Taller en clases - Grupo 1

EVALUANDO S.A.
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021
BALANCE DE COMPROBACIÒN ESTADO DE RESULTADO BALANCE GENERAL
CUENTAS SALDOS
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
Aporte Iess por pagar 602,05 PASIVO CORRIENTE 602,05
Bancos 39.622,45 ACTIVO CORRIENTE 39.622,45
Beneficios sociales por pagar 550,00 PASIVO CORRIENTE 550,00
Caja 123.360,00 ACTIVO CORRIENTE 123.360,00
Caja Chica 200,00 ACTIVO CORRIENTE 200,00
Capital 198.400,00 PATRIMONIO 198.400,00
Costo de Ventas 33.700,00 33.700,00
Cuenta por cobrar 9.800,00 ACTIVO CORRIENTE 9.800,00
Cuenta por pagar 25.000,00 PASIVO CORRIENTE 25.000,00
Documento por cobrar 15.000,00 ACTIVO CORRIENTE 15.000,00
Documento por pagar 46.500,00 PASIVO CORRIENTE 46.500,00
Edificio 85.800,00 ACTIVO NO CORRIENTE 85.800,00
Equipo de Computaciòn 14.185,00 ACTIVO NO CORRIENTE 14.185,00
Equipo de Oficina 12.000,00 ACTIVO NO CORRIENTE 12.000,00
Gastos Bancarios 1.200,00 GASTO FINANCIERO 1.200,00
Gastos de arriendo 5.970,00 GASTO ADMINISTRATIVOS 5.970,00
Gastos de arriendo oficina administraciòn 2.100,00 GASTO ADMINISTRATIVOS 2.100,00
Gastos de Beneficios Sociales 1.240,00 GASTO ADMINISTRATIVOS 1.240,00
Gastos de Depreciaciòn de Equip. Reparto 10.000,00 GASTO DE VENTAS 10.000,00
Gastos de Honorarios profesionales 2.950,00 GASTO ADMINISTRATIVOS 2.950,00
Gastos de horas extras del dpto de venta 1.050,00 GASTO DE VENTAS 1.050,00
Gastos de Impuestos Municipales 1.100,00 GASTO ADMINISTRATIVOS 1.100,00
Gastos de intereses bancarios 1.100,00 GASTO FINANCIEROS 1.100,00
Gastos de Mantenimiento de vehìculo 750,00 GASTO ADMINISTRATIVOS 750,00
Gastos de mantenimiento de vehìculo venta 990,00 GASTO DE VENTAS 990,00
Gastos de oficina 430,00 GASTO ADMINISTRATIVOS 430,00
Gastos de publicidad 1.800,00 GASTO DE VENTAS 1.800,00
Gastos de sueldos de vededores 9.450,00 GASTO DE VENTAS 9.450,00
Gastos de suministros de oficina 5.000,00 GASTO ADMINISTRATIVOS 5.000,00
Gastos por servicio bàsicos 1.500,00 GASTO ADMINISTRATIVOS 1.500,00
Hipoteca por Pagar 99.000,00 PASIVO NO CORRIENTE 99.000,00
Impuesto por pagar 5.515,40 PASIVO CORRIENTE 5.515,40
Interes por pagar 4.500,00 PASIVO CORRIENTE 4.500,00
Inversiones 36.000,00 ACTIVO CORRIENTE 36.000,00
Prèstamos a cobrar a socios 1.500,00 ACTIVO CORRIENTE 1.500,00
Sueldos y salarios administrativos 4.300,00 GASTO ADMINISTRATIVOS 4.300,00
Terreno 29.300,00 ACTIVO NO CORRIENTE 29.300,00
Vehìculo 34.000,00 ACTIVO NO CORRIENTE 34.000,00
Ventas 105.330,00 INGRESOS 105.330,00
UTILIDAD DEL EJERCICIO 20.700,00 20.700,00

TOTAL 485.397,45 485.397,45 105.330,00 105.330,00 400.767,45 400.767,45

 Estado de resultado
EMPRESA EVALUANDO S.A
ESTADO DE RESULTADOS INGRESOS $ 105.330,00
1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2021
GASTOS $ 84.630,00
INGRESOS $ 20.700,00
INGRESOS OPERACIONALES
VENTAS $ 105.330,00
(-) COSTO DE VENTAS $ 33.700,00
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS $ 71.630,00

EGRESOS
GASTO DE ADMINISTRACION $ 25.340,00
Gastos de arriendo $ 5.970,00
Gastos de arriendo oficina administraciòn $ 2.100,00
Gastos de Beneficios Sociales $ 1.240,00
Gastos de Honorarios profesionales $ 2.950,00
Gastos de Impuestos Municipales $ 1.100,00
Gastos de Mantenimiento de vehìculo $ 750,00
Gastos de oficina $ 430,00
Gastos de suministros de oficina $ 5.000,00
Gastos por servicio bàsicos $ 1.500,00
Sueldos y salarios administrativos $ 4.300,00

GASTO FINANCIERO $ 2.300,00

Gastos Bancarios $ 1.200,00
Gastos de intereses bancarios $ 1.100,00

GASTO DE VENTAS $ 23.290,00

Gastos de Depreciaciòn de Equip. Reparto $ 10.000,00
Gastos de horas extras del dpto de venta $ 1.050,00
Gastos de mantenimiento de vehìculo venta $ 990,00
Gastos de publicidad $ 1.800,00
Gastos de sueldos de vededores $ 9.450,00

Utilidad operacional $ 20.700,00

(-)15% de participacion de trabajadores $ 3.105,00
$ 17.595,00
(-)25% de Imp. Renta $ 4.398,75
UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 13.196,25
 Balance general
EMPRESA EVALUANDO S.A
BALANCE GENERAL
1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2021
ACTIVO PASIVO
CORRIENTES $ 225.482,45 CORRIENTES $ 90.171,20
BANCOS $ 39.622,45 IESS POR PAGAR $ 602,05
CAJA $ 123.360,00 BENEFICIOS SOCIALES POR PAGAR $ 550,00
CAJA CHICA $ 200,00 CUENTA POR PAGAR $ 25.000,00
CUENTA POR COBRAR $ 9.800,00 DOCUMENTO POR PAGAR $ 46.500,00
DOCUMENTO POR COBRAR $ 15.000,00 IMPUESTO POR PAGAR $ 5.515,40
INVERSIONES $ 36.000,00 INTERES POR PAGAR $ 4.500,00
PRESTAMOS A COBRAR $ 1.500,00 UTIL. TRAB POR PAGAR $ 3.105,00
IMP.RENTA POR PAGAR $ 4.398,75
NO CORRIENTES $ 175.285,00
EDIFICIOS $ 85.800,00 NO CORRIENTES $ 99.000,00
EQUIPO DE COMPUNTACION $ 14.185,00 HIPOTECA POR PAGAR $ 99.000,00
EQUIPO DE OFICINA $ 12.000,00
TERRENO $ 29.300,00 PATRIMONIO $ 211.596,25
VEHICULOS $ 34.000,00 CAPITAL $ 198.400,00
UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 13.196,25
$ 400.767,45 $ 400.767,45