIODO: Ene-21 RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 12121 Cuentas por cobrar comerciales terceros

Fecha de la Numero
Operación Correlativo del
libro
Diario

1/1/2021 1

TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERIODO: Ene-21 RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 21111 Mercaderías

Fecha de la Numero
Operación Correlativo del
libro
Diario

1/1/2021 1
 TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERIODO: Ene-21
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 4011 Tributo y aportes al sistema público de pensiones y de

Fecha de la Numero
Operación Correlativo del
libro
Diario

1/1/2021 1

TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERIODO: Ene-21 RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 50111 Capital social

Fecha de la Numero
Operación Correlativo del
libro
Diario

1/1/2021 1

TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERIODO: Ene-21 RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 59111 Resultados acumulados

Fecha de la Numero
Operación Correlativo del
libro
Diario

1/1/2021 1

TOTALES
 lOMoARcPSD|13093458

YOR"
126828661
NOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
ON DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 104 Cuentas corriente en instituciones financieras

Glosa o Descripcion de La Operación

Por la apertura del ejercicio

TOTALES
YOR"
126828661
NOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
ON DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 12121 Cuentas por cobrar comerciales terceros

Glosa o Descripcion de La Operación

Por la apertura del ejercicio

TOTALES
YOR"
126828661
NOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
ON DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 21111 Mercaderías

Glosa o Descripcion de La Operación

Por la apertura del ejercicio

 TOTALES
YOR"

NOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC

ON DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 4011 Tributo y aportes al sistema público de pensiones y de salud por pagar

Glosa o Descripcion de La Operación

Por la apertura del ejercicio

TOTALES
YOR"
126828661
NOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
ON DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 50111 Capital social

Glosa o Descripcion de La Operación

Por la apertura del ejercicio

TOTALES
YOR"
126828661
NOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
ON DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 59111 Resultados acumulados

Glosa o Descripcion de La Operación

Por la apertura del ejercicio

TOTALES
 Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

15,500

15,500 0

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

5,000

5,000 0

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

2,200
 2,200 0

Jan-20

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

2,500

0 2,500

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

13,000

0 13,000
 Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

7,200

0 7,200
EJERICICIO 2

Se continúa con los registros de los asientos contables de la empresa comercial DAKANI SAC con RUC 2012682
Con fecha 10/01 : Se compra mercaderias vía transferncia bancaria por S/ 22,000.00 más IGV , según F/ 001-12

Mercaderia 22,000.00
100 Pantalones Jean Varon S/ 100.00 c/u 10,000.00
150 Pantalones Jean Mujer S/80.00 c/u 12,000.00

VALOR DE COMPRA 22,000.00

IGV 18% 3,960.00
TOTAL 25,960.00
KANI SAC con RUC 20126828661, en el libro Diario.
0 más IGV , según F/ 001-125.
 FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
PERIODO: Ene-21 RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC

Numero Correlativo del Fecha de la Glosa o Descripcion de La Operación

Asiento Operación
o Codigo Unico
de la Operación

2 1/10/2021 Por la compra de mercaderia según F/ 001-125.

2 1/10/2021 Por la compra de mercaderia según F/ 001-125.
2 1/10/2021 Por la compra de mercaderia según F/ 001-125.
3 1/10/2021 Por el ingreso de la mercadería al almacén
3 1/10/2021 Por el ingreso de la mercadería al almacén
4 1/10/2021 Por el pago de la factura F/ 001-125.
4 1/10/2021 Por el pago de la factura F/ 001-125.

Descargado p
 lOMoARcPSD|13093458

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN Cuenta Contable Asociada a la Operación

Codigo del Libro o Numero Número del
Registro Correlativo Documento Codigo
(Tabla 8) Sustentatorio
8 F/ 001-125. 601
8 F/ 001-125. 1673
8 F/ 001-125. 421
F/ 001-125. 201
F/ 001-125. 611
1 F/ 001-125. 421
1 F/ 001-125. 104

Descargado por Antony Asuncion (as.asuncion22@gmail.com)

Cuenta Contable Asociada a la Operación Movimiento

Denominación Debe Haber

Mercadería 22,000
IGV por acreditar en compras 3,960
Facturas, boletas y otros coprobantes por pagar 25,960
Mercadería 22,000
Mercadería 22,000
Facturas, boletas y otros coprobantes por pagar 25,960
Cuentas corrientes en instituciones financieras 25,960
TOTAL 73920 73920
 l OMoARcPS D|13093458

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO: Ene-21 RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 104 Cuentas corrientes en instituciones financieras

Fecha de la Numero
Operación Correlativo del
libro
Diario

1/1/2021 1
1/10/2021 4

TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERIODO: Ene-21 RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 12121 Cuentas por cobrar comerciales terceros

Fecha de la Numero
Operación Correlativo del
libro
Diario

1/1/2021 1

TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERIODO: Ene-21 RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CON

Fecha de la Numero
Operación Correlativo del
libro
Diario

1/1/2021 1
 1/10/2021 3

TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERIODO: Ene-21 RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 4011 Tributo y aportes al sistema público de pensiones y de

Fecha de la Numero
Operación Correlativo del
libro
Diario

1/1/2021 1
1/10/2021 2

TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERIODO: Ene-21 RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 421 Facturas, boletas y otros coprobantes por pagar

Fecha de la Numero
Operación Correlativo del
libro
Diario

1/10/2021 2
1/10/2021 4

TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERIODO: Ene-21 RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 50111 Capital social

Fecha de la Numero
Operación Correlativo del
libro
Diario

1/1/2021 1

TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERIODO: Ene-21 RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 59111 Resultados acumulados

Fecha de la Numero
Operación Correlativo del
libro
Diario

1/1/2021 1

TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERIODO: Ene-21 RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CO

Fecha de la Numero
Operación Correlativo del
libro
Diario

1/10/2021 2
 TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERIODO: Ene-21 RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CO

Fecha de la Numero
Operación Correlativo del
libro
Diario

1/10/2021 3

TOTALES
 lOMoARcPSD|13093458

AYOR"
126828661
ENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 104 Cuentas corrientes en instituciones financieras

Glosa o Descripcion de La Operación

Por la apertura del ejercicio

cancelación de la compra

TOTALES
AYOR"
126828661
ENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 12121 Cuentas por cobrar comerciales terceros

Glosa o Descripcion de La Operación

Por la apertura del ejercicio

TOTALES
AYOR"
126828661
ENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 21111 Mercaderías

Glosa o Descripcion de La Operación

Por la apertura del ejercicio

 Por el destino de la compra

TOTALES
AYOR"
126828661
ENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 4011 Tributo y aportes al sistema público de pensiones y de salud por pagar

Glosa o Descripcion de La Operación

Por la apertura del ejercicio

Por la compra de mercaderia

TOTALES
AYOR"
126828661
ENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 421 Facturas, boletas y otros coprobantes por pagar

Glosa o Descripcion de La Operación

Por la compra de mercaderia

Pago de la compra

TOTALES
AYOR"
 126828661
ENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 50111 Capital social

Glosa o Descripcion de La Operación

Por la apertura del ejercicio

TOTALES
AYOR"
126828661
ENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 59111 Resultados acumulados

Glosa o Descripcion de La Operación

Por la apertura del ejercicio

TOTALES
AYOR"
126828661
ENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 601 Mercadería

Glosa o Descripcion de La Operación

Por la compra de mercaderia

 TOTALES
AYOR"
126828661
ENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 611 Mercadería

Glosa o Descripcion de La Operación

por el destino de la mercaderia

TOTALES
 Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

15,500
25,960

15,500 25,960

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

5,000

5,000 0

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

2,200
 22,000

24,200 0

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

2,500
3,960

3,960 2,500

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

25,960
25,960

25,960 25,960
 Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

13,000

0 13,000

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

7,200

0 7,200

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

22,000
 22,000 0

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

22,000

0 22,000
EJERICICIO 3

Se continúa con los registros de los asientos contables de la empresa comercial DAKANI SAC con RUC 2012682
Con fecha 15/01 : Se vende mercaderias por S/ 23,520.00 más IGV según F/ 003-250. Se cobra mediante tranf

DESCRIPCION Detalle Costo de Venta

Mercaderia 11,760.00
60 Pantalones Jean Varon S/. 100 costo y S/. 200 venta 6,000.00
72 Pantalones Jean Mujer S/.80 costo y S/. 160 venta 5,760.00

VALOR DE COSTO 11,760.00

KANI SAC con RUC 20126828661, en el libro Diario.
50. Se cobra mediante tranferencia bancaria. Su costo de venta es de S/. 11,760.00; se adjunta detalle como sigue:

Detalle Venta
23,520.00
12,000.00
11,520.00

VALOR DE VENTA 23,520.00

IGV 18% 4,233.60
TOTAL 27,753.60
e como sigue:
 FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
PERIODO: Ene-21 RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC

Numero Correlativo del Fecha de la Glosa o Descripcion de La Operación

Asiento Operación
o Codigo Unico
de la Operación

5 15/01/2021 Por la venta de mercadería según F/ 003-250

5 15/01/2021 Por la venta de mercadería según F/ 003-250
5 15/01/2021 Por la venta de mercadería según F/ 003-250
6 15/01/2021 Por el costo de la mercaderia vendida
6 15/01/2021 Por el costo de la mercaderia vendida
7 15/01/2021 Por el cobro de la mercaderia vendida
7 15/01/2021 Por el cobro de la mercaderia vendida
 lOMoARcPSD|13093458

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN Cuenta Contable Asociada a la Operación

Codigo del Libro o Numero Número del
Registro Correlativo Documento Codigo
(Tabla 8) Sustentatorio
14 F/ 003-250 121
14 F/ 003-250 1673
14 F/ 003-250 701
F/ 003-250 691
F/ 003-250 201
1 F/ 003-250 121
1 F/ 003-250 103
Cuenta Contable Asociada a la Operación Movimiento

Denominación Debe Haber

Facturas, boletas y otros coprobantes por cobrar 27,753.60

IGV por acreditar en compras 4,233.60
Mercaderías 23,520.00
Mercaderías 11,760.00
Mercaderías 11,760.00
Facturas, boletas y otros coprobantes por cobrar 27,753.60
Cuentas corrientes en instituciones financieras 27,753.60
TOTAL 67,267.20 67,267.20
 lOMoARcPSD|13093458

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO: Ene-21 RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :104 Cuentas corrientes en instituciones financieras

Fecha de la Numero
Operación Correlativo del
libro
Diario

1/1/2021 1
1/10/2021 4
15/01/2021 7

TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERIODO: Ene-21 RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 12121 Cuentas por cobrar comerciales terceros

Fecha de la Numero
Operación Correlativo del
libro
Diario

1/1/2021 1
15/01/2021 5
15/01/2021 7

TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERIODO: Ene-21 RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CO

Fecha de la Numero
Operación Correlativo del
libro
Diario

1/1/2021 1
 1/10/2021 3
15/01/2021 6

TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERIODO: Ene-21 RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 4011 Tributo y aportes al sistema público de pensiones y de

Fecha de la Numero
Operación Correlativo del
libro
Diario

1/1/2021 1
1/10/2021 2
1/15/2021 5

TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERIODO: Ene-21 RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 421 Facturas, boletas y otros coprobantes por pagar

Fecha de la Numero
Operación Correlativo del
libro
Diario

1/10/2021 2
1/10/2021 4

TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERIODO: Ene-21 RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 50111 Capital social

Fecha de la Numero
Operación Correlativo del
libro
Diario

1/1/2021 1

TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERIODO: Ene-21 RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 59111 Resultados acumulados

Fecha de la Numero
Operación Correlativo del
libro
Diario

1/1/2021 1

TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERIODO: Ene-21 RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CO

Fecha de la Numero
Operación Correlativo del
libro
Diario

1/10/2021 2
 TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERIODO: Ene-21 RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CO

Fecha de la Numero
Operación Correlativo del
libro
Diario

1/10/2021 3

TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERIODO: Ene-21 RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CO

Fecha de la Numero
Operación Correlativo del
libro
Diario

1/15/2021 6

TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERIODO: Ene-21 RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CO

Fecha de la Numero
Operación Correlativo del
libro
Diario
Fecha de la Numero
Operación Correlativo del
libro
Diario

1/15/2021

TOTALES
 lOMoARcPSD|13093458

YOR"
126828661
NOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
ON DE LA CUENTA CONTABLE (1) :104 Cuentas corrientes en instituciones financieras

Glosa o Descripcion de La Operación

Por la apertura del ejercicio

cancelación de la compra
Por cobro de la mercadería

TOTALES
YOR"
126828661
NOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
ON DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 12121 Cuentas por cobrar comerciales terceros

Glosa o Descripcion de La Operación

Por la apertura del ejercicio

Por la venta de mercaderia
Por el cobro de la mercadería

TOTALES
YOR"
126828661
NOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 21111 Mercaderías

Glosa o Descripcion de La Operación

Por la apertura del ejercicio

 Por el destino de la compra
Por el costo de la mercaderia vendida

TOTALES
YOR"
126828661
NOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
ON DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 4011 Tributo y aportes al sistema público de pensiones y de salud por pagar

Glosa o Descripcion de La Operación

Por la apertura del ejercicio

Por la compra de mercaderia
Por la venta de mercadería

TOTALES
YOR"
126828661
NOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
ON DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 421 Facturas, boletas y otros coprobantes por pagar

Glosa o Descripcion de La Operación

Por la compra de mercaderia

Pago de la compra

TOTALES
YOR"
126828661
NOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
ON DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 50111 Capital social

Glosa o Descripcion de La Operación

Por la apertura del ejercicio

TOTALES
YOR"
126828661
NOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
ON DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 59111 Resultados acumulados

Glosa o Descripcion de La Operación

Por la apertura del ejercicio

TOTALES
YOR"
126828661
NOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 601 Mercadería

Glosa o Descripcion de La Operación

Por la compra de mercaderia

 TOTALES
YOR"
126828661
NOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 611 Mercadería

Glosa o Descripcion de La Operación

por el destino de la mercaderia

TOTALES
YOR"
126828661
NOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 691 Mercaderías

Glosa o Descripcion de La Operación

Por el costo de la mercadería

TOTALES
YOR"
126828661
NOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 701 Mercaderías

Glosa o Descripcion de La Operación

 Glosa o Descripcion de La Operación

Por la venta de mercadería

TOTALES
 Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

15,500
25,960
27,753.60

43,254 25,960

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

5,000
27,753.60
27,753.60

32,754 27,754

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

2,200
 22,000
11,760.00

24,200 11,760

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

2,500
3,960
4,233.60

3,960 6,734

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

25,960
25,960

25,960 25,960
 Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

13,000

0 13,000

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

7,200

0 7,200

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

22,000
 22,000 0

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

22,000

0 22,000

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

11,760.00

11,760 0

Saldos y Movimiento
Deudor Acreedor

23,520.00

0 23,520
EJERICICIO 4

Se continúa con los registros de los asientos contables de la empresa comercial DAKANI SAC con RUC 2012682
Con fecha 17/01 : se compra elementos de protección personal para los trabajadores por S/ 4,500; incluido IG
Los gastos estan distribuidos :30% administracion y 70% ventas

VALOR DE COMPRA 3,813.56

IGV 18% 686.44
TOTAL 4,500.00
KANI SAC con RUC 20126828661, en el libro Diario.
es por S/ 4,500; incluido IGV según F/. 002-210 pagando con cheque N° 301 del Banco Interbank

Administracion Ventas
1,144.07 2,669.49
 FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
PERIODO: Ene-21 RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC

Numero Correlativo del Fecha de la Glosa o Descripcion de La Operación

Asiento Operación
o Codigo Unico
de la Operación

8 1/17/2021 Por la compra de elementos de protección personal según

8 1/17/2021 Por la compra de elementos de protección personal según
8 1/17/2021 Por la compra de elementos de protección personal según
9 1/17/2021 Por el destino de la compra
9 1/17/2021 Por el destino de la compra
9 1/17/2021 Por el destino de la compra
10 1/17/2021 Por el pago de la factura F/. 002-210
10 1/17/2021 Por el pago de la factura F/. 002-210
 lOMoARcPSD|13093458

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN Cuenta Contable Asociada a la Operación

Codigo del Libro Numero Numero del
o Registro (Tabla 8) Correlativo Documento Codigo
Sustentatorio
8 F/. 002-210 656
8 F/. 002-210 1673
8 F/. 002-210 421
F/. 002-210 94
F/. 002-210 95
F/. 002-210 791
1 F/. 002-210 421
1 F/. 002-210 1032
Cuenta Contable Asociada a la Operación Movimiento

Denominación Debe Haber

Suministros 3,813.56
IGV por acreditar en compra 686.44
Facturas, boletas y otros coprobantes por pagar 4,500.00
Gastos administrativos 1,144.07
Gastos de ventas 2,669.49
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 3,813.56
Facturas, boletas y otros coprobantes por pagar 4,500.00
Cheques en tránsito 4,500.00
TOTAL 12813.56 12813.56
 l OMoARcPS D|13093458

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO:Ene-21 RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :104 Cuentas corrientes en instituciones financieras

Fecha de la Numero
Operación Correlativo del
libro
Diario

1/1/2021 1
1/10/2021 4
15/01/2021 7
1/17/2021 10

TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERIODO: Ene-21 RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 12121 Cuentas por cobrar comerciales terceros

Fecha de la Numero
Operación Correlativo del
libro
Diario

1/1/2021 1
15/01/2021 5
15/01/2021 7

TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERIODO: Ene-21 RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CO

Fecha de la Numero
Operación Correlativo del
libro
Diario

1/1/2021 1
 1/10/2021 3
15/01/2021 6

TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERIODO: Ene-21 RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 4011 Tributo y aportes al sistema público de pensiones

Fecha de la Numero
Operación Correlativo del
libro
Diario

1/1/2021 1
1/10/2021 2
1/15/2021 5
1/17/2021 8

TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERIODO: Ene-21 RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 421 Facturas, boletas y otros coprobantes por pagar

Fecha de la Numero
Operación Correlativo del
libro
Diario

1/17/2021 8
1/17/2021 10

TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERIODO: Ene-21 RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 421 Facturas, boletas y otros coprobantes por pagar

Fecha de la Numero
Operación Correlativo del
libro
Diario

1/10/2021 2
1/10/2021 4

TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERIODO: Ene-21 RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 50111 Capital social

Fecha de la Numero
Operación Correlativo del
libro
Diario

1/1/2021 1

TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERIODO: Ene-21 RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 59111 Resultados acumulados

Fecha de la Numero
Operación Correlativo del
libro
Diario

1/1/2021 1
 TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERIODO: Ene-21 RUC:20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CON

Fecha de la Numero
Operación Correlativo del
libro
Diario

1/0/1900 2

TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERIODO: Ene-21 RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CON

Fecha de la Numero
Operación Correlativo del
libro
Diario

1/10/2021 3

TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERIODO: Ene-21 RUC:20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CON

Fecha de la Numero
Operación Correlativo del
libro
Diario
 Fecha de la Numero
Operación Correlativo del
libro
Diario

1/17/2021 8

TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERIODO: Ene-21 RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CON

Fecha de la Numero
Operación Correlativo del
libro
Diario

1/15/2021 6

TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERIODO: Ene-21 RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CON

Fecha de la Numero
Operación Correlativo del
libro
Diario

1/15/2021

TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERIODO: Ene-21 RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos

Fecha de la Numero
Operación Correlativo del
libro
Diario

1/17/2021 9

TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERIODO: Ene-21 RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 94 Gastos administrativos

Fecha de la Numero
Operación Correlativo del
libro
Diario

1/17/2021 9

TOTALES
 lOMoARcPSD|13093458

YOR"
26828661
NOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
ON DE LA CUENTA CONTABLE (1) :104 Cuentas corrientes en instituciones financieras

Glosa o Descripcion de La Operación

Por la apertura del ejercicio

cancelación de la compra
Por cobro de la mercadería
Por el pago de la factura

TOTALES
YOR"
126828661
NOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
ON DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 12121 Cuentas por cobrar comerciales terceros

Glosa o Descripcion de La Operación

Por la apertura del ejercicio

Por la venta de mercaderia
Por el cobro de la mercadería

TOTALES
YOR"
126828661
NOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 21111 Mercaderías

Glosa o Descripcion de La Operación

Por la apertura del ejercicio

 Por el destino de la compra
Por el costo de la mercaderia vendida

TOTALES
YOR"
126828661
NOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
ON DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 4011 Tributo y aportes al sistema público de pensiones

Glosa o Descripcion de La Operación

Por la apertura del ejercicio

Por la compra de mercaderia
Por la venta de mercadería
Por la compra de elementos de protección personal

TOTALES
YOR"
126828661
NOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
ON DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 421 Facturas, boletas y otros coprobantes por pagar

Glosa o Descripcion de La Operación

Por la compra de protección personal

Pago de la factura

TOTALES
YOR"
126828661
NOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
ON DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 421 Facturas, boletas y otros coprobantes por pagar

Glosa o Descripcion de La Operación

Por la compra de mercaderia

Pago de la compra

TOTALES
YOR"
126828661
NOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
ON DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 50111 Capital social

Glosa o Descripcion de La Operación

Por la apertura del ejercicio

TOTALES
YOR"
126828661
NOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
ON DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 59111 Resultados acumulados

Glosa o Descripcion de La Operación

Por la apertura del ejercicio

 TOTALES
YOR"
26828661
NOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 601 Mercadería

Glosa o Descripcion de La Operación

Por la compra de mercaderia

TOTALES
YOR"
126828661
NOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 611 Mercadería

Glosa o Descripcion de La Operación

por el destino de la mercaderia

TOTALES
YOR"
26828661
NOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 656 Suministros

Glosa o Descripcion de La Operación

 Glosa o Descripcion de La Operación

Por la compra de elementos de protección personal

TOTALES
YOR"
126828661
NOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 691 Mercaderías

Glosa o Descripcion de La Operación

Por el costo de la mercadería

TOTALES
YOR"
126828661
NOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 701 Mercaderías

Glosa o Descripcion de La Operación

Por la venta de mercadería

TOTALES
 YOR"
126828661
NOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
ON DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos

Glosa o Descripcion de La Operación

Por el destino de la compra

TOTALES
YOR"
126828661
NOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
ON DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 94 Gastos administrativos

Glosa o Descripcion de La Operación

Por el destino de la compra

TOTALES
 Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

15,500
25,960
27,753.60
4,500.00

43,254 30,460

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

5,000
27,753.60
27,753.60

32,754 27,754

TABLE (1) : 21111 Mercaderías

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

2,200
 22,000
11,760.00

24,200 11,760

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

2,500
3,960
4,233.60
686.44

4,646 6,734

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

4,500.00
4,500.00

4,500 4,500
 Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

25,960
25,960

25,960 25,960

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

13,000

0 13,000

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

7,200
 0 7,200

ABLE (1) : 601 Mercadería

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

22,000

22,000 0

ABLE (1) : 611 Mercadería

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

22,000

0 22,000

ABLE (1) : 656 Suministros

Saldos y Movimiento
 Deudor Acreedor

3,813.56

3,814 0

ABLE (1) : 691 Mercaderías

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

11,760.00

11,760 0

ABLE (1) : 701 Mercaderías

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

23,520.00

0 23,520
 Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

3,813.56

0 3,814

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

1,144.07

1,144 0
EJERICICIO 5

Se continúa con los registros de los asientos contables de la empresa comercial DAKANI SAC con RUC 2012682
Con fecha 25/01 :Se compra 1 computadora y 1 impresora para emitir los comprobantes de pago de manera e

Mercaderia 8,500.00
1 computadora marca HP Core I5 10th gen 7,000.00
1 impresora marca Epson modelo L4160 1,500.00

VALOR DE COMPRA 8,500.00

IGV 18% 1,530.00
TOTAL 10,030.00
KANI SAC con RUC 20126828661, en el libro Diario.
antes de pago de manera electrónica por S/.8,500.00 Según F/ 001-115 más IGV. Se paga 50 % mediante transferencia banacaria y la dife
diante transferencia banacaria y la diferencia a 30 días
 FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
PERIODO: Ene-21 RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC

Numero Correlativo del Fecha de la Glosa o Descripcion de La Operación

Asiento Operación
o Codigo Unico
de la Operación

11 1/25/2021 Por la compra de maquinaria según F/ 001

11 1/25/2021 Por la compra de maquinaria según F/ 001
11 1/25/2021 Por la compra de maquinaria según F/ 001
12 1/25/2021 Por el pago de la factura F/ 001-115
12 1/25/2021 Por el pago de la factura F/ 001-115
 REFERENCIA DE LA OPERACIÓN Cuenta Contable Asociada a la Operación
Codigo del Libro Numero Numero del
o Registro (Tabla 8) Correlativo Documento Codigo
Sustentatorio
8 F/ 001-115 3331
8 F/ 001-115 1673
8 F/ 001-115 421
1 F/ 001-115 421
1 F/ 001-115 104
Cuenta Contable Asociada a la Operación Movimiento

Denominación Debe Haber

Maquinaria y equipo de explotación 8,500

IGV por acreditar en compras 1,530
Facturas, boletas y otros coprobantes por pagar 10,030
Facturas, boletas y otros coprobantes por pagar 5,015
Cuentas corrientes en instituciones financieras 5,015
TOTAL 15,045 15,045
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERIODO: Ene-21 RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 104 Cuentas corrientes en instituciones financieras

Fecha de la Numero
Operación Correlativo del
libro
Diario

1/1/2021 1
1/10/2021 4
15/01/2021 7
1/17/2021 10

TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERIODO: Ene-21 RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 12121 Cuentas por cobrar comerciales terceros

Fecha de la Numero
Operación Correlativo del
libro
Diario

1/1/2021 1
15/01/2021 5
15/01/2021 7

TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERIODO: Ene-21 RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CO

Fecha de la Numero
Operación Correlativo del
libro
Diario

1/1/2021 1
 1/10/2021 3
15/01/2021 6
1/25/2021 11

TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERIODO: Ene-21 RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 4011 Tributo y aportes al sistema público de pensiones y de

Fecha de la Numero
Operación Correlativo del
libro
Diario

1/1/2021 1
1/10/2021 2
1/15/2021 5
1/17/2021 8
5/25/2021 11

TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERIODO: Ene-21 RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 421 Facturas, boletas y otros coprobantes por pagar

Fecha de la Numero
Operación Correlativo del
libro
Diario

1/17/2021 8
1/17/2021 10
1/25/2021 11
1/25/2021 12

TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERIODO: Ene-21 RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 421 Facturas, boletas y otros coprobantes por pagar

Fecha de la Numero
Operación Correlativo del
libro
Diario

1/10/2021 2
1/10/2021 4
1/25/2021 12

TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERIODO: Ene-21 RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 50111 Capital social

Fecha de la Numero
Operación Correlativo del
libro
Diario

1/1/2021 1

TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERIODO: Ene-21 RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 59111 Resultados acumulados

Fecha de la Número
Operación Correlativo del
libro
Diario

1/1/2021 1
 TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERIODO: Ene-21 RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CO

Fecha de la Numero
Operación Correlativo del
libro
Diario

1/0/1900 2
1/25/2021 11

TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERIODO: Ene-21 RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CO

Fecha de la Numero
Operación Correlativo del
libro
Diario

1/10/2021 3
1/25/2021 12

TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERIODO: Ene-21 RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CO
 Fecha de la Numero
Operación Correlativo del
libro
Diario

1/17/2021 8

TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERIODO: Ene-21 RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CO

Fecha de la Numero
Operación Correlativo del
libro
Diario

1/15/2021 6

TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERIODO: Ene-21 RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CO

Fecha de la Numero
Operación Correlativo del
libro
Diario

1/15/2021
 TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERIODO: Ene-21 RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos

Fecha de la Numero
Operación Correlativo del
libro
Diario

1/17/2021 9

TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERIODO: Ene-21 RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 94 Gastos administrativos

Fecha de la Numero
Operación Correlativo del
libro
Diario

1/17/2021 9

TOTALES
YOR"
126828661
NOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
ON DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 104 Cuentas corrientes en instituciones financieras

Glosa o Descripcion de La Operación

Por la apertura del ejercicio

cancelación de la compra
Por cobro de la mercadería
Por el pago de la factura

TOTALES
YOR"
126828661
NOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
ON DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 12121 Cuentas por cobrar comerciales terceros

Glosa o Descripcion de La Operación

Por la apertura del ejercicio

Por la venta de mercaderia
Por el cobro de la mercadería

TOTALES
YOR"
126828661
NOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 21111 Mercaderías

Glosa o Descripcion de La Operación

Por la apertura del ejercicio

 Por el destino de la compra
Por el costo de la mercaderia vendida
Por la compra de maquinaria

TOTALES
YOR"
126828661
NOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
ON DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 4011 Tributo y aportes al sistema público de pensiones y de sa

Glosa o Descripcion de La Operación

Por la apertura del ejercicio

Por la compra de mercaderia
Por la venta de mercadería
Por la compra de elementos de protección personal
Por la compra de maquinaria

TOTALES
YOR"
126828661
NOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
ON DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 421 Facturas, boletas y otros coprobantes por pagar

Glosa o Descripcion de La Operación

Por la compra de protección personal

Pago de la factura
Por la compra de maquinaria
Por el pago de la factura

TOTALES
YOR"
126828661
NOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
ON DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 421 Facturas, boletas y otros coprobantes por pagar

Glosa o Descripcion de La Operación

Por la compra de mercaderia

Pago de la compra
Por el pago de la factura

TOTALES
YOR"
126828661
NOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
ON DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 50111 Capital social

Glosa o Descripcion de La Operación

Por la apertura del ejercicio

TOTALES
YOR"
126828661
NOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
ON DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 59111 Resultados acumulados

Glosa o Descripcion de La Operación

Por la apertura del ejercicio

 TOTALES
YOR"
126828661
NOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 601 Mercadería

Glosa o Descripcion de La Operación

Por la compra de mercaderia

Por la compra de maquinaria

TOTALES
YOR"
126828661
NOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 611 Mercadería

Glosa o Descripcion de La Operación

por el destino de la mercaderia

Por el destino de la mercaderia

TOTALES
YOR"
126828661
NOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 656 Suministros
 Glosa o Descripcion de La Operación

Por la compra de elementos de protección personal

TOTALES
YOR"
126828661
NOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 691 Mercaderías

Glosa o Descripcion de La Operación

Por el costo de la mercadería

TOTALES
YOR"
126828661
NOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 701 Mercaderías

Glosa o Descripcion de La Operación

Por la venta de mercadería

 TOTALES
YOR"
126828661
NOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
ON DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos

Glosa o Descripcion de La Operación

Por el destino de la compra

TOTALES
YOR"
126828661
NOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
ON DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 94 Gastos administrativos

Glosa o Descripcion de La Operación

Por el destino de la compra

TOTALES
 lOMoARcPSD|13093458

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

15,500
25,960
27,753.60
4,500.00

43,254 30,460

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

5,000
27,753.60
27,753.60

32,754 27,754

1) : 21111 Mercaderías

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

2,200
 22,000
11,760.00
8,500

32,700 11,760

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

2,500
3,960
4,233.60
686.44
1,530

6,176 6,734

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

4,500.00
4,500.00
10,030
5,015

9,515 14,530
 Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

25,960
25,960
5,015

30,975 25,960

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

13,000

0 13,000

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

7,200
 0 7,200

1) : 601 Mercadería

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

22,000
8,500

30,500 0

1) : 611 Mercadería

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

22,000
8500

0 30,500

1) : 656 Suministros
 Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

3,813.56

3,814 0

1) : 691 Mercaderías

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

11,760.00

11,760 0

1) : 701 Mercaderías

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

23,520.00
 0 23,520

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

3,813.56

0 3,814

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

1,144.07

1,144 0
lOM oAR cPS D|1 3093458