Global Solusindo

Jurnal Umum
Per 31 Oktober 2017

Tanggal Keterangan Ref Debet

1/11/2017 Kas 111 Rp10,000,000
Peralatan 121 Rp110,000,000
Modal Tn. Mukardi 311

1/11/2017 Kas 111 Rp50,000,000

Utang Bank 221 -

2/11/2017 Sewa dibayar dimuka 113 Rp36,000,000

Kas 111 -

2/11/2017 Biaya Internet 511 Rp3,000,000

Kas 111 -
Utang Usaha 211 -

5/11/2017 Utang Usaha 211 Rp2,000,000

Kas 111 -

5/11/2017 Peralatan 121 Rp1,500,000

Perlengkapan 112 Rp200,000
Kas 111 -

22/11/2017 Prive 312 Rp 1,500,000

Kas 111 -

25/11/2017 Biaya listrik, air dan telepon 512 Rp 1,600,000

Kas 111 -

30/11/2017 Beban Lain lain 513 Rp 50,000

Kas 111 -

30/11/2017 Kas 111 Rp 12,200,000

Pendapatan Jasa 411 -

Rp228,050,000
 Kredit
-
-
Rp120,000,000

-
Rp50,000,000

-
Rp36,000,000

-
Rp1,000,000
Rp2,000,000

-
Rp2,000,000

-
-
Rp1,700,000

-
Rp 1,500,000

-
Rp 1,600,000

-
Rp 50,000

-
Rp 12,200,000

Rp228,050,000
 Global Solusindo
Buku Besar
Per 31 Oktober 2017

Nama Akun : Kas

Tanggal Keterangan Ref Debet

Oktober 1 Penyetoran modal awal J.U hal 1 Rp 10,000,000

2017 1 Pinjaman bank J.U hal 1 Rp 50,000,000
2 pembayaran sewa 1 tahun J.U hal 1
2 pembayaran biaya internet sebagian J.U hal 1
5 pelunasan biaya internet J.U hal 1
5 pembelian perlengkapan dan peralatan J.U hal 1
22 penarikan pribadi J.U hal 1
25 pembayaran listrik, air dan telepon J.U hal 1
30 sumbangan hari pahlawan J.U hal 1
30 pendapatan per oktober J.U hal 1 Rp 12,200,000

Nama Akun : Perlengkapan

Tanggal Keterangan Ref Debet

Oktober 5 Pembelian perlengkapan J.U hal 1 Rp 200,000

2017

Nama Akun : Sewa dibayar dimuka

Tanggal Keterangan Ref Debet

Oktober 5 Sewa untuk masa 1 tahun J.U hal 1 Rp 36,000,000

2017 J.U hal 1

Nama Akun : Peralatan

Tanggal Keterangan Ref Debet

Oktober 1 Penyetoran modal awal berupa PC, Meja dan Kursi J.U hal 1 Rp 110,000,000
2017 5 Pembelian Printer J.U hal 1 Rp 1,500,000

Nama Akun : Utang Usaha

Tanggal Keterangan Ref Debet

Oktober 2 Biaya internet yang belum dibayar J.U hal 1

2017 5 Pelunasan biaya internet J.U hal 1 Rp 2,000,000

Nama Akun : Utang Bank

Tanggal Keterangan Ref Debet
 Tanggal Keterangan Ref Debet

Oktober 1 Disetujui Utang bank, jatuh tempo 2 tahun, 12% J.U hal 1
2017

Nama Akun : Modal Tn. Mukardi

Tanggal Keterangan Ref Debet

Oktober 1 Penyetoran modal Awal J.U hal 1

2017

Nama Akun : Prive

Tanggal Keterangan Ref Debet

Oktober 22 Penarikan Pribadi J.U hal 1 Rp 1,500,000

2017

Nama Akun : Pendapatan Jasa

Tanggal Keterangan Ref Debet

Oktober 30 Pendapatan Jasa Per Oktober J.U hal 1

2017

Nama Akun : Beban Internet

Tanggal Keterangan Ref Debet

Oktober 2 Pemasangan Internet IndiHome J.U hal 1 Rp 3,000,000

2017

Nama Akun : Beban Listrik, Air dan Telepon

Tanggal Keterangan Ref Debet

Oktober 25 Pembayaran listrik, air dan telepon per oktober J.U hal 1 Rp 1,600,000
2017

Nama Akun : Beban lain-lain

Tanggal Keterangan Ref Debet

Oktober 30 Sumbangan Hari Pahlawan J.U hal 1 Rp 50,000

2017
7

Kode Akun : 111

Saldo
Kredit
Debet Kredit
Rp 10,000,000
Rp 60,000,000
Rp 36,000,000 Rp 24,000,000
Rp 1,000,000 Rp 23,000,000
Rp 2,000,000 Rp 21,000,000
Rp 1,700,000 Rp 19,300,000
Rp 1,500,000 Rp 17,800,000
Rp 1,600,000 Rp 16,200,000
Rp 50,000 Rp 16,150,000
Rp 28,350,000

Kode Akun : 112

Saldo
Kredit
Debet Kredit
Rp 200,000

Kode Akun : 113

Saldo
Kredit
Debet Kredit
Rp 36,000,000

Kode Akun : 121

Saldo
Kredit
Debet Kredit
Rp 110,000,000
Rp 111,500,000

Kode Akun : 211

Saldo
Kredit
Debet Kredit
Rp 2,000,000 Rp 2,000,000
Rp -

Kode Akun : 221

Saldo
Kredit
 Kredit
Debet Kredit
Rp 50,000,000 Rp 50,000,000

Kode Akun : 311

Saldo
Kredit
Debet Kredit
Rp 120,000,000 Rp 120,000,000

Kode Akun : 312

Saldo
Kredit
Debet Kredit
Rp 1,500,000

Kode Akun : 411

Saldo
Kredit
Debet Kredit
Rp 12,200,000 Rp 12,200,000

Kode Akun : 511

Saldo
Kredit
Debet Kredit
Rp 3,000,000

Kode Akun : 512

Saldo
Kredit
Debet Kredit
Rp 1,600,000

Kode Akun : 513

Saldo
Kredit
Debet Kredit
Rp 50,000
 Global Solusindo
Neraca Saldo
Per 31 Oktober 2017

No. Akun Nama Akun Debet Kredit

111 Kas Rp 28,350,000
112 Perlengkapan Rp 200,000
113 Sewa dibayar dimuka Rp 36,000,000
121 Peralatan Rp 111,500,000
221 Utang Bank Rp 50,000,000
311 Modal Tn. Mukardi Rp 120,000,000
312 Prive Rp 1,500,000
411 Pendapatan Jasa Rp 12,200,000
511 Beban Internet Rp 3,000,000
512 Beban Listrik, Air dan Telepon Rp 1,600,000
513 Beban Lain-lain Rp 50,000
Rp 182,200,000 Rp 182,200,000
 Global Solusindo
Jurnal Umum
Per 31 Oktober 2017

Tanggal Keterangan Ref Debet

Oktober 31 Beban Bunga 514 Rp 500,000
Utang Bunga 212

31 Beban Penyusutan Peralatan 515 Rp 1,858,333

Akumulasi penyusutan peralatan 122

31 Beban Perlengkapan 516 Rp 80,000

Perlengkapan 112

31 Pendapatan Jasa 411 Rp 20,000

Pendapatan Jasa diterima dimuka 213

31 Beban Sewa 517 Rp 3,000,000

Sewa diterima dimuka 113

31 Beban Gaji 518 Rp 500,000

Utang Gaji 214

Rp 5,958,333
 Kredit

Rp 500,000

Rp 1,858,333

Rp 80,000

Rp 20,000

Rp 3,000,000

Rp 500,000

Rp 5,958,333
 Global Solusindo
Buku Besar
Per 31 Oktober 2017

Nama Akun : Kas

Tanggal Keterangan Ref Debet

Oktober 1 Penyetoran modal awal J.U hal 1 Rp 10,000,000

2017 1 Pinjaman bank J.U hal 1 Rp 50,000,000
2 pembayaran sewa 1 tahun J.U hal 1
2 pembayaran biaya internet sebagian J.U hal 1
5 pelunasan biaya internet J.U hal 1
5 pembelian perlengkapan dan peralatan J.U hal 1
22 penarikan pribadi J.U hal 1
25 pembayaran listrik, air dan telepon J.U hal 1
30 sumbangan hari pahlawan J.U hal 1
30 pendapatan per oktober J.U hal 1 Rp 12,200,000

Nama Akun : Perlengkapan

Tanggal Keterangan Ref Debet

Oktober 5 Pembelian perlengkapan J.U hal 1 Rp 200,000

2017 31 AJP AJP hal 1

Nama Akun : Sewa dibayar dimuka

Tanggal Keterangan Ref Debet

Oktober 5 Sewa untuk masa 1 tahun J.U hal 1 Rp 36,000,000

2017 31 AJP AJP hal 1

Nama Akun : Peralatan

Tanggal Keterangan Ref Debet

Oktober 1 Penyetoran modal awal berupa PC, Meja dan Kursi J.U hal 1 Rp 110,000,000
2017 5 Pembelian Printer J.U hal 1 Rp 1,500,000

Nama Akun : Akumulasi Penyusutan Peralatan

Tanggal Keterangan Ref Debet

Oktober 31 AJP AJP hal 1

2017

Nama Akun : Utang Usaha

Tanggal Keterangan Ref Debet
 Tanggal Keterangan Ref Debet

Oktober 2 Biaya internet yang belum dibayar J.U hal 1

2017 5 Pelunasan biaya internet J.U hal 1 Rp 2,000,000

Nama Akun : Beban Bunga

Tanggal Keterangan Ref Debet

Oktober 31 AJP AJP hal 1

2017

Nama Akun : Pendapatan Jasa Diterima Dimuka

Tanggal Keterangan Ref Debet

Oktober 31 AJP AJP hal 1

2017

Nama Akun : Utang Gaji

Tanggal Keterangan Ref Debet

Oktober 31 AJP AJP hal 1

2017

Nama Akun : Utang Bank

Tanggal Keterangan Ref Debet

Oktober 1 Disetujui Utang bank, jatuh tempo 2 tahun, 12% J.U hal 1
2017

Nama Akun : Modal Tn. Mukardi

Tanggal Keterangan Ref Debet

Oktober 1 Penyetoran modal Awal J.U hal 1

2017

Nama Akun : Prive

Tanggal Keterangan Ref Debet

Oktober 22 Penarikan Pribadi J.U hal 1 Rp 1,500,000

2017

Nama Akun : Pendapatan Jasa

Tanggal Keterangan Ref Debet

Oktober 30 Pendapatan Jasa Per Oktober J.U hal 1

2017 31 AJP AJP hal 1 Rp 20,000
Nama Akun : Beban Internet
Tanggal Keterangan Ref Debet

Oktober 2 Pemasangan Internet IndiHome J.U hal 1 Rp 3,000,000

2017

Nama Akun : Beban Listrik, Air dan Telepon

Tanggal Keterangan Ref Debet

Oktober 25 Pembayaran listrik, air dan telepon per oktober J.U hal 1 Rp 1,600,000
2017

Nama Akun : Beban lain-lain

Tanggal Keterangan Ref Debet

Oktober 30 Sumbangan Hari Pahlawan J.U hal 1 Rp 50,000

2017

Nama Akun : Beban Bunga

Tanggal Keterangan Ref Debet

Oktober 31 AJP AJP hal 1 Rp 500,000

2017

Nama Akun : Beban Penyusutan Peralatan

Tanggal Keterangan Ref Debet

Oktober 31 AJP AJP hal 1 Rp 1,858,333

2017

Nama Akun : Beban Perlengkapan

Tanggal Keterangan Ref Debet

Oktober 31 AJP AJP hal 1 Rp 80,000

2017

Nama Akun : Beban Sewa

Tanggal Keterangan Ref Debet

Oktober 31 AJP AJP hal 1 Rp 3,000,000

2017

Nama Akun : Beban Gaji

Tanggal Keterangan Ref Debet
 Tanggal Keterangan Ref Debet

Oktober 31 AJP AJP hal 1 Rp 500,000

2017
7

Kode Akun : 111

Saldo
Kredit
Debet Kredit
Rp 10,000,000
Rp 60,000,000
Rp 36,000,000 Rp 24,000,000
Rp 1,000,000 Rp 23,000,000
Rp 2,000,000 Rp 21,000,000
Rp 1,700,000 Rp 19,300,000
Rp 1,500,000 Rp 17,800,000
Rp 1,600,000 Rp 16,200,000
Rp 50,000 Rp 16,150,000
Rp 28,350,000

Kode Akun : 112

Saldo
Kredit
Debet Kredit
Rp 200,000
Rp 80,000 Rp 120,000

Kode Akun : 113

Saldo
Kredit
Debet Kredit
Rp 36,000,000
Rp 3,000,000 Rp 33,000,000

Kode Akun : 121

Saldo
Kredit
Debet Kredit
Rp 110,000,000
Rp 111,500,000

Kode Akun : 122

Saldo
Kredit
Debet Kredit
Rp 1,858,333 Rp 1,858,333

Kode Akun : 211

Saldo
Kredit
 Kredit
Debet Kredit
Rp 2,000,000 Rp 2,000,000
Rp -

Kode Akun : 212

Saldo
Kredit
Debet Kredit
Rp 500,000 Rp 500,000

Kode Akun : 213

Saldo
Kredit
Debet Kredit
Rp 20,000 Rp 20,000

Kode Akun : 214

Saldo
Kredit
Debet Kredit
Rp 500,000 Rp 500,000

Kode Akun : 221

Saldo
Kredit
Debet Kredit
Rp 50,000,000 Rp 50,000,000

Kode Akun : 311

Saldo
Kredit
Debet Kredit
Rp 120,000,000 Rp 120,000,000

Kode Akun : 312

Saldo
Kredit
Debet Kredit
Rp 1,500,000

Kode Akun : 411

Saldo
Kredit
Debet Kredit
Rp 12,200,000 Rp 12,200,000
Rp 12,180,000
 Kode Akun : 511
Saldo
Kredit
Debet Kredit
Rp 3,000,000

Kode Akun : 512

Saldo
Kredit
Debet Kredit
Rp 1,600,000

Kode Akun : 513

Saldo
Kredit
Debet Kredit
Rp 50,000

Kode Akun : 514

Saldo
Kredit
Debet Kredit
Rp 500,000

Kode Akun : 515

Saldo
Kredit
Debet Kredit
Rp 1,858,333

Kode Akun : 516

Saldo
Kredit
Debet Kredit
Rp 80,000

Kode Akun : 517

Saldo
Kredit
Debet Kredit
Rp 3,000,000

Kode Akun : 518

Saldo
Kredit
Kredit
Debet Kredit
Rp 500,000
 Global Solusindo
Neraca Saldo Setelah Disesuaikan
Per 31 Oktober 2017

No. Akun Nama Akun Debet Kredit

111 Kas Rp 28,350,000
112 Perlengkapan Rp 120,000
113 Sewa dibayar dimuka Rp 33,000,000
121 Peralatan Rp 111,500,000
122 Akumulasi Penyusutan Peralatan Rp 1,858,333
212 Utang Bunga Rp 500,000
213 Pendapatan Jasa Diterima Dimuka Rp 20,000
214 Utang Gaji Rp 500,000
221 Utang Bank Rp 50,000,000
311 Modal Tn. Mukardi Rp 120,000,000
312 Prive Rp 1,500,000
411 Pendapatan Jasa Rp 12,180,000
511 Beban Internet Rp 3,000,000
512 Beban Listrik, Air dan Telepon Rp 1,600,000
513 Beban Lain-lain Rp 50,000
514 Beban Bunga Rp 500,000
515 Beban Penyusutan Peralatan Rp 1,858,333
516 Beban Perlengkapan Rp 80,000
517 Beban Gaji Rp 500,000
Rp 182,058,333 Rp 185,058,333
 Neraca Saldo
No Akun Nama Akun
Debet
111 Kas Rp28,350,000
112 Perlengkapan Rp200,000
113 Sewa dibayar dimuka Rp36,000,000
121 Peralatan Rp111,500,000
221 Utang Bank
311 Modal Tn. Mukardi
312 Prive Rp1,500,000
411 Pendapatan Jasa
511 Beban Internet Rp3,000,000
512 Beban Listrik, Air dan Telepon Rp1,600,000
513 Beban Lain-lain Rp50,000
Total Rp182,200,000
514 Beban Bunga
212 Utang Bunga
515 Beban Penyusutan Peralatan
122 Akumulasi Penyusutan Peralatan
516 Beban Perlengkapan
213 Pendapatan Jasa Diterima Dimuka
517 Beban Sewa
518 Beban Gaji
214 Utang Gaji
Total
Laba/Rugi
Total
 Global Solusindo
Kertas Kerja
Per 31 Oktober 2017

Neraca Saldo AJP NSD

Kredit Debet Kredit Debet Kredit
Rp28,350,000
Rp80,000 Rp120,000
Rp3,000,000 Rp33,000,000
Rp111,500,000
Rp50,000,000 Rp50,000,000
Rp120,000,000 Rp120,000,000
Rp1,500,000
Rp12,200,000 Rp20,000 Rp12,180,000
Rp3,000,000
Rp1,600,000
Rp50,000
Rp182,200,000
Rp500,000 Rp500,000
Rp500,000 Rp500,000
Rp1,858,333 Rp1,858,333
Rp1,858,333 Rp1,858,333
Rp80,000 Rp80,000
Rp20,000 Rp20,000
Rp3,000,000 Rp3,000,000
Rp500,000 Rp500,000
Rp500,000 Rp500,000
Rp5,958,333 Rp5,958,333 Rp185,058,333 Rp185,058,333
 Laba/Rugi Neraca
Debet Kredit Debet Kredit
Rp28,350,000
Rp120,000
Rp33,000,000
Rp111,500,000
Rp50,000,000
Rp120,000,000
Rp1,500,000
Rp12,180,000
Rp3,000,000
Rp1,600,000
Rp50,000

Rp500,000
Rp500,000
Rp1,858,333
Rp1,858,333
Rp80,000
Rp20,000
Rp3,000,000
Rp500,000
Rp500,000
Rp10,588,333 Rp12,180,000 Rp174,470,000 Rp172,878,333
Rp1,591,667 Rp1,591,667
Rp12,180,000 Rp12,180,000 Rp174,470,000 Rp174,470,000