SARL EQUI’LIBRE

SITUATION PROFESSIONNELLE

La SARL EQUI’LIBRE est implantée dans la région soissonnaise. Elle a comme activité le commerce en
gros et au détail de matériel pour le cavalier et les chevaux. Ses clients sont des magasins de détails, des
haras, des centres équestres et des particuliers qui achètent au magasin situé à côté de l’entrepôt de
stockage. Elle réalise aussi des prestations de réparation de selles et de location de véhicules de transport de
chevaux.
Elle a de nombreuses références et utilise un PGI fonctionnant sous une architecture 3 tiers au niveau de la
gestion commerciale, de la comptabilité et de la paie et du suivi des immobilisations.
Elle clôture ses comptes au 31 décembre de chaque année, elle est soumise à la TVA au taux normal.
Elle réalise des opérations d’achats et de ventes dans les pays de l’union européenne et en France
principalement.
PFERD Louis
Gérant et directeur
du magasin

PFERD Lucile PFERD Antoine FRANC

GOJER Robert
commerciale Commercial Gwendoline
Magasinier
"terrain" magasin comptable

kENZA Kalid
Moden Li
commercial secteur
Vendeuse
nord

LOUVES José
commercial secteur
sud

Vous effectuez un stage dans cette société.

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Broigniez C., Humetz P., Maine A., Martin P., Velter B. Lycée G. de Nerval Soissons (auteur)
 Fiche d’identité :
SARL EQUI’LIBRE
127 avenue Flandres Dunkerque
02200 Villeneuve Saint Germain
Capital social : 25 000,00 € soit 2 500 parts sociales de 10,00 €.
Gérant : M. PFERD Louis
Activité : Vente de produits équestres
Date de création : 01/01/2012
RCS : 245 236 00016
Code NAF : 46.18Z Intermédiaires spécialisés dans le commerce d'autres produits spécifiques
Exercice comptable : 01/01 au 31/12
Régime TVA : réel normal avec option sur les débits pour les prestations de services
Régime imposition : impôt sur les sociétés
Convention collective : IDCC 1557 Convention collective nationale du commerce des articles de sports et
d'équipements de loisirs du 26 juin 1989
Les associés sont M. PFERD Louis qui détient 1 200 parts, Me PFERD Lucile qui détient 600 parts et M.
PFERD Antoine qui détient 700 parts.
Les éléments d’ouverture et de création de la société se trouvent dans les ressources 1 à 15.

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Broigniez C., Humetz P., Maine A., Martin P., Velter B. Lycée G. de Nerval Soissons (auteur)
 RESSOURCE 1 : Système d’informations comptables
Les clients peuvent passer commande ou demander des devis de plusieurs façons :
- Par le site internet sur lequel il existe une présentation du catalogue des produits. Le client peut saisir les éléments en
s’inscrivant (pour les nouveaux) ou en s’identifiant (pour les anciens) et faire une demande de devis ou une
commande. La commande peut provenir des commerciaux « terrain ». Cette opération est en relation directe avec le
PGI qui créé les clients et les devis. Le Directeur du magasin prend connaissance des éléments par demi-journées,
valide la création des clients et la validation des demandes de devis auxquelles il répond. Pour les commandes, il
vérifie la disponibilité, et donne la préparation et l’emballage à réaliser au magasinier qui édite le bon de livraison.
- Par la commande reçue par courrier ou déposée par les commerciaux « terrain ». Ces commandes concernent des
clients qui ont été démarchés dont les coordonnées ont été saisies lors de prise de contact. Les commandes sont prises
en charge par le directeur du magasin qui les saisit et qui ensuite donne la préparation et l’emballage au magasinier.
- La vente au comptoir pour laquelle le client arrive au magasin où il est reçu par le directeur ou par le commercial
magasin. Les marchandises demandées sont données et facturées directement par la caisse enregistreuse qui possède
une liaison dans le PGI.
Lors de ces opérations, lorsqu’un article n’est pas disponible en quantité suffisante, le magasinier est informé par le PGI. Il édite
alors en fin de journée, un bon de commande qui est automatiquement paramétré au nom du fournisseur avec tous les produits
qui le concernent. Ce bon de commande est déposé sur le bureau du directeur du magasin qui passe les commandes.

Lorsqu’un colis est prêt à être envoyé, le commercial magasin vérifie avec le bon de commande et le bon de livraison la
conformité de l’envoi. Il paraphe le bon de livraison en deux exemplaires, un part avec le colis, le second est déposé sur le
bureau du directeur du magasin. A l’aide de ce document, le bon de livraison est validé en facture en fin de journée.

Les commandes passées aux fournisseurs sont réceptionnées par le magasinier qui compare les bons de livraison et de
commande. Il met en évidence les écarts et cherche les explications. Il valide ensuite par un paraphe la livraison et donne le bon
de livraison à la comptable. Elle saisit le bon de livraison sur le PGI. Lorsque la facture arrive, le directeur du magasin vérifie la
conformité de la facture avec le bon de livraison saisit sur le PGI et valide le bon de livraison en facture. La facture est transmise
à la comptable pour un rangement dans les classeurs fournisseurs et une photocopie est classée dans un échéancier par date.

Tous les matins, la comptable édite les factures clients de la veille en quatre exemplaires, deux sont données au directeur du
magasin qui les compare aux bons de livraison et au compte rendu de la caisse enregistreuse de la veille. Il procède à l’envoi
des factures aux clients qui paient à crédit. La comptable classe un exemplaire par client dans des classeurs et le dernier est
classé par date dans un échéancier.
La comptable sort l’échéancier correspondant à la date du jour, vérifie les règlements sur le compte bancaire, relance les clients
qui n’ont pas réglés par téléphone. Elle prépare les chèques et règlements correspondants aux fournisseurs arrivant à échéance
qu’elle remet à la signature du directeur. Elle établit un état de rapprochement bancaire par importation des comptes bancaires
sur le système informatique.
Elle procède aux préparatifs de la déclaration mensuelle de TVA l’avant-veille de la date butoir, elle remet cette déclaration au
directeur du magasin. Celui-ci procède aux opérations de télé déclaration et de télépaiement la veille de la date de dépôt par le
site internet du centre des impôts.
Elle réalise les paies sur le PGI à l’aide des états des heures établies et paraphées par le directeur du magasin. Elle édite les
fiches de paie, prépare les virements. Le directeur du magasin valide les opérations sur le PGI et procède aux virements.
Les opérations d’inventaire sont réalisées par le cabinet comptable Accis Audit. Le collaborateur du cabinet rend visite à la
société au cours du mois de janvier suivant la clôture. Il récupère les éléments essentiels, procède à des opérations de contrôle et
saisit la balance dans son système informatique.
Lorsque les opérations d’inventaire sont validées par le chef d’entreprise et l’expert-comptable lors du rendez-vous de bilan,
elles sont transmises à la comptable qui les saisit dans le système de la société. Elle envoie une balance au cabinet comptable qui
compare les comptes avec ceux en sa possession. Après accord du cabinet, la comptable clôture l’exercice comptable.

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Broigniez C., Humetz P., Maine A., Martin P., Velter B. Lycée G. de Nerval Soissons (auteur)
RESSOURCE 2 : Système informatique

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Broigniez C., Humetz P., Maine A., Martin P., Velter B. Lycée G. de Nerval Soissons (auteur)
RESSOURCE 3 : liste des salariés

FICHE DE RENSEIGNEMENTS
C.D.D : ☐ C.D.I : ☒
Etat civil et coordonnées :
Nom : PFERD Prénom : LOUIS
Date de naissance : 12/05/1959
Lieu de naissance: SOISSONS (02200)
Nationalité : Française

Adresse : 12 Rue de la Liberté

Code postal : 02200 Ville : SOISSONS

N° Sécurité Sociale : 1 59 05 02 345 607 12

Situation familiale : Célibataire ☐ Marié(e) ☒ Divorcé(e) ☐ Veuf(ve) ☐ Concubinage ☐
Nb Enfants : 5

Fonctions :
Emploi : Gérant
Statut : Cadre ☒ Agent de maîtrise ☐ Employé ☐

Informations complémentaires :
Téléphone : 03 23 00 00 00 Portable : 07 23 00 00 00
E-mail : Louis.Pferd@equilibre.net

FICHE DE RENSEIGNEMENTS
C.D.D : ☐ C.D.I : ☒
Etat civil et coordonnées :
Nom : PFERD Prénom : LUCILE
Date de naissance : 23/09/1980
Lieu de naissance: SOISSONS (02200)
Nationalité : Française

Adresse : 24 Avenue des chênes

Code postal : 02 200 Ville : SOISSONS

N° Sécurité Sociale : 2 80 09 02 784 045 65

Situation familiale : Célibataire ☐ Marié(e) ☒ Divorcé(e) ☐ Veuf(ve) ☐ Concubinage ☐
Nb Enfants : 2

Fonctions :
Emploi : Agent commercial
Statut : Cadre ☒ Agent de maîtrise ☐ Employé ☐

Informations complémentaires :
Téléphone : 03 23 00 00 01 Portable : 07 23 00 00 01
E-mail : Lucine.Pferd@ equilibre.net

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Broigniez C., Humetz P., Maine A., Martin P., Velter B. Lycée G. de Nerval Soissons (auteur)
 FICHE DE RENSEIGNEMENTS
C.D.D : ☐ C.D.I : ☒
Etat civil et coordonnées :
Nom : PFERD Prénom : Antoine
Date de naissance : 12/01/1982
Lieu de naissance: LILLE (59000)
Nationalité : Française

Adresse : 1285 Route de Paris

Code postal : 60 200 Ville : Compiègne

N° Sécurité Sociale : 1 82 05 59 873 195 13

Situation familiale : Célibataire ☐ Marié(e) ☒ Divorcé(e) ☐ Veuf(ve) ☐ Concubinage ☐
Nb Enfants : 0

Fonctions :
Emploi : Commercial magasin
Statut : Cadre ☐ Agent de maîtrise ☒ Employé ☐

Informations complémentaires :
Téléphone : 03 23 00 00 02 Portable : 07 23 00 00 02
E-mail : Antoine.Pferd@ equilibre.net

FICHE DE RENSEIGNEMENTS
C.D.D : ☐ C.D.I : ☒
Etat civil et coordonnées :
Nom : FRANC Prénom : GWENDOLINE
Date de naissance : 31/12/1990
Lieu de naissance: SAINT-BRIEUC (22000)
Nationalité : Française

Adresse : 14 Rue G. Alette

Code postal : 02 200 Ville : SOISSONS

N° Sécurité Sociale : 2 90 12 22 357 758 03

Situation familiale : Célibataire ☐ Marié(e) ☒ Divorcé(e) ☐ Veuf(ve) ☐ Concubinage ☐
Nb Enfants : 2

Fonctions :
Emploi : Comptable confirmé
Statut : Cadre ☐ Agent de maîtrise ☒ Employé☐

Informations complémentaires :
Téléphone : 03 23 00 00 03 Portable : 07 23 00 00 03
E-mail : Gwendoline.Franc@ equilibre.net

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Broigniez C., Humetz P., Maine A., Martin P., Velter B. Lycée G. de Nerval Soissons (auteur)
 FICHE DE RENSEIGNEMENTS
C.D.D : ☐ C.D.I : ☒
Etat civil et coordonnées :
Nom : GOJER Prénom : ROBERT
Date de naissance : 14/02/1960
Lieu de naissance: JUNAS (30250)
Nationalité : Française

Adresse : 14 rue du Haras

Code postal : 02 000 Ville : LAON

N° Sécurité Sociale : 1 60 02 30 375 785 07

Situation familiale : Célibataire ☐ Marié(e) ☒ Divorcé(e) ☐ Veuf(ve) ☐ Concubinage ☐
Nb Enfants : 4

Fonctions :
Emploi : Magasinier
Statut : Cadre ☐ Agent de maîtrise ☐ Employé ☒

Informations complémentaires :
Téléphone : 03 23 00 00 04 Portable : 07 23 00 00 04
E-mail : Robert.Gojer@ equilibre.net

FICHE DE RENSEIGNEMENTS
C.D.D : ☐ C.D.I : ☒
Etat civil et coordonnées :
Nom : KENZA Prénom : KALID
Date de naissance : 24/03/1985
Lieu de naissance: SOISSONS(02200)
Nationalité : Française

Adresse : Rue Poulette

Code postal : 02 200 Ville : SOISSONS

N° Sécurité Sociale : 1 85 03 02 357 758 03

Situation familiale : Célibataire ☐ Marié(e) ☒ Divorcé(e) ☐ Veuf(ve) ☐ Concubinage ☐
Nb Enfants : 2

Fonctions :
Emploi : Agent commercial secteur nord
Statut : Cadre ☒ Agent de maîtrise ☐ Employé ☐

Informations complémentaires :
Téléphone : 03 23 00 00 05 Portable : 07 23 00 00 05
E-mail : Kalid.Kenza@ equilibre.net

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Broigniez C., Humetz P., Maine A., Martin P., Velter B. Lycée G. de Nerval Soissons (auteur)
 FICHE DE RENSEIGNEMENTS
C.D.D : ☐ C.D.I : ☒
Etat civil et coordonnées :
Nom : LOUVES Prénom : JOSE
Date de naissance : 16/05/1995
Lieu de naissance: SOISSONS (22000)
Nationalité : Française

Adresse : 14 place des Arts

Code postal : 51 100 Ville : REIMS

N° Sécurité Sociale : 1 95 05 02 475 248 04

Situation familiale : Célibataire ☐ Marié(e) ☒ Divorcé(e) ☐ Veuf(ve) ☐ Concubinage ☐
Nb Enfants : 1

Fonctions :
Emploi : Agent commercial secteur sud
Statut : Cadre ☒ Agent de maîtrise ☐ Employé ☐

Informations complémentaires :
Téléphone : 03 23 00 00 06 Portable : 07 23 00 00 06
E-mail : Gwendoline.Franc@ equilibre.net

FICHE DE RENSEIGNEMENTS
C.D.D : ☒ C.D.I : ☐
Etat civil et coordonnées :
Nom : MODEN Prénom : LI
Date de naissance : 30/04/1988
Lieu de naissance: PARIS (75 013)
Nationalité : Française

Adresse : Avenue de Reims

Code postal : 02 200 Ville : SOISSONS

N° Sécurité Sociale : 2 88 04 75 129 125 75

Situation familiale : Célibataire ☐ Marié(e) ☒ Divorcé(e) ☐ Veuf(ve) ☐ Concubinage ☐
Nb Enfants : 2

Fonctions :
Emploi : Vendeuse débutante
Statut : Cadre ☐ Agent de maîtrise ☐ Employé ☒

Informations complémentaires :
Téléphone : 03 23 00 00 07 Portable : 07 23 00 00 07
E-mail : Li.Moden@ equilibre.net

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Broigniez C., Humetz P., Maine A., Martin P., Velter B. Lycée G. de Nerval Soissons (auteur)
RESSOURCE 4 : liste des produits
Pour déterminer les prix de vente HT des produits “équipements du cavalier”, il faut appliquer un coefficient multiplicateur de
1.5 au prix d’achat HT. Le compte à utiliser pour les achats est le 607100 (achats de marchandises cavalier) et pour les ventes le
707100 (ventes de marchandises cavalier).
Pour déterminer les prix de vente HT des produits “équipements du cheval”, il faut appliquer un coefficient multiplicateur de 1.6
au prix d’achat HT. Le compte à utiliser pour les achats est le 607200 (achats de marchandises cheval) et pour les ventes le
707200 (ventes de marchandises cheval).
Référence Prix ACHAT STOCKS AU
Famille Produit
HT 31/12
BOM01 Equipement du Bombe débutant 12.00 74
cavalier
BOM02 Bombe confirmé 36.00 72
BOM03 Bombe compétition 136.00 54
BOT01 Bottes loisirs 11.20 96
BOT02 Bottes confirmé 44.00 99
BOO Boots 9.10 123
MCH Mini-chaps 11.00 126
CHA Chaps 23.80 45
CRA01 Cravache standard 1.20 150
CRA02 Cravache courte 2.40 135
CRA03 Cravache dressage 3.80 66
EPE01 Eperons bouts ronds 1.90 72
EPE02 Eperons bouts carrés 4.10 127
GIL01 Gilets protection dorsale enfant 16.60 51
GIL02 Gilets protection dorsale adulte 34.10 87
PAN01 Pantalon équitation enfant 6.40 192
PAN02 Pantalon équitation homme 12.30 144
PAN03 Pantalon équitation femme 12.30 222
VES01 Veste compétition junior 14.30 108
VES02 Veste compétition homme 19.80 99
VES03 Veste compétition femme 19.80 93
PAR01 Parka mi-saison 17.90 72
PAR02 Parka hiver 26.80 66
GAN01 Gants tricot junior 1.10 234
GAN02 Gants tricot adulte 2.10 213
GAN03 Gants riding junior 3.90 168
GAN04 Gants riding adulte 4.20 156
SEL01 Equipement du cheval Selle débutant 84.50 42
SEL02 Selle confirmé 198.50 33
SEL03 Selle dressage 278.80 12
BAR01 Bardette initiation bleue 38.50 75
BAR02 Bardette initiation rose 38.50 66
SAN01 Sangle classique 21.40 72
SAN02 Sangle élastique 25.20 51
SAN03 Sangle bavette 26.90 42
ETRMA0 Etrivières marron 6.70 148
1
ETRNO01 Etrivières noires 6.70 165
ETRIN01 Etriers inox 9.30 168
ETRCA01 Etriers carbon 14.70 99
TAP01 Tapis de selle noir 8.20 111
TAP02 Tapis de selle marron 8.20 102
TAP03 Tapis de selle rouge 8.20 93
LIC01 Licol shetland 6.80 88
LIC02 Licol poney 9.90 86
LIC03 Licol cheval 12.60 92
LON01 Longe noire 2.40 48
LON02 Longe grise 2.40 42
BAN01 Bandes de repos 6.00 72
BAN02 Bandes de travail 7.10 66
CLO01 Cloches ouvertes 3.90 108
CLO02 Cloches fermées 2.30 117

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Broigniez C., Humetz P., Maine A., Martin P., Velter B. Lycée G. de Nerval Soissons (auteur)
GUE01 Guêtres de travail 19.60 56
GUE02 Guêtres bouton 33.80 42
GUE03 Guêtres cross 36.60 57
KPT01 Kit protection transport poney 27.70 24
KPT02 Kit protection transport cheval 32.20 21
FIL01 Filet initiation 13.90 57
FIL02 Filet noir 28.50 51
FIL03 Filet marron 28.50 33
MOROL Mors à olive 9.90 48
MORVE Mors verdun 12.50 54
MORAI Mors à aiguille 11.40 42
MORBRI Mors de bride 14.30 27
REN01 Rênes initiation couleur 8.70 72
REN02 Rênes classiques 11.60 66
REN03 Rênes allemandes 12.30 36
COU01 Couverture marron 44.30 15
COU02 Couverture rouge 44.30 18
COUV01 Couvre reins noir 12.30 18
COUV02 Couvre reins marron 12.30 18
CHE01 Chemise séchante grise 11.80 21
CHE02 Chemise séchante marron 11.80 18
BDP01 Boîte de pansage marron 13.80 36
BDP02 Boîte de pansage rouge 13.80 27
SDP01 Sac de pansage marron 7.50 39
SDP02 Sac de pansage noir 97.50 39
KDP01 Kit de pansage bleu 16.30 45
KDP02 Kit de pansage rouge 16.30 45
ETR01 Etrille classique 1.80 57
ETR02 Etrille américaine 2.90 54
BOU01 Bouchon naturel 3.80 66
BOU02 Bouchon pvc 4.20 78
BRD01 Brosse douce 3.10 66
BRD02 Brosse douce 4.90 66
EPO01 Eponge 0.90 30
PAG Pinceau à graisse 4.40 30
GRS Graisse sabots 4.80 54
CPS Cure pieds standard 0.40 66
CPB Cure pieds avec brosse 0.90 72
CDC Couteau de chaleur 0.80 33
SEN01 Sachet Elastiques à natter blancs 0.50 128
(500)
SEN02 Sachet Elastiques à natter noirs (500) 0.50 126
PAE Peigne à épiler 0.60 58
PGR Pot gel rafraîchissant tendons 2.80 27
SFG01 Sac Friandises goût carottes 2.00 162
SFG02 Sac Friandises goût pommes 2.00 165
SFG03 Sac Friandises goût fruits rouges 2.00 175

RESSOURCE 5 : Tarifs location de véhicules

Le compte de vente à utiliser est le compte 706100 prestations de locations de véhicules
Référence Type de véhicule Pour une journée
LOCVAN2P Van 2 places 50.00

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Broigniez C., Humetz P., Maine A., Martin P., Velter B. Lycée G. de Nerval Soissons (auteur)
RESSOURCE 6 : Tarifs réparation sellerie
Le compte de vente à utiliser est le compte 706200 prestations de réparations
Référence Type de réparation PV HT

REP01 Changement siège 310.00

REP02 Réparation arçon 180.00

REP03 Changement matelassures 150.00

REP04 Changement couteaux étrivière 165.00

REP05 Remise à neuf selle 950.00

REP06 Nettoyage huilage 25.00

RESSOURCE 7 : liste des fournisseurs

n° compte nom adresse CP VILLE pays mode monnaie N° INTRA

règlemen
t

401FRC FRANCES 2 rue de DIJON 89000 AUXERRE France LCR 30 j euro FR32589700019
CHEVAL fin de
mois

401CAV Ph Avenue ALBERT 1332 GENVAL Belgique virement euro BE069525065

CAVILLIER 1er 30 j

401CDM Cheval du Rue de Bolsee 4432 ALLEUR Belgique virement euro BE045525023
Monde 30 j

401EQH Equihorse 5 rue de Calais 75017 Paris France chèque euro FR23289700014
30J

401SBA Sellerie de rue du Janfour 2561 Luxembour Luxembo virement euro LU36654120087
BADAILLON g urg 30 j

401SAU CAVA SAUT 113 rue de 01660 Chatenay France LCR 30 j euro FR74125000063
Chanois fin de
mois

401HOR Horsefeel 5 rue de la Seine 72320 Vibraye France LCR 30 j euro FR65698700015

401BHT Blue Horse Billow Farm GL139H Berkeley Royaume virement livre GB3665210078
Traval Breadstone F Uni 30 j sterling

401FLY Flying Horse Kashmir Road 51310 Stalkot Pakistan Virement dollar
immediat

401WUN Wunderpferd Unterzeller SR 15 86316 Friedberg Allemagn virement euro DE56689900016

e 30 j

401RID Rideforless PO BOX 698 WN19N Wigan Royaume Virement Livre GB56493100021
Q Uni 30 J fin de sterling
mois

401TPL TPLCheval 1 rue d'Arros 64000 Bayonne France chèque euro FR57468800064
30J

11
Broigniez C., Humetz P., Maine A., Martin P., Velter B. Lycée G. de Nerval Soissons (auteur)
401MEQ Matériel 61 rue Boucherot 14000 Caen France chèque euro FR56789900058
équitation 30J

401EDE Equidéclique 36 rue de 14300 Deauville France chèque euro FR98736500023

Trouville 30J

401ART Artigos de Rua Jao 4464-505 Sendhora Portugal virement euro PT58558500055
deporto Mendonca Da Hora 30 j

401LUC Lucien sellerie Place de la 20210 Calenzana France chèque euro FR02056500089
République 30J

401RSI Royal Seed 29B 20812 Kanpur Inde virement dollar

international immediat

401PRO PROSPORT 10 rue de 80000 Amiens France BOR 30 j euro FR25669800031

Dunkerque

401ROC ROCKLINE 89 Boulevard de 79000 Niort France virement euro FR74563000058

CHEVAL LAROCHELLE 30 j

401HYP Hyporama 10 rue de 10000 Troyes France LCR 30 j euro FR11022000031

Strasbourg fin de
mois

401POC Poclas 24 grande rue 95460 Ezanville France chèque euro FR32100100025
equitation 30J

4014ELD Eldorado 11 rue de 02000 Laon France chèque euro FR56123100017

Villehaute 30J

401WEL Western 65 route sauvage 21000 Dijon France LCR 30J euro FR52141200089
limited

401TOO TOOcheval 87 impasse 51100 Reims France chèque euro FR87402100015

bonsoir 30J

401LAD LADservices 11 rue du 60300 Chantilly France virement euro FR89563200085

Château 30 j

401LIN Lincolproducti 18 avenue 60000 Beauvais France chèque euro FR56231000014

on Kenedy 30J

401PSI Pur Sang 75 rue de Gallis 02200 Soissons France virement euro FR65694100065
industrie 30 J fin de
mois

401DIS distrihorse 10 rue de Tarbes 33000 Bordeaux France chèque euro FR85236900014
30J

401C20 Cheval2000 55 rue de la trait 76200 Rouen France virement euro FR87563200018
30 j

401BEQ Bonde 23 rue de La 59000 Lille France chèque euro FR63214500096

equitation rivière 30J

12
Broigniez C., Humetz P., Maine A., Martin P., Velter B. Lycée G. de Nerval Soissons (auteur)
 RESSOURCE 8 : liste des clients

N° Nom Catégorie Adresse Code Ville Mode de

Compte Postal règlement
411BLA FERME EQUESTRE LES HARAS Les blancs draps 02200 BRAINE Traite 30 jours
BLANCS DRAPS FDM
411ELE ELEVAGE ELEGANCE HARAS 18 Rue du moulin 02260 LA CAPELLE Traite 30 jours
FDM
411STR EQUIPAGE SAINT REMY HARAS 12 Rue Sénicourt 02600 VIVIERES Traite 30 jours
FDM
411SAU CENTRE EQUESTRE DE CENTRE Rue Pomme Rouge 21210 SAULIEU Traite 30 jours
SAULIEU EQUESTRE FDM le 10
411CAM ECURIE CSO HARAS 44 Grande Rue 60620 ROUVRES EN Traite 30 jours
CAMPAGNIOLO MULTIEN FDM
411LIC ECURIE LA LICORNE CENTRE 12 Rue FOSSE 02400 BEZU SAINT Traite 30 jours
EQUESTRE GERMAIN FDM le 10
411EQU EQUILIBRE -56 CENTRE 3 Rue Fontaine 56130 NIVILLAC Traite 30 jours
EQUESTRE FDM le 10
411TIL LA FERME DES CENTRE 22 Rue Neuve 80135 SAINT -RIQUIER Traite 30 jours
TILLEUILS EQUESTRE FDM le 10
411LAR ECURIE DU LARRY CENTRE 11 Rue Bordevillers 80800 HEILLY Traite 30 jours
EQUESTRE FDM le 10
411BOU ECURIE DU CENTRE 17 Rue Savy 60240 LIERVILLE Traite 30 jours
BOULLEAUME EQUESTRE FDM le 10
411DEP SARL DEPPY GITE Impasse du chemin 27290 THIERVILLE Chèque 30 jours
EQUESTRE vert
411KAR EURL KARSTEN GITE Rue du Perche 61340 COLONARD- Chèque 30 jours
EQUESTRE CORUBERT
411GAU EURL GAUDRE CENTRE Le Sablon 61130 BELLOU LE Traite 30 jours
EQUESTRE TRICHARD FDM le 10
411ROU CHOUETTE ROULOTTE GITE Rue des Près 56130 FEREL Chèque 30 jours
EQUESTRE
411GOM SARL GOMANAN GITE 15 Voie Romaine 22300 SAINT MICHEL EN Chèque 30 jours
EQUESTRE GREVES
411DEC DECATHLON PRO GSS 79 Rte de Chevreux 02200 SOISSONS Virement 60
jours

411CHE SARL CHEVAL 02 GSS Bd Henri Martin 02100 SAINT QUENTIN Virement 60
jours

411INT INTERSPORT GSS 6 Rue du Collège 02200 SOISSONS Virement 60

jours

411GOS GO SPORT GSS Rue Brel 02200 SOISSONS Virement 60

jours

411SPO SPORT 2000 GSS Rue Auguste 02430 GAUCHY Virement 60

Delaune jours

411NOU ECURIE DU NOUVION ELEVEUR 1 Rue de la Fontaine 02170 LE NOUVION EN Chèque 30 jours
des pauvres THIERARCHE
411FRI SCEA LES FRISONS DE ELEVEUR 4 Rue du château 80640 HORNOY-LE-BOURG Chèque 30 jours
SELINCOURT
411ORR HARAS D’ORROUY ELEVEUR Route de Beauvais 60157 ELINCOURT STE Chèque 30 jours
MARGURITE
411PAS ECURIE DU MONT DE CENTRE Mont de Pasly 02200 PASLY Traite 30 jours
PASLY EQUESTRE FDM le 10
411PON PONEY CLUB CENTRE 35 Ru D’acy 02200 SEPTMONTS Traite 30 jours
EQUESTRE FDM le 10
411PIC Mr et Mme PICOT PARTICULIER Rue Jules Bouteille 02000 CHAVIGNON Chèque
comptant
411LOI Mr et Mme LOIRE PARTICULIER Avenue de Château- 02200 SOISSONS Chèque
Thierry comptant

13
Broigniez C., Humetz P., Maine A., Martin P., Velter B. Lycée G. de Nerval Soissons (auteur)
411HAC Mr et Mme HACHARD PARTICULIER Vielle Route 02370 CONDE SUR AISNE Chèque
comptant
411DUP Mr et Mme DUPAIN PARTICULIER 4 Rue de la Vielle 02380 COUCY LE Chèque
Montagne CHATEAU comptant
411HER Mr et Mme HERNOUX PARTICULIER Rue du Lavoir 02500 ANY MARTIN RIEUX Chèque
comptant
411ZZZ DIVERS PARTICULIER Chèque
comptant

RESSOURCE 9 : liste des immobilisations acquises et mises en service le 01/01/2013 (mode d’amortissement linéaire)

N° LIBELLE FOURNISSEUR MONTANT QUANTITE Durée

COMPTE HT d’amortissement en
années
218400 Bureau de direction BRUNEAU 2 995€ 1 5
(plateau noyer)
Bureau droit BRUNEAU 603€ 5
218300 PC portable BOULANGER 726.90€ 4 4
Ordinateur Apple BOULANGER 1 940.50€ 1 4
Imac
Caisse enregistreuse PROLIGNE 1 230€ + 250€ 1 5
Speed Touch+
Assistance logiciel
218100 Gondole PROVOST 520€ 2 10
Comptoir ROUXEL 560€ 1 10
211000 Terrain 80 000 €
213000 Local commercial 150 000€ 1 20
218200 Kangoo Express GARAGE 12 900€ 1 5
RENAULT
218210 Van 2 places CHEVAL 4 320€ 1 4
LIBERTE
205000 PGI CEGID : CEGID 1 4
Module compta 1 200€ + 890€
+Formation sur site
Module Gestion 1 200€ + 920€
commerciale +
Formation sur site
Téléinstallation 199€
215400 Machine industrielle HAEHN 7 000€ 1 8
Galli TCE 3000
Transpalette manuel 2 RAYONNAGE 1 371€ 1 5
tonnes MAGASIN
Machine à coudre SINGER 2 700€ 1 8
industrielle
RESSOURCE 10 : Liste des clients au 31/12/2015

14
Broigniez C., Humetz P., Maine A., Martin P., Velter B. Lycée G. de Nerval Soissons (auteur)
 RESSOURCE 11 : Liste des factures fournisseurs au 31/12/2015

RESSOURCE 12 : tableau d’emprunt

Tableau d'emprunt BRED 225
date emprunt : 01/02/2013 durée : 10 ans échéance annuelle
mode de remboursement : remboursement constant taux : 4,50%

date échéance capital début intérêt remboursement annuité capital fin

01/02/2014 1 350 000,00 15 750,00 35 000,00 50 750,00 315 000,00
01/02/2015 2 315 000,00 14 175,00 35 000,00 49 175,00 280 000,00
01/02/2016 3 280 000,00 12 600,00 35 000,00 47 600,00 245 000,00
01/02/2017 4 245 000,00 11 025,00 35 000,00 46 025,00 210 000,00
01/02/2018 5 210 000,00 9 450,00 35 000,00 44 450,00 175 000,00
01/02/2019 6 175 000,00 7 875,00 35 000,00 42 875,00 140 000,00
01/02/2020 7 140 000,00 6 300,00 35 000,00 41 300,00 105 000,00
01/02/2021 8 105 000,00 4 725,00 35 000,00 39 725,00 70 000,00
01/02/2022 9 70 000,00 3 150,00 35 000,00 38 150,00 35 000,00
01/02/2023 10 35 000,00 1 575,00 35 000,00 36 575,00 0,00

RESSOURCE 13 : état des comptes de régularisation au 31/12/2015

factures non
parvenues TVA TTC
Engie 860,00 172,00 1 032,00
telephone 1 260,00 252,00 1 512,00
Expert comptable 1 500,00 300,00 1 800,00
3 620,00 724,00 4 344,00

CCA
Assurance 4 000,00

RESSOURCE 14: Liste des clients douteux (compte 416000)

compte origine montant TTC montant HT Dépréciation date facture

411ZZZ 1 200,00 € 1 000,00 € 400,00 15/06/2014

15
Broigniez C., Humetz P., Maine A., Martin P., Velter B. Lycée G. de Nerval Soissons (auteur)
RESSOURCE 15 : balance d’ouverture au 01/01/2016
BALANCE SARL EQUILIBRE AU 01/01/2016
N° compte libellé total débit total crédit solde débit solde crédit
101100 Capital individuel 25 000,00 25 000,00
106100 réserve légale 1 500,00 1 500,00
106800 Autres réserves 3 600,00 3 600,00
119000 report à nouvrau débiteur 2 518,00 2 518,00
120000 Résultat de l'exercice 6 566,15 6 566,15
151100 provision pour litiges 900,00 900,00
164100 Emprunt BRED 225 280 000,00 280 000,00
168800 intérêts courus sur emprunt 11 550,00 11 550,00
205000 Concession, logiciels
211000 Terrain 80 000,00 80 000,00
213000 Construction 150 000,00 150 000,00
215400 Matériel industriel 11 071,00 11 071,00
218100 agencement de magasin 1 600,00 1 600,00
218200 Matériel de transport 12 900,00 12 900,00
218210 Matériel de transport chevaux 4 320,00 4 320,00
218300 Matériel informatique 6 328,10 6 328,10
218400 Mobilier de bureau 3 598,00 3 598,00
281300 amortissements des constructions 22 500,00 22 500,00
281540 amortissements du matériel industriel 4 460,10 4 460,10
281810 amortissements des agencements 480,00 480,00
281820 amortissements du matériel de transport 7 740,00 7 740,00
281821 amortissements du matériel de transport chevaux 3 240,00 3 240,00
281830 amortissements du matériel informatique 4 087,95 4 087,95
281840 amortissements du mobilier de bureau 2 158,80 2 158,80
371000 Stock de marchandises equipement cavalier 41 206,40 41 206,40
372000 Stock de marchandises équipement cheval 59 789,00 59 789,00
397200 dépréciations des stocks de marchandises 600,00 600,00
401100 Fournisseurs (centralisation) 119 242,56 124 315,41 5 072,85
408100 fournisseurs factures non parvenues 4 344,00 4 344,00
411100 Clients centralisation 300 860,20 295 285,16 5 575,04
416000 client douteux 1 200,00 1 200,00
431000 URSSAF 9 033,20 9 033,20
437100 Pôle emploi 1 340,00 1 340,00
437200 Retraite complémentaire non cadre 1 830,00 1 830,00
437300 retraite complémentaire cadre 465,00 465,00
437500 prévoyance 1 000,00 1 000,00
445510 Etat-TVA à décaisser 1 987,00 3 210,00 1 223,00
445860 TCA sur facture non parvenue 724,00 724,00
486000 charges constatées d'avance 4 000,00 4 000,00
491000 dépréciation des comptes de clients 400,00 400,00
512100 Banque CRCA 524 058,76 510 897,25 13 161,51
531000 Caisse 29 945,00 28 845,00 1 100,00
total balance 1 355 348,02 1 355 348,02 399 091,05 399 091,05

16
Broigniez C., Humetz P., Maine A., Martin P., Velter B. Lycée G. de Nerval Soissons (auteur)