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    Act4 - Finanzas Ii

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    astrid Lopez
    Este documento presenta cálculos relacionados con la administración del crédito y financiamiento a corto plazo. Incluye el cálculo de tasas de interés efectivas anuales para diferentes condiciones de descuento por pronto pago y crédito bancario. Al final, determina que la alternativa más conveniente para una clienta que solicita un préstamo es aquella con una tasa del 12% sin requerimiento de saldo compensador.

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    Este documento presenta cálculos relacionados con la administración del crédito y financiamiento a corto plazo. Incluye el cálculo de tasas de interés efectivas anuales para diferentes condiciones de descuento por pronto pago y crédito bancario. Al final, determina que la alternativa más conveniente para una clienta que solicita un préstamo es aquella con una tasa del 12% sin requerimiento de saldo compensador.

    Título original

    ACT4_FINANZAS II

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    Este documento presenta cálculos relacionados con la administración del crédito y financiamiento a corto plazo. Incluye el cálculo de tasas de interés efectivas anuales para diferentes condiciones de descuento por pronto pago y crédito bancario. Al final, determina que la alternativa más conveniente para una clienta que solicita un préstamo es aquella con una tasa del 12% sin requerimiento de saldo compensador.

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    Este documento presenta cálculos relacionados con la administración del crédito y financiamiento a corto plazo. Incluye el cálculo de tasas de interés efectivas anuales para diferentes condiciones de descuento por pronto pago y crédito bancario. Al final, determina que la alternativa más conveniente para una clienta que solicita un préstamo es aquella con una tasa del 12% sin requerimiento de saldo compensador.

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    Nombre completo del alumno: April Stephania Vicente Cruz

    Matrícula: 138478
    Grupo: CF79
    Nombre completo de la materia: Finanzas II
    Nombre completo del docente asesor de la materia:
    Gabriela Benitez Padilla

    Número y tema de la actividad: Actividad de Aprendizaje 4.


    Administración del crédito y financiamiento a corto plazo

    Ciudad y fecha: Oaxaca de Juárez a 31 de Octubre de 2022

    INTRODUCCIÓN

    Por medio de la presente actividad se procura lograr una administración adecuada al


    momento de solicitar un crédito y financiamiento a corto plazo, esto para poder lograr tomar la
    mejor decisión para el avance la empresa o negocio.

    El objetivo de la actividad, es comprender que la administración financiera se encarga de la


    planificación, organización y controlar los recursos financieros con los que cuenta la empresa,
    en caso de contar con información errónea, entonces la toma de dicisiones para el futuro de la
    empresa serán equivadas, lo que afectará de gran manera el negocio
    DESCUENTO POR PRONTO PAGO (CRÉDITO COMERCIAL)
    Calcular el costo aproximado y el costo efectivo de cada uno de los siguientes términos
    a) 1/5 neto 20

    365 días/ días


    que el crédito
    COSTO % DE esta vigente-
    NOMINAL DESCUETNO/100 periodo de
    ANUAL -% de desc descuento

    COSTO
    NOMINAL ANIAL 1/100-1 365/20-5
    COSTO
    NOMINAL
    ANUAL 01/(99) 365/15
    COSTO
    NOMINAL
    ANUAL 1.01% 24.33333333333
    COSTO
    NOMINAL
    ANUAL 24.58%
    TASA ANUAL
    EFECTIVA [(1.0204)]^2
    4.33-1
    TASA ANUAL
    EFECTIVA 1.63455005-1
    TASA ANUAL
    EFECTIVA 63.45%

    b) 2/10 neto 60

    365 días/ días


    que el crédito
    COSTO % DE esta vigente-
    NOMINAL DESCUETNO/100 periodo de
    ANUAL -% de desc descuento
    COSTO
    NOMINAL
    ANUAL 2/100--2 365/60-10
    COSTO
    NOMINAL
    ANUAL 2/(96) 365/50
    COSTO
    NOMINAL
    ANUAL 2.04% 7.3
    COSTO
    NOMINAL
    ANUAL 14.9%
    TASA ANUAL
    EFECTIVA [(1.0204)]^7
    30-(1)
    TASA ANUAL
    EFECTIVA .1588422-1
    TASA ANUAL
    EFECTIVA 15.88%

    c) 3/10 neto 45

    365 días/ días


    que el crédito
    COSTO % DE esta vigente-
    NOMINAL DESCUETNO/100 periodo de
    ANUAL -% de desc descuento
    COSTO
    NOMINAL
    ANUAL 3/100-3 365/45-10
    COSTO
    NOMINAL
    ANUAL 3/(97) 365/35
    COSTO
    NOMINAL
    ANUAL 3.09% 10.43
    COSTO
    NOMINAL
    ANUAL 32.25%
    TASA ANUAL
    EFECTIVA [(1.0204)]^1
    0.43-1
    TASA ANUAL
    EFECTIVA 1.2344565-1
    TASA ANUAL
    EFECTIVA 23.45%

    d) 2/10 neto 45
    365 días/ días
    que el crédito
    COSTO % DE esta vigente-
    NOMINAL DESCUETNO/100 periodo de
    ANUAL -% de desc descuento
    COSTO
    NOMINAL
    ANUAL 2/100-2 365/45-20
    COSTO
    NOMINAL
    ANUAL 2/(98) 365/35
    COSTO
    NOMINAL
    ANUAL 2.04% 10.42857142857
    COSTO
    NOMINAL
    ANUAL 21.28%
    TASA ANUAL
    EFECTIVA [(1.0204)[^1
    0.43-1
    TASA ANUAL
    EFECTIVA 1.2344565-1
    TASA ANUAL
    EFECTIVA 23.45%

    e) 2/15 neto 40

    365 días/ días


    que el crédito
    COSTO % DE esta vigente-
    NOMINAL DESCUETNO/100 periodo de
    ANUAL -% de desc descuento
    COSTO
    NOMINAL
    ANUAL 2/100-2 365/40-15
    COSTO
    NOMINAL
    ANUAL 2/(98) 365/25
    COSTO
    NOMINAL
    ANUAL 2.04% 14.6
    COSTO
    NOMINAL
    ANUAL 29.8%
    TASA ANUAL
    EFECTIVA [(1.0204)]^1
    4.60-1
    TASA ANUAL
    EFECTIVA 1.329151-1
    TASA ANUAL
    EFECTIVA 34.3%

    DETERMINA EL COSTO DE RENUNCIAR A DESCUENTOS POR PRONTO PAGO


    BAJO LAS SIGUIENTES CONDICIONES

    a)2/10 neto 30

    365 días/ días


    que el crédito
    COSTO % DE esta vigente-
    NOMINAL DESCUETNO/100 periodo de
    ANUAL -% de desc descuento
    COSTO
    NOMINAL
    ANUAL 2/100-2 365/30-10
    COSTO
    NOMINAL
    ANUAL 2/(98) 365/20
    COSTO
    NOMINAL
    ANUAL 2.04% 18.25
    COSTO
    NOMINAL
    ANUAL 37.24%

    b) 1/20 neto 30

    365 días/ días


    que el crédito
    COSTO % DE esta vigente-
    NOMINAL DESCUETNO/100 periodo de
    ANUAL -% de desc descuento
    COSTO
    NOMINAL
    ANUAL 1/100-1 365/30-20
    COSTO
    NOMINAL
    ANUAL 1/(99) 365/10
    COSTO
    NOMINAL
    ANUAL 1.01% 36.5
    COSTO
    NOMINAL
    ANUAL 36.87%

    c)2/20 neto 45

    365 días/ días


    que el crédito
    COSTO % DE esta vigente-
    NOMINAL DESCUETNO/100 periodo de
    ANUAL -% de desc descuento
    COSTO
    NOMINAL
    ANUAL 2/100-2 365/45-20
    COSTO
    NOMINAL
    ANUAL 2/(98) 365/25
    COSTO
    NOMINAL
    ANUAL 2.04% 14.6
    COSTO
    NOMINAL
    ANUAL 29.80%

    d)1/10 neto 60

    365 días/ días


    que el crédito
    COSTO % DE esta vigente-
    NOMINAL DESCUETNO/100 periodo de
    ANUAL -% de desc descuento
    COSTO
    NOMINAL
    ANUAL 1/100-1 365/60-10
    COSTO
    NOMINAL
    ANUAL 1/(99) 365/50
    COSTO
    NOMINAL
    ANUAL 1.01% 7.3
    COSTO
    NOMINAL
    ANUAL 7.37%

    e) 3/20 neto 20

    365 días/ días


    que el crédito
    COSTO % DE esta vigente-
    NOMINAL DESCUETNO/100 periodo de
    ANUAL -% de desc descuento
    COSTO
    NOMINAL
    ANUAL 3/100-3 365/30-20
    COSTO
    NOMINAL
    ANUAL 3/(97) 365/10
    COSTO
    NOMINAL
    ANUAL 3.09% 36.5
    COSTO
    NOMINAL
    ANUAL 112.89%

    f) 4/10 neto 180

    365 días/ días


    que el crédito
    COSTO % DE esta vigente-
    NOMINAL DESCUETNO/100 periodo de
    ANUAL -% de desc descuento
    COSTO
    NOMINAL
    ANUAL 4/100-4 365/180-10
    COSTO
    NOMINAL
    ANUAL 4/(96) 365/170
    COSTO
    NOMINAL
    ANUAL 4.17% 2.1470588
    COSTO
    NOMINAL
    ANUAL 8.95%

    COSTO DEL CRÉDITO BANCARIO


    1. La señora Adriana propietaria de la hoteles, está negociando con "Bancrecer" un
    préstamo de $500,000.00 pesos a un año. El banco le ha ofrecido a la Sra Adriana las
    siguientes
    a) Una tasaalternativas
    anual del 12% sobre un préstamo sujeto a intereses simples, sin el
    requerimiento de saldos compensadores y con intereses que se cargarán al final del
    año

    TASA DIARIA DE Tasa nominal /


    INTERÉS Dias del año
    TASA DIARIA DE
    INTERÉS .12/365
    TASA DIARIA DE
    INTERÉS 0.0003287671233
    INTERÉS
    ANUAL 365*0.00032877
    INTERÉS
    ANUAL 60,000
    TASA ANUAL
    EFECTIVA Interes/ cantidad prestada
    TASA ANUAL
    EFECTIVA 60,000/500,000
    TASA ANUAL
    EFECTIVA 12%

    b)Tasa anual del 9% sobre un préstamo sujeto a intereses simples, con un saldo
    compensador requerido de 20% y con intereses que serán nuevamente cargados al
    final del año
    TASA DIARIA DE
    INTERÉS 0.09/365
    TASA DIARIA DE
    INTERÉS 0.0002465753425
    INTERÉS
    ANUAL 365*0.000246575
    INTERÉS
    ANUAL $ 45,000.00
    SALDO
    COMPENSADO
    R $ 100,000.00
    TASA ANUAL
    EFECTIVA 9%

    C) Tasa anual del 8.75% sobre un préstamo descontado con un saldo


    compensador del 15%

    TASA DIARIA DE
    INTERÉS 0.0875/365
    TASA DIARIA DE
    INTERÉS 0.002397260274
    INTERÉS
    ANUAL 365*0.00238726
    INTERÉS
    ANUAL $ 43,750.00

    SALDO
    COMPENSADOS
    $ 75,000.00
    TASA ANUAL
    EFECTIVA 75,500/500,000 15%

    d) El interés será igual al 8% del monto de 500,000 pesos, remunerable al final


    del año, pero los $500,000.00 pesos serán reembolsables durante el año

    TASA DIARIA DE
    INTERÉS 0.08/365
    TASA DIARIA DE
    INTERÉS 0.0002191780822
    INTERÉS
    ANUAL 365*0.000219178
    INTERÉS
    ANUAL $ 40,000.00

    ¿Qué alternativa es la que le conviene más a la Sra Adriana, tomando en


    cuenta la tasa de interés efectiva más baja?
    La opción del incio a es el más conviente ya que de esta manera recibirá completo el
    préstamo de $500,000.00 pesos sin necesidad de dejar en la cuenta el saldo
    compensatorio, a pesar que la tasa efectiva anual es del 12%, a diferencia del inciso b
    donde su tasa efectiva anual es del 9%, le es más conveniente disponer de los
    $500,000.00 pesos del préstamo.

    2. Motomanía S.A. tiene la intención de solicitar un préstamo por el monto de $450,000.00


    pesos, para apoyar sus requerimiento de financiamiento a corto plazo durante el año
    siguiente. La compañía evalúa sus opciones de financiamiento con el banco en el que más
    tiene cuenta de chques. El saldo en esta cuenta es de $70,000 proomedio, puede
    utilizarse para ayudar a satisfacer cualquiera de los requisitos de saldos compensadores
    que el banco pueda imponer. Las aternativas de financiamiento ofrecidas por el banco
    incluyen los siguientes aspectos

    a) Un préstamo con un interés descontado, con un interés simple de 9.25% y sin


    ningún requerimiento de saldo compensador

    TASA DIARIA DE
    INTERÉS 0.0925/365
    TASA DIARIA DE
    INTERÉS 0.0002534246575
    INTERÉS
    ANUAL 365*0.000253425*450,000
    INTERÉS
    ANUAL 41625
    TASA ANUAL
    EFECTIVA Interés/ cantidad prestada
    TASA ANUAL
    EFECTIVA 41625/450,000-41625
    TASA ANUAL
    EFECTIVA 10.19%

    b) Un préstamo con un interés simple del 10% con un requerimiento de saldo compensador de 15%

    TASA DIARIA DE
    INTERÉS 0.10/365
    TASA DIARIA DE
    INTERÉS 0.0002739726027
    INTERÉS
    ANUAL 365*0.000273973*450000
    INTERÉS
    ANUAL 45000
    SALDO
    COMPENSADO
    R 67500
    TASA ANUAL
    EFECTIVA 67,500/450,000
    TASA ANUAL
    EFECTIVA 15%

    ¿Cuál alternativa es por la que la compañía debería inclinarse?


    Motomanía S.A. debería considerar seleccionar la opción a, esto debido a que
    a pesar que el interés es mayor y se tiene que pagar el interés anticipado, con
    el saldo que se tiene en cuenta se compensa lo que se tiene que pagar,
    además, la tasa anual efectiva es menor, por lo que Motomanía S.A. debe
    optar por la opción a del interés de 9.25%
    es términos
    o compensador de 15%
    CONCLUSIÓN

    El que una empresa cuente con la información acertada en la administración


    financiera es de gran ayuda para la solicitud de un financiamiento a corto plazo, ya
    que podremos saber a ciencia cierta, cuánto es el dinero que podermos solicitar y
    cuánto es el interés que la empresa es capaz de solventar tomando en cuenta los
    ingresos que recibe constantemente. Sin embargo, si la empresa cuenta con
    información errónea, la toma de decisiones financiera, en lugar de ser de ayuda o
    de impulso para que la empresa pueda presentar crecimiento será lo contrario y
    en lugar de ver ganancia, solo se lograrán visualizar pérdidas, por lo que como
    contadores, debemos ser cuidadosos con la administración financiera de cada
    negocio a los que apoyemos, esto para lograr una planificación acertada y lograr
    decisiones correctas en inversiones , ahorros y presupuestos de todos los
    departamentos de la empresa

    BIBLIOGRAFÍA
    Brigham, E., Houston, J. (2005). "Administración de activo circulante" y
    "Financiamiento de activo circulante" en Fundamentos de administración
    financiera. México Thomson, pp. 585-596;612-636.

    Lawrence, G. (2003). "Administración de capital de trabajo y de activos


    circulantes" y Pasivos espontáneos en Principios de administración financiera.
    México Pearson Educación pp. 501-515;530-547

    Besley, S., Brigham, E.F. (2008). "Administración del crédito" y Administración de


    los pasivos (financiamiento) a corto plazo en Fundamentos de la administración
    financiera. México Cengage Learning. Pp. 597-608;625-647

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