Actividad 4 Matriz
Actividad 4 Matriz
Actividad 4 Matriz
AUDITORIA Y ASEGURAMIENTO I
Presenta:
Torres Ávila María Alejandra ID790321
Triana Rojas Camila Andrea ID760432
Docente
MANUEL ANTONIO ROJAS
HERNANDEZ
NRC: 50-54066
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Etapa I. Planificación
Sub etapa Concepto Propósito Resultado
Es un proceso que Obtener o Identificar
Planificación se inicia con la actualizar la globalmente las
Preliminar emisión de la orden información condiciones
de trabajo, continúa general sobre la existentes para
con la aplicación entidad y las ejecutar la
de un programa principales auditoría.
general de actividades.
auditoria.
En esta fase se Utilización de los Se fundamenta en
Planificación define la estrategia recursos y en el la información
Estratégica a seguir en el logro de las metas obtenida
trabajo de campo. y objetivos inicialmente.
definidos para la
auditoria.
Evaluar el control Seleccionar los
Planificación interno, para procedimientos de
Específica obtener auditoría a ser
información aplicados a cada
adicional, evaluar y componente en la
calificar los riesgos fase de ejecución,
de la auditoria. mediante los
programas
respectivos.
pág. 2
3. Señale los aspectos a revisar en la planificación estratégica
Ambiente externo
Evaluación preliminar
del Riesgo Riesgo Inherente
Riesgo de control
Definición de
componentes
Memorándum de
planificación
Matriz de evaluación
Preliminar de riegos
pág. 3
Papeles de trabajo de
planificación
preliminar
Evaluación de la estructura
de control interno (CCI)
MEMORÁNDUM DE LA
PLANIFICACIÓN PLANIFICACIÓN
ESPECÍFICA ESPECÍFICA
Matriz de evaluación y
calificación del riesgo
Plan de Muestreo de la
Auditoria
Programas específicos de
auditoria
Informe sobre la
evaluación de la estructura
de control interno
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