ANEXO CEDULA PATRIMONIO 2023 (Art 26 ET)

PN RESIDENTE ART 10 ET
NOMBRE CONTRIBUYENTE
NIT:

VR CONTABLE AJUSTE FISCAL AJUSTE FISCAL AJUSTE FISCAL

TIPO CONCEPTO:
2023 2020 2021 (1,97%) 2022 (4,67%)

Cta Aho. Nº 5678 Davivienda $ 50,000,000

Cta Aho. AFC $ 33,000,000
Acciones XYZ SAS $ 110,000,000
dinero efectivo $ 19,000,000
Casa Habitación la Pola AC $ - $ 345,000,000 $ 361,111,500
Casa Habitación la Pola CA $ 335,000,000 $ 341,599,500 $ 357,552,197
Muebles y enseres $ 15,000,000
PATRIMONIO Vehículo MB $ 339,000,000
BRUTO Art.
cdt 1287 Bancolombia $ 44,000,000
261 - 281 ET

Total Patrimonio Bruto

Crédito davivivienda -$ 250,000,000
Sobregiro Bancolombia -$ 41,300,000
(DEUDAS) Art.
283 - 287 ET

Total Deudas
= Total Patrimonio Líquido
 VR FISCAL 2023 PN= Obligada contabilidad, tiene que declarar
(12,40%) los bs inmuebles de acuerdo a los saldos de los
libros de contabilidad (Costo activo,
$ 50,000,000 valorizaciones, desvalorizaciones,
$ 33,000,000 depreciaciones).
$ 110,000,000
$ 19,000,000 PN = No oblig. Contabilidad, deben declarar los
$ 405,889,326 inmuebles, según: > vr entre.
$ 401,888,669 1. Costo adquisición Vr compra.
$ 15,000,000 2. costo fiscal, como esta declarado en renta.
$ 339,000,000 3. autoavaluo, como se declara en predial.
$ 44,000,000 4. avaluo catastral actualizado, según catastro o predial.
$ -
$ - Las mejoras se declaran por separado, protocolizada ante notaria.

$ 1,015,889,326
-$ 250,000,000
-$ 41,300,000

-$ 291,300,000
$ 724,589,326
 ANEXO CEDULA RENTAS DE TRABAJO 2022 (Art 26 ET)
PN RESIDENTE ART 10 ET
NOMBRE CONTRIBUYENTE
NIT:

TIPO CONCEPTO VR CONTABLE VR FISCAL

DyF 10,000,000 10,000,000 IBC
Salarios 120,000,000 120,000,000 IBC
Bono alimentación - -
INGRESOS
Cesantias
ART 103 ET
Int cesantias
Total Ingresos Rentas de Trabajo Art 336 (Art
103 E.T) 130,000,000 130,000,000

Aportes Al Sistema General De Pensiones (Art. 55

E.T.) (IBC 40% Hon+Comisión Consulte UGPP) - 5,200,000 - 5,200,000 > 1 smmlv 1,160,000
Aportes Voluntarios Pensiones (Art. 55 E.T) - 9,000,000 - 9,000,000
Aportes Obligatorios Al Sistema General De Salud
(INCRNGO) (Art. 56 E.T.)(IBC 40% Hon+Comisión Consulte
UGPP) - 5,200,000 - 5,200,000 25 smmlv 29,000,000
Pagos a Tercero Por Concepto De Alimentación
(Art. 387-1 E.T.) - -
Total Ingresos No Constitutivos de Renta (Arts.
36 y Ss.)E.T - 19,400,000 - 19,400,000
(Devol) Devoluciones, rebajas y descuentos - -
= Ingresos Netos 110,600,000 110,600,000 RL PRESUNTA LIMITADA Art 336 ET
(Costos) Costos de ventas - -
= Renta Bruta 110,600,000 110,600,000 UVT 2023 = $ 42,412
EPS (Max 16 UVT mes ($678.592) ($8.143.104
Año)
Intereses sobre Préstamos para adquisición de - - $678,592 $ 8,143,104
Vivienda (Art.119 E.T.)
(1.200 UVT por Año) ($ 50.894.400
Año) - 5,000,000 - 5,000,000 $ 50,894,400
Dependiente Económico (Art. 387 E.T. parágrafo
2)
Deducciones
(32 UVT o 10% Ingreso Mensual) ($16.286.208)
(387, 387-1,
($13.000.000 Año) - - $ 16,286,208 13,000,000
119, 115)
Medicina Prepagada y Seguros de Salud Art 387
literal a) ET (16 UVT mensuales)
($8.143.104 Año) - 5,800,000 - 5,800,000
Intereses Crédito Icetex - Máx 100 UVT año
($4.241.200) - 2,000,000 - 2,000,000
GMF 50% Art. 115 Inciso 2 E.T (BBVA) - -
Total Deducciones - 12,800,000 - 12,800,000
= Renta Líquida 1 97,800,000 97,800,000 UVT 30%
Rentas AVP ART (30% ingreso o 3.800 UVT ) - $ 161,165,600 $ 39,000,000
exentas 126-1 AFP (30% ingreso o 3.800 UVT ) -
y 126-4 ET AFC (30% ingreso o 3.800 UVT ) - 33,000,000 - 33,000,000
= SubTotal Otras Rentas Exentas - 33,000,000 - 33,000,000
= Renta Líquida 2 64,800,000 64,800,000
1. Indemnizaciones Accidente de trabajo - -
2. Indemnizaciones protección a la maternidad - -
3. Gastos de entierro del trabajador - -
4. Auxilio de cesantías y cesantías - -
5. Pensiones - -
6. Seguro por muerte FFMM - -
Rentas 7. Gastos Rep Magistrados 50% y jueces 25% - -
Exentas Art 8. Exceso salario FFMM - -
2016 ET
9. Gastos Rep Profes 50% y rectores de Upúblicas
25% - -
Sub Total rentas exentas de trabajo - -
Renta Líquida 3 64,800,000 64,800,000
25% pagos laborales, limitada 790 UVT AÑO
($33.505.480) Art 206 num 10 E.T - 16,200,000 - 16,200,000
Renta Líquida Ordinaria 48,600,000 48,600,000

Total Rentas Exentas y Deducciones Rentas de

Trabajo (Hasta 2022 <40% RL o 5.040 UVT
($213.756.480)); 2023
(ART 336 E.T) 1. Ingresos brutos. 2. -INCRNGO.
3. Ingresos Netos (<40% no exceda 1.340 UVT
año ($56.832.080), se podrá deducir 72 UVT
AÑO por 4 dependientes INDIVIDUAL más 1%
(-) FEV) 66,360,000 66,360,000 RLC (Art 336 E.T)
= Renta Liquida Cedular de Trabajo 48,600,000 48,600,000 1. Ingresos brutos 130,000,000
Aplique Tarifa Art 241 Nº 1 para Renta Líquida
% laboral y de Pensiones 2. -INCRNGO - 19,400,000
3. =Ingresos netos 110,600,000
 40% 60%
$44,240,000 66,360,000
< 1340 UVT $56.832.080 $56,832,080 $ 53,767,920

Base presunta 66,360,000

(-) Dep 1 72 UVT 0
(-) Dep 2 72 UVT 0
3,053,664
(-) Dep 3 72 UVT 0
(-) Dep 4 72 UVT 0
FEV 1% Fact Electronica de Venta 0
RLC PRESUNTA 66,360,000
 RENTA POR COMPARACIÓN PATRIMONIAL
PN RESIDENTE ART 10 ET

NIT:

A. Determinación de la diferencia patrimonial ajustada

Patrimonio líquido (31-12-2023)
Menos: Patrimonio líquido (31-12-2022)
Diferencia patrimonial inicial $ -
Más: Desvalorizaciones $ -
Subtotal $ -
Menos: Valorizaciones
Diferencia patrimonial ajustada $ -

B. Ajuste a la renta gravable

Renta liquida gravable
Renta GO Neta $ -
Más: Renta exenta
Más: Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional $ -
Subtotal $ -
Menos: Retención en la fuente practicada
Renta gravable ajustada $ -

C. Determinación de la renta gravable especial

Diferencia patrimonial ajustada $ -
Renta gravable ajustada $ -
Diferencia $ -
 ANEXO CEDULA RENTAS DE CAPITAL 2023 (Art 26 ET)
PN RESIDENTE ART 10 ET
NOMBRE CONTRIBUYENTE
NIT:

TIPO CONCEPTO VR CONTABLE VR FISCAL

Intereses $ 22,000,000 $ 22,000,000
Arrendamientos $ -
INGRESOS
Regalias $ -
ART 339 ET
$ -
Total Ingresos Rentas de Trabajo Art 336 (Art 103 E.T) $ 22,000,000 $ 22,000,000
Aportes Al Sistema General De Pensiones (Art. 55 E.T.) IBC 40%
Hon+Comisión
Aportes Obligatorios Al Sistema General De Salud (Art. 56 E.T.)
(INCRNGO) Componente Inflacionario de los Rendimientos Financieros (Arts. 38, 39,
40 E.T.) -$ 7,194,000 -$ 7,194,000
Indemnizaciones por Seguros de Daño (Art. 45 E.T.) Solo "Daño Emergente"
Total Ingresos No Constitutivos de Renta (Arts. 36 y Ss.)E.T -$ 7,194,000 -$ 7,194,000
(Devol) Devoluciones, rebajas y descuentos
= Ingresos Netos $ 14,806,000 $ 14,806,000
Costos y Gastos (Arts. 58, 59, 107 y 771-2) (Concepto 007389 de
(Costos) 31/03/2017 no límite)
= Renta Bruta $ 14,806,000 $ 14,806,000
Aportes a Cesantías (2.500) UVT, sin que excedan de un doceavo del
ingreso (Art. 126-1 ET)
GMF 50% Art. 115 Inciso 2 E.T $ -
Deducciones Aportes Voluntarios a Pensión y a cuentas AFC (Arts. 126-1 y 126-4
E.T.) (30% ingreso o 3.800 UVT)
($121.064.000)
Total Deducciones $ - $ -
= Renta Líquida $ 14,806,000 $ 14,806,000
Rentas AVP ART (30% ingreso o 3.800 UVT )($121.064.000) (Arts. 126-1 y 126-4 E.T.)
exentas 126- AFC (30% ingreso o 3.800 UVT )($121.064.000) (Arts. 126-1 y 126-4
1 ET E.T.)
= SubTotal Otras Rentas Exentas $ - $ -
= Renta Líquida 2 $ 14,806,000 $ 14,806,000

Rentas
Exentas Art
N/A NO APLICAN
2016 ET
Sub Total rentas exentas de trabajo $ - $ -
= Renta Líquida 3 $ 14,806,000 $ 14,806,000
Total Rentas Exentas y Deducciones Rentas de Capital (<10% RL o
(-) 1.000 UVT ($31.859.000)) $ 13,325,400 $ 13,325,400
= Renta Liquida Cedular del Ejercicio $ 14,806,000 $ 14,806,000
(-) Compensaciones por perdidas de ejercicios anteriores
= Renta Liquida Cedular de Capital $ 14,806,000 $ 14,806,000
% Aplique Tarifa Art 241 Nº2 para Renta Líquida No Laboral y de Capital
 ANEXO CEDULA RENTAS NO LABORALES 2022 (Art 26 ET)
PN RESIDENTE ART 10 ET
NOMBRE CONTRIBUYENTE
NIT:

TIPO CONCEPTO VR CONTABLE VR FISCAL

Honorarios $ 70,000,000 $ 70,000,000
$ -
INGRESOS
ART 340 ET
Total Ingresos Rentas No Laborales Art 340 ET $ 70,000,000 $ 70,000,000
Aportes Al Sistema General De Pensiones (Art. 55 E.T.) IBC 40%
Hon+Comisión
Aportes Obligatorios Al Sistema General De Salud (Art. 56 E.T.)
(INCRNGO) Componente Inflacionario de los Rendimientos Financieros (Arts. 38, 39,
40 E.T.)
Indemnizaciones por Seguros de Daño (Art. 45 E.T.) Solo "Daño
Emergente"
Total Ingresos No Constitutivos de Renta (Arts. 36 y Ss.)E.T $ - $ -
(Devol) Devoluciones, rebajas y descuentos
= Ingresos Netos $ 70,000,000 $ 70,000,000
Costos y Gastos (Arts. 58, 59, 107 y 771-2) (Concepto 007389 de
(Costos) 31/03/2017 no límite) -$ 42,487,560 -$ 42,487,560
= Renta Bruta $ 27,512,440 $ 27,512,440
Impuestos Pagados (ICA, y Predial 100%)(Concepto 003397 de 24/01/14)
Aportes a cesantías (2.500) UVT, sin que excedan de un doceavo del
ingreso Art, 126-1 E:T
Deducciones GMF 50% Inc 2 Art 115 $ -
Intereses Sobre Préstamos Para Adquisición De Vivienda (1.200 UVT) ($
38.231.000) (Art.119 E.T.)
Total Deducciones $ - $ -
= Renta Líquida $ 27,512,440 $ 27,512,440
AVP ART (30% ingreso o 3.800 UVT )($121.064.000)
Rentas (Arts. 126-1 y 126-4 E.T.)
exentas 126-1
ET AFC (30% ingreso o 3.800 UVT )($121.064.000) (Arts.
126-1 y 126-4 E.T.)
= SubTotal Otras Rentas Exentas $ - $ -
= Renta Líquida 2 $ 27,512,440 $ 27,512,440

Rentas
Exentas Art
N/A NO APLICAN
2016 ET
Sub Total rentas exentas de trabajo $ - $ -
= Renta Líquida 3 $ 27,512,440 $ 27,512,440
(-) Total Rentas Exentas y Deducciones Rentas No Laborales (<10% RL o$ 63,000,000 $ 63,000,000
= Renta Liquida Ordinaria del Ejercicio $ 27,512,440 $ 27,512,440
(-) Compensaciones (1.2.1.20.6)
+ Renta Liquida gravable no laboral (Arts. 236 y/o 239-1 E.T)
= Renta Liquida cedular de Rentas No Laborales $ 27,512,440 $ 27,512,440
% Aplique Tarifa Art 241 Nº2 para Renta Líquida No Laboral y de Capital
Salarios 1,160,000 27,840,000
Aux transpo 140,606 3,374,544

TOTAL 31,214,544

Cesantias 8.33% 2,600,172

Int. Cesantias 1% 312,021
Prima servi. 8.33% 2,600,172
Vacaciones 4.17% 1,160,928

Icbf 3% 0
Sena 2% 0

Caja compen. 4% 1,113,600

Eps 8.5% 0
Afp 12% 3,340,800
Arl 0.522% 145,325

Total 42,487,560
 ANEXO CEDULA RENTA DE PENSIONES 2023 (Art 26 ET)
PN RESIDENTE ART 10 ET
NOMBRE CONTRIBUYENTE
NIT:

TIPO CONCEPTO VR CONTABLE VR FISCAL

Pensión $ 80,000,000 $ 80,000,000
INGRESOS $ -
ART 206 Nº 5
ET
Total Ingresos Rentas de Trabajo Art 336 (Art 103 E.T) $ 80,000,000 $ 80,000,000
Pensión $ -
Aportes Obligatorios Al Sistema General De Salud (Art. 56 E.T.) 12,5%
(INCRNGO) EPS $ -

Total Ingresos No Constitutivos de Renta (Arts. 36 y Ss.)E.T $ - $ -

(-) Devoluciones, rebajas y descuentos
= Ingresos Netos $ 80,000,000 $ 80,000,000
(Costos) Costos de ventas
= Renta Bruta $ 80,000,000 $ 80,000,000
N/A NO APLICAN DEDUCCIONES
Deducciones
Total Deducciones $ - $ -
= Renta Líquida $ 80,000,000 $ 80,000,000
Rentas
exentas 126-1 N/A NO APLICAN ESTA RENTAS EXENTAS
ET
Rentas
Exentas Art
2016 ET Pensiones ART. 206 nº 5 ET (hasta 1000 mes exenta) $508.944.000 -$ 80,000,000 -$ 80,000,000
= Renta Líquida
= Renta Liquida Cedular de Pensiones
% Aplique Tarifa Art 241 Nº 1 para Renta Líquida laboral y de Pensiones
 ANEXO CEDULA DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES 2022 (Art 26 ET)
PN RESIDENTE ART 10 ET
NOMBRE CONTRIBUYENTE
NIT:

TIPO CONCEPTO
Dividendos Gravados Art 49 ET
Dividendos No Gravados Art 49 ET - Ecopetrol
INGRESOS Dividendos No Gravados Art 49 ET - Bancolombia
ART 342 Y
343 ET
Total Ingresos Por Dividendos y Participaciones Art 342 y 343
ET
N/A NO APLICAN
N/A NO APLICAN
(INCRNGO) N/A NO APLICAN
N/A NO APLICAN
Total Ingresos No Constitutivos de Renta (Arts. 36 y Ss.)E.T
(Devol) Devoluciones, rebajas y descuentos
= Ingresos Netos
Costos y Gastos (Arts. 58, 59, 107 y 771-2) (Concepto 007389
(Costos) de 31/03/2017 no límite)
= Renta Bruta
N/A NO APLICAN
N/A NO APLICAN
Deducciones N/A NO APLICAN
N/A NO APLICAN
Total Deducciones
= Renta Líquida
Rentas
exentas 126-1 N/A NO APLICAN
ET N/A NO APLICAN
= SubTotal Otras Rentas Exentas
= Renta Líquida 2
Rentas
Exentas
Decisión 578 Artículo 3 de la Decisión 578 de 2004 (CAN)
de la CAN Sub Total rentas exentas
= Renta Liquida cedular de Rentas de Dividendos y Participacion
% Aplique Tarifa Especial Art 242 para Dividendos y Participaciones
 CIPACIONES 2022 (Art 26 ET)
T
BUYENTE

VR CONTABLE VR FISCAL UVT

20,000,000 20,000,000 $1,090 $46,229,080
-
-

20,000,000 20,000,000

- -

20,000,000 20,000,000

20,000,000 20,000,000

- -
20,000,000 20,000,000

- -
20,000,000 20,000,000

- -
20,000,000 20,000,000
 ANEXO IMPUESTO DE RENTA 2023 (Art
PN RESIDENTE ART 10 ET
NOMBRE CONTRIBUYENTE
NIT:
2023
CÉDULA GENERAL RLC
UVT
Rentas de trabajo 66,360,000
Rentas de Capital 14,806,000
No laboral 27,512,440
TOTAL 108,678,440 2,562.45

PENSIONES 0
DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES 20,000,000

IMPUESTO NETO DE RENTA 15,161,643

ANTICIPO DE RENTA 2024 (Art 807 E.T)

PRIMER AÑO 25%

SEGUNDO AÑO 50%
TERCER AÑO O MÁS 75%

(-) RETEFUENTE 2023

TOTAL ANTICIPO RENTA 2024

VALOR A PAGAR 2023

(+) IMPUESTO NETO
(-) RETEFUENTE 2023
(+) ANTICIPO 2024
TOTAL A PAGAR
PUESTO DE RENTA 2023 (Art 241 y 242 ET)
PN RESIDENTE ART 10 ET
NOMBRE CONTRIBUYENTE
NIT:
2023 2022***
$ UVT $
1,564.65 3,824,874
349.10 -
648.69 -
15,161,643 2,562.45 3,824,874

0
0

IMPUESTO NETO RENTA 2023 IMPUESTO NETO RENTA 2022

15,161,643 10,000,000

11,371,232 9,435,616

- 4,600,000 - 4,600,000
6,771,232 4,835,616

15,161,643
- 4,600,000
4,835,616
15,397,259
 ANEXO CEDULA GANACIAS OCASIONALES 2022 (Art 299 al 318 ET)
NOMBRE CONTRIBUYENTE
NIT:

Ganancia Ocasionales Art 299 al 318 ET

Utilidad en la enjenación de AF poseidos por 2 años o más, herencias, legados, donaciones, porción
conyugal, loteria…

TIPO CONCEPTO VR CONTABLE VR FISCAL

INGRESOS -
GANACIAS
OCASIONALES TOTAL GO
(-) GO EXENTAS Art. 306 y 307 ET
(-) Costos GO -
= GO Gravable - -
% Tarifa
= Impuesto de GO
 ANEXO RENTENCIONES A FAVOR 2023
PN RESIDENTE ART 10 ET
NOMBRE CONTRIBUYENTE
NIT:

TIPO CONCEPTO BG RETENCIÓN

Honorarios $ 1,600,000 $ 1,600,000
Salario $ 3,000,000 $ 3,000,000
INGRESOS
ART 103 ET
Total Ingresos Rentas de Trabajo Art 336 (Art
103 E.T) 4,600,000 $ 4,600,000
 ANEXO RENTA PRESUNTIVA 2023 (Art 188 - 189 ET)
PN RESIDENTE ART 10 ET
NOMBRE CONTRIBUYENTE
NIT:

TIPO CONCEPTO BG
PB Patrimonio Bruto
Deudas
Patrimonio Líquido -

VPN aportes y acciones en sociedades Nal.

VPN bs afectados por echos constitutivos de fuerza mayor o caso fortuito
VPN bs vinculados a Empresas en período improductivo
(DEPURACIÓN) A partir del 2002 VPN de bs vinculados a empresas cuyo objeto social sea la
Art 189 ET mineria, disyinta de la explotación de hidrocarburos líquidos y gaseosos
<19.000 UVT de activos destinados al sector agropecuario
<8.000 UVT vivienda de habitación (274.160.000)
VPN bs destinados exclusivamente a actividades deportivas de los clubes
sociales y deportivos
= Total Ingresos Rentas de Trabajo Art 336 (Art 103 E.T) -
0.00% Renta Presuntiva 0,0% -