Bavaria & Cia S.C.

A (Colombia)
Fuente:

Tipo de Estado Financiero Anual, Consolid.

Fecha final del período 2021-12-31
Unidades Millones COP

ESTADO DE RESULTADOS
Bavaria & Cia S.C.A (Colombia)
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021 Y 2020
En millones de pesos Colombianos

Estado de Resultados 2021

Ingresos netos por ventas 9,004,313
Costo de mercancías vendidas -3,004,803
Utilidad bruta 5,999,510
Gastos de distribución -855,107
Gastos de venta -478,669
Gastos administrativos (Gastos fijos) -1,310,053
Otros resultados operativos netos -177,706
Otros ingresos operativos -177,706
Otros gastos operativos 000
Utilidad operacional (EBIT) (Beneficio antes de intereses e impuestos) 3,177,975
Ingresos financieros 32,060
Gastos financieros -442,096
Metodo de participación en ganancia (pérdida) de asociados 378,440
Utilidad antes de impuestos 3,146,379
Impuesto a la renta -820,515
Ganancias después de impuestos 2,325,864
Utilidad (Pérdida) Neta 2,325,864
Ganancia (pérdida) atribuible a intereses minoritarios (participaciones no controladas) 88,661
Utilidad participaciones controladas (Ganancia (pérdida) atribuible a los propietarios) 2,237,203

Tipo de Estado Financiero Anual, Consolid.

Fecha inicial del periodo de reporte 2021-01-01
Fecha final del período 2021-12-31
Unidades originales como se reportó COP Miles
Auditado Auditado
Fuente Supersociedades -NIIF

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 Anual, Consolid.
2020-12-31
Millones COP

2020
6,950,607
-2,031,358
4,919,249
-724,689
-358,451
-1,134,842
-253,928
1,486
-255,414
2,447,339
77,356
-387,771
284,795
2,421,719
-586,535
1,835,184
1,835,184
49,903
1,785,281

Anual, Consolid.
2020-01-01
2020-12-31
COP Miles
Auditado
Supersociedades -NIIF
 BAV

Los hermanos Leo Siegfried y Emil Kopp Koppel, provenientes de Alemania, llegaron en 1876 a S
Santiago y Carlos Arturo Castello y conformaron en Bogotá la sociedad Kopp y Castello, quien
cerveza. Esta transacción es considerada como el h

Bavaria & Cia S.C.A (Colombia)

Fuente:

Tipo de Estado Financiero

Fecha final del período
Unidades

ESTADO DE SITUACION FINANCIER

Bavaria & Cia S.C.A (Colombia)
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021 Y 20
En millones de pesos Colombiano

Balance General/Estado de situacion financiera

ACTIVO
NO CORRIENTE
Propiedad, planta y equipo
Activos intangibles y valor llave
Crédito mercantil
Otros activos intangibles
Cuentas por cobrar no corrientes
Inversiones en subsidiarias
Otros activos financieros no corrientes
Total activos no corrientes
CORRIENTE
Inventarios
Cuentas comerciales por cobrar CXC
Créditos de impuestos
Activos financieros de corto plazo
Efectivo y equivalentes al efectivo
Total activos corrientes
TOTAL DEL ACTIVO
PASIVO
NO CORRIENTE
Créditos y préstamos no corrientes
Proveedores no corrientes CXP
Ingresos diferidos, gastos devengados y otros pasivos no circulantes diferidos
Provisiones para otros pasivos y gastos
Total pasivos no corrientes
CORRIENTE
Créditos y préstamos corrientes
Proveedores corrientes CXP
Provisiones para otros pasivos y gastos
Pasivos corrientes por impuesto a la renta
Total pasivos corrientes
TOTAL DEL PASIVO
PATRIMONIO
Capital Suscrito
Prima de emisión
Otras reservas
Perdidas acumuladas
Resultados acumulados (Utilidad)
Patrimonio neto atribuible a los propietarios de la controladora
Interés minoritario
TOTAL DEL PATRIMONIO
TOTAL DEL PASIVO Y DEL PATRIMONIO

Tipo de Estado Financiero

Fecha inicial del periodo de reporte
Fecha final del período
Unidades originales como se reportó
Auditado
Fuente

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 BAVARIA & CIA SCA

tes de Alemania, llegaron en 1876 a Santander, Colombia. Tres años después, se asociaron con los herman
tá la sociedad Kopp y Castello, quienes en 1889 adquierieron un lote para la construcción de una fábrica d
ansacción es considerada como el hecho fundacional de Bavaria.

Anual, Consolid. Anual, Consolid.

2021-12-31 2020-12-31
Millones COP Millones COP

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

Bavaria & Cia S.C.A (Colombia)
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021 Y 2020
En millones de pesos Colombianos

2021 VERTICAL 2020

Notas

13 4,418,070 32.75% 3,979,114

1,393,198 10.33% 1,388,897
31 1,216,480 9.02% 1,215,645
14 176,719 1.31% 173,252
17 57,171 0.42% 41,398
10 1,431,393 10.61% 1,299,532
4 6,596 0.05% 6,987
7,306,427 54.15% 6,715,929

18 541,700 4.02% 444,387

17 872,720 6.47% 774,661
11 426,827 3.16% 344,537
16 121,481 0.90% 16,656
19 4,222,615 31.30% 4,044,401
6,185,343 45.85% 5,624,641
13,491,770 100.00% 12,340,570
27 242,409 2.86% 204,478
23 2,551,225 30.05% 3,454,311
26 200,463 2.36% 248,514
28 511,362 6.02% 652,850
3,505,460 41.29% 4,560,152
0.00%
16 58,223 0.69% 145,621
23 4,424,875 52.12% 3,765,127
28 161,494 1.90% 71,481
11 339,533 4.00% 246,442
4,984,125 58.71% 4,228,672
8,489,584 100.00% 8,788,824

20 791 791
142,296 142,296
22 2,705,877 1,972,172
21 -291,391 -467,888
21 2,237,203 1,785,281
4,794,776 3,432,652
207,421 119,094
5,002,197 3,551,746
13,491,782 12,340,570

Anual, Consolid. Anual, Consolid.

2021-01-01 2020-01-01
2021-12-31 2020-12-31
COP Miles COP Miles
Auditado Auditado
Supersociedades -NIIF Supersociedades -NIIF
és, se asociaron con los hermanos
a construcción de una fábrica de

4418069.85

HORIZONTAL

438,956 11.03%
4,301 0.31%
834 0.07%
3,467 2.00%
15,772 38.10%
131,861 10.15%
-391 -5.59%
590,499 8.79%

97,313 21.90%
98,059 12.66%
82,291 23.88%
104,825 629.36%
178,214 4.41%
560,702 9.97%
1,151,200 9.33%
 37,931 18.55%
-903,085 -26.14%
-48,050 -19.34%
-141,487 -21.67%
-1,054,692 -23.13%

-87,398 -60.02%
659,748 17.52%
90,012 125.92%
93,090 37.77%
755,452 17.87%
-299,240 -3.40%

0 -0.04%
0 0.00%
733,705 37.20%
176,497 -37.72%
451,923 25.31%
1,362,124 39.68%
88,327 74.17%
1,450,451 40.84%
1,151,211 9.33%
Bavaria & Cia S.C.A (Colombia)
Fuente:

Tipo de Estado Financiero Anual, Consolid.

Fecha final del período 2021-12-31
Unidades Millones COP

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

Bavaria & Cia S.C.A (Colombia)
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021 Y 2020
En millones de pesos Colombianos

Estado de Flujo de Efectivo 2021

Flujo neto de efectivo por (utilizados en) actividades de explotación 2,019,634
Utilidad Neta 2,325,864
Efectivo generado por las operaciones 1,246,469
Ajustes por: Depreciación y deterioro de propiedad, planta y equipo 541,406
Ajustes por: otros ajustes -110,417
Cambios en: Inventarios -97,826
Cambios en: comerciales y otras cuentas a cobrar -115,206
Cambios en: comerciales y otras cuentas a pagar -243,337
Cambios en: Provisiones y beneficios para los empleados 815,479
Otro flujo de efectivo de actividades operativas -1,096,310
Flujo neto de efectivo de (utilizadas en) actividades de inversión 29,533
Compra de propiedades, planta y equipo -854,054
Compra de activos intangibles -39,326
Dividendos recibidos 922,913
Otros flujos de efectivo de actividades inversión 000
Flujo neto de efectivo de (utilizados en) actividades de financiación -1,870,953
Ingresos provenientes de préstamos 42,143
Pagos de las obligaciones de arrendamiento financiero -118,049
Dividendos pagados -1,795,048
Otros flujos de efectivo de actividades financieras 000
Aumento (disminución) neto en efectivo y equivalentes de efectivo 178,214
Efectivo al inicio del período 4,044,401
Ganancias (pérdidas) de intercambio de efectivo y equivalentes 000
Efectivo al final del período 4,222,615
CAPEX 893,380

Tipo de Estado Financiero Anual, Consolid.

Fecha inicial del periodo de reporte 2021-01-01
Fecha final del período 2021-12-31
Unidades originales como se reportó COP Miles
Auditado Auditado
Fuente Supersociedades -NIIF
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 Anual, Consolid.
2020-12-31
Millones COP

2020
6,253,087
1,835,184
1,087,400
503,702
4,723
17,738
3,592,072
-42,502
578,974
-236,804
-406,012
-488,899
-26,643
109,530
000
-2,535,513
5,728
-91,370
-2,449,870
000
3,311,562
732,839
000
4,044,401
515,542

Anual, Consolid.
2020-01-01
2020-12-31
COP Miles
Auditado
Supersociedades -NIIF
 2021 VERTICAL
18 Inventarios $ 541,700 54169966.00%
23 Proveedores corrientes CXP $ 4,424,875 442487542.00%

Total activos corrientes $ 6,185,343 45.85%

Total pasivos corrientes $ 4,984,125 58.71%

Total activos no corrientes $ 7,306,427 54.15%

Total pasivos no corrientes $ 3,505,460 41.29%
TOTAL DEL ACTIVO $ 13,491,770 100.00%
Total activos no corrientes $ 7,306,427 54.15%
Comerciales y otras cuentas a cobrar no corrientes $ 57,171
17 Cuentas por cobrar no corrientes $ 57,171 0.42%
cuentas por cobrar a parte relacionadas 0
Total activos corrientes $ 6,185,343 45.85%
comerciales y otras cuentas a cobar $ 1,299,547
17 Cuentas comerciales por cobrar CXC $ 872,720 6.47%
cuentas por cobrar a parte relacionadas
11 Créditos de impuestos $ 426,827 3.16%

2021

2% 1% 1%

2% 8%

11%
0%
0% 11%

13%
9%
Inventarios Proveedores corrientes CXP
Total activos corrientes Total pasivos corrientes
Total activos no corrientes
Total pasivos no corrientes TOTAL DEL ACTIVO
Total activos no corrientes Comerciales y otras cuentas a cobrar
13%no corrientes
Cuentas por cobrar no corrientes cuentas por cobrar a parte relacionadas
Total activos corrientes 24% comerciales y otras cuentas a cobar
Cuentas comerciales por cobrar CXC cuentas por cobrar a6%parte relacionadas
Créditos de impuestos
 2020 HORIZONTAL
$ 0 $ 97,313 21.90%
$ 1 $ 659,748 17.52%

$ 5,624,641 $ 560,702 9.97%

$ 4,228,672 $ 755,452 17.87%

$ 6,715,929 $ 590,499 8.79%

$ 4,560,152 $ (1,054,692) -23.13%
$ 12,340,570 $ 1,151,200 9.33%
$ 6,715,929 $ 590,499 8.79%
$ 41,398
$ 41,398 $ 15,772 38.10%
0
$ 5,624,641 $ 560,702 9.97%
$ 1,119,197
$ 774,661 $ 98,059 12.66%

$ 344,537 $ 82,291 23.88%

11%

9%

brar
13%no corrientes
onadas
bar
onadas
Bavaria & Cia S.C.A (Colombia)
Fuente:

Tipo de Estado Financiero Anual, Consolid. Anual, Consolid.

Fecha final del período 2021-12-31 2020-12-31
Unidades Millones COP Millones COP

Ratios 2021 2020

Rendimiento Sobre Los Activos (ROA) 17.24% 14.87%

Rendimiento Sobre Activos Anualizado 17.24% 14.87%
Rendimiento Sobre El Patrimonio (ROE) 46.50% 51.67%
Rendimiento Sobre El Patrimonio Anualizado 46.50% 51.67%
Rendimiento Sobre El Capital Empleado 37.35% 30.17%
Margen Neto 25.83% 26.40%
Margen De Ganancia Bruta 66.63% 70.77%
Margen Operacional 35.29% 35.21%
Margen Ebitda 41.31% 42.46%
ROA Operativo 23.55% 19.83%

Rotación De Inventario 5.55x 4.57x

Rotación De Cuentas Por Cobrar 9.68x 8.52x
Rotación Del Activo Corriente 1.46x 1.24x
Rotación Del Activo No Corriente 1.23x 1.03x
Rotación De Activos 0.67x 0.56x
Rotación De Cuentas Por Pagar 0.70x 0.66x
Rotación Del Capital De Trabajo 7.50x 4.98x

Valor Contable 3,608,988 2,162,849

Efectivo Neto -4,266,970 -4,744,423
Deuda 300,632 350,099
Deuda A Largo Plazo 242,409 204,478
Deuda A Corto Plazo 58,223 145,621
Deuda Neta -3,921,983 -3,694,302
Capital De Trabajo 1,201,218 1,395,969
Capital Empleado 8,507,646 8,111,898

Modelo Z-Score de Altman 001 001

Razón De Liquidez 1.24x 1.33x
Prueba Ácida 1.13x 1.23x
Razón De Efectivo 0.85x 0.96x
Coeficiente De Efectivo 0.85x 0.96x
Relación De Flujo De Efectivo Operativo 0.41x 1.48x

Relación Deuda/Activos Totales 2.23% 2.84%

Relación Deuda/Capital 6.01% 9.86%
Relación Deuda Largo Plazo/Capital Empleado 2.85% 2.52%
Relación Deuda/Ebitda 0.08x 0.12x
Relación Flujo De Caja/Deuda 59.28% 945.89%
Relación Activos/Patrimonio 269.72% 347.45%

Tendencia De Los Ingresos Netos 29.55%

Tendencia De Los Ingresos Operacionales 26.96%
Tendencia De La Utilidad Bruta 21.96%
Tendencia Del Ebitda 26.04%
Tendencia De La Utilidad Operacional 29.85%
Tendencia De La Utilidad Neta 26.74%
Tendencia Cuentas Por Cobrar 13.95%
Tendencia Del Inventario 21.90%
Tendencia Propiedad, Planta Y Equipo Neto (PP&E) 11.03%
Tendencia De Los Activos Totales 9.33%
Tendencia Del Valor Contable 66.86%
Tendencia Del Patrimonio Neto 40.84%
Tendencia Del Flujo De Caja Operativo -67.70%
Tendencia Gastos De Capital 73.29%

Razón De Cobertura De Intereses

Cobertura De La Deuda 6.72x 17.86x

Razón Flujo De Caja Operativo/Ingresos 22.43% 89.96%

Razón Flujo De Caja Operativo/Activos 14.97% 50.67%
Razón Flujo De Caja Operativo/Patrimonio 40.38% 176.06%
Razón Flujo De Caja Operativo/Utilidad Operacional 63.55% 255.51%
Relación Efectivo/Total Activos 31.30% 32.77%
Relación Cuentas Por Cobrar/Activos Totales 6.89% 6.61%
Relación Inventario/Total Activos 4.02% 3.60%
Relación Activo fijo/Total activo 32.75% 32.24%
Relación Pasivo Corriente/Pasivo total 58.71% 48.11%
Relación Gastos Administrativos/Ventas 14.55% 16.33%
Relación Impuesto A La Renta/Ventas 9.11% 8.44%
Relación Flujo De Caja Operativo/Flujo De Caja Total 1.00% 188.83%
Relación Flujo De Efectivo De Inversión/Flujo De Efectivo Total 16.57% -12.26%
Relación Flujo De Efectivo De Financiación/Flujo De Efectivo Total -1.00% -76.57%

All ratios calculated by EMIS

Tipo de Estado Financiero Anual, Consolid. Anual, Consolid.
Fecha inicial del periodo de reporte 2021-01-01 2020-01-01
Fecha final del período 2021-12-31 2020-12-31
Unidades originales como se reportó COP Miles COP Miles
Auditado Auditado Auditado
Fuente Supersociedades -NIIF Supersociedades -NIIF

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Anual, Consolid. Anual, Consolid.

2016-12-31 2003-12-31
Millones COP Millones COP

2016 2003

15.49% 1.01%
15.49% 1.01%
31.16% 2.38%
31.16% 2.38%
43.03% 6.18%
18.49% 4.54%
76.31% 51.49%
30.99% 24.10%
35.64%
25.96% 5.34%

5.50x 3.58x
2.95x 66.02x
3.16x 2.30x
1.14x 0.25x
0.84x 0.22x
0.86x 41.15x
-6.35x -5.58x

4,123,062 2,856,479
-3,921,775 -5,566,562
230,207 4,669,471
153,917 3,929,966
76,290 739,505
-134,429 4,623,070
-1,123,899 -386,692
 5,142,237 8,409,453

001 001
0.67x 0.71x
0.58x 0.49x
0.11x 0.04x
0.11x 0.04x
0.67x

2.70% 47.97%
5.43% 113.30%
2.99% 46.73%
0.09x 4,669,471.03x
0
201.18% 236.19%

215.00%
215.00%
111.00%

51.00%
9.00%
3.00%
29.00%
65.00%
973.00%
285.00%
412.00%

519,942.60x
9.83x

31.69%
26.55%
53.41%
102.26%
 4.28% 0.48%
28.36% 0.34%
3.61% 3.00%
45.89% 6.76%
78.87% 23.60%
0 5.93%
13.04% 3.13%

Anual, Consolid. Anual, Consolid.

2016-01-01 2003-01-01
2016-12-31 2003-12-31
COP Millones COP Millones
Auditado No Auditado
Superfinanciera Superfinanciera
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
La propiedad, planta y equipo, al cierre de los años fue la siguiente:

En millones de pesos Terrenos Cons y edific.

Saldo al 1 de enero de 2020 1,674,322 777,816
31 de diciembre de 2021 1,650,606 790,376
31 de diciembre de 2022 1,726,597 743,828

31 de diciembre de 2022 Costo Depreciación Neto

Terrenos 2,265,249 -538,652 1,726,597
Const. y edificaciones 2,364,146 -1,620,318 743,828
Maquinaria y equipo 709,244 -486,095 223,148
Vehiculos 1,654,902 - 1,134,222 520,680
Envases y empaques 1,038,161 -508,645 529,516
Construcciones en curso 674,303 0 674,303
8,706,004 -4,287,932 4,418,072

31 de diciembre de 2021 Costo Depreciación Neto

Terrenos 2,118,027 -467,427 1,650,600
Const. y edificaciones 2,258,998 -1,468,622 790,376
Maquinaria y equipo 677,699 -440,587 237,113
Vehiculos 1,581,299 -1,028,035 553,263
Envases y empaques 825,203 -376,468 448,735
Construcciones en curso 299,021 0 299,021
7,760,247 -3,781,139 3,979,108
Maqu. Y Equ Vehículos Envases y empaques Construcciones en curso
233,345 544,471 390,220 303,600
237,113 553,263 448,735 299,021
223,148 520,680 529,516 674,303
 Total
3,923,773
3,979,114
4,418,072
 Bavaria & Cia S.C.A (Colombia)

PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO

SALDO SALDO DEL
CÓDIGO NOMBRE DE LA CUENTA REF.
ANTERIOR EJERCICIO
15 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO $ 3,979,114 $ 4,418,070
1504 Terrenos DE1-1 $ 1,650,606 $ 1,726,597
1508 Construcciones en curso DE1-2 $ 299,021 $ 674,303
1516 Construcciones y edificaciones DE1-3 $ 790,376 $ 743,828
1520 Maquinaria y equipo DE1-4 $ 237,113 $ 223,148
1540 Flota y equipo de transporte DE1-5 $ 553,263 $ 520,680
1562 Envases y empaques DE1-6 $ 448,735 $ 529,516

15 Propiedad, Planta y Equipo $ 3,979,114 $ 4,418,072

1592 Depreciaciones acumuladas -$ 3,781,139 -$ 4,287,932

Total Propiedad, Planta y Equipo, Neto $ 197,975 $ 130,140

CONCLUSIONES: Al calcular el valor de PPE, nos arroja el mismo valor que en libros, pero realizando un analisis de la deprec
revelado es muy elevado, así que procedemos a verificar y realizar un analisis. Es importante resaltar que en el proceso de l
1516, 1520 y 1540 el valor en el año 2021 en comparacion al 2020 se reducio.
 Ref.: DE1

En millones de pesos Colombianos

Auditor: Contadores y auditores LKL LTDA
Fecha Cierre:
12/31/2021
AJUSTES RECLASIFICACIONES SALDO S/
DB. CR. DB. CR. AUDITORIA

$ - $ - $ - $ - $ 1,726,597
$ - $ - $ - $ - $ 674,303
$ - $ - $ - $ - $ 223,148
$ - $ - $ - $ - $ 743,828
$ - $ - $ - $ - $ 520,680
$ - $ - $ - $ - $ 529,516

$ - $ - $ - $ - $ 4,418,072

$ - $ - $ - $ - -$ 4,287,932

$ - $ - $ - $ - $ 130,140

zando un analisis de la deprecciacion acumulada nos percatamos de que el valor

resaltar que en el proceso de la auditoría tambien hemos hallado que en las cuentas
 Bavaria & Cia S.C.A (Colombia)

PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO DEPRECIABLES

SALDO SALDO DEL
CÓDIGO NOMBRE DE LA CUENTA REF.
ANTERIOR EJERCICIO
1516 Construcciones y edificaciones DE1-3 $ 790,376 $ 743,828
151605 Edificios $ 320,581 $ 255,642
151610 Oficinas $ 38,743 $ 39,265
151620 Fábricas y plantas industriales $ 308,247 $ 327,284
151680 Bodegas $ 122,805 $ 121,637

1540 Flota y equipo de transporte DE1-5 $ 553,263 $ 520,680

154005 Autos, camionetas y camperos $ 55,068 $ 57,027
154008 Camiones, volquetas y furgones $ 215,345 $ 236,821
154010 Tractomulas y remolques $ 282,850 $ 226,832

$ -

TOTAL BIENES DEPRECIABLES $ 1,343,639 $ 1,264,508

 Ref: DE1-1

En millonees de pesos COL

Auditor: A&C LKL

ECIABLES Fecha
Cierre:
12/31/2021
AJUSTES RECLASIFICACIONES SALDO S/
DB. CR. DB. CR. AUDITORIA
$ - $ - $ - $ - $ 743,828
$ - $ 1,595 $ - $ - $ 254,047
$ - $ - $ - $ - $ 39,265
$ - $ - $ - $ - $ 327,284
$ - $ - $ - $ - $ 121,637

$ - $ - $ - $ - $ 520,680
$ - $ - $ - $ - $ 57,027
$ - $ - $ - $ - $ 236,821
$ 2,013 $ - $ - $ - $ 228,845

$ 1,264,508
 NOTA CONTABLE EMPRESA BAVARIA
VIDA UTIL DE LOS ACTIVOS FIJOS

CODIGO ACTIVO FIJO V. UTIL POLITICA C. SMMLV VR SALVAMENTO

01 Edificaciones 20-50 2,265,249 10,000
02 Maquinaria 3-30 2,364,146 30,000
03 Envases retornables 3-10 1,038,161 5,000
04 Muebles y enseres 10 299,876 2,000
05 Equipos de computo 3-5 709,244 2,000
06 Vehiculos 5-10 1,654,902 10,000

Los valores residuales y la vida útil de los activos se revisan y ajustan, de ser necesario, cada año.
 TOTALES
Edificios 255,642
Vehiculos 226,832

COD Edificaciones F. de Activación

DE1-3 01 Centro internacional TORRES DE BAVARIA 4/1/1995
01 Edificio Bavaria 1/28/1982
01 Bavaria Auto Sur 12/8/2020
01 Edificio corporativo 8/22/2003
01 Punto de Ventas Bavaria 4/3/1996
01 Edificio Bavaria 6/4/2009
01 Club Bavaria Tibasosa 6/22/2006
01 Club Social Bavaria 11/21/1996
01 CD NORTE BAVARIA 1/1/1973
01 COY CAMARGO LTDA BUSER BAVARIA 4/21/2010
01 Punto frío 9/5/1997
01 Urbanización Bosques de Bavaria 7/28/2021
COD Tractomulas y remolques - Camiones C3S3 F. de Activación
DE1-5 04 Tractomula marca NQR 4/24/2014
04 Tractomula marca NQR 8/2/2017
04 Tractomula marca NQR 2/8/2022
04 Tractomula marca NQR 11/21/2019
04 Tractomula marca FVR 7/31/2015
04 Tractomula marca INTERNACIONAL 1/25/2017
04 Tractomula marca INTERNACIONAL 6/7/2013
04 Tractomula marca INTERNACIONAL 5/17/2015
04 Tractomula marca INTERNACIONAL 5/17/2015
04 Tractomula marca INTERNACIONAL 3/5/2018
04 Tractomula marca INTERNACIONAL 8/20/2020
04 Tractomula marca MERCEDES 5/19/2021
04 Tractomula marca FVR 9/16/2017
04 Tractomula marca FTR 12/23/2019
04 Tractomula marca FTR 10/17/2022

COD Edificaciones - Vehiculos F. de Activación

01 COY CAMARGO LTDA BUSER BAVARIA 4/21/2010
04 Tractomula marca INTERNACIONAL 6/7/2013
04 Tractomula marca FTR 10/17/2022

Valor verdadero en edificios $ 254,048

Valor verdadero en vehiculos $ 228,845
 F. CORTE 12/31/2021
40.5833333333333 F. CORTE 12/31/2022

Dirección Costo Historico Vid. Util Cont

Cra. 10 #27-91, La Candelaria, Bogotá $ 11,306 20-50
Cra. 3 #780, Bogotá $ 19,786 20-50
Calle 9 Norte, Bucaramanga, Santander $ 31,092 20-50
Cra. 53a # 127 - 35, Bogotá $ 25,505 20-50
Cra. 24 #80 51, La Victoria, Bucaramanga, Santander $ 33,919 20-50
Tunja, Boyacá $ 3,372 20-50
Tibasosa, Boyacá $ 8,412 20-50
Chiquinquirá, Boyacá $ 14,271 20-50
Km2, Duitama-Tibasosa, Duitama, Boyacá $ 42,398 20-50
Calle 10 No. 12-96, Centro, Sogamoso, Boyacá $ 22,612 20-50
Cra. 32 #16-14, Bucaramanga, Santander $ 22,664 20-50
Carrera 5 27sur - 167, Vda. El Penasco, Envigado, Antioquia $ 20,305 20-50
Placa P. Max. en Ton Costo Historico Vid. Util Cont
COXMD178 4.627 Ton $ 2,897 5-10
COEYX478 4.627 Ton $ 2,530 5-10
COEYX477 4.627 Ton $ 2,610 5-10
COEYX467 4.627 Ton $ 2,289 5-10
COGUQ881 9.790 Ton $ 19,130 5-10
COJTY072 9.300 Ton $ 15,377 5-10
COTRJ384 9.440 Ton $ 21,933 5-10
COLJT740 9.300 Ton $ 17,185 5-10
COLJV506 9.300 Ton $ 17,323 5-10
COSNM326 9.440 Ton $ 19,785 5-10
COTKH755 9.440 Ton $ 20,342 5-10
COLCM579 9.400 Ton $ 1,975 5-10
COVEK722 9.790 Ton $ 23,455 5-10
COXMD269 9.870 Ton $ 29,137 5-10
COEYX473 9.870 Ton $ 30,864 5-10

AJUSTES

Detalle Costo Historico Vid. Util Cont

Calle 10 No. 12-96, Centro, Sogamoso, Boyacá $ 22,612 20-50
COTRJ384 9.440 Ton $ 21,933 5-10
COEYX473 9.870 Ton $ 30,864 5-10
 255,873 -30
289,604

Vid. Util Aplic Alicuota Mensual D. Acumulada 2021 D. Acumulada 2022

40 24 7,561 7,844 283
45 37 17,554 17,994 440
50 52 662 1,283 622
40 53 11,706 12,343 638
45 63 19,405 20,159 754
40 7 1,060 1,144 84
25 28 5,224 5,560 336
35 34 10,239 10,647 408
50 71 41,550 42,398 848
18 105 14,691 15,947 1,256
30 63 18,375 19,130 755
40 42 216 723 508
Vid. Util Aplic Alicuota Mensual D. Acumulada 2021 D. Acumulada 2022
10 24 2,227 2,516 290
10 21 1,117 1,370 253
10 22 -27 234 261
10 19 483 712 229
7 228 17,536 20,269 2,733
8 160 9,482 11,405 1,922
11 166 17,081 19,075 1,994
8 179 14,225 16,373 2,148
9 160 12,746 14,671 1,925
9 183 8,403 10,601 2,198
8 212 3,468 6,011 2,543
9 18 135 355 219
7 279 14,380 17,731 3,351
7 347 8,417 12,580 4,162
12 214 -2,043 529 2,572

AJUSTES

Vid. Util Aplic Alicuota Mensual D. Acumulada 2021 D. Acumulada 2022

20 94 13,222 14,353 1,131
10 183 18,789 20,982 2,193
10 257 -2,452 634 3,086
C.H - Dep. Acu. Año de fin. Depre Valor Depreciado Valor libros
$ 3,463 4/1/2035 11,306 0
$ 1,792 1/28/2027 19,786 0
$ 29,809 12/8/2070 31,092 0
$ 13,162 8/22/2043 25,505 0
$ 13,760 4/3/2041 33,919 0
$ 2,228 6/4/2049 3,372 0
$ 2,852 6/22/2031 8,412 0
$ 3,624 11/21/2031 14,271 0
$0 1/1/2023 42,398 0
$ 6,665 4/21/2028 22,612 0
$ 3,534 9/5/2027 22,664 0
$ 19,582 7/28/2061 20,305 0
C.H - Dep. Acu. Año de fin. Depre Valor Depreciado Valor libros
$ 381 4/24/2024 2,897 0
$ 1,160 8/2/2027 2,530 0
$ 2,376 2/8/2032 2,610 0
$ 1,577 11/21/2029 2,289 0
-$ 1,139 7/31/2022 19,130 0
$ 3,972 1/25/2025 15,377 0
$ 2,858 6/7/2024 21,933 0
$ 812 5/17/2023 17,185 0
$ 2,652 5/17/2024 17,323 0
$ 9,184 3/5/2027 19,785 0
$ 14,331 8/20/2028 20,342 0
$ 1,620 5/19/2030 1,975 0
$ 5,724 9/16/2024 23,455 0
$ 16,557 12/23/2026 29,137 0
$ 30,335 10/17/2034 30,864 0

C.H - Dep. Acu. Año de fin. Depre Valor Depreciado Valor libros AJUSTE
$ 8,260 4/21/2028 20,351 2,261 -$ 1,595 -$ 1,595
 $ 950 6/7/2023 21,933 0 $ 1,907
$ 30,230 10/17/2032 30,864 0 106 $ 2,013
 Ref.:

Compañía Ejemplo SAS

MOVIMIENTO DEPRECIACIÓN PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO

SALDO VENTAS Y TRANSFERENCIAS

CÓDIGO NOMBRE DE LA CUENTA REF. DEPRECIACIÓN
ANTERIOR RETIROS
DB.
 DE1-2

Auditor: ABC

Fecha Cierre: 31/12/20xx

TRANSFERENCIAS SALDO S/
CR. AUDITORÍA