S.17.01 - Provisions techniques non-vie - Taxonomie Solvabilité II AEAPP 2.7.

Observations générales:

La présente section concerne les déclarations trimestrielles et annuelles demandées aux entreprises individuelles,
ainsi que pour les fonds cantonnés, les portefeuilles sous ajustement égalisateur et la part restante.

Les entreprises peuvent utiliser des approximations appropriées dans le calcul des provisions techniques, comme
le prévoit l’article 21 du règlement délégué (UE) 2015/35. Elles peuvent en outre appliquer l’article 59 dudit
règlement pour calculer la marge de risque au cours de l’exercice.

Ligne d’activité pour les engagements d’assurance non-vie: Les lignes d’activité, telles que visées à l’article 80 de
la directive 2009/138/C et telles que définie à l’annexe I du règlement délégué (UE) 2015/35, renvoient à
l’assurance directe/à la réassurance proportionnelle acceptée et à la réassurance non proportionnelle acceptée. La
segmentation doit refléter la nature des risques sous-jacents au contrat (fond), plutôt que la forme juridique du
contrat (forme).

Les activités d’assurance directe santé exercées selon des techniques non similaires à la vie doivent être segmentées
selon les lignes d’activité non-vie 1 à 3.

La réassurance proportionnelle acceptée doit être prise en compte avec l’assurance directe dans les colonnes C0020
à C0130.

Les informations à communiquer entre R0010 et R0280 doivent refléter la situation après application de la
correction pour volatilité, de l’ajustement égalisateur et de la mesure transitoire sur la courbe des taux d’intérêt
sans risque pertinents (si appliqués), mais ne tiennent pas compte de la déduction transitoire sur les provisions
techniques. Le montant de déduction transitoire sur les provisions techniques est demandé séparément, entre les
lignes R0290 et R0310.

ÉLÉMENT À DÉCLARER INSTRUCTIONS

Z0020 Fonds cantonné/portefeuille sous Indique si les chiffres déclarés concernent un fonds
ajustement égalisateur ou part cantonné (FC), un portefeuille sous ajustement
restante égalisateur (PAE) ou la part restante. Choisir
impérativement l’une des options suivantes:
1 - FC/PAE
2 - Part restante
Z0030 Numéro du fonds/du portefeuille Numéro d’identification du fonds cantonné ou du
portefeuille sous ajustement égalisateur Ce numéro est
attribué par l’entreprise. Il doit rester constant dans le
temps et correspondre au numéro du fonds/du
portefeuille déclaré dans d’autres modèles.
Provisions techniques calculées comme un tout
C0020 à Provisions techniques calculées Montant des provisions techniques calculées comme un
C0170/R0010 comme un tout tout par ligne d’activité, au sens de l’annexe I du
règlement délégué (UE) 2015/35, pour l’assurance
directe et la réassurance acceptée.

Ce montant doit être brut des montants recouvrables au

titre de la réassurance/des véhicules de titrisation et de
la réassurance finite liés à ces activités.
C0180/R0010 Provisions techniques Montant total des provisions techniques calculées
calculées comme un tout - Total des comme un tout, pour les activités d’assurance directe et
engagements non-vie de réassurance acceptée.

Ce montant doit être brut des montants recouvrables au

titre de la réassurance/des véhicules de titrisation et de
la réassurance finite liés à ces activités.
C0020 à Provisions techniques calculées Montant des provisions techniques calculées comme un
C0130/R0020 comme un tout - Assurance directe tout par ligne d’activité, au sens de l’annexe I du
règlement délégué (UE) 2015/35, pour l’assurance
directe.

Ce montant doit être brut des montants recouvrables au

titre de la réassurance/des véhicules de titrisation et de
la réassurance finite liés à ces activités.
C0180/R0020 Total des engagements non-vie; Le montant total des provisions techniques calculées
provisions techniques calculées comme un tout, pour l’assurance directe.
comme un tout; total assurance
directe Ce montant doit être brut des montants recouvrables au
titre de la réassurance/des véhicules de titrisation et de
la réassurance finite liés à ces activités.
C0020 à Provisions techniques calculées Montant des provisions techniques calculées comme un
C0130/R0030 comme un tout - Réassurance tout par ligne d’activité, au sens de l’annexe I du
proportionnelle acceptée règlement délégué (UE) 2015/35, pour la réassurance
proportionnelle acceptée.

Ce montant doit être brut des montants recouvrables au

titre de la réassurance/des véhicules de titrisation et de
la réassurance finite liés à ces activités.
C0180/R0030 Total des engagements non-vie; Le montant total des provisions techniques calculées
provisions techniques calculées comme un tout, pour la réassurance proportionnelle
comme un tout; total réassurance acceptée.
proportionnelle acceptée
Ce montant doit être brut des montants recouvrables au
titre de la réassurance/des véhicules de titrisation et de
la réassurance finite liés à ces activités.
C0140 à Provisions techniques calculées Montant des provisions techniques calculées comme un
C0170/R0040 comme un tout - Réassurance non tout par ligne d’activité, au sens de l’annexe I du
proportionnelle acceptée règlement délégué (UE) 2015/35, pour la réassurance
non proportionnelle acceptée.

Ce montant doit être brut des montants recouvrables au

titre de la réassurance/des véhicules de titrisation et de
la réassurance finite liés à ces activités.
C0180/R0040 Total des engagements non-vie; Le montant total des provisions techniques calculées
provisions techniques calculées comme un tout, pour la réassurance non
comme un tout; total réassurance proportionnelle acceptée.
non proportionnelle acceptée
Ce montant doit être brut des montants recouvrables au
titre de la réassurance/des véhicules de titrisation et de
la réassurance finite liés à ces activités.
C0020 à Total des montants recouvrables au Les montants recouvrables au titre de la
C0170/R0050 titre de la réassurance/des véhicules réassurance/des véhicules de titrisation et de la
de titrisation et de la réassurance réassurance finite, après ajustement pour pertes
finite, après ajustement pour pertes probables pour défaut de la contrepartie, correspondant
probables pour défaut de la aux provisions techniques calculées comme un tout, par
contrepartie, correspondant aux ligne d’activité au sens de l’annexe I du règlement
provisions techniques calculées délégué (UE) 2015/35.
comme un tout
C0180/R0050 Total des montants recouvrables au Le total, pour toutes les lignes d’activité au sens de
titre de la réassurance/des véhicules l’annexe I du règlement délégué (UE) 2015/35, des
de titrisation et de la réassurance montants recouvrables au titre de la réassurance/des
finite, après ajustement pour pertes véhicules de titrisation et de la réassurance finite, après
probables pour défaut de la ajustement pour pertes probables pour défaut de la
contrepartie, correspondant aux contrepartie, correspondant aux provisions techniques
provisions techniques calculées calculées comme un tout par ligne d’activité.
comme un tout
Provisions techniques calculées comme la somme de la meilleure estimation et de la marge de risque -
Meilleure estimation
C0020 à Meilleure estimation des provisions Le montant de la meilleure estimation des provisions
C0170/R0060 pour primes; montant brut; total pour primes, brute des montants recouvrables au titre
des contrats de réassurance, des véhicules de titrisation
et de la réassurance finite, par ligne d’activité au sens
de l’annexe I du règlement délégué (UE) 2015/35, pour
l’assurance directe et la réassurance acceptée.
C0180/R0060 Total des engagements non-vie; Le montant total de la meilleure estimation des
meilleure estimation des provisions provisions pour primes, brute des montants
pour primes; montant brut; total recouvrables au titre des contrats de réassurance, des
véhicules de titrisation et de la réassurance finite, pour
l’assurance directe et la réassurance acceptée.
C0020 à Meilleure estimation des provisions Le montant de la meilleure estimation des provisions
C0130/R0070 pour primes; montant brut - pour primes, brute des montants recouvrables au titre
Assurance directe des contrats de réassurance, des véhicules de titrisation
et de la réassurance finite, par ligne d’activité au sens
de l’annexe I du règlement délégué (UE) 2015/35, pour
l’assurance directe.
C0180/R0070 Total des engagements non-vie; Le montant total de la meilleure estimation des
meilleure estimation des provisions provisions pour primes pour l’assurance directe, brute
pour primes; montant brut; total des montants recouvrables au titre des contrats de
assurance directe réassurance, des véhicules de titrisation et de la
réassurance finite.
C0020 à Meilleure estimation des provisions Le montant de la meilleure estimation des provisions
C0130/R0080 pour primes; montant brut - pour primes, brute des montants recouvrables au titre
Réassurance proportionnelle des contrats de réassurance, des véhicules de titrisation
acceptée et de la réassurance finite, par ligne d’activité au sens
de l’annexe I du règlement délégué (UE) 2015/35, pour
la réassurance proportionnelle acceptée.
C0180/R0080 Total des engagements non-vie; Le montant total de la meilleure estimation des
meilleure estimation des provisions provisions pour primes pour la réassurance
pour primes; montant brut; total proportionnelle acceptée, brute des montants
réassurance proportionnelle recouvrables au titre des contrats de réassurance, des
acceptée véhicules de titrisation et de la réassurance finite.
C0140 à Meilleure estimation des provisions Le montant de la meilleure estimation des provisions
C0170/R0090 pour primes; montant brut - pour primes, brute des montants recouvrables au titre
Réassurance non proportionnelle des contrats de réassurance, des véhicules de titrisation
acceptée et de la réassurance finite, par ligne d’activité au sens
de l’annexe I du règlement délégué (UE) 2015/35, pour
la réassurance non proportionnelle acceptée.
C0180/R0090 Total des engagements non-vie; Le montant total de la meilleure estimation des
meilleure estimation des provisions provisions pour primes pour la réassurance non
pour primes; montant brut; total proportionnelle acceptée, brute des montants
réassurance non recouvrables au titre des contrats de réassurance, des
proportionnelle acceptée véhicules de titrisation et de la réassurance finite.
C0020 à Meilleure estimation des provisions Le total des montants recouvrables au titre de la
C0170/R0100 pour primes; total des montants réassurance/des véhicules de titrisation et de la
recouvrables au titre de la réassurance finite, avant l’ajustement pour pertes
réassurance/des véhicules de probables pour défaut de la contrepartie, associés à la
titrisation et de la réassurance finite, meilleure estimation des provisions pour primes par
avant ajustement pour pertes ligne d’activité au sens de l’annexe I du règlement
probables pour défaut de la délégué (UE) 2015/35.
contrepartie; assurance directe et
réassurance acceptée
C0180/R0100 Total des engagements non-vie; Le total des montants recouvrables au titre de la
meilleure estimation des provisions réassurance/des véhicules de titrisation et de la
pour primes; total des montants réassurance finite, avant ajustement pour pertes
recouvrables au titre de la probables pour défaut de la contrepartie, associés à la
réassurance/des véhicules de meilleure estimation des provisions pour primes.
titrisation et de la réassurance finite,
avant ajustement pour pertes
probables pour défaut de la
contrepartie
C0020 à Meilleure estimation des provisions Les montants recouvrables au titre de la réassurance
C0170/R0110 pour primes; montants recouvrables (hors véhicules de titrisation et réassurance finite) avant
au titre de la réassurance (hors ajustement pour pertes probables, associés à la
véhicules de titrisation et meilleure estimation des provisions pour primes, par
réassurance finite), avant ligne d’activité au sens de l’annexe I du règlement
ajustement pour pertes probables; délégué (UE) 2015/35, pour l’assurance directe et la
assurance directe et réassurance réassurance acceptée.
acceptée
C0180/R0110 Total des engagements non-vie; Le total des montants recouvrables au titre de la
meilleure estimation des provisions réassurance (hors véhicules de titrisation et réassurance
pour primes; montants recouvrables finite) avant ajustement pour pertes probables, associés
au titre de la réassurance (hors à la meilleure estimation des provisions pour primes.
véhicules de titrisation et
réassurance finite) avant ajustement
pour pertes
probables
C0020 à Meilleure estimation des provisions Les montants recouvrables au titre des véhicules de
C0170/R0120 pour primes; montants recouvrables titrisation avant ajustement pour pertes probables,
au titre des véhicules de titrisation associés à la meilleure estimation des provisions pour
avant ajustement pour pertes primes, par ligne d’activité au sens de l’annexe I du
probables; assurance directe et règlement délégué (UE) 2015/35, pour l’assurance
réassurance acceptée directe et la réassurance acceptée.
C0180/R0120 Total des engagements non-vie; Le total des montants recouvrables au titre des
meilleure estimation des provisions véhicules de titrisation avant ajustement pour pertes
pour primes; montants recouvrables probables, associés à la meilleure estimation des
au titre des véhicules de titrisation provisions pour primes.
avant ajustement pour pertes
probables
C0020 à Meilleure estimation des provisions Les montants recouvrables au titre de la réassurance
C0170/R0130 pour primes; montants recouvrables finite avant ajustement pour pertes probables, associés
au titre de la réassurance finite à la meilleure estimation des provisions pour primes,
avant ajustement pour pertes par ligne d’activité au sens de l’annexe I du règlement
probables; assurance directe et délégué (UE) 2015/35, pour l’assurance directe et la
réassurance acceptée réassurance acceptée.
C0180/R0130 Total des engagements non-vie; Le total des montants recouvrables au titre de la
meilleure estimation des provisions réassurance finite avant ajustement pour pertes
pour primes; montants recouvrables probables, associés à la meilleure estimation des
au titre de la réassurance finite provisions pour primes.
avant
ajustement pour pertes probables
C0020 à Meilleure estimation des provisions Les montants recouvrables au titre de la
C0170/R0140 pour primes; total des montants réassurance/des véhicules de titrisation et de la
recouvrables au titre de la réassurance finite, après ajustement pour pertes
réassurance/des véhicules de probables pour défaut de la contrepartie, par ligne
titrisation et de la réassurance finite, d’activité au sens de l’annexe I du règlement délégué
après ajustement pour pertes (UE) 2015/35, pour l’assurance directe et la
probables pour défaut de la réassurance acceptée.
contrepartie; assurance directe et
réassurance
acceptée
C0180/R0140 Total des engagements non-vie; Le total des montants recouvrables au titre de la
meilleure estimation des provisions réassurance/des véhicules de titrisation et de la
pour primes; montants recouvrables réassurance finite, après ajustement pour pertes
au titre de la réassurance/des probables pour défaut de la contrepartie, associés à la
véhicules de titrisation et de la meilleure estimation des provisions pour primes.
réassurance finite, après ajustement
pour pertes probables pour défaut
de la contrepartie
C0020 à Meilleure estimation nette des Le montant de la meilleure estimation nette des
C0170/R0150 provisions pour primes provisions pour primes, par ligne d’activité au sens de
–Assurance directe et réassurance l’annexe I du règlement délégué (UE) 2015/35.
acceptée
C0180/R0150 Total des engagements non-vie; Le montant total de la meilleure estimation nette des
meilleure estimation nette des provisions pour primes.
provisions pour primes
C0020 à Meilleure estimation des provisions Le montant de la meilleure estimation des provisions
C0170/R0160 pour sinistres; montant brut; total pour sinistres, brute des montants recouvrables au titre
des contrats de réassurance, des véhicules de titrisation
et de la réassurance finite, par ligne d’activité au sens
de l’annexe I du règlement délégué (UE) 2015/35, pour
l’assurance directe et la réassurance acceptée.
C0180/R0160 Total des engagements non-vie; Le montant total de la meilleure estimation des
meilleure estimation des provisions provisions pour sinistres, brute des montants
pour sinistres; montant recouvrables au titre des contrats de réassurance, des
brut; total véhicules de titrisation et de la réassurance finite.
C0020 à Meilleure estimation des provisions Le montant de la meilleure estimation des provisions
C0130/R0170 pour sinistres; montant brut - pour sinistres, brute des montants recouvrables au titre
Assurance directe des contrats de réassurance, des véhicules de titrisation
et de la réassurance finite, par ligne d’activité au sens
de l’annexe I du règlement délégué (UE) 2015/35, pour
l’assurance directe.
C0180/R0170 Total des engagements non-vie; Le montant total, pour l’assurance directe, de la
meilleure estimation des provisions meilleure estimation des provisions pour sinistres,
pour sinistres; montant brut; total brute des montants recouvrables au titre des contrats de
assurance directe réassurance, des véhicules de titrisation et de la
réassurance finite.
C0020 à Meilleure estimation des provisions Le montant de la meilleure estimation des provisions
C0130/R0180 pour sinistres; montant brut - pour sinistres, brute des montants recouvrables au titre
Réassurance proportionnelle des contrats de réassurance, des véhicules de titrisation
acceptée et de la réassurance finite, par ligne d’activité au sens
de l’annexe I du règlement délégué (UE) 2015/35, pour
la réassurance proportionnelle acceptée.
C0180/R0180 Total des engagements non-vie; Le montant total de la meilleure estimation des
meilleure estimation des provisions provisions pour sinistres pour la réassurance
pour sinistres; montant brut; total proportionnelle acceptée, brute des montants
réassurance proportionnelle recouvrables au titre des contrats de réassurance, des
acceptée véhicules de titrisation et de la réassurance finite.
C0140 à Meilleure estimation des provisions Le montant de la meilleure estimation des provisions
C0170/R0190 pour sinistres; montant brut - pour sinistres, brute des montants recouvrables au titre
Réassurance non proportionnelle des contrats de réassurance, des véhicules de titrisation
acceptée et de la réassurance finite, par ligne d’activité au sens
de l’annexe I du règlement délégué (UE) 2015/35, pour
la réassurance non proportionnelle acceptée.
C0180/R0190 Total des engagements non-vie; Le montant total de la meilleure estimation des
meilleure estimation des provisions provisions pour sinistres, brute des montants
pour sinistres; montant brut; total recouvrables au titre des contrats de réassurance, des
réassurance non proportionnelle véhicules de titrisation et de la réassurance finite.
acceptée
C0020 à Meilleure estimation des provisions Le total des montants recouvrables au titre de la
C0170/R0200 pour sinistres; total des montants réassurance/des véhicules de titrisation et de la
recouvrables au titre de la réassurance finite, avant ajustement pour pertes
réassurance/des véhicules de probables pour défaut de la contrepartie, associés à la
titrisation et de la réassurance finite, meilleure estimation des provisions pour sinistres par
avant ajustement pour pertes ligne d’activité au sens de l’annexe I du règlement
probables pour défaut de la délégué (UE) 2015/35, pour l’assurance directe et la
contrepartie réassurance acceptée.
C0180/R0200 Total des engagements non-vie; Le total des montants recouvrables au titre de la
meilleure estimation des provisions réassurance/des véhicules de titrisation et de la
pour sinistres; total des montants réassurance finite, avant ajustement pour pertes
recouvrables au titre de la probables pour défaut de la contrepartie, associés à la
réassurance/des véhicules de meilleure estimation des provisions pour sinistres.
titrisation et de la réassurance finite,
avant ajustement pour pertes
probables pour défaut de la
contrepartie
C0020 à Meilleure estimation des provisions Les montants recouvrables au titre de la réassurance
C0170/R0210 pour sinistres; montants (hors véhicules de titrisation et réassurance finite) avant
recouvrables au titre de la ajustement pour pertes probables, associés à la
réassurance (hors véhicules de meilleure estimation des provisions pour primes, par
titrisation et réassurance finite), ligne d’activité au sens de l’annexe I du règlement
avant ajustement pour pertes délégué (UE) 2015/35, pour l’assurance directe et la
probables; assurance directe et réassurance acceptée.
réassurance acceptée
C0180/R0210 Total des engagements non-vie; Le total des montants recouvrables au titre de la
meilleure estimation des provisions réassurance (hors véhicules de titrisation et réassurance
pour sinistres; montants finite) avant ajustement pour pertes probables, associés
recouvrables au titre de la à la meilleure estimation des provisions pour sinistres.
réassurance (hors véhicules de
titrisation et réassurance finite),
avant ajustement pour pertes
probables; assurance directe et
réassurance acceptée
C0020 à Meilleure estimation des provisions Les montants recouvrables au titre des véhicules de
C0170/R0220 pour sinistres; montants titrisation avant ajustement pour pertes probables,
recouvrables au titre des véhicules associés à la meilleure estimation des provisions pour
de titrisation avant ajustement pour sinistres, par ligne d’activité au sens de l’annexe I du
pertes probables; assurance directe règlement délégué (UE) 2015/35, pour l’assurance
et réassurance acceptée directe et la réassurance acceptée.
C0180/R0220 Total des engagements non-vie; Le total des montants recouvrables au titre des
meilleure estimation des provisions véhicules de titrisation avant ajustement pour pertes
pour sinistres; montants probables, associés à la meilleure estimation des
recouvrables au titre des véhicules provisions pour sinistres.
de titrisation avant ajustement pour
pertes probables
C0020 à Meilleure estimation des provisions Les montants recouvrables au titre de la réassurance
C0170/R0230 pour sinistres; montants finite avant ajustement pour pertes probables, associés
recouvrables au titre de la à la meilleure estimation des provisions pour sinistres,
réassurance finite avant ajustement par ligne d’activité au sens de l’annexe I du règlement
pour pertes probables; assurance délégué (UE) 2015/35, pour l’assurance directe et la
directe et réassurance acceptée réassurance acceptée.
C0180/R0230 Total des engagements non-vie; Le total des montants recouvrables au titre de la
meilleure estimation des provisions réassurance finite avant ajustement pour pertes
pour sinistres; montants probables, associés à la meilleure estimation des
recouvrables au titre de la provisions pour sinistres.
réassurance finite avant ajustement
pour pertes probables
C0020 à Meilleure estimation des provisions Les montants recouvrables au titre de la
C0170/R0240 pour sinistres; total des montants réassurance/des véhicules de titrisation et de la
recouvrables au titre de la réassurance finite, après ajustement pour pertes
réassurance/des véhicules de probables pour défaut de la contrepartie, par ligne
titrisation et de la réassurance finite, d’activité au sens de l’annexe I du règlement délégué
après ajustement pour pertes (UE) 2015/35, pour l’assurance directe et la
probables pour défaut de la réassurance acceptée.
contrepartie; assurance directe et
réassurance acceptée
C0180/R0240 Total des engagements non-vie; Le total des montants recouvrables au titre de la
meilleure estimation des provisions réassurance/des véhicules de titrisation et de la
pour sinistres; montants réassurance finite, après ajustement pour pertes
recouvrables au titre de la probables pour défaut de la contrepartie, associés à la
réassurance/des véhicules de meilleure estimation des provisions pour sinistres.
titrisation et de la réassurance finite,
après ajustement pour pertes
probables pour défaut de la
contrepartie
C0020 à Meilleure estimation nette des Le montant de la meilleure estimation nette des
C0170/R0250 provisions pour sinistres – provisions pour sinistres, par ligne d’activité au sens de
Assurance directe et réassurance l’annexe I du règlement délégué (UE) 2015/35, pour
acceptée l’assurance directe et la réassurance acceptée.
C0180/R0250 Total des engagements non-vie; Le montant total de la meilleure estimation nette des
meilleure estimation nette des provisions pour sinistres.
provisions pour sinistres
C0020 à Meilleure estimation totale; Le montant de la meilleure estimation brute totale, par
C0170/R0260 montant brut - ligne d’activité au sens de l’annexe I du règlement
Assurance directe et réassurance délégué (UE) 2015/35, pour l’assurance directe et la
acceptée réassurance acceptée.
C0180/R0260 Total des engagements non-vie; Le montant total de la meilleure estimation brute
meilleure estimation totale; montant (somme des provisions pour primes et des provisions
brut pour sinistres).
C0020 à Meilleure estimation totale; Le montant de la meilleure estimation nette, par ligne
C0170/R0270 montant net - Assurance directe et d’activité au sens de l’annexe I du règlement délégué
réassurance acceptée (UE) 2015/35, pour l’assurance directe et la
réassurance acceptée.
C0180/R0270 Total des engagements non-vie; Le montant total de la meilleure estimation nette
meilleure estimation totale; montant (somme des provisions pour primes et des provisions
net pour sinistres).
C0020 à Provisions techniques calculées Le montant de la marge de risque, tel que prescrit par
C0170/R0280 comme la somme de la meilleure la directive 2009/138/CE (article 77, paragraphe 3). La
estimation et de la marge de risque marge de risque est calculée pour l’ensemble du
- Marge de risque portefeuille d’engagements d’assurance et/ou de
réassurance, puis ventilée par ligne d’activité au sens
de l’annexe I du règlement délégué (UE) 2015/35.
Sont ici concernées l’assurance directe et la réassurance
acceptée.
C0180/R0280 Total des engagements non-vie; Le montant total de la marge de risque, tel que prescrit
marge de risque totale par la directive 2009/138/CE (article 77, paragraphe 3).
Montant de la déduction transitoire sur les provisions techniques
C0020 à Montant de la déduction transitoire Montant de la déduction transitoire sur les provisions
C0170/R0290 sur les provisions techniques - techniques allouée aux provisions techniques calculées
Provisions techniques calculées comme un tout, par ligne d’activité au sens de l’annexe
comme un tout I du règlement délégué (UE) 2015/35.

Cette valeur est déclarée en tant que valeur négative

lorsqu’elle réduit les provisions techniques.
C0180/R0290 Montant de la déduction transitoire Montant total, par ligne d’activité au sens de l’annexe I
sur les provisions techniques - du règlement délégué (UE) 2015/35, de la déduction
Provisions techniques calculées transitoire sur les provisions techniques allouée aux
comme un tout provisions techniques calculées comme un tout.

Cette valeur est déclarée en tant que valeur négative

lorsqu’elle réduit les provisions techniques.
C0020 à Montant de la déduction transitoire Montant de la déduction transitoire sur les provisions
C0170/R0300 sur les provisions techniques - techniques allouée à la meilleure estimation, par ligne
Meilleure estimation d’activité au sens de l’annexe I du règlement délégué
(UE) 2015/35.

Cette valeur est déclarée en tant que valeur négative

lorsqu’elle réduit les provisions techniques.
C0180/R0300 Montant de la déduction transitoire Montant total, par ligne d’activité au sens de l’annexe I
sur les provisions techniques - du règlement délégué (UE) 2015/35, de la déduction
Meilleure estimation transitoire sur les provisions techniques allouée à la
meilleure estimation.

Cette valeur, est déclarée en tant que valeur négative

lorsqu’elle réduit les provisions techniques.
C0020 à Montant de la déduction transitoire Montant de la déduction transitoire sur les provisions
C0170/R0310 sur les provisions techniques - techniques allouée à la marge de risque, par ligne
Marge de risque d’activité au sens de l’annexe I du règlement délégué
(UE) 2015/35.

Cette valeur est déclarée en tant que valeur négative

lorsqu’elle réduit les provisions techniques.
C0180/R0310 Montant de la déduction transitoire Montant total, par ligne d’activité au sens de l’annexe
sur les provisions techniques - I du règlement délégué (UE) 2015/35, de la déduction
Marge de risque transitoire sur les provisions techniques allouée à la
marge de risque.

Cette valeur est déclarée en tant que valeur négative

lorsqu’elle réduit les provisions techniques.
Provisions techniques - Total
C0020 à Provisions techniques; total Le montant total des provisions techniques brutes pour
C0170/R0320 – Assurance directe et réassurance l’assurance directe et la réassurance acceptée, y
acceptée compris provisions techniques calculées comme un
tout et après application de la déduction transitoire, par
ligne d’activité au sens de l’annexe I du règlement
délégué (UE) 2015/35.
C0180/R0320 Total des engagements non- vie; Le montant total des provisions techniques brutes pour
provisions techniques; total l’assurance directe et la réassurance acceptée, y
compris provisions techniques calculées comme un
tout et après application de la déduction transitoire.
C0020 à Provisions techniques; total Le total des montants recouvrables au titre de la
C0170/R0330 – Montants recouvrables au titre de réassurance/des véhicules de titrisation et de la
la réassurance/des véhicules de réassurance finite, après ajustement pour pertes
titrisation et de la réassurance finite, probables pour défaut de la contrepartie, par ligne
après ajustement pour pertes d’activité au sens de l’annexe I du règlement délégué
probables pour défaut de la (UE) 2015/35, pour l’assurance directe et la
contrepartie - Assurance directe et réassurance acceptée.
réassurance acceptée
C0180/R0330 Total des engagements non- vie; Le total des montants recouvrables au titre de la
montants recouvrables au titre de la réassurance/des véhicules de titrisation et de la
réassurance/des véhicules de réassurance finite, après ajustement pour pertes
titrisation et de la réassurance finite, probables pour défaut de la contrepartie, pour
après ajustement pour pertes l’assurance directe et la réassurance acceptée.
probables pour défaut de la
contrepartie - Assurance directe et
réassurance acceptée
C0020 à Provisions techniques; total Le montant total des provisions techniques nettes pour
C0170/R0340 – Montant des provisions l’assurance directe et la réassurance acceptée, y
techniques, moins montants compris provisions techniques calculées comme un
recouvrables au titre de la tout et après application de la déduction transitoire, par
réassurance/des véhicules de ligne d’activité au sens de l’annexe I du règlement
titrisation et de la réassurance finite délégué (UE) 2015/35.
- Assurance directe et réassurance
acceptée
C0150/R0340 Total des engagements non- vie; Le montant total des provisions techniques nettes pour
provisions techniques moins l’assurance directe et la réassurance acceptée, y
montants recouvrables au titre de la compris provisions techniques calculées comme un
réassurance et des véhicules de tout et après application de la déduction transitoire.
titrisation - Assurance directe et
réassurance acceptée
Ligne d’activité: segmentation plus poussée (par groupe de risques homogènes)
C0020 à Ligne d’activité: segmentation plus Informations sur le nombre de groupes de risques
C0170/R0350 poussée (par groupe de risques homogènes compris dans la segmentation, si
homogènes) - Provisions pour l’entreprise d’assurance ou de réassurance a encore
primes - Nombre total de groupes segmenté les lignes d’activité, au sens de l’annexe I du
de risques homogènes règlement délégué (UE) 2015/35, en groupes de risques
homogènes en fonction de la nature des risques sous-
jacents aux contrats, par ligne d’activité où cette
segmentation a été effectuée.
Sont ici concernées l’assurance directe et la réassurance
proportionnelle et non proportionnelle acceptée pour
les provisions pour primes.
C0020 à Ligne d’activité: segmentation plus Informations sur le nombre de groupes de risques
C0170/R0360 poussée (par groupe de risques homogènes compris dans la segmentation, si
homogènes) - Provisions pour l’entreprise d’assurance ou de réassurance a encore
sinistres - Nombre total de groupes segmenté les lignes d’activité, au sens de l’annexe I du
de risques homogènes règlement délégué (UE) 2015/35, en groupes de risques
homogènes en fonction de la nature des risques sous-
jacents aux contrats, par ligne d’activité où cette
segmentation a été effectuée.
Sont ici concernées l’assurance directe et la réassurance
proportionnelle et non proportionnelle acceptée pour
les provisions pour sinistres.
C0020 à Meilleure estimation des provisions Le montant, ventilé par ligne d’activité, au sens de
C0170/R0370 pour primes; sorties de trésorerie; l’annexe I du règlement délégué (UE) 2015/35, pour
prestations et sinistres futurs l’assurance directe et la réassurance proportionnelle et
non proportionnelle acceptée, des flux de trésorerie
correspondant aux prestations et sinistres futurs,
utilisés pour calculer la meilleure estimation brute des
provisions pour primes, c’est- à-dire la moyenne
pondérée par leur probabilité des sorties de trésorerie
futures, actualisées afin de tenir compte de la valeur
temporelle de l’argent (valeur actuelle attendue des flux
de trésorerie futurs). En cas d’utilisation d’une méthode
stochastique pour la projection des flux de trésorerie, il
est demandé de déclarer le scénario moyen.
C0180/R0370 Meilleure estimation des provisions Le montant total des flux de trésorerie correspondant
pour primes; sorties de trésorerie; aux prestations et sinistres futurs, utilisés pour calculer
prestations et sinistres futurs - Total la meilleure estimation brute des provisions pour
primes.
C0020 à Meilleure estimation des provisions Le montant, ventilé par ligne d’activité, au sens de
C0170/R0380 pour primes; sorties de trésorerie; l’annexe I du règlement délégué (UE) 2015/35, pour
dépenses futures et autres sorties de l’assurance directe et la réassurance proportionnelle et
trésorerie non proportionnelle acceptée, des flux de trésorerie
correspondant aux dépenses futures et autres sorties de
trésorerie, utilisés pour calculer la meilleure estimation
brute des provisions pour primes, c’est-à-dire la
moyenne pondérée par leur probabilité des sorties de
trésorerie futures, actualisées afin de tenir compte de la
valeur temporelle de l’argent (valeur actuelle attendue
des flux de trésorerie futurs). En cas d’utilisation d’une
méthode stochastique pour la projection des flux de
trésorerie, il est demandé de déclarer le scénario
moyen.
C0180/R0380 Meilleure estimation des provisions Le montant total des flux de trésorerie correspondant
pour primes; sorties de trésorerie; aux dépenses futures et autres sorties de trésorerie,
dépenses futures et autres sorties de utilisés pour calculer la meilleure estimation brute des
trésorerie - Total provisions pour primes.
C0020 à Meilleure estimation des provisions Le montant, ventilé par ligne d’activité, au sens de
C0170/R0390 pour primes; entrées de trésorerie; l’annexe I du règlement délégué (UE) 2015/35, pour
primes futures l’assurance directe et la réassurance proportionnelle et
non proportionnelle acceptée, des flux de trésorerie
correspondant aux primes futures, utilisés pour calculer
la meilleure estimation brute des provisions pour
primes, c’est-à-dire la moyenne pondérée par leur
probabilité des entrées de trésorerie futures, actualisées
afin de tenir compte de la valeur temporelle de l’argent
(valeur actuelle attendue des flux de trésorerie futurs).
En cas d’utilisation d’une méthode stochastique pour la
projection des flux de trésorerie, il est demandé de
déclarer le scénario moyen.
C0180/R0390 Meilleure estimation des provisions Le montant total des flux de trésorerie correspondant
pour primes; entrées de trésorerie; aux primes futures, utilisés pour calculer la meilleure
primes futures - Total estimation brute des provisions pour primes.
C0020 à Meilleure estimation des provisions Le montant, ventilé par ligne d’activité, au sens de
C0170/R0400 pour primes; entrées de trésorerie; l’annexe I du règlement délégué (UE) 2015/35, pour
autres entrées de trésorerie (y l’assurance directe et la réassurance proportionnelle et
compris montants recouvrables par non proportionnelle acceptée, des flux de trésorerie
sauvetage ou subrogation) correspondant aux autres entrées de trésorerie, y
compris les montants recouvrables par sauvetage ou
subrogation, utilisés pour calculer la meilleure
estimation brute des provisions pour primes, c’est-à-
dire la moyenne pondérée par leur probabilité des
entrées de trésorerie futures, actualisées afin de tenir
compte de la valeur temporelle de l’argent (valeur
actuelle attendue des flux de trésorerie futurs). En cas
d’utilisation d’une méthode stochastique pour la
projection des flux de trésorerie, il est demandé de
déclarer le scénario moyen.
C0180/R0400 Meilleure estimation des provisions Le montant total des flux de trésorerie correspondant
pour primes; entrées de trésorerie; aux autres entrées de trésorerie (y compris les montants
autres entrées de trésorerie (y recouvrables par sauvetage ou subrogation), utilisés
compris montants recouvrables par pour calculer la meilleure estimation brute des
sauvetage ou subrogation) - Total provisions pour primes.
C0020 à Meilleure estimation des provisions Le montant, ventilé par ligne d’activité, au sens de
C0170/R0410 pour sinistres; sorties de trésorerie; l’annexe I du règlement délégué (UE) 2015/35, pour
prestations et sinistres futurs l’assurance directe et la réassurance proportionnelle et
non proportionnelle acceptée, des flux de trésorerie
correspondant aux prestations et sinistres futurs,
utilisés pour calculer la meilleure estimation brute des
provisions pour sinistres, c’est- à-dire la moyenne
pondérée par leur probabilité des sorties de trésorerie
futures, actualisées afin de tenir compte de la valeur
temporelle de l’argent (valeur actuelle attendue des flux
de trésorerie futurs). En cas d’utilisation d’une méthode
stochastique pour la projection des flux de trésorerie, il
est demandé de déclarer le scénario moyen.
C0180/R0410 Meilleure estimation des provisions Le montant total des flux de trésorerie correspondant
pour sinistres; sorties de trésorerie; aux prestations et sinistres futurs, utilisés pour calculer
prestations et sinistres futurs - Total la meilleure estimation brute des provisions pour
sinistres.
C0020 à Meilleure estimation des provisions Le montant, ventilé par ligne d’activité, au sens de
C0170/R0420 pour sinistres; sorties de trésorerie; l’annexe I du règlement délégué (UE) 2015/35, pour
dépenses futures et autres sorties de l’assurance directe et la réassurance proportionnelle et
trésorerie non proportionnelle acceptée, des flux de trésorerie
correspondant aux dépenses futures et autres sorties de
trésorerie, utilisés pour calculer la meilleure estimation
brute des provisions pour sinistres, c’est-à-dire la
moyenne pondérée par leur probabilité des sorties de
trésorerie futures, actualisées afin de tenir compte de la
valeur temporelle de l’argent (valeur actuelle attendue
des flux de trésorerie futurs). En cas d’utilisation d’une
méthode stochastique pour la projection des flux de
trésorerie, il est demandé de déclarer le scénario
moyen.
C0180/R0420 Meilleure estimation des provisions Le montant total des flux de trésorerie correspondant
pour sinistres; sorties de trésorerie; aux dépenses futures et autres sorties de trésorerie,
dépenses futures et autres sorties de utilisés pour calculer la meilleure estimation brute des
trésorerie - Total provisions pour sinistres.
C0020 à Meilleure estimation des provisions Le montant, ventilé par ligne d’activité, au sens de
C0170/R0430 pour sinistres; entrées de trésorerie; l’annexe I du règlement délégué (UE) 2015/35, pour
primes futures l’assurance directe et la réassurance proportionnelle et
non proportionnelle acceptée, des flux de trésorerie
correspondant aux primes futures, utilisés pour calculer
la meilleure estimation brute des provisions pour
sinistres, c’est-à-dire la moyenne pondérée par leur
probabilité des entrées de trésorerie futures, actualisées
afin de tenir compte de la valeur temporelle de l’argent
(valeur actuelle attendue des flux de trésorerie futurs).
En cas d’utilisation d’une méthode stochastique pour la
projection des flux de trésorerie, il est demandé de
déclarer le scénario moyen.
C0180/R0430 Meilleure estimation des provisions Le montant total des flux de trésorerie correspondant
pour sinistres; entrées de trésorerie; aux primes futures, utilisés pour calculer la meilleure
primes futures - Total estimation brute des provisions pour sinistres.
C0020 à Meilleure estimation des provisions Le montant, ventilé par ligne d’activité, au sens de
C0170/R0440 pour sinistres; entrées de trésorerie; l’annexe I du règlement délégué (UE) 2015/35, pour
autres entrées de trésorerie (y l’assurance directe et la réassurance proportionnelle et
compris montants recouvrables par non proportionnelle acceptée, des flux de trésorerie
sauvetage ou subrogation) correspondant aux autres entrées de trésorerie, y
compris les montants recouvrables par sauvetage ou
subrogation, utilisés pour calculer la meilleure
estimation brute des provisions pour sinistres, c’est-à-
dire la moyenne pondérée par leur probabilité des
entrées de trésorerie futures, actualisées afin de tenir
compte de la valeur temporelle de l’argent (valeur
actuelle attendue des flux de trésorerie futurs). En cas
d’utilisation d’une méthode stochastique pour la
projection des flux de trésorerie, il est demandé de
déclarer le scénario moyen.
C0180/R0440 Meilleure estimation des provisions Le montant total des flux de trésorerie correspondant
pour sinistres; entrées de trésorerie; aux autres entrées de trésorerie (y compris les montants
autres entrées de trésorerie (y recouvrables par sauvetage ou subrogation), utilisés
compris montants recouvrables par pour calculer la meilleure estimation brute des
sauvetage ou subrogation) - Total provisions pour sinistres.
C0020 à Utilisation de méthodes et Indiquer le pourcentage de la meilleure estimation
C0170/R0450 techniques simplifiées pour calculer brute inclus dans la meilleure estimation brute totale
les provisions techniques - (R0260) calculé à l’aide d’approximations
Pourcentage de la meilleure conformément à l’article 21 du règlement délégué (UE)
estimation calculée à l’aide 2015/35, par ligne d’activité.
d’approximations
C0180/R0450 Utilisation de méthodes et Indiquer le pourcentage de la meilleure estimation
techniques simplifiées pour calculer brute inclus dans la meilleure estimation brute totale
les provisions techniques - (R0260) calculé à l’aide d’approximations
Pourcentage de la meilleure conformément à l’article 21 du règlement délégué (UE)
estimation calculée à l’aide 2015/35, par ligne d’activité pour l’assurance directe et
d’approximations - Total la réassurance proportionnelle et non proportionnelle
acceptée.
C0020 à Meilleure estimation faisant l’objet Indiquer le montant de la meilleure estimation déclarée
C0170/R0460 de la mesure transitoire sur les taux sous R0260 faisant l’objet de la mesure transitoire sur
d’intérêt la courbe des taux d’intérêt sans risque pertinents, par
ligne d’activité au sens de l’annexe I du règlement
délégué (UE) 2015/35.
C0180/R0460 Meilleure estimation faisant l’objet Indiquer le montant total, pour toutes les lignes
de la mesure transitoire sur les taux d’activité au sens de l’annexe I du règlement délégué
d’intérêt - Total des engagements (UE) 2015/35, de la meilleure estimation déclarée sous
non-vie R0260 faisant l’objet de la mesure transitoire sur la
courbe des taux d’intérêt sans risque pertinents.
C0020 à Provisions techniques hors mesure Indiquer le montant des provisions techniques tel que
C0170/R0470 transitoire sur les taux d’intérêt calculé sans tenir compte dudit ajustement transitoire,
par ligne d’activité au sens de l’annexe I du règlement
délégué (UE) 2015/35.

Lorsque les mêmes meilleures estimations ont

également fait l’objet de la correction pour volatilité, le
montant déclaré ici ne doit pas tenir compte de
l’ajustement transitoire de la courbe des taux d’intérêt
sans risque pertinents, mais tenir compte de la
correction pour volatilité.
C0180/R0470 Provisions techniques hors mesure Indiquer le montant total, pour toutes les lignes
transitoire sur les taux d’intérêt - d’activité au sens de l’annexe I du règlement délégué
Total des engagements non-vie (UE) 2015/35, des provisions techniques tel que calculé
sans tenir compte dudit ajustement transitoire.

Lorsque les mêmes meilleures estimations ont

également fait l’objet de la correction pour volatilité, le
montant déclaré ici ne doit pas tenir compte de
l’ajustement transitoire de la courbe des taux d’intérêt
sans risque pertinents, mais tenir compte de la
correction pour volatilité.
C0020 à Meilleure estimation faisant l’objet Indiquer le montant de la meilleure estimation déclarée
C0170/R0480 de la correction pour volatilité sous R0260 faisant l’objet de la correction pour
volatilité, par ligne d’activité.
C0180/R0480 Meilleure estimation faisant l’objet Indiquer le montant total, pour toutes les lignes
de la correction pour volatilité - d’activité au sens de l’annexe I du règlement délégué
Total des engagements non-vie (UE) 2015/35, de la meilleure estimation déclarée sous
R0260 faisant l’objet de la correction pour volatilité.
C0020 à Provisions techniques hors Indiquer le montant des provisions techniques hors
C0170/R0490 correction pour volatilité et autres correction pour volatilité, par ligne d’activité au sens de
mesures transitoires l’annexe I du règlement délégué (UE) 2015/35.

Lorsque les mêmes meilleures estimations ont

également fait l’objet de la déduction transitoire sur les
provisions techniques/de l’ajustement transitoire de la
courbe des taux d’intérêt sans risque pertinents, le
montant déclaré ici ne doit tenir compte ni de
l’ajustement transitoire de la courbe des taux d’intérêt
sans risque pertinents, ni de la correction pour
volatilité.
C0180/R0490 Provisions techniques hors Indiquer le montant total, pour toutes les lignes
correction pour volatilité et autres d’activité au sens de l’annexe I du règlement délégué
mesures transitoires - Total des (UE) 2015/35, des provisions techniques hors
engagements non- vie correction pour volatilité.

Lorsque les mêmes meilleures estimations ont

également fait l’objet de la déduction transitoire sur les
provisions techniques/de l’ajustement transitoire de la
courbe des taux d’intérêt sans risque pertinents, le
montant déclaré ici ne doit tenir compte ni de
l’ajustement transitoire de la courbe des taux d’intérêt
sans risque pertinents, ni de la correction pour
volatilité.