Descargue como DOCX, PDF, TXT o lea en línea desde Scribd
Descargar como docx, pdf o txt
Está en la página 1/ 21
INFORME EJECUTIVO ANUAL
DEL TRIMESTRE 13 AL 16 GRUPO 7
Docente: Lic. Méndez Carreño Aracely
Integrantes: Aguilar Llanos Carla Andrea Ávila Serrano Juan Daniel Justiniano Sánchez Alejandro André Montero Heredia Dorian Daniel
Santa Cruz – Bolivia
RESUMEN EJECUTIVO
El presente informe son los resultados y análisis de las diferentes decisiones en
la simulación LABSAG – TEMPOMATIC, lo cual es una simulación donde ponemos en práctica nuestros conocimientos adquiridos y obtenemos una gran experiencia, habilidades para la toma de decisiones sobre la administración y manejo de una empresa lo cual servirá para nuestro futuro profesional.
Toda empresa cuenta con objetivos, Tempomatic sumerge al estudiante en
estos y su respectivo logro, es por ello que suministra la información necesaria para conocer la empresa y saber en qué posición se encuentra y como mantenerla, en el transcurso de las decisiones se encuentra caídas y proporcional a ello un incremento favorable para la organización, teniendo en cuenta que toda empresa cae y se puede levantar dependiendo de sus administradores, se tiene en cuenta el Mercado Laboral, con su precio de competencia directa, pretendiendo no ser solo lucrativos, sino poder abarcar a un mercado local más grande, en la cual la calidad del producto sea el motivo de compra y satisfacción de los clientes.
Los resultados obtenidos durante estos últimos trimestres que se componen del 13 al 16, nos muestra el comportamiento de nuestra firma en comparación a nuestra competencia, recibiendo el valor de acción del trimestre 12 de 13,59$ obteniendo en el trimestre 16 un total de acción de 17,46$ lo que porcentualmente fue positivo para los accionistas, cumpliendo el objetivo principal en mantener a la compañía en crecimiento sostenido.
Con el ultimo resultado obtenido al finalizar su último año de administración de
la gestión, como resultado podemos indicar que durante el trimestre 13 al 16, se logró ampliar la planta para así fortalecer el posicionamiento de la firma de acuerdo a estrategias de marketing de “Diferenciación”. I. OBJETIVOS ESTRATEGICOS Diferenciación en Productos Esta estrategia competitiva nos diferenciará de nuestra competencia, que conseguirá que los clientes aumenten la lealtad y pierdan la sensibilidad al precio, poniendo al negocio por delante, es así como aplicamos mejoras en el producto en nuestra gestión. La diferenciación de producto puede basarse principalmente en diversos atributos como la calidad, que es principalmente aplicada en nuestros productos. Además, que esta estrategia consistirá en hacer que la empresa sea capaz de destacar de forma significativa, con factores que la hacen positivamente diferente a las demás marcas, proporcionando un valor agregado.
Objetivos
Posicionar a nuestra empresa dentro del segmento líder del
mercado. Incorporar permanentemente nuevas técnicas en los procesos gerenciales. Obtener la mayor ganancia posible. Tratar de que la empresa obtenga una buena posición económica frente a los accionistas y compradores. II. RESULTADOS OBTENIDOS a) Ventas
VENTAS (cantidad y $)
DETALLE Trim13 Trim 14 Trim 15 Trim 16
AREA1 AREA2 AREA3 TOTAL AREA1 AREA2 AREA3 TOTAL AREA1 AREA2 AREA3 TOTAL AREA1 AREA2 AREA3 TOTAL
PRECIO POR AREA 42 42 41 43 43 43 43 43 43 45 45 44
UNIDADES DISPONIBLES 10481 5760 2340 18581 8900 6760 2340 18000 10200 8760 3540 22500 10200 9760 3540 23500 POR AREA
VENTAS NETAS POR AREA 10481 5760 2340 18581 8900 6760 2340 18000 10200 8760 3540 22500 6458 7072 3540 17070
MONTO EN $ POR AREA 440202 241920 95940 778062 382700 290680 100620 774000 438600 376680 152220 967500 290610 318240 155760 764610
Las ventas en los trimestres 13, 14 y 15 nos fue bien ya que se vendió absolutamente todas las unidades disponibles para la venta. En el trimestre 16 tu vimos una mala decisión en subir el precio a las unidades y no se vendió la mayoría de los productos ya que tuvimos productos sobrantes en las áreas 1 y 2. b) Costos
Entre el trimestre 13 a 14 mantuvimos las unidades pedidas los veinte
mil de productos para las unidades de producción en los trimestres 15 y 16 subimos a seis mil unidades más ya que abrimos una nueva plata en el área 2
c) Precio
El precio de las unidades fue acorde de las mejoras del producto que pusimos cada, trimestre 13 se mantuvo el costo de unidades de producto lo mantuvimos en 42$ en cada área. En el trimestre 14 decidimos subir de precio ya que hicimos 1 mejoras y venia otra mejora desde el trimestre 13 y lo subimos a 43$ en cada área así se mantuvo el trimestre 15 con los 43$ y con una mejora en el producto, en el trimestre 16 subimos los productos unitarios a 45 y con 3 mejoras.
d) Inversiones en activos Fijos
Activos Fijos
Trim 13 Trim 14 Trim 15 Trim 16
Planta Neta 1012000 1041000 936500 832000
La depreciación es de 20 trimestres con una de precio de 91000 por
trimestre así que solo restamos cada trimestre el mondo para cada trimestre y así sacamos la depreciación de nuestra plata que está ubicada en el área 1 en el trimestre 14 hicimos una mejora en la planta y aumentamos las unidades a producir y subimos 19500 unidades para el área 1 donde se encuentra la planta e)
Marketing
DETALLE Trim 13 Trim 14 Trim 15 Trim 16
AREA1 AREA2 AREA3 TOTAL AREA1 AREA2 AREA3 TOTAL AREA1 AREA2 AREA3 TOTAL AREA1 AREA2 AREA3 TOTAL PUBLICIDAD 8 8 8 8 NACIONAL
PUBLICIDADLOCAL 13 6 5 13 6 5 14 8 5 14 8 5
Marketing
Vimos que en las áreas 1 es donde más unidades se venden
suponiendo eso vimos la necesidad de aumentar en algunas ocasiones y disminuir en otras ocasiones las publicidades en el área 2 y 3 solo se mantienen las publicidades dependiendo de las ventas que tenemos en esas áreas ya que no son las áreas donde más se venden. solo el trimestre 15 y 16 subimos publicidades en el área 2 ya que pusimos a vender más unidades en esa área por la nueva apertura de planta. f) Recursos Humanos
Durante este trimestre mantenemos las 18 cuadrillas necesarias para la
máxima producción, se contrataron obreros para reponer las renuncias o rotaciones, de igual manera el gerente de Recursos humanos ya está visualizando la cantidad de obreros necesarios para el próximo trimestre si se realiza la compra de una planta para el Área 2
Dentro del área de vendedores podemos ver que se mantienen los 10
vendedores de los anteriores trimestres, se aumenta el número de vendedores en entrenamiento como también el número de vendedores perdidos, por la simple razón de que hemos tenido ventas perdidas en todas las áreas.
Trimestre 14
Se mantiene el número de obreros en el Área 1, pero para este trimestre
se contratarán obreros para el Área 2 por la planta nueva y se mantiene el número de renuncias o rotaciones de obreros. Para los números de vendedores, en el único que hubo una pequeña variación es en los vendedores en entrenamiento y lo demás se mantiene igual que el anterior trimestre.
Trim. 9 11 1 0 1 Trim. 10 11 0 2 1 Trim. 11 10 2 2 2 Trim. 12 10 2 3 2 Trim. 13 10 3 2 3 Trim. 14 10 2 3 3 Trim. 15 9 3 3 3 Trim. 16 9 3 4 1 Trimestre 15 Nuestra cantidad de cuadrillas aumenta considerablemente por la simple razón de que se contrataron más obreros para la nueva planta, contratamos más obreros para completar cuadrillas que estén incompletas.
Nuestros vendedores se redujeron a 9, es el único cambio que se puede
destacar luego se mantiene igual que la distribución de vendedores en todas las demás áreas.
Trimestre 16
La cantidad de obreros aumenta nuevamente al igual que nuestra
cantidad de cuadrillas, reducimos la cantidad de obreros contratados al número necesario para reemplazar la cantidad de obreros que se pierden cada trimestre y finalizamos con 24 cuadrillas de obreros.
De igual manera no hubo grandes cambios dentro de los vendedores, se
aumentó el número de vendedores contratados pero lo más importante es que pudimos reducir la cantidad de vendedores perdidos lo cual es bueno para así reducir costos de contratación.
FUERZAS DE VENTAS
Vendedores Vendedores en Vendedores Vendedores
disponibles entrenamiento contratados perdidos
Gestion 1 42 5 7 6
Gestion 2 38 11 12 10 g) Producción
PRIMER AÑO DE GESTION
CAPACIDAD EN PLANTA MATERIA NIVEL DE UNIDADES TRIMESTRE PRODUCIDO % USADO PRIMA AREA 1 AREA 2 AREA 3 INVENTARIO VENDIDAS
Trimestre 13 Durante este trimestre podemos apreciar que la cantidad de materia prima se mantiene en la cantidad necesaria para poder producir al 100% de la capacidad de la planta, se afirma el uso de todo lo producido, pero
SEGUNDO AÑO DE GESTION
CAPACIDAD EN PLANTA NIVEL DE
MATERIA UNIDADES TRIMESTRE PRODUCIDO INVENTAR % USADO PRIMA AREA 1 AREA 2 AREA 3 VENDIDAS IO 13 20000 18000 18000 0 0 0 18581 100% 14 20000 18000 18000 0 0 0 18000 100% 15 26000 18000 18000 4500 0 0 22500 100% 16 23000 19000 19000 4500 0 6430 23500 100% al ver que aumenta la demanda con respecto a lo máximo que se puede producir, nos vimos con la necesidad de ordenar la ampliación para el Área 1 de 1500 unidades para poder satisfacer la demanda y reducir las ventas perdidas.
Trimestre 14
En este trimestre decidimos mantener la cantidad tanto de materia como
de producto terminado para el Área 1, por otro lado, realizamos el pedido de materia prima para el Área 2 debido a que esta comenzara a producir en el siguiente trimestre debido a la compra de una planta de 5000 unidades en el Área 2
Trimestre 15 La cantidad de materia prima aumenta debido a la 2da planta que se compró y al igual aumento lo producido, pero en esta ocasión nuestro nivel de inventario se mantiene en 0 al igual que los anteriores 2 trimestres, esto debido a que hemos vendido todo el producto terminado e incluso se generaron ventas perdidas por falta de producto en las 3 Áreas.
Trimestre 16
En esta ocasión nuestra cantidad de materia prima se redujo un 12%, en
lo producido dentro del Área 1 aumento un 5%, esta vez sí tenemos un nivel de inventario a comparación de los anteriores trimestres, ya que nuestras unidades vendidas aumentaron junto con la capacidad de producción la cual nos permite cubrir la demanda y reducir las ventas perdidas.
h) Finanzas
Trimestre 13
Razón de liquidez 6,47872023
Razón de endeudamiento 012012053
Razón de rentabilidad 0,02794448
Trimestre 14
Razón de liquidez 6,63245405
Razón de endeudamiento 0,09696314
Razón de rentabilidad 0,01873322
Trimestre 15
Razón de liquidez 5,792570881
Razón de endeudamiento 0,101490545
Razón de rentabilidad 0,034810764
Trimestre 16
Razón de liquidez 9,714507976
Razón de endeudamiento 0,064651124
Razón de rentabilidad 0,022550129
i) Utilidad
j) Precio de la Acción III. DECISIONES TOMADAS Debido a la ampliación de la planta del área 1, se debía cubrir el 80% restante, por lo que se decidió pagar anticipadamente, a través de un préstamo a corto plazo, una vez cubierto el primer bono se solicito uno nuevo para cubrir la parte restante de la planta y a su vez cubrir otros como son: la contratación de empleados, publicidad local y publicidad nacional. Cabe mencionar que de acuerdo a las buenas ventas del trimestre anterior se opto por aumentar el precio del producto a 1 dólar más, también aumentar las unidades transferidas en el área 2 y3 y mantener la producción a su máxima capacidad. De acuerdo a la buena recepción por parte del mercado en cuanto a los precios se decidió aumentar en el área 1 mayormente ya que era el mayor porcentaje de ventas y así aumentar la publicidad local en esas áreas, la publicidad nacional se mantuvo.
IV. PROYECCIONES FUTURAS
V. CONCLUSIONES
Al finalizar el segundo año de gestión de la nueva administración, como
resultado, podemos indicar que durante el Año 4, comprendido desde el Trimestre 13 al 16, nuestra estrategia fue más arriesgada, optamos por mejoras continuas, mayor publicidad, asociado a un control exhaustivo de los costos. Para este período nuevamente logramos el objetivo de incrementar el precio de la acción, la cual llegó a $17,46 logrando con el primordial objetivo que es aumentar las acciones para la empresa.
Se presto más atención a aspectos como producción, vendedores, mano
de obra, publicidad y mejoras que con un buen análisis lograron que al final de toda la simulación, el precio de la acción incrementara.
Al finalizar el reto, concluimos en que la experiencia adquirida ha sido
gratificante, que como estudiantes aplicamos conocimientos de diferentes áreas como lo son los costos de producción, finanzas y marketing, mismos que fueron fundamentales en la elaboración de nuestras decisiones para el manejo de una empresa que simula actividades del mercado real, y así comprender con mayor facilidad el comportamiento de este, así mismo con la participación en el reto se crea valor a nuestra integración laboral. VI. ANEXOS
FLUJ O DE CAJ A (Trimestral)
DETALLE Trim 13 Sig.Tri Trim 14 Sig.Tri Trim 15 Sig.Tri Trim 16 Sig.Tri
I NG.EFECTI VO EFEC.EXIST.-INIC.TRIM. - 72.851 72.851 - - - - - COLECTA DE CUENTAS POR COBRAR 813.643 721.440 798.840 698.225 794.975 793.350 869.811 769.305 ACCIONES,BONOS Y VTS.DE LAS PLT - - - - - - - - TOT. EFECTI VOS DI SP. 813.643 794.291 871.691 698.225 794.975 793.350 869.811 769.305
EGRE.EFECTI VO COMPRA MAT. PRIMA 171.600 173.600 173.600 235.600 235.600 231.100 231.100 234.600 INTER. NET. A CORTO PZO 620 117 117 2.456 2.456 6.850 6.850 3.022 INTERES SOBRE BONOS X PAG 3.600 1.800 1.800 900 900 - - - PAGO DIVIDENDOS DECLAR. - - - - - - - - IMP.RENTA PAGAD 60.065 62.209 62.209 3.962 3.962 79.106 79.106 50.445 RETIRO D BONOS Y ACCIONES 80.000 40.000 40.000 40.000 40.000 - - - PAGOS POR PLANTA 30.000 120.000 120.000 120.000 120.000 - - - PRESTAMO CORTO PZO+PAGOS INVERSION 7.045 5.199 5.199 23.392 23.392 87.460 87.460 79.120 GASTO M.OBRA+INDIRECTOS 219.000 ? 342.750 ? 316.500 ? 286.500 ? COSTO LLEVAR INVENTARIO Y ALMACEN 33.562 ? 36.400 ? 31.200 ? 35.200 ? GASTOS ADMINISTRATIVOS Y DE VENTAS 135.300 ? 136.400 ? 149.100 ? 173.700 ? TOTAL EGRESOS EFECTI VO 740.792 918.475 923.110 899.916
SALDO NETO DE CAJ A 72.851 -46.784 -128.135 -30.105
PREST. CORTO PLAZO - 46.784 128.135 30.105 SALDO DE CAJ A AL FINAL TRIMESTRE 72.851 - - -
Estado de Resultado DETALLE Trim 13 A la fecha Trim 14 A la fecha Trim 15 A la fecha Trim 16 A la fecha PRECIO DE VENTA 42 43 43 45 VENTAS NETAS 778.062 778.062 774.000 1.552.062 967.500 2.519.562 764.610 3.284.172
COSTO DE PRODUCTOS VENDIDOS 480.562 480.562 591.359 1.071.921 625.631 1.697.552 447.974 2.145.526 GASTOS ADMINISTRATIVOS Y DE VENTAS 135.300 135.300 136.400 271.700 149.100 420.800 173.700 594.500 GASTOS DE ALMACEN Y ALMACENAMIENTO 33.562 33.562 36.400 69.962 31.200 101.162 35.200 136.362 TOTAL GASTOS OPERATI VOS 649.424 649.424 764.159 1.413.583 805.931 2.219.514 656.874 2.876.388
UTI L. OPERATI VA 128.638 128.638 9.841 138.479 161.569 300.048 107.736 407.784 INTERESES NETOS (GASTOS- CREDITOS) 4.220 4.220 1.917 6.137 3.356 9.493 6.850 16.343 UTI L. ANTES DE I MP. A RENTA 124.418 124.418 7.924 132.342 158.213 290.555 100.886 391.441 PROVISION PARA IMP.A LA RENTA(50% ) 62.209 62.208 3.962 66.170 79.106 145.276 50.445 195.720
UTI L. NETA DESPUES I MP. 62.209 62.210 3.962 66.172 79.107 145.279 50.441 195.721
DIVIDENDOS DECLAR. - - - - - - - -
A UTI L. RETENI DAS 62.209 62.210 3.962 66.172 79.106 145.279 50.442 195.721 NUMERO DE ACCIONES EMITIDAS* * 100000 GANANCIAS X ACCION 0,389 0,389 0,025 0,414 0,494 0,908 0,315 1,223 DIVIDENDOS X ACCION 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 Balance General
I NFORME DE POSI CI ON FI NANCI ERA
TRI MESTRE 13 TRI MESTRE 14 TRI MESTRE 15 TRI MESTRE 12
ACTI VO ACTIVOS CTE. 1 EFECTIVO 72.851 - - - 2 CUENTAS POR COBRAR 1.032.665 1.007.825 1.180.350 1.075.149 3 INVERSIONES CORTO PZO. 0 0 0 0 INVENTARIOS 4 MAT. PRIMA 108.648 124.639 155.608 160.990 5 PROD. TERMIN. - 108.648 - 124.639 - 155.608 168.745 329.735 6 ACTI VOS CTES. TOTALES 1.214.164 1.132.464 1.335.958 1.404.884 INVERSIONES DE CAPITAL 7 PLANTAS Y EQUIPOS AL COSTO 1.970.000 2.090.000 2.090.000 2.090.000 8 MENOS DEPRECIACION ACUMULADA 958.000 1.049.000 1.153.500 1.258.000 9 PTA. NETA 1.012.000 1.041.000 936.500 832.000 10 ACTI VOS TOTALES. 2.226.164 2.173.464 2.272.458 2.236.884 PASI VOS PASIVOS CORRIENTES 11 CUENTAS X PAG 125.199 166.784 151.527 94.172 12 IMP. RENTA ESTIMADO X PAGAR 62.209 3.962 79.106 50.445 13 DIVIDENDOS X PAG. 0 0 0 0 14 TOTAL PASI VOS CORRI ENTES 187.408 170.746 230.633 144.617
DEUDA LGO PZO.
15 BONDS PAYABLE #1 80.000 40.000 - - #2 0 80.000 0 40.000 0 - 0 - 16 TOTAL PASI VOS 267.408 210.746 230.633 144.617
CAPI TAL-ACCI ONI STAS
17 ACCIONES COMUNES (VAL. PAR$10) 1.600.000 1.600.000 1.600.000 1.600.000 18 UTIL. ACUMULADAS RETENIDA 296.550 358.759 362.721 441.827 19 MÁS UTIL. DEL TRIM. 62.209 358.759 3.962 362.721 79.106 441.827 50.442 492.269 20 CAPI TAL TOTAL ACCI ONI STAS 1.958.759 1.962.721 2.041.827 2.092.269
21 TOTAL PASI VOS MAS CAPI TAL ACCI ONARI O 2.226.167 2.173.467 2.272.460 2.236.886
22 PRECIO DE MERCADO DE ACCION 14,81 14,93 16,46 17,46
