Presentation Generale de La

PRESENTATION
GENERALE
DE LA
1
I- HISTORIQUE DE LA BANQUE
Jusqu'à la fin des années 50, l'agriculture était financée par un ancien système de crédit
agricole, constituée essentiellement par la caisse mutuelle de crédit agricole, la caisse foncière et les
sociétés tunisiennes de prévoyance qui étaient adaptés aux structures de protectorat.
La Banque Nationale Agricole à été créer le 1 er Juin 1959, trois ans après l'indépendance de
la Tunisie, elle a été vécue comme un événement de souveraineté nationale. En effet, le
Gouvernement Tunisienne Par la création de la BNA, a voulu unifier le crédit agricole et
encourager le développement de l'agriculture.
Dix ans après, la croissance spectaculaire de l'activité de la BNA et son importante
participation au développement du pays, par l'ouverture de ses financements aux différents secteurs
de l'économie a entraîné le changement de sa dénomination, en Banque Nationale de Tunisie.
La restructuration de la BNT et sa fusion avec la Banque Nationale de Développement
Agricole intervenue le 24 juin 1989, devaient contribuer à redonner à la Banque sa dénomination
initiale et unifier de nouveau les structures d'octroi du crédit agricole. Cette opération de fusion ;
dont la BNA est précurseur, à cette époque, a été la prémisse des opérations de restructuration du
système bancaire tunisien. Elle avait pour objectif de renforcer la vocation agricole de la BNA et lui
permettre de jouer efficacement son rôle de développement de la production agricole dans le cadre
de la politique tracée par les Pouvoirs Publics, de faciliter l'accès des agriculteurs aux crédits
agricoles à court terme et à moyen terme et de regrouper les moyens matériels, humains et
financiers des deux institutions pour plus d'efficience en matière de gestion du secteur agricole.
Evoluant dans un environnement marqué par les mutations entraînées par la libéralisation de
l'économie et son ouverture sur l'extérieur et les réformes engagées par les autorités au niveau du
système monétaire, financier et bancaire, et afin de s'adapter à ce nouvel environnement, la BNA a
restructuré son organisation, modernisé ses outils et ses méthodes de gestion et mis en place une
stratégie commerciale axée sur l'approche client / produit, l'amélioration de la qualité du service et
l'innovation financière.
La refonte de son système d'information engagée dès 1996 par le lancement du Schéma
Directeur Stratégique, va permettre à la BNA outre la réalisation de ses objectifs commerciaux, de
maîtriser ses risques globaux et d'améliorer sa compétitivité et sa rentabilité. La BNA a par ailleurs,
contribué au développement des opérations sur les marchés de capitaux, intervenant massivement
sur ces marchés, dans le financement de l'économie.
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II - PRESENTATION DE LA BNA
Dénomination : Banque Nationale Agricole
Siège social : Rue Hédi Nouira 1001 Tunis
Téléphone : 71 831 000 / 71 831 200
Télex : NABATTU 14130/BNATU 15436/ DIRBNA 13220
Fax : 71 830 152
Internet Banking : bnanet.com.tn
Site web : www.bna.com.tn
E-mail : bna@bna.com.tn
Forme Juridique : société Anonyme régie par la loi n°2001/65 du 10
Juillet 2001 relative aux établissements de crédit,
Telle que modifiée par la loi n°2006/19 du 02/05/2006
Date de constitution : 01/06/1959- durée : 99 ans à compter du jour de sa
Constitution
Nationalité : Tunisienne
Capital social : 100.000.000 dinars
Exercice social : du 1er Janvier au 31 Décembre de chaque année
Objet social : Activités bancaires
Régime fiscal : Droit Commun
III - OBJET SOCIAL DE LA BNA

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La BNA a pour objet
- La création d’un établissement de banque et de crédit pour favoriser le développement de
l’économie en général. La BNA a pour objet en particulier la participation au développement du
secteur agricole et de la pêche en Tunisie. Et cela par l’attribution aux personnes physiques ou
morales, des crédits à court, moyen et à long terme, avec ou sans garanties, et plus généralement de
faire en Tunisie et à l’étranger pour elle même ou pour le compte de tiers, toutes opérations de
banque, d’escompte, d’avance de crédit, de commission, de souscription, émissions, dépôts de fonds
et toutes les opérations directes ou indirectes, financières, industrielles, commerciales mobilières et
immobilières des maisons de banque et des établissements de crédit.
- L’institution et le développement du crédit mutuel en Tunisie dans le cadre des textes
réglementant cette matière.
- Et enfin, de prendre toutes participations dans toutes opérations pouvant se rattacher à l’un
des objets précités, par voie de création de sociétés nouvelles, d’apport, de commandite, de
souscription ou d’achat de titres ou droits sociaux, de fusion, d’alliance, d’association en
participation ou autrement.
IV-ORGANISATION DE LA BANQUE
Le Siège C'est la Direction Centrale de la banque dont le rôle c'est l'organisation, contrôle
des autres structures et la détermination des réglementations interne du travail. Il est constitué par le
conseil d'administration et la Direction Générale qui est constituée d’un Président Directeur
Général, un Directeur Général Adjoint et d’un Secrétaire Général. La Direction Générale est
responsable de la définition et de la mise en oeuvre de la politique générale de la banque. Elle en
surveille régulièrement le bon fonctionnement, s’assure de la bonne adéquation des moyens dévolus
aux objectifs et à la politique générale de la banque au regard des risques et veille à la mise en
oeuvre des processus de contrôle et de reporter à l’organe délibérant.
La Direction Générale et rattachées de 13 directions centrales, un conseiller, des comités, un
secrétariat permanent des marchés et une direction d'Audit interne.
Les structures centrales ont pour rôle principal
- La réflexion stratégique, le pilotage et la détermination des grandes orientations, les Plans d'action
annuels et les budgets.
- La prise de décision en fonction des pouvoirs qui leurs sont délégués.
- Le contrôle, le suivi et la supervision des opérations bancaires.
- La gestion de la logistique nécessaire à l'activité de la banque.
- L'encadrement, l'assistance et le suivi du réseau de distribution
4
Organigramme de la BNA
(Circulaire BNA 2001/48 du 05/06/2001)
COMITE
Direction de PERMANENT
contrôle de la D'AUDIT
conformité CONSIEL D'ADMINISTRATION INTERNE
Secrétariat
permanent du
Comité permanent
d'Audit Interne
DIRECTION GENERALE
Conseiller 1 PRESIDENT DIRECTEUR GENERAL

DIRECTEUR GENERAL
DIRECTION DE L'AUDIT INTERNE
Conseiller 2
Division suivi Division de

l'Audit
Et évaluation Informatique
SECETAIRE DIRECTEUR
GENERAL GENERAL
ADJOINT
5
DIRECTION CENTRALE DE LA TRESORERIE ET 7 DIVISIONS
2 DIRECTIONS DE LA GESTION DES RESSOURCES D'EMPRUNT
DIRECTION CENTRALE DE LA COMPTABILITE,

7 DIVISIONS
3 DIRECTIONS DU MARCHE FINANCIER ET DES FILIALES ET
DES PARTICIPATION
3 DIRECTIONS ET
LES DIRECTIONS DIRECTION CENTRALE DES AGENCES, DE
8 DIVISIONS
REGIONALES L'EXPLOITATION ET DU MARKETING
DIRECTION CENTRALE DES ETUDES ET DU

2 DIRECTIONS 4 DIVISIONS
CONTROLE DE GESTION
DIRECTION CENTRALE DU CONTROLE

GENERAL
DIRECTION CENTRALE DES PROJETS ET DE

L'ORGANISATION
DIRECTION CENTRALE DE L'INFORMATIQUE 9 DIVISIONS

3 DIRECTIONS
DIRECTION CENTRALE DES AFFAIRES

4 DIVISIONS
2 DIRECTIONS JURIDIQUES ET DES GARANTIES
DIRECTION CENTRALE DES

RECOUVREMENTS LITIGIEUX
DIRECTION CENTRALE DES RESSOURCES

HUMAINES ET DES SERVICES ADMINISTRATIFS
DIRECTION CENTRALE DES CREDITS

COMMERCIAUX ET INDUSTRIELS
3 DIRECTIONS DIRECTION CENTRALE DE L'ETRANGER 8 DIVISIONS
DIRECTION CENTRALE
DES CREDITS AGRICOLES
V - LE RESEAU DE LA BANQUE
6
La BNA avec son réseau le plus dense, offre à l'ensemble de ses clients une large gamme de
produits et services qui répondent au mieux à leurs attentes.
En outre, pour être davantage proche de ses clients, la BNA n'a cessé de multiplier les canaux
d'accès aux services de la banque, ainsi que le développement de la banque à distance.
1-Les Directions Régionales
La banque est en outre dotée de structures régionales et d’un réseau couvrant pratiquement
tout le territoire Tunisien.
16 Directions Régionales sont installées dans les chefs lieux des gouvernorats et ont pour missions
principales : (Doc Référence BNA)
- L’assistance et l’encadrement des Agences relevant de leur compétence.
- La prospection commerciale.
- Le contrôle, le suivi et le recouvrement des engagements de la zone.
- La prise de décision dans le cadre des pouvoirs conférés en matière de
Crédit…etc.
La mise en place d’une politique de décentralisation au niveau de 5 Directions Régionales
(Bizerte, Nabeul, Sousse, Sfax et Gabes) a permis de décentraliser certaines fonctions
particulièrement en matière de :
- Gestion des crédits commerciaux et industriels ;
- Gestion des crédits agricoles ;
- Gestion des garanties et du contentieux ;
- Gestion de la trésorerie
- Opérations administratives et de contrôle
- Opérations avec l'étranger.
- Opérations de recouvrement des engagements.
Les Directions régionales de la Banque Nationale Agricole sont :

Beja : 08 Agences Médenine : 07 Agences
Bizerte : 07 Agences Monastir : 12 Agences
Gabes : 05 Agences Nabeul : 14 Agences
Gafsa : 06 Agences Sfax : 12 Agences
Jendouba : 06 Agences Siliana : 06 Agences
Kairouan : 11 Agences Sousse : 11 Agences
Kasserine : 10 Agences Tunis : 33 Agences
Kef : 05 Agences
2 - Les Agences
7
Ces sont les représentants locaux de la banque, c'est là où se déroulent toutes les opérations
qui sont en relation directe avec la clientèle. Les Agences sont les structures qui réalisent la
stratégie de la banque et assurent son développement.
La BNA a un vaste réseau de distribution qui compte 153 Agences couvrant tout le territoire
de la République, réparties en 5 catégories (circulaire BNA 1995/55 du 03/08/1995) selon leurs
dimensions et l'importance de leur volume activité. Celles-ci assurent :
- La promotion et la vente des produits et services de la Banque.
- La démarche commerciale.
- Le conseil au profit de la clientèle.
- Le traitement des opérations bancaires courantes.
- Le suivi et le recouvrement des engagements.
La BNA met également à la disposition de sa clientèle des box de change dans les
principaux ports et aéroports du pays.
VI - PRINCIPAUX INDICATEURS DE LA BNA
1- Structure du Capital
Au 31/12/2008 le capital social de la banque est réparti comme suit (Rapport BNA 2008)
Nombre d’actions Montant en TND %
Etat Tunisien 3.622,724 18.113,620 18,0

Entreprises publiques 6.390,824 31.954,120 32,0
Entreprises parapubliques 3.151,518 15.757,590 15,8
Autres actionnaires 6.834,934 34.174,670 34,2
Total 20.000,000 100.000,000 100
8
Répartition du capital social de la BNA
Entreprises
Parapubliques
15.8%
34.2% % 32%
Autres Entreprises
Actionnaires Publiques
18
%
Etat
Tunisien
Rapport BNA 2008
2- Capitaux propres
L’encours des capitaux propres de la B.N.A, avant affectation du résultat, a atteint 411 MD
à fin 2008 contre 387 MD au 31.12.2007, enregistrant ainsi une progression de 6,3 % contre 5,7 %
l’année précédente et ce, compte tenu de l’affectation des réserves prélevées sur le bénéfice de
l’exercice 2007 et de l’évolution du résultat de l’exercice 2008.
En effet, et suivant décision de l’Assemblée Générale Ordinaire du 6 Juin 2008, de montant
de 17 MD et de 2,6 MD ont été prélevés sur le bénéfice de l’exercice 2007 et affectés,
respectivement, aux réserves extraordinaires et aux réserves pour réinvestissements exonérés.
Il est à signaler dans ce cadre que les opérations de rachats des actions propres, au cours de
l’exercice 2008, ont porté sur une enveloppe de 232.633 dinars et ce, conformément aux
dispositions de la loi n° 94 -117 du 14 Novembre 1994
9
Augmentation des capitaux propres de la BNA
420
MD
411
410
400
387
390
380
370 365
360
352
346
350
340
330
320
310
2004
2005 2006 2007 2008
Rapport BNA 2008
En ce qui concerne les provisions, leur encours global est passé de 284 MD au
31.12.2007 à 345 MD au 31.12.2008, soit une hausse en volume de 61 MD. Cette augmentation
provient, particulièrement :
*de l’affectation d’une dotation brute aux provisions au titre de l’exercice 2008 pour un montant de
91,2 MD contre 114,9 MD en 2007.
*et de la reprise d’une enveloppe de provisions de 30,6 MD en 2008 contre 46,8 MD en 2007.
Par ailleurs, le ratio de solvabilité, quoique demeurant conforme à la norme légale, poursuit
sa tendance baissière à 8,16 % en 2008 contre 8,98 % et 9,73 %, respectivement, en 2007 et 2006 et
ce, en raison de l’accroissement de l’activité à un rythme plus élevé que celui des fonds propres
nets. Cette tendance reprendra son cours haussier à partir de l’année 2009 avec, notamment,
l’augmentation du capital social de la Banque et l’émission d’un emprunt subordonné.
3- Ressources clientèle
3.1- Structure des ressources
La politique de mobilisation des ressources clientèle menée par la Banque, au cours de
l’exercice 2008, a été basée sur la fidélisation de sa clientèle acquise et le renforcement des actions
de démarchage de nouveaux clients, particulièrement ceux du segment des particuliers et
professionnels. L’objectif majeur étant de drainer les ressources appropriées aux choix
10
commerciaux en matière de crédits tant en termes de volumes que de maturités, tout en veillant à
maîtriser le coût des ressources mobilisées. Ainsi, l’encours des ressources collectées auprès de la
clientèle s’est élevé à 4.308 MD au 31.12.2008 contre 3.822 MD au terme de l’année précédente,
enregistrant un accroissement de 12,7 % (+ 485 MD), contre 8,6 % (+ 302 MD) en 2007. Cette
évolution a résulté d’une augmentation de 562 MD au niveau des dépôts et d’une baisse de 76 MD
au niveau des placements en instruments monétaires et financiers.
Structure des ressources au 31.12.2008
I.M.F
3% 26%
Dépôts rémunérés
71%
Dépôts non rémunérés
Rapport BNA 2008
3.2- Evolution des ressources clientèle
Il est à préciser que l’accroissement de l’encours moyen des dépôts par compte client au
taux de 15,3 % en 2008, à 5.000 Dinars par compte, contre 12,6 % enregistré l’année précédente
reflète, entre autres indices, les progrès acquis en matière de fidélisation de la clientèle de la
Banque, notamment celle des institutionnels.
Toutefois, cet effort de mobilisation de ressources a été marqué par un accroissement de
deux points de pourcentage de la part des dépôts rémunérés dans le total des dépôts sans pour autant
avoir d’impact sensible sur le coût moyen des dépôts, demeurant maintenu au niveau enregistré en
2007, soit 3,6 %.
Evolution des ressources clientèle
11
Rapport BNA 2008
1761
DAT
1357
DAT 1320
1249 Epargne
1183 Epargne
Epargne 1124 1110
DAT 1025 DAV
DAV
892
DAV
222
I.M.F 192
I.M.F 116
I.M.F
2006 2007 2008
3.2.1- Les dépôts

Les dépôts et avoirs de la clientèle ont atteint 4.192 MD au terme de l’année 2008 contre
3.630 MD à fin 2007, enregistrant une progression de 15,5 % (+ 562 MD) contre 10,1 % (+ 332
MD).Cette évolution a résulté :
- d’une progression de 29,8 %, soit 404 MD au niveau des dépôts à terme et autres produits
financiers s’élevant à 1.761 MD à fin 2008 contre 1.357 MD en 2007.
- d’une augmentation de 5,7 % des dépôts d’épargne pour s’établir à 1.320 MD au
31.12.2008 contre 1.248 MD à fin 2007, soit une hausse en volume de 72 MD.
- et d’un accroissement de 8,3 % (+ 85 MD) du volume des dépôts a vue et autres sommes
dues à la clientèle, totalisant 1.110 MD au 31.12.2008 contre 1.025 MD à la date de clôture de
l’exercice 2007.
3.2.2-Les placements en instruments monétaires et financiers.

L’encours des placements de la clientèle en instruments monétaires et financiers a accusé
une régression de 39,7 %, revenant de 192 MD au 31.12.2007 à 116 MD au terme de l’année 2008,
soit une baisse en volume de 76 MD. Cette évolution provient d’une baisse de 50 MD au niveau des
placements en bons du trésor et de 26 MD au niveau de l’encours des billets de trésorerie.
4- Les engagements
12
Passant de 5.250 MD au 31.12.2007 à 5.632 MD au terme de l’année 2008, l’encours global
des engagements nets de la Banque a enregistré une progression de 7,3 %, correspondant à une
augmentation en volume de 382 MD.
Cette évolution provient d’une hausse au taux de 17,1 % (+ 662 MD) au niveau des
engagements par décaissement, s’élevant à 4.543 MD au 31.12.2008 contre 3.881 MD à fin 2007, et
d’une baisse de 20,5 % (- 280 MD) au niveau des engagements par signature revenant de 1.369 MD
au 31.12.2007 à 1.089 MD à fin 2008.
En termes d’encours bruts, les engagements de la Banque ont atteint 5.962 MD au
31.12.2008 contre 5.527 MD à la clôture de l’exercice précédent
Positionnement stratégique et structure des engagement s
La politique de crédits de la Banque au cours des dernières années a été axée sur la poursuite
du rythme des financements accordés à l’économie. Tout en veillant à renforcer son positionnement
stratégique, notamment, dans le secteur de l’agriculture et sur le segment des particuliers et
professionnels. Cette politique tient compte des avantages compétitifs de la B.N.A et du rôle qui lui
est dévolu pour concourir à la réussite des choix de développement économique nationaux,
notamment, en matière de sécurité alimentaire et de mise à niveau de l’entreprise tunisienne. Ainsi,
grâce aux efforts commerciaux déployés au cours de l’année 2008, la part de marché de la Banque a
été renforcée sur les secteurs de l’agriculture et de l’industrie.
La baisse constatée au niveau du secteur des services s’explique, essentiellement, par une
forte progression, en 2007, des financements octroyés à l’Office des Céréales dans le cadre de la
conduite des choix nationaux en matière de préservation de la sécurité alimentaire.
Par ailleurs, les déblocages de crédits à la production en faveur du secteur agricole au cours
de l’exercice 2008 ont porté sur une enveloppe de 102 MD, soit une progression de 20 %, contre 10
% en 2007. Les crédits à l’investissement débloqués en 2008 accaparent 45 % de l’effort déployé
par la Banque dans le financement du secteur agricole.
Il est à signaler, également, que dans le cadre des objectifs de renforcement de sa part de
marché sur le segment des particuliers et professionnels, la Banque a mené une politique
volontariste en matière de financement des crédits aux particuliers, dont l’encours s’est inscrit en
progression de 20 %, atteignant 748 MD au 31.12.2008 contre 621 MD à fin 2007.
Engagements par secteur au 31.12.2008
13
Agriculture
19%
33%
35%
Industrie
Services
13%
Particuliers et
Professionnels
Rapport BNA 2008
5- Ressources humaines
La politique de gestion des ressource humaines menée par la B.N.A durant l’exercice 2008 a
été axée sur le développement de la formation et le renforcement de la rotation interne, en tant que
facteurs clés dans le perfectionnement du capital humain de la Banque, et sur le ciblage des
recrutements afin de satisfaire les besoins recensés par les structures de la Banque pour réussir la
conduite des objectifs de croissance et de rentabilité de la Banque.
En ce sens, près de 2.000 agents ont bénéficié d’actions de formation touchant tous les
aspects de la gestion bancaire. Outre le parrainage de 32 cadres auprès des instituts d’études
supérieures, plus de 1.350 agents ont reçu des cycles de formation au sein du Centre de Formation
Intégrée de la Banque. Pour sa part, l’indice de capitalisation des ressources humaines, mesuré par
le ratio Dépenses de Formation par unité de Chiffre d’Affaires, s’est élevé à 0,4 % au 31.12.2008
contre 0,3 % en 2007.
Effectif réel 2004 - 2008
14
Réseau
1663 Réseau Réseau Réseau Réseau
1614 1576 1563 1562
Services Services Services Services Services

Centraux Centraux Centraux Centraux Centraux
1173 1153 1111 1102 1110
2004 2005 2006 2007 2008
Total 2836 2767 2687 2665 2672
Rapport BNA 2008
Quant au renforcement de la rotation interne au sein des structures de la Banque, une

centaine d’agents ont changé de métiers et d’affectation dans le cadre des mutations et
redéploiements effectués au cours de l’année 2008. L’effectif réel de la Banque s’est établi à 2.672
au 31.12.2008 contre 2.665 à fin 2007.
En outre, compte tenu de l’évolution de la pyramide d’âges de l’effectif, de la politique de
développement du réseau d’agences et de l’évolution des normes de gestion et de surveillance
bancaire au cours des prochaines années, la Banque aurait de plus en plus besoins de recruter
davantage de nouvelles compétences, particulièrement dans les domaines de techniques de vente,
des nouvelles technologies d’information et de contrôle et pilotage.
15
FORMATION
AU
SIEGE
16
Formation théorique
La Direction de la Formation et du Développement des ressources Humaines

m'a convoqué pour l'assistance à la formation théorique portant sur la présentation de
la BNA, et celle-ci du 16/02/2009 au 19/02/2009 à la salle de conférence du siège de
la banque. Cette formation, bien qu'elle soit courte, permettra de donner une idée
claire sur le système bancaire en Tunisie, précisément notre banque, la BNA.
En effet, cette formation m’a permis d'acquérir des connaissances sur les
différentes structures et fonctionnement de la Banque Nationale Agricole par ces
différents Directions Centraux et organismes interne et externe.
Par ailleurs, touts les Directeurs Centraux qui ont m'a former durant cette
période, ont déployé beaucoup d'effort pour assurer une bonne formation concernant
la présentation de notre institution, la BNA.
Le planning de la formation théorique et comme suite :
Le 16/02/2009 : de 10H00 à 12H00 et de 13H00 à 17H00

Le 17/02/2009 : de 08H00 à 10H00 et de 13H00 à 17H00
Le 18/02/2009 : de 08H00 à 10H00 et de 13H00 à 17H00
Le 19/02/2009 : de 08H00 à 10H00 et de 13H00 à 17H00
17
Formation PRATIQUE
La formation pratique consiste à la tournée aux différentes Directions Centrales et ce du
23/02/2009 au 19/03/2009 conformément au planning suivant :
A- DIRECTION CENTRALE DES AFFAIRES JURIDIQUES ET DES

GARANTIES DU 23/02/2009 AU 26/02/2009.
Cette Direction (Attributions définies par la Circulaire BNA n° 2001/64 du 19/06/2001 ) est située
au 4éme étage du siège de la banque, elle est constituée de deux Directions :
1- Direction des Affaires Juridiques s'intéresse aux consultations, actions en défense,
pouvoirs et successions.
2- Une Direction des Garanties s'intéresse aux garanties relatives aux crédits Commerciaux
et industriels et crédits agricoles.
B- DIRECTION CENTRALE DES CREDITS COMMERCIAUX ET
INDUSTRIELS LE 27/02/2009 (Matin)
Cette Direction est située au 2éme étage du siège de la banque, elle est constituée de
quatre Directions :
1- Une Direction des Engagements Commerciaux et Industriels des Groupes et grandes
entreprises ; nord - cap bon et centre – sud.
2- Une Direction Promotion et Financement des Investissement des Petites et Moyennes
Entreprises qui s'intéresse aux promotions, assistances, conseils et le financement des
petites et moyennes entreprises et les crédits aux petites métiers.
3- Une Direction des Recouvrements et Contrôle des Engagements Commerciaux et
Industriels qui a pour rôle le suivi des découverts en comptes courants, des crédits et les
recouvrements.
4- Une Direction Administration des Prêts Statistiques et Crédits aux Particuliers
(Attributions définies par la Circulaire BNA n° 2001/66 du 19/06/2001 ) ; constituée d'une division
statistiques et crédits aux particuliers et une division de réalisation et suivi.
C- DIRECTION CENTRALE DES AGENCES, DE L'EXPLOITATION

ET DU MARKETING LE 27/02/2009 (Après-midi)
Cette Direction est située au siège de la Banque Tunisienne de Solidarité ; elle est constituée
de trois Directions :
1- Une Direction Qualité, Marketing et Relations Publiques constituée de 3 divisions ;
Commerciale et promotion des produits, Qualité et relations publiques et division
monétique.
18
2- Une Direction Gestion du Réseau s'intéresse à l'assistance, développement et suivi
encadrement du réseau
3- Une Direction Change constituée de 2 divisions ; Centrale change et bureaux de change
D- DIRECTION CENTRALE DES CREDITS AGRICOLES.
DU 02/03/2009 AU 06/03/2009.
quatre Directions :
1- Une Direction des crédits Agricoles Supervisés s'intéresse à l'encadrement, assistance et
financement des crédits agricoles supervisés.
2- Une Direction Etude et Financement s’intéressent au développement, l'évaluation, suivi
et assistance et crédits à court terme.
3- Une Direction Administration des Prêts elle s'intéresse au contrôle comptable et
statistiques et le contrôle des réalisations et des déblocages des prêts. (Attributions définies
par la Circulaire BNA n° 2001/62 du 19/06/2001)
4- Une Direction de Contrôle et recouvrements Agricoles ; constituée d'une division

d'affectation des remboursements, une division de recouvrements agricoles et une
division de contrôle.
E- DIRECTION CENTRALE DE DES RESSOURCES HUMAINES ET

DES SERVICES ADMINISTRATIFS LE 10/03/2009 (Matin).
quatre Directions :
1- Une Direction Gestion des Ressources Humaines (Attributions définies par la Circulaire BNA
n° 2001/85 du 27/08/2001) elle s'intéresse à l'administration du personnel, mutation et
recrutement, service sociaux (Réorganisation da la division des services sociaux définis par la Circulaire
BNA n° 2005/36 du 11/04/2005) et contrôle comptable.
2- Une Direction de la Formation et développement des ressources Humaines (Attributions
définis par la Circulaire BNA 1993/97 du 01/10/1993 ) constituée d'une division d'études et
documentation, division développement des ressources humaines et une division centre de
formation intègre.
3- Une Direction des Services communs elle s'intéresse au matériel et fournitures
nécessaires au fonctionnement des différents services de la banque.
19
4- Une Direction du patrimoine immobilier elle s'intéresse à la gestion du patrimoine de la
banque en matière de construction, aménagement et divers autres travaux liés à
l’immobilier.
F- DIRECTION CENTRALE DE LA COMPTABILITE, DU MARCHE
FINANCIER ET DES FILIALES ET DES PARTICIPATION.
LE 10/03/2009 (Après-midi).
Cette Direction est constituée de trois Directions :
1- Une Direction de la Comptabilité a pour rôle l'étude et l'analyse des procédures
comptables, le comptabilité clientèle et le contrôle comptable.
2- Une Direction du Marché Financier s'intéresse à l'ingénierie financière et la gestion des
fortunes.
3- Une Direction Administration des Prêts elle s'intéresse au contrôle comptable et
statistiques et le contrôle des réalisations et des déblocages des prêts.
4- Une Direction de Filiales et des Participation constituée d'une division des filiales et une
division de participation.
G- DIRECTION CENTRALE DES RECOUVREMENTS LITIGIEUX.

DU 11/03/2009 AU 13/03/2009.
Cette Direction (Attributions définies par la Circulaire BNA n° 2001/63 du 19/06/2001 ) est située
au siège Juridique et Contentieux de la banque, elle est structurée en deux Directions et une
division rattachée à la Direction Centrale :
1- Une Division contrôle et Gestion comptable du contentieux.
2- Une Direction du Contentieux subdivisée en division procédures et division suivi de
l'exécution.
3- Une Direction des Recours Amiables et des Procédures Spéciales elle s'intéresse au
recouvrement précontentieux et des procédures spéciales.
H- DIRECTION CENTRALE DES PROJETS ET DE L'ORGANISATION

LE 16/03/2009 (Matin).
Cette Direction est crée dans le but de conférer plus d'efficacité dans la réalisation des
projets organisationnels de la Banque ( Création et Attributions définies par la Circulaire BNA
n°2003/55 du 26/09/2003), elle est située au 6éme étage du siège de la banque, elle est
structurée en deux Directions et une division rattachée à la Direction Centrale :
1- Une division de la Réflexion Stratégique et de la Prospective.
20
2- Une Direction de l'Organisation constituée d'une division processus et méthodes et une
Division règlementation organisationnelle.
3- Une Direction des Etudes et Suivi des Projets subdivisée en division études et suivi des
projets et division des projets et des procédures.
I- DIRECTION CENTRALE DE L'INFORMATIQUE

LE 16/03/2009 (Après-midi).
Cette Direction est crée aussi dont le but de conférer plus d'efficacité dans la réalisation
des projets organisationnels de la Banque (Création et Attributions définies par la Circulaire BNA n°
2003/55 du 26/09/2003), elle est située au 6éme étage du siège de la banque, elle est structurée
en trois Directions :
1- Une Direction des Projets Informatiques.
2- Une Direction Sécurité du système d'Informatique constituée d'une division méthodes et
recettes et une division Sécurité du système d'Informatique.
3- Une Direction Systèmes d'Exploitation et Télécoms s'intéresse à la télécommunication,
systèmes d'exploitation, bureautique et assistance aux utilisateurs.
J- DIRECTION CENTRALE DE LA TRESORERIE ET DE LA
GESTION DES RESSOURCES D'EMPRUNT LE 17/03/2009 (Matin).
deux Directions :
1- Une Direction de la Trésorerie constitué de 5 divisions ; exploitation, portefeuille central,
caisse centrale, back office et central trésorerie.
2- Une Direction Gestion des Ressources d'Emprunt à pour rôle la mobilisations des
ressources et gestion - suivi.
K- DIRECTION CENTRALE DES ETUDES ET DU CONTROLE DE
GESTION LE 17/03/2009 (Après-midi).
Cette Direction est située au 6éme étage du siège de la banque, elle est constituée de deux
Directions :
1- Une Direction de Programmation et Budget s'intéresse à la prévision et contrôle
budgétaire par ce 2 divisions ; prévisions et budget - tableau de bord et contrôle
budgétaire.
2- Une Direction statistiques et Comptabilité Analytique subdivisée en division comptabilité
analytique et division statistiques et analyse.
21
L- DIRECTION REGIONALE DE MEDENINE LE 18 ET 19/03/2009
La Direction Régionale de Médenine créée le 20/10/1997, a pour indice comptable
712 (Circulaire 97/74 du 16/10/1997). Elle est installée dans le chef lieu de gouvernorat de
Médenine, sous son autorité :
7 Agences : Médenine (36), Zarzis (25), Ben Guerdane (35), Djerba (13), Guellala (110),
Midoune (141) et Tataouine (74).
3 Box de change y rattaché Box à l'Hôtel Gektis à Zarzis, Box à Douane Ras Jdir à Ben
Guerdane et un Box à l'aéroport de Djerba
1 bureau installé à la délégation de Remade Gouvernorat de Tataouine.
Notre passage à la Direction Régionale nous a permis d'avoir une idée sur son
fonctionnement et son rôle :
- L’assistance et l’encadrement des Agences relevant de leur compétence.
- La prospection commerciale.
- Le contrôle, le suivi et le recouvrement des engagements de la zone.
- La prise de décision dans le cadre des pouvoirs conférés.
La Direction Régionale constitue :

Un service juridique
Un service Agricole
Un service CCI
Un service administratif
Une caisse centrale de devise
22
STAGE PRATIQUE
À
L'AGENCE ZARZIS
23
I-GENERALITE
En dehors de collecte des dépôts et l’octroi des crédits, la banque offre de nombreux
services pour sa clientèle à savoir les opérations de mouvement de fonds, les opératives de caisse et
de change manuel, les opérations de clientèle avec l’étranger et de recouvrement de valeurs.
Les opérations sont matérialisés par des mouvements de valeurs chèque, effet, virement,
titre, etc.…) dans la majorité des cas et souvent par la perception de commissions par la banque.
La rémunération de celle-ci est également constituée par le jeu, " des jours de valeurs" pour
les comptes arrêtés en valeur, dans les mouvements de la trésorerie, dans le cas d’un chèque à
encaisser.
Ces mouvements de valeurs vont générer des ressources importantes à la banque, résultant
d’un avoir de trésorerie sur l’ensemble des opérations qu’elle ne rémunère pas, et peuvent être donc
considéré comme un avoir productif puisqu’il est placé sur le marché monétaire au taux de jour
pendant les jours de valeurs, ces opérations concernent essentiellement les chèques et les effets
remis à l’encaissement ainsi que les virements émis par les clients.
II-PRESENTATION DE L'AGENCE ZARZIS
L’Agence BNA ZARZIS se situe au centre ville de la Délégation. Elle a commencé ses
activités en 1973, son emplacement dans une zone touristique et agricole (spécialement pêche) ainsi
qu’au nombre important d’employés à l'étranger, donne à cette structure une importance tant pour
son objectif et son volume d'activité, que par sa participation au développement agricole et
commercial de la région.
Information de l'Agence BNA ZARZIS
Agence ZRAZIS
Indice 025
Date d'ouverture 24/04/1973
GAB GAB externe
Catégorie 2
Adresse Rue de Palestine
Télé 75 694 020 / 75 694 412
Fax 75 682 468
24
Organigramme de l'Agence BNA Zarzis
Chef d'Agence
Second
Crédit Juridique Crédits Porte Opération

Agricole contentieu commerciaux feuille du
x industriels Caisse
Guichet
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III- DEROURLEMENT DU STAGE
A- Les Opérations du guichet
Le guichet est considéré comme le maillon qui relie la banque à ses clients, c’est le front-
office de la banque, c’est à ce point que la qualité des services est appréciée. Les opérations de
guichet sont nombreuses et nous pouvons citer les opérations de versement et de retrait espèce, sur
place ou déplacées, le change manuel, la certification chèques, l’ouverture des comptes, les
consultations des comptes et délivrance des extraits etc…
I- Ouverture des Comptes

Le compte est la clé de la relation client - Banque ; juridiquement on peut le définir comme
étant un contrat par lequel le banquier et son client conviennent d'inscrire un ensemble d’opérations
qu'ils effectueront au débit et au crédit d'un compte dont seul le solde sera exigible à la clôture. Ce
contrat obéit à deux conditions nécessaires :
* Le consentement de deux parties : volonté des deux parties (la Banque n'a pas le droit de refuser
l'ouverture d'un compte ; loi n° 96/28 du 03/04/96).
* La capacité juridique de se contracter.
*Le numéro de compte est composé de 13 chiffres et une lettre clé :
- L'indice de l'agence domiciliataire du compte représente les trois premiers
Chiffres ; exemple : 036 Indice de l'agence Médenine.
- Quatre chiffres représentant le compte général ; ex : 0121 comptes épargnes,
0115 comptes courants commerciaux.
- Six chiffres représentant le sous-compte ou compte client
- Lettre clé : Lettre de l'alphabet.
Le RIB : c'est le relevé d'identité Bancaire : il se compte de 20 chiffres : code banque à la
BCT+code agence à la BCT+indice de l’agence+compte général +sous compte+clé RIB.
Ex : 03 900 036 0103 88 4935 03 (K)
Etapes de L'ouverture de compte
 Présence obligatoire du client au guichet
 Demande d'ouverture de compte de la part du client signé
 Contrat remplit et signée par le client comporte la mention " Lu et accepté"
 Présence d'une photocopie de la CIN
 Remplie la pièce du spécimen
 Introduire les donnés dans le programme SMILE
 Validation
 Scanner le spécimen
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 Synchronisation du compte pour avoir la lettre clé
 Versement d'un montant par le client
 Donner au client le RIB
1- LES DEPOTS A VUE
1.1 Compte Chèque (0101)
Par définition, le compte chèque est un contrat par lequel le banquier s'engage à recevoir des
dépôts, quelque soit le procédé de versement et à honorer les retraits de son client (présentés par lui-
même où par des tiers) dans la limite du solde disponible, en tenant une comptabilité matière.
1.1.1 Cible
Toute personne physique Tunisienne, étrangère, toute entité co-titulaires (indivis où jointe),
jouissant de la capacité civile, toute personne normale pour son activité non commerciale
(essentiellement les associations).
1.1.2 Conditions d'ouverture
1.1.2.1 Personnes physiques
L'ouverture d'un compte chèque pour les personnes physiques nécessite :
- Présentation de la CIN ou la carte de séjour s'il y a lieu.
- Signature d'une demande d'ouverture de compte, convention du compte de dépôt.
-Signature d'une fiche de renseignement. (Après remplissage avec soin).
- Dépôt de signature sur le spécimen de signature ;
-Effectuer un versement matérialisant l'ouverture de compte.
1.1.2.2 Associations
- Statut enregistré
- P.V de l’assemblée générale constitutive.
- P.V du comité directeur portant nomination des mandataires expressément habilités à faire
fonctionner le compte.
- Publication au JORT
-Récépissé de la déclaration déposé au siège du gouvernorat ou délégation dans le ressort duquel
l’association est située
1.2 Compte courant
C'est un contrat par lequel le banquier et son client personne physique résidente étrangère ou
tunisienne où personne morale résidente jouissant de la capacité civile et exerçant une activité
agricole où une activité commerciale, conviennent d'inscrire un ensemble d'opérations qu'ils
effectueront au débit et au crédit d'un compte dont seul le solde sera exigible (à la clôture).
27
1.2.1 Compte courant Agricole (0109)
Pour le besoin de son activité agricole, toutes personnes physiques ou morales a le droit
d'ouvrir un compte agricole. L'ouverture d'un compte courant agricole nécessite pour :
1.2.1.1 Personnes physiques
-Présentation de la CIN
-Certificat agricole du Omda ou livret de pêche maritime.
1.2.1.2 Personnes Morales

 Les Sociétés Anonymes (faisant ou ne faisant pas appel public à l'épargne)
-Statuts enregistrés.
-PV enregistré de l'Assemblée Générale Constitutive.
-PV enregistré du Conseil d'Administration ou du Conseil de surveillance, portant nomination
des mandataires de la société ou du Directoire et fixant l'étendue de leurs pouvoirs.
-Liste des souscripteurs et l'état des versements dûment visés par le receveur des Finances
compétentes.
-Extrait d'immatriculation de la société au registre du commerce et des Sociétés.
-Photocopies des CIN des mandataires.
-Liste des signatures autorisées et des pouvoirs
 Les sociétés à responsabilité limitée (Sociétés à responsabilité limitée) et les SUARL
(Sociétés unipersonnelles à responsabilité limitée)
-Acte enregistré portant nomination du gérant, fixant l'étendue de ses pouvoirs et la durée de son
mandat au cas où le gérant n'a pas été désigné par les statuts.
-Extrait d'immatriculation de la société au registre du commerce et des sociétés.
-Photocopie de la CIN du gérant.
-Liste des signatures autorisées et des pouvoirs.
 Pour les Sociétés de cautions mutuelles (SCM)
-Liste des souscripteurs.
-PV du Conseil d'administration, portant nomination d'un président et fixant l'étendue de ses
pouvoirs.
-Photocopie du reçu de dépôt des statuts au greffe du tribunal.
- Liste des signatures autorisées et des pouvoirs.
 Pour les sociétés Coopératives
28
-PV de l'Assemblée Générale.
-PV de première réunion du Conseil d'administration portant nomination du gérant et délimitant
son pouvoir.
-Publication au JORT.
-Demande d'ouverture de compte et liste des signatures autorisées.
-Photocopie des CIN.
 Coopératives de services agricoles et unités Coopératives de production
-PV de l'Assemblée Générale.
-PV du Conseil d'administration portant nomination des mandataires et fixation de l'étendue de
leurs pouvoirs.
-Photocopie de l'agrément du ministère de Tutelle.
-Extrait d'immatriculation au RCS.
 Groupement de développement dans le secteur de l'agriculture et de la Pêche
-PV de l'assemblée Générale Constitutive, portant nomination des membres du Conseil
d'administration.
-PV du conseil d'administration portant nomination des mandataires et fixant de
L'étendue de leurs pouvoirs.
-Récépissé du dépôt de la déclaration auprès du gouvernorat ou de la délégation dans le ressort
desquels le groupement est situé.
1.2.2 Compte courant Commercial (0115)
Dans le cadre de la loi N° 95/44 du le 02/05/1995 relative au registre de commerce et afin
d'assurer un suivi régulier et rigoureux du dossier juridique des personnes morales, la circulaire
BNA N° 2002/17 du 04/03/2002 a exigé lors de l'ouverture d'un compte courant commercial, la
constitution d'un dossier juridique dont les éléments constitutifs diffèrent selon la nature juridique
de la société
Les pièces nécessaires pour l'ouverture d'un Compte courant commercial
1.2.2.1 Personnes physiques commerçantes
-CIN du titulaire et du mandataire le cas échéant.
1.2.2.2 Personnes morales commerçantes
 Les Sociétés Anonymes (faisant ou ne faisant pas appel public à l'épargne)
29
-PV enregistré de l'Assemblée Générale Constitutive.
-PV enregistré du Conseil d'Administration ou du conseil de surveillance, portant nomination
des mandataires de la société ou du Directoire et fixant l'étendue de leurs pouvoirs.
-Liste des souscripteurs et l'état des versements dûment visés par le receveur des Finances
compétentes.
-Photocopies des CIN des mandataires.
 Les SARL (Sociétés à responsabilité limitée) et les SUARL (Société unipersonnelles à
responsabilité limitée)
-PV de la décision des associés, portant nomination du gérant (non statutaire).
-Photocopie de la CIN du gérant.
 Les Sociétés civiles
-Acte enregistré, portant nomination du gérant fixant l'étendue de ses pouvoirs et la durée de son
mandat.
- Extrait d'immatriculation de la société au registre du commerce indiquant «Société civile».
-Photocopie des CIN des mandataires.
 Les GIE (groupement d'intérêt économique)
-Acte constitutif dûment enregistré.
-Extrait d'immatriculation au registre du commerce et des sociétés.
-Extrait du RCS de chaque membre ou copies de leurs CIN.
 Les Sociétés en nom collectif
-Acte enregistré portant nomination du gérant, fixant l'étendue de ses pouvoirs et la durée de son
Mandat au cas où le gérant n'a pas été désigné par les statuts.
-Photocopies des CIN du gérant et des associés.
30
2- LES DEPOTS D'EPARGNE
2.1 Compte épargne logement (0105 MALEK)

Dans le cadre d'encourager leur clientèle a être propriétaires de leurs
logements, la BNA a créé le compte épargne logement qui est une formule de
placement permettant à son souscripteur d'obtenir, après une période d'épargne
variant de deux à cinq ans, un prêt logement, dont le montant est égal au double de
l'épargne capitalisée remboursable sur dix, douze ou quinze ans au maximum, ce
prêt est destiné à financer :
- L'acquisition d'un logement neuf auprès d'un promoteur immobilier agrée
-L'acquisition auprès d'un particulier d'un logement ou d'un terrain à bâtir doté d’un titre foncier.
- La construction d'un propre logement.
Le compte épargne logement est ouvert à toute personne physique tunisienne, résidente ou
non, toute personne physique étrangère résidente, toute entité co-titulaire (indivis ou joint)
composée de deux ou plusieurs personnes physiques tunisiennes résidentes ou non ou étrangères
résidentes. L'ouverture d'une CEL nécessite :
- Présentation d'une copie de la carte d'identité nationale.
- Signature d'un bulletin de souscription, en double exemplaire.
-Versement d'une somme minimale égale à une mensualité correspondant à la Catégorie et au
régime d'épargne choisie
2.2 Compte épargne ménage (0111 FAREH)
Le compte épargne ménage est une formule de placement permettant à

son souscripteur d’obtenir ,après deux ans d’épargne , un prêt personnel ,
remboursable sur cinq ans au maximum , destiné à financer des achats et des
dépenses telle que l'acquisition d’une voiture Les dépenses de mariage etc. Le
compte épargne ménage est ouvert à toute personne physique tunisienne, toute
entité Co-titulaires (indivis ou joint), résidentes où non Toute personne habilitée à
souscrire du contrat compte épargne ménage ne doit pas dépasser l'âge maximum
de 50 ans de l'ouverture de compte et doit exercer une activité salariale ou une profession l'ébénale.
Toutefois ce produit cède, actuellement, sa place au crédit direct brut pour net (remboursement sur
7 ans)
31
2.3 Compte Spécial d'Epargne (0121)
Le compte spécial d'épargne est un compte nominatif productif
d'intérêts. Ce compte est matérialisé par un livret remis au client
2.1.1 Cible
Toute personne physique tunisienne ou étrangère résidente,
majeure ou mineure peut solliciter l'ouverture d'une compte spécial
épargne.
2.1.2 Conditions d'ouverture
Personnes physiques majeures
-Présenter une pièce d'identité officielle
- Signer demande décharge d'ouverture d'un C.S.E
- Dépôt de signature sur le spécimen
-Versement d'une somme matérialisation l'ouverture de compte.
Personnes physiques mineures
Pour les mineurs, ils doivent être représentés par leurs tuteurs (le père, la mère ou le curateur
désigné par la justice). A cet égard, il y a lieu d'exiger un extrait de naissance récent aussi bien pour
l'enfant mineur titulaire du compte que pour le tuteur, et ce pour établir le lien de parenté
NB : Il faut faire très attention aux comptes de mineurs devenus majeurs
2.4 Compte épargne études (0177 FAIEZ)

Le compte épargne étude est un produit crée par la BNA à fin de
permettre aux parents, grâce à une épargne périodique, à faire face aux besoins
de leur enfants pendant la durée de leurs études universitaires. C'est un plan
d'épargne pouvant être souscrit par les parents au profit de leurs enfants, leur
permettant de bénéficier, outre leur épargne, d'un prêt afin de poursuivre leurs
études supérieures. Le compte épargne études est ouvert à tous les élèves de
l'enseignement primaire et ceux des cinq premières années du secondaire.
II- Menu Guichet

1- Le versement
C’est une opération qui a pour objet l’alimentation d’un compte (crédit) bien déterminé. Le
versement se fait par le titulaire du compte ou autres personnes. On distinctes :
1.1 Opération de versement placé
Le versement s’effectue en faveur d’un client de l’agence .Le contrôleur est tenu de saisir le
montant à verser sur le bulletin de versement et le nom de celui qui a effectué l’opération (menu
guichet sous-menu versement), le transmettre au caissier pour vérifier la conformité du montant
32
indiqué sur le bulletin de versement et celui versé physiquement, appose le cachet reçu et fait signer
le bulletin par le déposant et rend la deuxième copie au contrôleur pour validation.
Le bulletin de versement porte nécessairement les indications suivantes :
 Le numéro du compte bénéficiaire ;
 Le numéro d’ordre de l’opération ;
 Le nom de celui qui effectue le versement
 Le montant versé
 La date valeur de l'opération (j+1).
Le bulletin de cette opération porte le code TC22 / TC23.
Schéma comptable Débit : 0202 caisses dinars crédit : compte client
1.2 Opération de versement déplacé
Ce sont des versements effectués par téléphone à l’exception des établissements publics et les
organismes étatiques qui ont la possibilité d’utiliser une pièce de liaison.
1.2.1 Versement téléphonique émis
Il est à noter que dans ce cas le bénéficiaire est un client d’une autre agence BNA. Avant de
procéder au message téléphonique le guichetier donne au client un imprimé de versement et le
remet au caissier qui doit s’assurer du montant à verser quant au contrôleur. La saisie des données
ne peut se faire que moyennant une conversation téléphonique avec le guichetier de l’autre agence
qui va entrer au menu " versements téléphoniques reçus" et saisir les données reçues de l'agence
émettrice et rendre le repaire spécifique de cette opération. La commission à percevoir lors de cette
opération est de 2,000d (même indicatif) et de 2,500d (indicatif différent) majorée par une TVA
18%. Le bulletin de cette opération porte le code TC22 / TC23.
Schéma comptable - Débit : 0202 Crédit : 1104/ CIS
2148.2148.13 / COM.
1107.1108.21 / TVA
1.2.2 Versement téléphonique reçus
Le guichetier va entrer au menu " versement téléphonique reçu" et saisir les données reçues de
l'agence émettrice et rendre le repaire spécifique de cette opération. Le bulletin de cette opération
porte le code TC05
Schéma comptable - Débit : 1104/ CIS Crédit : compte client
2- Le retrait
La Banque offre à ces clients plusieurs méthodes de retrait pour faire face à ses besoins en
liquidité (retrait placé ou retrait déplacé chèque ou espèce). Le guichetier doit être vigilant à ce
genre d’opérations, il doit veiller à la vérification de l’identité du client, au numéro du compte, au
spécimen de signature etc. On distincte :
33
2.1 Le retrait placé
Cette opération consiste à retirer de l’argent auprès de l’agence BNA où le compte est
domicilié. Le bénéficiaire peut être soit le titulaire du compte (ou son mandataire) soit le porteur
d’un chèque.
2.1.1 Retrait espèce effectué par le titulaire du compte ou son mandataire
Deux moyens sont à la disposition de nos clients
2.1.1.1 Le chèque guichet, volant ou omnibus
Le client doit présenter outre le numéro du compte, sa CIN obligatoirement ensuite le
contrôleur devrait saisir l’opération sur écran en portant la mention O.M, à l’existence de provision
demandée, le client devra signer le chèque guichet généré automatiquement. Le contrôleur, après
vérification, doit apposer le cachet « signature conforme » ainsi que son VISA. Le chèque sera
transféré par la suite au caissier pour payement : le cachet « payé » est apposé au recto et le cachet
« pour acquit » au verso. En cas d’absence ou d’insuffisance de provision pour le retrait sollicité, le
chèque O.M devrait porter le visa du responsable qui est nécessaire aussi pour tout retrait d’un
montant assez important.
2.1.1.2 Le chèque
Le chèque représente l’ordre que le client donne à son banquier pour payer une somme
d’argent en faveur de soi-même. Le contrôleur est tenu d’effectuer la « toilette du chèque » qui
consiste à vérifier les mentions obligatoires du chèque : conformité du montant en chiffres et en
lettres, signature conforme du tireur, lieu et date d’émission. La mention « O.M » saisie sur écran
cède la place au numéro du chèque. Aussi la présentation de la CIN est obligatoire.
2.1.2 Retrait effectué par un tiers bénéficiaire d’un chèque
Tout d’abord le guichetier devrait procéder à la toilette du chèque, ensuite le bénéficiaire nous
endossera le chèque : signature au verseau ainsi que l’inscription du numéro de la CIN et sa date
d’émission.
Schéma comptable
Débit : Compte client Crédit : 0202 : Caisse dinars.
2.2 Le Retrait déplacé
Le paiement téléphonique est effectué lorsqu’un client se présente à une agence autre que
celle où son compte est domicilié.
2.1- Le paiement téléphonique émis
Le client se présente à notre agence.
2.1.1 Retrait par chèque guichet
Le client doit être mené de sa CIN ainsi que la carte d’identification bancaire le contrôleur
doit procéder à un message téléphonique et communique à l’agence du client les données suivantes
34
 Indication de la l’agence émettrice
 Numéro du compte
 Nom et prénom du bénéficiaire
 Numéro du chèque OM
 Numéro de la CIN
 Montant de retrait sollicité
 Référence de l’opération
 Le repère départ pour recueillir le repère retour à fin de confirmer la transaction.
2.1.2 Retrait par chèque
Cette opération nécessite la présentation du chèque et la CIN du titulaire du compte pour
vérifier que le chèque et à l’ordre de soi. Les mêmes procédures du retrait téléphonique par chèque
volant sont exigées
Le paiement ne suppose aucun plafond.
NB : le paiement téléphonique n’est pas gratuit on constate une commission de 2 d, 500 + TVA pour
un indicatif différent et 2d ,000+TVA s’il s’agit d’un même indicatif que l’agence.
Schéma comptable
Au niveau de l’agence émettrice
Débit : CIS. Crédit : 0202/ caisse dinars.
Débit : caisse. Crédit : 2148 2148 13 /Commissions
1107 110 821 /TAV (18%).
Rq : Les commissions et TVA globales sont traitées à la fin de la journée
Au niveau de l’agence réceptrice
Débit : compte du client Crédit : CIS.
2.2 Le paiement téléphonique reçu
C’est l’opération inverse que celle du paiement émis en effet c’est à notre agence de recevoir le
message d’une autre agence émettrice, le support pratique de cette opération est TC04
3 -Consultation et extrait de compte
Ce sont deux opérations strictement personnelles c. à. d on ne peut pas délivrer une
consultation ou un extrait de compte à une autre personne autre que le titulaire du compte ou son
mandataire. C'est un service gratuit qui permet de contrôler la situation du compte quotidiennement.
La consultation du compte permet de savoir les cinq derniers mouvements du compte en plus des
encours et des blocages.
L’extrait du compte est une consultation plus détaillée qui peut remonter jusqu’à trois mois
et qui porte la date et la nature de l’opération ainsi que la date de valeur
35
4 -Le Virement
Le virement est un transfert d’un compte à un autre sous un ordre de donneur dont le compte
sera débité au profit du bénéficiaire dont le compte sera crédité.
Les différentes catégories de virements sont virement de compte à compte de même client,
virement du compte d’un client à un compte d’autre client d’une autre banque ou de la poste,
virement du compte d’un client à un compte d’autre client de la banque.
A la réception d’un ordre de virement la banque du donneur d’ordre doit avant son
exécution, vérifier la signature du donneur d’ordre, l’exactitude du numéro de son compte, la
conformité du montant en chiffre et en lettres, et l’existence d’une provision suffisante.
Après l’exécution de l’ordre de virement, le compte du donneur d’ordre a été débité du
montant, un avis de débit est établi et le transmet au titulaire du compte. Il est à noter que l’ordre de
virement valablement donné, pour une somme bien déterminée devient la propriété du bénéficiaire
qu’au moment où la banque débite le compte du donneur d’ordre.
Schéma comptable
Au niveau de l’agence émettrice
Débit : compte du client Crédit : C.I.S.
Crédit : 2148 2148 13.
Crédit : 1107 1108 21.
Au niveau de l’agence réceptrice
Débit : C.I.S Crédit : compte du bénéficiaire.
La commission à prélever est de :
2d, 500 soumise à la TVA : s’il s’agit d’un même indicatif.
3d, 500 soumise à la TVA : s’il s’agit d’un autre indicatif selon circulaire 2007 / 20.
5 -Les opérations de change
Le change se fait sur la base du cours du jour des devises, l'agent procède à l'ajustement des
cours de la veille en saisissant les nouveaux qui seront appliquées le jour même et le lendemain
jusqu'a un nouveau changement.
5.1 L'achat de devise
C'est la conversion de devise étrangère en dinars tunisiens. Il y a plusieurs types d'achat; soit
en billet bancaire où le contrôleur de guichet va accéder au menu change, achat de devise et saisir
les informatrices tel que, la code devise, le montant et en fin il va établir un bordereau d'achat après
la confirmation qui comprendre le montant après multiplication de nature de devise par le cours
d'achat. Aussi l'achat de devise se fait par travel chèque où le porteur de ce chèque va signer une 1 ere
signature à son pays et une dernière signature se fait au guichet où l'achat de devise sera fait au
cours d'achat puis la déduction d'une commission pour établir le montant en net au porteur.
36
5.2 La vente de devise
C'est la conversion de dinar tunisien en devise étrangère par le cours de vente qui se fait sur
passeport pour le résident qu'on appelle allocation pour voyage touristique où le plafond est fixé par
la banque centrale concernant le résident étranger la vente se fait par l'accord de la banque centrale.
III- Money Gram

Dans le but d'un transfert rapide de liquidité, la BNA a lancé un nouveau produit en signant
une convention avec la compagnie "Money Gram payements systèmes INC".
Le service money gram est un moyen rapide, fiable et pratique pour envoyer et recevoir de
l'argent en quelques minutes dans le monde entier. Ce service commercialisé en Tunisie en
exclusivité par la BNA, STB et l’UIB suite à une convention établie avec la société américaine de
transfert de fonds money gram international, est disponible dans plus de 130 pays et dans plus de
30.000 points d'accès à travers le monde.
Titulaire ou nom d'un compte à la BNA et pour recevoir la contre valeur en dinars des fonds
transmis, tout personne peut s’adresser directement à l'une de nos agences réparties sur tout le
territoire. L'encaissement des fonds à nos guichets se fait sur simple présentation de la pièce
d'identité et d’une référence qui est communiquée par l'expéditeur (circulaire 2009/48 du 10/06/2009).
Procédure de réception
Lorsque le bénéficiaire se présente à l'agence munie d'un numéro de référence de huit chiffres
qui lui a été communiqué par l'émetteur, l'agence est tenue d'exiger la présentation d'une pièce
d'identité officielle du bénéficiaire, Faire remplir en lettre majuscule et faire signer par le
bénéficiaire en double exemplaire le formulaire de réception.
En utilisant le système de Money Gram appelé "Delta Works" dont on rempli toutes les données
dans cette application et remettre au client le montant de transfert "en DT" contre signature du
chèque retrait espèces (chèque de retrait OM).
IV- Service Monétique

1-Généralité
Durant les dernières années les moyens de payement dans le monde entier ont subit une
évolution remarquable, en effet le mécanisme de l'évolution de l'économie mondiale est si rapide
qu'on ne peut pas parler d'un moyen de payement permanent. A cet égard, les cartes monétiques
bancaires entrent dans le cadre d'un processus d'évolution. Pour cela, la BNA offre à sa clientèle un
service monétique qui est l'ensemble des dispositifs des systèmes de payement par carte et qui a
pour objet d'intégrer le progrès technologique à fin de moderniser le traitement des opérations de
payement et maîtriser ses coûts. Néanmoins, la BNA n'est pas la seule banque qui offre ce service.
Donc c'est à la qualité et à la rapidité de l'octroi des cartes bancaires, de faire la différence, ainsi que
37
les services rendus. On se trouve alors affrontés à un défi à relever sur deux plans : le marketing
d'une part et la rapidité d'autre part. Dans le cadre de l'amélioration de la qualité des services offerts
à la clientèle de la Banque et à fin de répondre efficacement aux attentes et besoins de cette
dernière, la banque à mis a sa disposition un service monétique à chaque agence et à fin d'assurer
une plus grande célérité dans la délivrance des cartes bancaires, il a été décidé d'automatiser, la
procédure de traitement et de gestion des demandes de cartes bancaires nationales.
2- Attributions
Le service monétique a pour mission :
- La prise en charge de la demande formulée par le client où la présentation de ce dernier au
guichet, le préposé à l’opération est tenu de vérifier la demande (CIN, N°de compte…) et d’accéder
au menu principal et saisir dans les modules " demande des cartes monétiques" - "gestion des cartes
monétiques" les données relatifs à la nature de l’opération, le type de la carte, le taux multiplicateur
retrait et le taux multiplicateur achat.
- La saisie de demande de remplacement où l’annulation des cartes pour cause de perte ou de vol.
- Le contrôle et l’envoi des demandes ne relevant pas la compétence de chef d’agence aux instances
de décision et dès la réception de l’accord, il doit passer à la validation après avoir constituer les
garanties par le client.
- La réception des cartes monétiques et la délivrance aux clients contre décharge avec leurs codes
confidentiels.
-L’envoi des cartes capturées par la GAB à la division monétique.
- Introduction des oppositions sur la GAB de l’Agence dans le cas de la carte CIB et par fax pour
les autres cartes de la demande d’opposition signée par le client indiquant la cause à la division
monétique.
3- Les différents types des cartes
 Cette carte permet de retire des espèces en toute liberté et

de régler tous les achats de biens et services en toute
souplesse.
-Auprès de tous les DAB/GAB de la BNA et des banques membres du
réseau VISA, 24h/24 et 7j/7 et auprès des guichets des banques
tunisiennes membres du réseau Cash Interbancaire pour des montants
nettement supérieurs à ceux offerts par les autres cartes
-Auprès des commerçants affiliés, affichant le logo "vise" pour des montants nettement supérieurs à
ceux offerts par les cartes classiques
38
-Auprès de tous les GABs et DABs du réseau VISA, 24h/24 et 7j/7, dans la limite du montant
journalier autorisé par la réglementation de change en vigueur.
-Auprès des commerçants affiliés, affichant Le logo "VISA" à concurrence du montant journalier
autorisé par la réglementation de change en vigueur
 Profitez d'une large palette de services d'assurance et d'assistance aussi bien en
Tunisie qu'à l'étranger
En Tunisie
 Transport sanitaire ou rapatriement en cas de maladie ou lésion du bénéficiaire
 Prise en charge des frais de prolongation de séjour pour maladie ou lésion
 Déplacement et séjour d'un parent en cas d'hospitalisation
 Transport du bénéficiaire décédé et des autres accompagnateurs
 Prise en charge des frais d'envoi de médicaments
 Prise en charge des frais de votre déplacement suite à l'interruption du voyage
 Transmission de vos messages urgents due au décès d'un parent au premier degré.
 Transport de vos accompagnateurs en cas de lésion ou de maladie vous empêchant de
poursuivre votre voyage.
 Déplacement du titulaire de la carte suite à l'interruption du voyage due à un sinistre à son
domicile
 Localisation et transport des bagages et effets personnels
A l'étranger
 Transport sanitaire ou rapatriement en cas de maladie ou lésion du bénéficiaire
 Prise en charge des frais d'envoi de médicaments.
 Déplacement du titulaire de la carte suite à l'interruption du voyage due à un sinistre à son
domicile
 Localisation et transport des bagages et effets personnels.
 Prise en charge des frais d'hospitalisation et d'assistance médicale à l'étranger (30 000
Euros).
 Prise en charge des frais de prolongation de séjour pour maladie ou lésion.
 Prise en charge des frais de voyage d'un proche parent pour rapatrier les enfants en cas de
maladie grave, accident, décès de l'assuré ou d'un compagnon de voyage.
 Prise en charge des frais de déplacement d'un parent en cas d'hospitalisation à l'étranger du
bénéficiaire dépassant les 10 jours.
 Prise en charge des frais de défense juridique dans les procédures pénales
 Paiement, à titre d'avance remboursable, des cautions dues à des procédures pénales.
 Indemnisation en cas de retard d'un vol régulier de plus de 4 heures
39
 Transport ou rapatriement du bénéficiaire décédé
 -Remboursement des frais de voyage non récupérables en cas d'annulation de voyage
Cible Toute personne physique ou morale, tunisienne ou étrangère résidente disposant d'un dossier
d'Allocation Voyage d'Affaire « AVA », d'un compte en devises ou d'un compte en Dinars
Convertibles
La Carte BNA Visa Gold Nationale permet de retirer des espèces à tout
moment et de régler les achats de biens et services en toute liberté, elle
offre une large palette de services d'assurance et d'assistance aussi bien en
Tunisie qu'à l'étranger
-Auprès de tous les DAB/GAB de la BNA et des banques membres du réseau VISA, 24h/24 et 7j/7,
et auprès des guichets des banques tunisiennes membres du réseau Cash Interbancaire tout en
bénéficiant de plafonds nettement supérieurs à ceux offerts par les autres cartes.
-Auprès des commerçants affiliés, affichant le logo " VISA», à concurrence de plafonds
soigneusement étudiés au préalable
En Tunisie
-Transport sanitaire ou rapatriement en cas de maladie ou lésion du bénéficiaire
- Prise en charge des frais de prolongation de séjour pour maladie ou lésion
- Déplacement et séjour d'un parent en cas d'hospitalisation
-Transport du bénéficiaire décédé et des autres accompagnateurs
-Prise en charge des frais d'envoi de médicaments
- Transmission de vos messages urgents
-Prise en charge des frais de votre déplacement suite à l'interruption du voyage due au décès d'un
parent au premier degré
- Transport de vos accompagnateurs en cas de lésion ou de maladie vous empêchant de poursuivre
votre voyage
- Déplacement du titulaire de la carte suite à l'interruption du voyage due à un sinistre à son
domicile.
- Localisation et transport des bagages et effets personnels
A l'étranger
- Transport sanitaire ou rapatriement en cas de maladie ou lésion du bénéficiaire
- Prise en charge des frais d'envoi de médicaments
-Déplacement du titulaire de la carte suite à l'interruption du voyage due à un sinistre à son
domicile.
40
-Localisation et transport des bagages et effets personnels
-Prise en charge des frais médicaux suite à une maladie ou lésion survenue à l'étranger
-Prise en charge des frais d'hospitalisation et d'assistance médicale à l'étranger (30 000 Euros).
-Prise en charge des frais de voyage d'un proche parent pour rapatrier les enfants en cas de maladie
grave, accident, décès de l'assuré ou d'un compagnon de voyage.
-Prise en charge des frais de déplacement d'un parent en cas d'hospitalisation, à l'étranger, du
Bénéficiaire dépassant les 10 jours.
-Prise en charge des frais de défense juridique dans les procédures pénales.
-Paiement, à titre d'avance remboursable, des cautions dues à des procédures pénales.
-Indemnisation en cas de retard d'un vol régulier de plus de 4 heures
-Remboursement des frais de voyage non récupérables en cas d'annulation de voyage.
-Transport ou rapatriement du bénéficiaire décédé
Cible
Tout salarié, titulaire d'un compte à la BNA et disposant d'un revenu mensuel suffisant. Les
commerçants, les industriels, les agriculteurs et ceux exerçant une profession libérale réalisant un
chiffre d'affaires avec la BNA
La carte BNA CIB un retrait des espèces en toute liberté auprès de

tous les DABs / GABs de la BNA et des banques membres du réseau
CIB, 7j/7 et 24h/24, à concurrence du solde.
- Auprès de tous les guichets des banques tunisiennes membres du
réseau CIB et dotés de terminaux de paiement électronique (TPE).
- Auprès des commerçants affichant le logo CIB
- Consultation du solde ainsi que les dernières opérations effectuées sur le compte auprès des GAB
de la BNA.
Cible
Tout titulaire d'un compte à la BNA
La carte BNA Visa/BNA Master Card internationale

Gold Nationale offre un retrait des espèces en toute
commodité et de Régler les Achats de biens et
services en toute sécurité aussi bien en Tunisie qu'à
l'étranger
41
En Tunisie
-Auprès de tous les DABs / GABs de la BNA et des banques membres du réseau VISA et/ ou
MasterCard, 24h/24 et 7j/7, et auprès des guichets des banques tunisiennes membres du réseau Cash
Interbancaire dans la limite des montants fixés au moment de l'octroi de la carte.
-Auprès des commerçants affiliés, affichant le logo "VISA" et/ou "MASTER CARD" à concurrence
du plafond fixé au moment de l'octroi de la carte.
A L'étranger
-Auprès de tous les GABs du réseau VISA ou MasterCard, 24h/24 et 7j/7, dans la limite du montant
journalier autorisé par la réglementation de change en vigueur.
-Auprès des commerçants affiliés, affichant le logo "VISA" et/ou "MASTER CARD" à concurrence
du plafond fixé au moment de l'octroi de la carte
Cible
Toute personne physique ou morale, tunisienne ou étrangère résidente disposant d'un dossier
d'Allocation Voyage d'Affaire « AVA », d'un compte en devises ou d'un compte en Dinars
Convertibles
La carte BNA VISA ELECTRON est une carte des solutions, elle
nous permet de :
-Retirer des espèces auprès de tous les GAB/DAB des banques tunisiennes
à concurrence du plafond hebdomadaire de retrait
- De régler nos achats en Tunisie auprès des commerçants affiliés, affichant le logo" VISA" et ce, à
concurrence d’un plafond d’achat égal à notre plafond hebdomadaire de retrait.
- D'effectuer des opérations de Cash Advance auprès des agences bancaires
- Payer via Internet nos factures de téléphone, d’électricité, d’eau
- Bénéficier d’un package de services d’assurance et d’assistance aussi bien en Tunisie qu’à
l’étranger
- Assurance en cas d’usage frauduleux de votre carte suite à la perte ou vol : Indemnisation des
pertes pécuniaires subies par l’assuré en cas d’usage frauduleux de la carte suite à la perte ou vol, à
concurrence du plafond de la carte avec un maximum de 400 dinars par carte, par sinistre et par an.
Assurance et assistance à l’étranger
- Assistance voyage à l’étranger notamment pour l’obtention d’une attestation gratuite d’assurance
assistance en voyage à faire prévaloir auprès des services consulaires pour obtenir nos visas
d’entrée aux pays de l’espace Schengen et ce, quelque soit le nombre de nos voyages au cours de
l’année,
42
-Prise en charge des frais médicaux suite à une maladie ou lésion du bénéficiaire survenue à
l’étranger
-Transport sanitaire ou rapatriement en cas de maladie ou lésion du bénéficiaire
-Transport ou rapatriement du bénéficiaire décédé
-Déplacement et séjour d'un parent en cas d'hospitalisation.
-Déplacement du titulaire de la carte suite à l'interruption du voyage due à un sinistre à son
domicile.
-Prise en charge des frais de défense juridique dans les procédures pénales ou civiles engendrées
contre le bénéficiaire en cas d’accident de la circulation
-Paiement, à titre d'avance remboursable, des cautions dues à des procédures pénales.
-Prise en charge des frais d'envoi de médicaments.
-Localisation et transport des bagages et effets personnels.
-Transmission de message urgent
-Informations pratiques (vaccins, climat, monnaie, fuseau horaire du pays de destination…)
Assistance domiciliaire en Tunisie :
- Prestations de services d’urgence en Plomberie, Pose de vitres, Electricité, Serrurerie (prise en
charge de frais de déplacement, coût de la main d’œuvre)
- Assurance perte ou vol de vos clés et papiers officiels
-Le remboursement des frais relatifs au vol ou perte des clés (avec un maximum de 50 Dinars)
-L’indemnisation nécessaire pour refaire les papiers officiels, perdus ou volés avec un maximum de
50 Dinars (carte d’identité nationale, carte de séjour, permis de conduire, carte de séjour, carte grise
du véhicule propriété de l’assuré …)
B- L'arrêté de la clôture da la journée

L’arrêt de la journée est une procédure simple dans son apparence, mais en pratique, elle
revêt un caractère délicat et nécessite beaucoup d’attention. Cette dernière repose sur le principe de
la comptabilité à partie double (à tout débit correspond un ou plusieurs crédits, de même montant et
vice versa).
Toutefois après la fermeture de la porte au public, chaque agent doit accompli les opérations
qui lui restent, et ce pour permettre d’extraire le récap de la journée.
En outre, on rassemble toutes les pièces comptables justificatives des saisies de la journée
(chèques, pièces de liaison, bulletin de versement espèce….) puis on sépare les pièces de débit de
celle de crédit, ensuite on classe chaque type par catégorie de compte pour faire le total des
montants correspondants.
43
Exemple :
101 : compte de dépôt
103 : compte du personnel
109 : compte Agricole
115 : compte commercial
121 : compte d’épargne
1104 : compte inter siège
Ce ci va nous permettre de vérifier l’exactitude de passation des opérations en confrontant
ces totaux à ceux enregistrés sur le récap, par conséquent, les erreurs si elles existent.
Enfin, on vérifie si le total des pièces débit égaliser au non celui des pièces crédit.
Ce contrôle n’exclue pas la caisse, puisque à la fin de la journée le reste dans chaque caisse
(dinars, devises et GAB) doit égalise ce qui est écrit sur chaque récap-caisse.
Enfin, les pièces comptables seront contrôlées par le chef d’agence pour s’assurer de la
conformité avec le récap, puis seront signé et seront envoyé à la direction de la comptabilité . Du
point de vu informatique, toutes les opérations exécutées seront enregistré comme copie de
sauvegarde dans une unité informatique destinée à la sauvegarde.
C- Le service Agricole
I- Introduction
Vu L'importance de l'agriculture dans le fonctionnement de l'économie et la nécessité d'aider
les agriculteurs à s'adapter aux changements de leur environnement (augmentation des prix des
intrants, entretient, innovation des techniques….), la création d'une banque pour le financement de
cette secteur était une affaire indispensable.
La Banque Nationale Agricole, première banque de la place en matière de financement
agricole, joue depuis plus de 40 ans, un rôle important dans le développement du secteur agricole et
de la pêche en mettant à la disposition de tous les intervenants, les financements nécessaires et
appropriés répondant à tous leurs besoins et ce, sous la forme de crédits de cultures saisonnières et
de crédits d'investissement.
La gestion des crédits agricoles se fait par l'intermédiaire de la Direction Centrale des
Crédits Agricoles au siège da la banque, qui est présentée par des services agricoles au niveau
régional et local. L'étude et l'évaluation des dossiers agricoles peuvent être effectuées, selon le
pouvoir, au niveau régional.
En tant que Technicien Supérieur en Gestion Agricole, notre affectation a été principalement
pour l'entretien de ce service qui est l'un des services les plus importants vu les tâches qui lui sont
44
dépendants (gestion des crédits, subventions, recouvrements, suivi des clients,….).
Dans cette partie, on va essayer de décrire les différents circuits et les phases pour l’étude
des dossiers de crédits, de subventions, des recouvrements, dés la réception au guichet de l'agence
jusqu'a la réalisation.
II- Les subventions agricoles
1-Les pièces constitutives des demandes
Pour chaque demande d'une subvention agricole les agriculteurs doivent nécessairement se
présenter à l'agence accompagnés des pièces suivantes :
+ Photocopie de la carte d'identité nationale
+ Certificat d'investissement délivré par le Commissariat Régional au développement Agricole.
+ Certificat agricole du Omda (ou Abonnement à UTAP).
 Congé de police valide (subvention de pêche)
+ Certificat de propriété ou d'exploitation de foncier.
 Autorisation de Pêche valide (subvention de pêche)
+ Demande d'investissement sur imprimé BNA, dument remplie signée et datée.
 Facture de matériel à acquérir ou travaux de réhabilitation de la barque.
2-Réception des demandes
Une fois la demande de subvention constituée des pièces nécessaires est complétée et
présentée à la guiche de la banque par le demandeur lui même, on procède par la vérification de :
+ N° de CIN.
+ Nom et prénom
+ La demande est bien remplie signée et datée (en 4 exemplaires)
+ Validité des pièces constitutives de la demande.
+La spéculation mentionnée au certificat d'investissement conforme à la spéculation sur la demande
+S'assurer si le client dispose ou non d'un NP (Consultation clients par le n° CIN).
Une fois la demande est acceptée, doit obligatoirement porter le cachet arrivée (le jour même),
enregistrée dans un registre suiveur, attribution d'un Numéro Permanant si le client n'a pas un NP
déjà, l'avis du chef d'agence au verso de la demande.
2.1 Saisi informatique (application de la circulaire 2003/11 du 28.02.2003)
Pour saisir un nouveau client on doit suivre les étapes suivantes :
+ S'assurer que le NP à saisir est bien attribué au client concerné et que ce client ne dispose pas d'un
autre NP.
+Insérer obligatoirement le N° de la CIN pour les personnes physiques ou celui de l'immatriculation
45
au RCS pour les personnes morales.
+ Saisie du nom et prénom du client en conformité avec la CIN.
+ Saisie de l'adresse complète du client la plus exacte possible et conforme aux documents officiels
(CIN, RCS…)
Application Agence F11 Agricole F1 Gestion des octrois et déblocages
F9 Tenu Fichier des clients F1 Saisie Nouveau client validation
2.2 Envoi des demandes au CRDA
Après avoir bien constitué les dossiers des demandes de subvention agricoles on doit les
transmettre (originale+copie) au Commissariat Régional au développement Agricole pour étude et
avis du Comité Régional d'Octroi des Avantages (La BNA est un membre permanent).
3- Réception des DAO (application de la circulaire 2006/85 du 23.11.2006)
3.1 Au niveau de l'agence
Le Technicien agricole est tenu de :
+ Réceptionner les Décisions d'Octroi d'Avantage (DOA) et les constats de déblocage parvenant du
CRDA et leur enregistrement sur un registre suiveur.
+ Vérifier sur le menu "consultation clients par NP ou par CIN" la conformité des numéros de CIN
et NP correspondants aux DOA et constants.
+ Envoyer, contre décharge les DOA et les constats à la Direction Régionale pour contrôle à priori
et Approbation déblocages.
3.2 Au niveau de la Direction régionale
Le Technicien chargé du service agricole au niveau de la Direction Régionale et tenu de :
+Réceptionner les enveloppes FOSDAP et FSDO concernant la région, communiquée par la DGRE
+vérifier les constats et DOA envoyés par les agences en faisant un rapprochement entre PV du
CRDA et les autorisations de déblocage.
+ Signaler sur le PV la tranche octroyée (Total ou tranche suivant la spéculation).
+ Revêtement des DOA da la mention " BON POUR EXECUTION " et des constats de déblocage
" BON POUR DEBLOCAGE " avec apposition de cachet de la Direction Régionale et signature
du Directeur Régional (en cas de conformité).
+ Régularisation de la situation auprès du CRDA en cas d'anomalie de forme ou de fond.
+ Renvoyer les DOA et les Constats signés par le Directeur Régional accompagnés des notes de
déblocages.
+ Suivre la consommation des enveloppes FOSDAP et FSDO au fur et à mesure des autorisations
de déblocage délivrées aux agences tout en évitant tout dépassement des enveloppes allouées.
46
4- Phase de déblocage
Application des circulaires
 2003/11 du 28.02.2003 : Rappel des modalités de saisie des octrois et déblocages des
Crédits agricoles par les Agences
 2006/85 du 23.11.2006 : Procédure de déblocage et de contrôle des avantages financiers
accordés sur le FOSDAP et le FSDO.
 2007/45 du 02.05.2007 : Décentralisation du déblocage de la prime d'étude
 2008/52 du 03.07.2008 : Nouvelle méthode de perception des "frais de dossiers" agricoles
financés sur le Fonds budgétaires.
 2008/19 du 18.03.2008 : nouvelles dispositions relatives à la gestion des fonds budgétaires
au profit du secteur de l'agriculture et de la pêche.
A la réception des notes de déblocage dûment signées par la Direction Régionale et à la
présentation du client au guichet de la banque à l'occasion des déblocages d'un avantage financier
quelque soit la nature, le Technicien de l'agence est tenu, après vérification du chef d'agence ou du
second de procéder à :
+ La perception des frais de dossiers agricoles, soit 10dt + 18% TVA.
Schéma comptable
Débit : 0202 caisse dinars Crédit : 2113 2113 51 10,000 DT/ Frais de dossiers
1107 1108 21 1,800 DT/ TVA (18%)
+ Subordination du déblocage de l'avantage au paiement par le client des frais de dossiers agricole.
+ Saisir sur le système et débloquer les montants des avantages accordés et approuvés par la
Direction Régionale.
4.1 Phase d'octroi
En appliquant la circulaire 2003/11 et pour prendre en charge une nouvelle subvention, il faut
passer par :
F1 Tenu des octrois M LT FI Octroi MLT FI validation
Les informations à saisir lors du d'octroi MLT :
+ Le NP su 7 positions.
+ Règle 8 (permet de gérer les subventions)
+ Fonds : 60 FOSDA PI (APIA)-25 FSDO-143 FOSDAP.FONG- 144 EOSDAP.PA.
+ Spéculation : celle précisée au DOA sauf projet intégré celle dominante.
+ Montant subvention : le montant saisi doit être global et conforme à la DOA.
47
NB Préalablement à sa validation, la décision d'octroi doit être obligatoirement contrôlée par le chef
d'agence en vue de s'assurer de sa conformité avec la DOA et les documents contractuels.
4.2 Phase de déblocage
En appliquant la circulaire 2003/11
Le déblocage ne peut intervenir qu'après la saisie de l'octroi et sa validation. Le déblocage
du montant octroyé peut se faire en totalité ou par tranche. En cas de déblocage par tranche, il ne
faut jamais procéder à un nouvel octroi pour chaque déblocage, mais il y a lieu de saisir le N° initial
du prêt qui est disponible après la mise à jour effectuée lors da la réception du virement de la 1 ère
tranche. Pour prendre en charge le déblocage de subvention, il faut passer par
F4 Tenu des déblocages FI saisi des déblocages FI validation
Les informations à saisir lors du déblocage :
+Le montant à débloquer doit être conforme avec la décision et le certificat de déblocage.
+ne Jamais omettre d'indiquer le compte à créditer
+Dans le cas où le bénéficiaire ne dispose pas d'un compte à l'agence, on doit créditer le
compte DVR (1107 1107 01).
+ La date valeur : généralement la date de la journée du déblocage.
NB Préalablement à sa validation, la liste de contrôle des déblocages à effectuer doit être
obligatoirement contrôlée par le chef d'agence en vue de s'assurer de sa conformité avec la liste des
octrois et les constats de déblocages.
4.3 Validation de la journée agricole
Lorsque les octrois et les déblocages sont saisis et confirmes, on doit procéder à leur
impression pour pointage et contrôle.
F7 Edition F2 Listes globales des octrois (non transmis) F3 Listes globales des
Déblocages (non transmis). Une fois les listes des octrois et des déblocages non transmis sont
contrôlées, on procède à la validation de la journée.
F6 gestion de transmissions F1 validation journée agricole.
Le Technicien chargé de service agricole à l'agence doit :
+S'assurer da la conformité des totaux des opérations validées avec ceux indiqués sur l'imprimé de
totalisation
+Imprimer les décisions validées.
+Passer la lise des déblocages au chef d'Agence pour contrôle et signateur.
+ Envoyer à la DAP, la liste des déblocages du jour dûment signé par le chef d'agence par fax et par
48
courrier au plus tard le lendemain de la date des déblocages accompagnée des dossiers
correspondant.
+ Garder une copie au niveau de l’agence.
+ Envoyer par fax, le jour même à la direction régionale une copie de la liste des déblocages du jour
transmis pour le suivi des déblocages effectifs.
4.4 Réception des journaux de virements
Pour mettre à jour les mouvements validés et transmis au siège chaque matin le préposé de
service agricole doit :
+ Ouvrir le poste agricole pour déclancher l'opération de mise à jour agricole.
+ Editer la liste des octrois mis à jour pour pouvoir récupérer les numéros de crédits réels.
F7 Edition F2 Listes globales des octrois Mise à jour et par date du jour.
+Faire les rapprochements des déblocages effectifs à partir du journal de virement reçus.
Schéma comptable
Débit : Compte 1104 (CIS) Crédit : Compte 1107 1107 01(DVR)
4.5 Paiement de la subvention.
Dès réception des journaux de virements de déblocage, et après avoir assuré la conformité
des totaux des opérations validées avec ceux indiqués sur l’imprimé de totalisation, on procède à
l’enregistrement sur le registre suiveur du compte 1107 1107 01 (DVR) ; les noms et prénoms des
clients, les montants de subvention, la date de transmission et celle de virement, le NP….
A la présentation du client au guichet de la banque pour le retrait de sa subvention, le
préposé est tenu de :
+ Demander au client de présenter sa CIN pour vérification de son identité.
+ Vérifier si le client à des impayés ou contentieux (Agricoles et autres).
Cas de client n’a pas des impayés
* retrait du montant du compte DVR sur un chèque omnibus.
*Enregistrer la date de retrait, le N° de la CIN et la signature du tireur sur le registre suiveur.
*Enregistrer la date de retrait, le N° de la CIN et la signature du tireur sur le chèque omnibus.
*Passer le chèque au chef d’Agence ou le second pour son visa.
*Passer le chèque au client et garder une copie pour « copie journée »
Schéma comptable
Débit : Compte 1107 1107 01 (DVR) Crédit : 0202 : Caisse dinars.
Cas de client à des impayés ou contentieux
* Demander au client de régler sa situation et de proposer un arrangement ou consolidation.
* Virer le montant pour apurement de ces impayés, même amortissement partiel.
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Schéma comptable
Débit : Compte 1107 1107 01 (DVR) Crédit : 1104 705
III- Les Crédits agricoles
L’octroi des crédits agricoles de la Banque entre dans le cadre de la politique de l’Etat pour
le développement du secteur agricole et de la pêche. En effet la politique de crédits au cours des
dernières années a été axée sur la poursuite du rythme des financements accordés à l’économie, tout
en veillant à renforcer son positionnement stratégique, notamment, dans le secteur de l’agriculture.
Cette politique tient compte des avantages compétitifs de la BNA et du rôle qui lui est
dévolu pour concourir à la réussite des choix de développement économique nationaux, surtout, en
matière de sécurité alimentaire et de mise à niveau de l’entreprise tunisienne. Dans ce qui suit, nous
allons décrire au moins les types des crédits agricoles que nous avons vus durant notre stage au
niveau de l’agence ou à la Direction Régionale.
1-Les crédits à court terme
Les crédits à court terme sont des crédits destinés au financement de l'exploitation de
l'équilibre de la trésorerie de l'entreprise d’une compagne agricole. Ils sont octroyés en fonction de
la nature de l'activité de l'entreprise, de ses besoins et des réalisations antérieures. Ils ont pour but de
permettre aux agriculteurs d’acquérir les facteurs nécessaires pour la production d’une spéculation
saisonnière (céréaliculture, préparation de campagne dattier, cultures sous serres, culture de pomme
de terre…..).
 Le renouvellement de ces crédits se fait annuellement sur demande écrite des clients.
2-Les crédits Supervisés
Ce sont des crédits reposant sur un encadrement rapproché des bénéficières par les services
techniques du Ministère de l'Agriculture à travers le CRDA et une plus grande souplesse dans
l'octroi des prêts. Les principaux critères de l'éligibilité à prendre en considération l’or de l'étude des
dossiers sont :
+ La solvabilité de client.
+ La viabilité de l'exploitation.
+ Le mode de faire valoir : l'exploitant doit être propriétaire et à pour activité principal l'agriculture
+ La résidence sur l’exploitation
Les agriculteurs cibles par ce type des crédits sont ceux appartenant à la catégorie "A" (pour les
crédits d'investissement). Le circuit de demande est comme suit :
+ Dépôt de demande à l'agence.
+ Envoi des dossiers au CRDA pour enquête technique.
+ Envoi des dossiers à la Direction Régionale pour constitution des garanties et accord de principe.
50
+ Notification de la décision au CRDA pour obtention de la décision d'octroi d'avantage et au client
pour information et accomplissement des formalités nécessaires.
3-Les crédits d’investissement
Ce sont les destinés aux financements des opérations des investissements agricoles et de
pêche portant sur :
+ Le développement de l’arboriculture fruitière et de l’élevage (construction, cheptel et équipement)
+ L’infrastructure hydraulique (création, aménagement et équipement).
+ La réalisation des travaux CES et la plantation d’arbustes fourragères.
+ La construction des bâtiments d’exploitation.
+ L’acquisition des serres, des matériels agricoles et des matériels roulants.
+L’acquisition des barques de pêche
+L’acquisition de foncier
Les principaux critères d’éligibilité à prendre en considération lors de l'étude des dossiers :
+ La solvabilité
+ La viabilité de l'exploitation
+ L'agriculture doit être une activité principale.
+ La rentabilité de l’investissement.
+Les garanties présentées
+Les capacités d’endettement et de remboursement
3.1 Les crédits à moyen terme
Ce sont les crédits destinés au financement des matériels agricoles ainsi que l’acquisition
des cheptels vifs. La durée de ce type de crédit varie suivant la spéculation entre 3 et 7 ans avec 2
années de grâce au maximum.
3.2 Les crédits à long terme
Ce sont les crédits d‘investissement destinés au financement des spéculations liées au sol
(Plantation, construction…..) ou durables dans le temps. La durée de ce crédit varie suivant la
spéculation entre 7 et 15 ans avec 5 années de grâce au maximum.
4-Crédit de consolidation et Arrangements :
Le crédit de consolidation (concerne les impayés + a échoir) et arrangements (ne concerne
généralement que l’impayé), est un crédit destiné à consolider où à conclure des arrangements des
engagements ayant déjà fait l'objet d'un crédit non réglé où le client trouve des difficultés dans son
remboursement c'est-à-dire des impayés. La nature de ce crédit nécessite des renseignements sur
l'origine des difficultés rencontrées et les mesures proposées par le client pour surmonter ces
difficultés.
51
Pour les délégataires peuvent accorder de crédit de consolidation suivant leur habilitation
fixé par la circulaire 2003/12, le montant et la durée maximale de consolidation où d'arrangement
Lorsque le crédit de consolidation ou d'arrangement accordé à un client pour surmonter ses
difficultés de payement mais non encore réglé et non respecté ; au cas où des engagements
irréguliers persistent ; le dossier est à adresser à la direction centrale des crédits agricoles pour
décider d'une éventuelle deuxième consolidation où d'un nouvel arrangement et de transférer le
dossier à contentieux.
5-Réception et contrôle des demandes des crédits
5.1 Pièces constitutives
Toute demande de crédit nécessite des pièces constitutives du dossier et qui varient selon le
projet et ses composantes BNA (AGR 7)
+ 4 exemplaires de l’imprimé "demande de crédit et subvention" bien rempli et signée par le
demandeur précisant ses besoins en crédit.
+ Copie de la CIN pour les personnes physiques et dossier juridique complet pour les personnes
Morales, sociétés et coopératives.
+ Titre de propriété récent et régulier des biens proposés en garantie ou à défaut attestation de
propriété délivrée par les autorités locales
+Bilan hydrique et analyse du sol délivrés par les services compétents du CRDA.
+ Factures pro formas du matériel ou cheptel à acquérir (généralement de 3 fournisseuses
différents).
+ Congé de police délivré par la marie marchande valable pour les projets pêche.
+ Etude technico-économique et financière.
5.2 Dépôt des dossiers
Le dépôt de dossier doit être par le demandeur lui-même, ceci nous permet de constituer une
première idée sur son personnage et ces connaissances culturelles afin de formuler un premier
jugement sur son aptitude à gérer le projet.
A la réception du dossier, des étapes sont nécessairement parcourues :
+ Vérification minutieuse de la conformité et validité des documents nécessaires.
+ Le remplissage des exemplaires de demande doit être identiques et portant la même référence de
La CIN ainsi que toutes les cases sont bien remplies.
+ Recherche par le n° da la CIN d'un NP et attribution pour les nouveaux clients tout en indiquant
l'NP sur la demande (Enregistrement de l'NP sur l'ordinateur et le registre suiveur).
+Maître le cachet "Reçu" le jour même sur la demande
52
+Vérification minutieuse des Risques du client (engagement en cours ou à contentieux), du
conjoint, cohéritiers, ascendant, descendant, et remplissage d'une fiche d'engagement contient les
détails des risques agricoles, commerciaux et industriels.
+Enregistrement de demande dans registre suiveur.
6-Etude de la demande de crédit
L'étude de dossier et la décision d'octroi de crédit agricole se font conformément et suivant
la délégation de pouvoir conférée par le circulaire 2003/12 du 28/02/2003 :
+ Des investissements < 150.MD la décision est au niveau de la Direction Régionale.
+ Des investissements > 150.000 DT la décision est au niveau de DCCA.

Après avoir reçu et vérifié les pièces constitutives de la demande de crédit agricole au
niveau de l'agence, on procède par :
+ Etude technique :
 Une sortie sur terrain pour évaluer le patrimoine et l’appareil de production du demandeur de crédit
 Un constat relatif aux propriétés offertes en garantie, précisant la situation exacte, la
superficie, les constructions existantes, les charges éventuelles, la valeur estimée ainsi que
tout autre élément d'appréciation (origine de la propriété, contact avec les propriétaires
riverains pour examiner l'étendue de la possession ; les oppositions éventuelles et les
charges les grevant).
 Evaluation du besoin - disponibilité hydrique pour les plantations prévues à planter.
+Analyse financière
 Evaluation financier des existantes.
 Evaluation des garanties proposées.
 Elaboration d'une fiche d'investissement.
 Elaboration d'une fiche de projet
+Evaluation de rentabilité du projet.
+ Un avis motivé
+Transmettre la demande à la Direction Régionale pour étude et décision.
NB (Circulaire 2003/12 du 28/02/2003).
 Au cas où l'avis du Directeur Régional est différent de celui du chef d'agence, le dossier
est soumis au chef da la Division concernée relevant de la DEF ou de la DCAS.
 Les décisions de financement seront prises sur la base des enquêtes techniques,
l'évaluation financière et la solvabilité des clients.
53
IV- Le Recouvrement agricole
Application de la circulaire BNA N° 2003/36 en date du 15.03.2003
Le recouvrement agricole par définition est la récupération des impayés des redevables afin
d'améliorer la capacité de financement de la Banque.
1- Principes de recouvrement
L'incidence du recouvrement sur l'atténuation de l'insuffisance de provision, requiert la Banque
l'adoption d'une politique dynamique et vigilante s'articulant notamment autour des
Recommandations suivantes :
+ Mener une action de recouvrement sélective en donnant la priorité aux engagements les plus
importants et les plus anciens sans toutefois perdre de vue ceux de moindre importance.
+ Cibler les créances les plus provisionnées da la banque et veiller à leur assainissement par la
conjugaison des actions de restructuration et de recouvrement moyennant une consolidation
conséquente de garanties.
+Cibler le recouvrement par total d'engagement entre les Agences (Eng≤40 MD), les Directions
Régionales (200MD<Eng> 40MD) et au niveau de la DCRA. (Eng > 200MD)
+ Assurer un suivi particulier des tombées de l'année
+ Effectuer des visites systématiques du moins des principaux clients agricoles.
+ L'encadrement en permanence des clients au moyen de visites périodiques sur place
(Recouvrement préventif)
2-Procédure de recouvrement
Selon la solvabilité du client et sa volonté pour le recouvrement de ces impayés, les
procédures d'intervention sont très variées. Le meilleur reste celui le plus court et efficace. La plus
part de nos agriculteurs n'hésitaient pas d'ignorer leurs échéances voire même leurs impayés. D’où
la Banque est obligée dans la plus part des cas de procéder à l’application du timing de
recouvrement et par conséquent les procédures judiciaires.
2.1 Recouvrement à l'amiable
2.1.1 Lettre d'appel d'échéance
C'est l'étape la plus simple, les lettres d'appels d'échéance reçues de la Direction Centrale de
Recouvrement Agricole doivent être adressées aux clients par voie postale 15 jours avant
l'échéance.
54
2.1.2 Lettre de rappel d'échéance
Une fois la lettre d'appel d'échéance adressée au client et sans suite, on doit lui rappeler par
une lettre qui ne diffère pas de celle adressée la première fois une semaine après l'échéance.
2.1.3 Une visite sur place

Peut être effectuée par les services techniques de la Banque auprès des clients fortement
engagés et qui ont une bonne capacité de remboursement (Au moins des principaux clients).
2.2 Recouvrement pré judiciaire
2.2.1 Lettre de mise en demeure
Elle doit porter la mention "dernier avis avant poursuite" et elle doit être recommandée avec
accusé de réception et cela 15 jours après d'échéance.
2.2.2 Sommation
Après épuisement de la démarche nécessaire pour le recouvrement amiable, on met à la disposition
de Huissier Notaire et avec décharge des lettres accompagnées des copies de contrat pour la
sommation des clients redevables, et cela 15 j après la LMD (soit 30 jours après d'échéance)
2.3 Recouvrement pré contentieux
Une fois la sommation demeure sans résultat, le client sera proposé à pré contentieux 15
jours après (Soit 45 j maximum après l'échéance), la proposition comporte nécessairement :
+Une proposition comportant le maximum de données concernant le débiteur et son projet et sa
capacité de remboursement motivé par l'avis du chef d'agence.
+L'original de l'exploit de l’Huissier Notaire.
+Copie de LMD
+Les accusés de réception.
+ Contrat original.
2.4 Proposition à contentieux
2.4.1 Action pré contentieuse engagée
Si le débiteur refuse d'obtempérer, ne se présente pas lors de la 2ème audience du tribunal ou
ne respecte pas les termes d'un arrangement amiable.
2.4.2 Action pré contentieuse non engagée
30 jours après la sommation soit 60 jours maximum après l'échéance.
2.5 Les impayés sur Fonds budgétaires
Pour les impayés sur les fonds budgétaires, après avoir épuisé les efforts de recouvrement
pré judiciaire, un état de liquidation est proposé.
55
3-Timing de recouvrement
La procédure de recouvrement passe, par ces étapes, 60 jours comme l'indique le timing
suivant :
Pour les nouvelles tombées
15 jours
15 jours Dans la 30 jours 45 jours
Après Après jugement
Avant l'échéance Semaine de l'échéance Après l'échéance Après l'échéance
l'échéance
Transfère Transfère à
Lettre d'appel d'échéance Lettre de rappel d'échéance LMD Sommation
à pré contentieuse contentieuse
Pour les anciennes tombées (impayés)
15 jours
30 jours 45 jours
Après Après jugement
Après l'échéance Après l'échéance
l'échéance
Transfère Transfère à
LMD Sommation
à pré contentieuse contentieuse
4-Règlement des impayés

Le règlement des impayés peut se faire soit par versement soit par virement tout en créditant
le compte inter siège agricole 1104 000 705.
Application Agence F11 Agricole F3 Gestion des remboursements F1 Edition de
Fiche de Remboursement F3 Validation F6 Saisie des remboursements décentralisés
F7 Transmission
V- Les opérations de la fin de mois

1-Au niveau de l'Agence
A la fin de chaque mois, le préposé de l'agence est tenu d'élaborer :
+ Un état de recouvrement réalisé tout en mentionnant le type « antérieur ou de l'année ».
+ Des états nominatifs des déblocages réalisés sur les Fonds FSDO et FOSDAP.
+Un état des comptes agricoles débiteurs 0109 avec notification des actions entreprises pour la
régularisation.
56
+ Etat des projets en cours d'étude.
+Etat des projets réalisés
Tous ces états seront transmis à la Direction Régionale.
2-Au niveau de la Direction Régionale
Dès la réception des différents états de la part de l'agence, le technicien chargé du service
agricole au niveau de la Direction régionale est tenu :
+ Elaborer et envoyer à la Direction Gestion des Ressources d'Emprunt avec copie à la DCCA, un
état de suivi des déblocages des avantages financiers accordés sur le FOSDAP et FSDO (Modèle
Annexe 2 circulaire 2006/85) effectués par les agences.
+ Transmettre au CRDA un état nominatif mensuel des déblocages effectués par les agences.
+ Elaborer et envoyer à la Direction contrôle et recouvrement Agricole, un état de réalisation en
matière de recouvrement des crédits agricoles.
+ Un tableau récapitulatif mensuel des dépassements en comptes courants agricoles (Model annexe
circulaire 2004/44).
57
CONCLUSION
Pour réaliser ces objectifs, le banquier doit se doter de tous les moyens
efficaces, sa volonté doit être aussi forte afin qu’il puisse suivre l’évolution et
l’élargissement du domaine bancaire, Par ailleurs, la BNA a parié sur la qualité de
son service et son adéquation aux attentes de sa clientèle. C’est avec cet esprit qu’elle
vient de relancer son système d’information en vue d’être à jour et suivre l’évolution
du marché.
En tant que technicien agricole, notre affectation a été principalement pour
l'entretien de ce service, qui est l'un des services les plus chargés que soit au niveau
de l'Agence ou au niveau de la Direction Régionale. Devant l'encombrement et le
volume du travail énorme, on n'arrive pas à dégager les temps nécessaires pour bien
maîtriser les autres services.
Ce travail, certes non approfondi, permettra au moins de prendre une idée sur
l'activité bancaire et le rôle de la BNA au développement du secteur agricole dans
notre Pays.
58

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PRESENTATION

Dénomination : Banque Nationale Agricole

Siège social : Rue Hédi Nouira 1001 Tunis

Téléphone : 71 831 000 / 71 831 200

Télex : NABATTU 14130/BNATU 15436/ DIRBNA 13220

Fax : 71 830 152

Internet Banking : bnanet.com.tn

Site web : www.bna.com.tn

Forme Juridique : société Anonyme régie par la loi n°2001/65 du 10

Juillet 2001 relative aux établissements de crédit,

Telle que modifiée par la loi n°2006/19 du 02/05/2006

Date de constitution : 01/06/1959- durée : 99 ans à compter du jour de sa

Capital social : 100.000.000 dinars

Exercice social : du 1er Janvier au 31 Décembre de chaque année

Objet social : Activités bancaires

Régime fiscal : Droit Commun

III - OBJET SOCIAL DE LA BNA

Conseiller 1 PRESIDENT DIRECTEUR GENERAL

DIRECTION DE L'AUDIT INTERNE

Division suivi Division de

DIRECTION CENTRALE DE LA COMPTABILITE,

DIRECTION CENTRALE DES ETUDES ET DU

DIRECTION CENTRALE DU CONTROLE

DIRECTION CENTRALE DES PROJETS ET DE

DIRECTION CENTRALE DE L'INFORMATIQUE 9 DIVISIONS

DIRECTION CENTRALE DES AFFAIRES

DIRECTION CENTRALE DES

DIRECTION CENTRALE DES RESSOURCES

DIRECTION CENTRALE DES CREDITS

3 DIRECTIONS DIRECTION CENTRALE DE L'ETRANGER 8 DIVISIONS

Les Directions régionales de la Banque Nationale Agricole sont :

VI - PRINCIPAUX INDICATEURS DE LA BNA

Nombre d’actions Montant en TND %

Etat Tunisien 3.622,724 18.113,620 18,0

Rapport BNA 2008

Rapport BNA 2008

Structure des ressources au 31.12.2008

Rapport BNA 2008

3.2- Evolution des ressources clientèle

Evolution des ressources clientèle

2006 2007 2008

3.2.1- Les dépôts

3.2.2-Les placements en instruments monétaires et financiers.

Positionnement stratégique et structure des engagement s

Engagements par secteur au 31.12.2008

Rapport BNA 2008

Effectif réel 2004 - 2008

Services Services Services Services Services

2004 2005 2006 2007 2008

Total 2836 2767 2687 2665 2672

Rapport BNA 2008

Quant au renforcement de la rotation interne au sein des structures de la Banque, une

La Direction de la Formation et du Développement des ressources Humaines

Le planning de la formation théorique et comme suite :

Le 16/02/2009 : de 10H00 à 12H00 et de 13H00 à 17H00

A- DIRECTION CENTRALE DES AFFAIRES JURIDIQUES ET DES

C- DIRECTION CENTRALE DES AGENCES, DE L'EXPLOITATION

par la Circulaire BNA n° 2001/62 du 19/06/2001)

4- Une Direction de Contrôle et recouvrements Agricoles ; constituée d'une division