Scribd Logo
Cargar

¡Te damos la bienvenida a Scribd!

  • 18 vistas

    Datos Control Interno

    Cargado por

    miuniversidad19
    Este cuestionario evalúa el control interno de la cuenta de efectivo de una empresa. El cuestionario contiene preguntas sobre el ambiente de control, actividades de control, evaluación de riesgos, información y comunicación, y monitoreo y seguimiento. Los resultados muestran que el 76% de las prácticas cumplen con los controles internos, mientras que el 24% no cumplen.

    Copyright:

    © All Rights Reserved
    Descargue como XLSX, PDF, TXT o lea en línea desde Scribd

    Datos Control Interno

    Cargado por

    miuniversidad19
    18 vistas6 páginas
    Este cuestionario evalúa el control interno de la cuenta de efectivo de una empresa. El cuestionario contiene preguntas sobre el ambiente de control, actividades de control, evaluación de riesgos, información y comunicación, y monitoreo y seguimiento. Los resultados muestran que el 76% de las prácticas cumplen con los controles internos, mientras que el 24% no cumplen.

    Título original

    DATOS CONTROL INTERNO

    Derechos de autor

    © © All Rights Reserved

    Formatos disponibles

    XLSX, PDF, TXT o lea en línea desde Scribd

    ¿Le pareció útil este documento?

    ¿Este contenido es inapropiado?

    Este cuestionario evalúa el control interno de la cuenta de efectivo de una empresa. El cuestionario contiene preguntas sobre el ambiente de control, actividades de control, evaluación de riesgos, información y comunicación, y monitoreo y seguimiento. Los resultados muestran que el 76% de las prácticas cumplen con los controles internos, mientras que el 24% no cumplen.

    Copyright:

    © All Rights Reserved
    Descargue como XLSX, PDF, TXT o lea en línea desde Scribd
    Descargar como xlsx, pdf o txt
    18 vistas6 páginas

    Datos Control Interno

    Cargado por

    miuniversidad19
    Este cuestionario evalúa el control interno de la cuenta de efectivo de una empresa. El cuestionario contiene preguntas sobre el ambiente de control, actividades de control, evaluación de riesgos, información y comunicación, y monitoreo y seguimiento. Los resultados muestran que el 76% de las prácticas cumplen con los controles internos, mientras que el 24% no cumplen.

    Copyright:

    © All Rights Reserved
    Descargue como XLSX, PDF, TXT o lea en línea desde Scribd
    Descargar como xlsx, pdf o txt
    Está en la página 1de 6

    CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO DE LA CUENTA DE EFECTIVO

    AMBIENTE DE CONTROL

    Respuesta

    N° DETALLE SI NO

    1 ¿Sabe usted cual es la misión y la visión de la empresa? X

    2 ¿La empresa cuenta con manual de procedimiento de X


    caja chica?
    ¿Se aportan los comprobantes originales que sustentan
    3 la adquisición y el gasto a la hora de realizar el X
    desembolso de caja chica?
    4 ¿El encargado de caja chica tiene definido los alcances X
    de sus funciones?

    5 ¿Las boletas de caja chica cuentan con un sistema de X


    numeración que facilitan el control?

    ACTIVIDADES DE CONTROL
    Respuesta
    Pregunta
    N° DETALLE SI NO
    ¿Existe solamente una persona encargada de la custodia
    1 y el control de caja chica, o cualquier colaborador tiene X
    acceso?
    2 ¿Se mantiene un registro enumerado de las boletas de X
    caja chica?

    3 ¿Existe un sistema de control de saldos de caja chica X


    que garantice la continuidad de la misma?

    ¿Los comprobantes autorizados que sustentan el egreso


    4 son llenados con estricto apego a la normativa del uso de X
    fondos de caja chica?

    5 ¿Existe un sistema de archivo seguro donde se X


    resguarden toda la información?
    EVALUACION DEL RIESGO
    Respuesta
    Pregunta
    N° DETALLE SI NO

    1 ¿Se mantienen actualizado el manual de procedimiento X


    de caja chica?
    ¿Se mantiene en custodia del encargado de caja chica,
    2 todos los documentos de respaldo de las operaciones de X
    caja chica?

    3 ¿Las boletas de caja chica cuentan con todas las firmas X


    autorizadas a la hora de realizar su desembolso?

    4 ¿El acceso a la caja chica es permitido únicamente al X


    encargado de la misma?
    5 ¿El encargado de caja chica mantiene actualizada la X
    póliza del INS?
    INFORMACION Y COMUNICACIÓN
    Respuesta
    Pregunta
    N° DETALLE SI NO

    1 ¿Existe un sistema de información oportuna para la toma X


    de decisiones con respecto a la caja chica?

    2 ¿Se realiza inducción del manejo de caja chica a los X


    nuevos colaboradores?
    3 ¿Los colaboradores tienen claridad en el proceso para X
    tramitar caja chica?
    4 ¿Cuenta la empresa con registros físicos de sus X
    actividades para consultas?
    5 ¿Conoce ud los planes de contingencia de la empresa? X

    MONITOREO Y SEGUIMIENTO
    Respuesta
    Pregunta
    N° DETALLE SI NO

    1 ¿Se realizan arqueos de caja chica de manera frecuente? X

    2 ¿Se emiten informes de la ejecución de la caja chica? X

    3 ¿Se realizan respaldo de todos los procesos de manera X


    electrónica y física de manera frecuente?

    4 ¿Se realiza seguimiento a los procesos de adquisición? X

    5 ¿Se verifica de manera trimestral toda la información X


    generada por el encargado de caja chica?
    RESULTADO DE LA TABULACION DEL
    CUESTIONARIO
    CONTROL INTERNO
    CUMPLE UNIDADES PORCENTAJE
    SÍ 38 76
    NO 12 24
    TOTAL 50 100

    100

    VALOR POR PREGUNTA 2PTS


    CANTIDAD DE PREGUNTAS 25
    TOTAL DEL PUNTAJE 50
    MATRIZ DE EVALUACION DE RIESGO

    IMPACTO
    MUY LEVE LEVE MODERADO
    PROBABILIDAD 3 6 12
    MUY ALTA 5 5 10 20
    ALTA 4 4 24 48
    MEDIA 3 3 18 36
    BAJA 2 2 12 24
    MUY BAJA 1 1 6 12

    NIVEL DE RIESGO COLOR

    RIESGO INACEPTABLE

    RIESGO IMPORTANTE

    RIESGO MODERADO

    RIESGO TOLERABLE
    EVALUACION DE RIESGO

    MAXIMA CATASTROFICO
    24 48
    40 80
    96 192
    72 144
    48 96
    24 48

    EVENTO PROBABILIDAD CONSECUENCIA NOVEL DE RIESGO


    MUY BAJA MUY LEVE TOLERABLE
    OVEL DE RIESGO
    OLERABLE

    También podría gustarte