PT.

TIGA SAUDARA
LAPORAN ARUS KAS
( METODE LANGSUNG )
UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR PADA 31 DESEMBER 2016

ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI

PENERIMAAN KAS :
1. DARI PELANGGAN 300,327,500
2. DARI PELUNASAN PIUTANG 60,000,000
PENGELUARAN KAS
1. PEMBAYARAN KAS UNTUK UTANG DAGANG 217,000,000
2. PEMBAYARAN KAS UNTUK BEBAN OPERASI 27,000,000
3. PEMBAYARAN KAS UNTUK BUNGA 760,000,000
4. PEMBAYARAN KAS UNTUK ASURANSI 30,000,000
5. PEMBAYARAN KAS UNTUK PERLENGKAPAN 25,000,000
TOTAL PENGELUARAN KAS
KAS BERSIH DARI AKTIVITAS OPERASI

ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI

1. PENJUALAN TANAH 100,000,000
2. UANG MUKA PEMBELIAN RUKO (200,000,000)
3. PEMBELIAN PERALATAN KANTOR (70,000,000)
KAS BERSIH DARI AKTIVITAS INVESTASI

ARUS KAS DARI AKTIFITAS PENDANAAN

1. PENERIMAAN UTANG BANK 200,000,000
2. EMISI SAHAM BIASA OBLIGASI 500,000,000
3. PENGELUARAN UTANG OBLGAS 300,000,000
4. PEMBAYARAN DEVIDEN (10,000,000)
5. PEMBAYARAN BUNGA (8,000,000)
KAS BERSH DARI AKTVITAS PENDANAAN

SALDO KAS PER 31 DESEMBER 2016

KAS AWAL 1 JANUAR 2016
KAS AKHIR 31 DESEMBER 2016
ESEMBER 2016
(DALAM RUPIAH)

360,327,500

1,059,000,000
(698,672,500.0)

(170,000,000)

982,000,000.00

113,327,500
25,000,000
138,327,000
 PT. TIGA SAUDARA
JURNAL PENYESUAIAN
UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR PADA 31 DESEMBER 2016

TANGGAL KETERANGAN REF.

Nov-16 30 KAS KECIL
KAS DI BANK

Nov-16 30 BEBAN LISTRK

BEBAN AIR PAM
KAS DI BANK

30 BEBAN BENSIN, SOLAR, PARKIR

KAS DI BANK

30 BEBAN SURAT KABAR

KAS DI BANK

30 BEBAN MAKAN DAN MINUMAN

KAS DI BANK

30 BEBAN ALAT TULIS KANTOR

KAS DI BANK

30 BEBAN AIR MNUM ISI ULANG

KAS DI BANK

30 BEBAN PERANGKO DAN MATERAI

KAS DI BANK
JUMLAH
ARA
UAIAN
PADA 31 DESEMBER 2016

DEBIT (Rp) KREDIT (Rp)

6,000,000
6,000,000

1,130,000
450,000
1,580,000

1,500,000
1,500,000

140,000
140,000

950,000
950,000

670,000
670,000

540,000
540,000

114,000
114,000
11,494,000 11,494,000
 PT. TIGA SAUDARA
REKONSILIASI BANK
30-Nov-16

SALDO PER REKENING KORAN 30 NOVEMBER 2016

DITAMBAH :
SETORAN TANGGAL 30 NOVEMBER 2016 ( BATIK KERIS TINA AGUILERA )

DIKURANGI :
CEK YANG MASIH BEREDAR :
NI 57030 ( PT. PANTES SIDOARJO)
NI 57034 ( PT. PANTES SIDOARJO)

SALDO YANG BENAR MENURUT BANK

SALDO PER BUKU PERUSAHAAN 30 NOVEMBER 2016

DITAMBAH :
KESALAHAN PENCATATAN PADA CEK BRI # 17784
BUNGA BULAN NOVEMBER
SETORAN TUNAI ANTIQUE DAN UNIQUE

DIKURANGI :
KESALAHAN PENCATATAN CEK NI 57023
NI 57028
NI 57010
NI 57011
NI 57012
NI 57014
NI 57017
CEK NI 57036 BELUM DICATAT
TERDAPAT GAGAL KLIRING
BIAYA TOLAKAN KLIRING
BEBAN ADMINISTRASI
CICILAN 1 + BUNGA CICILAN

SALDO YANG BENAR MENURUT PERUSAHAAN

K

78,507,000

41,650,000
120,157,000

(28,910,000)
(17,395,000)
(46,305,000)
73,852,000

20,000,000
336,000
17,805,000
38,141,000

200,000
180,000
15,860,000
13,660,000
18,320,000
17,360,000
19,245,000
5,499,000
39,445,000
50,000
125,000
11,000,000
140,944,000
73,852,000
 PT. TIGA SAUDARA
JURNAL PENYESUAIAN
PERIODE NOVEMBER 2016

TANGGAL KETERANGAN REF.

NOVEMBER 30 KAS DI BANK
2016 PIUTANG DAGANG

KAS DIPERUSAHAAN NI 57019

KAS DI BANK

UTANG DAGANG NI 57010

KAS DI BANK

UTANG DAGANG NI 57011

KAS DI BANK

UTANG DAGANG NI 57012

KAS DI BANK

UTANG DAGANG NI 57018

KAS DI BANK

KAS DI PERUSAHAAN NI 57020

KAS DI BANK

KAS DI BANK BRI 17752

PIUTANG DAGANG

WIJAYA DAN REKAN NI 57014

KAS DI BANK

WIJAYA DAN REKAN NI 57017

KAS DI BANK

UTANG DAGANG NI 57021

KAS DI BANK

UTANG DAGANG NI 57022

KAS DI BANK

KAS DI PERUSAHAAN NI 57023

KAS DI BANK
KAS DI BANK MANDIRI 311140
PIUTANG DAGANG

UTANG DAGANG NI 57024

KAS DI BANK

KAS DI BANK
KAS DI PERUSAHAAN

KAS DI BANK BRI 17761

PIUTANG DAGANG

KAS DI BANK NIAGA 489090

PIUTANG DAGANG

KAS DI BANK MANDIRI 311146

PIUTANG DAGANG

KAS DI PERUSAHAAN NI 57026

KAS DI BANK

KAS DI PERUSAHAAN NI 57027

KAS DI BANK

WIJAYA DAN REKAN NI 57025

KAS DI BANK

KAS DI BANK
KAS DI PERUSAHAAN

UTANG DAGANG NI 57028

KAS DI BANK

UTANG DAGANG NI 57029

KAS DI BANK

KAS DI BANK MANDIRI 311166

PIUTANG DAGANG

KAS DI BANK BRI 17784

PIUTANG DAGANG
BEBAN ASURANSI NI 570311
KAS DI BANK

KAS DI BANK NIAGA 489102

PIUTANG DAGANG

KAS DI PERUSAHAAN NI 57033

KAS DI BANK

PIUTANG DAGANG
KAS DI BANK

BEBAN ADMIN
KAS DI BANK

KAS DI PERUSAHAAN NI 57035

KAS DI BANK

KAS DI PERUSAHAAN NI 57036

KAS DI BANK

UTANG BANK AUTO DEBIT

KAS DI BANK

BEBAN BUNGA
KAS DI BANK

KAS DI BANK
PENDAPATAN BUNGA

BEBAN ADMIN
KAS DI BANK

JUMLAH
N
16

DEBIT (Rp) KREDIT (Rp)

17,805,000
17,805,000

3,200,000
3,200,000

15,860,000
15,860,000

13,660,000
13,660,000

18,320,000
18,320,000

17,395,000
17,395,000

3,700,000
3,700,000

21,805,000
21,805,000

17,360,000
17,360,000

19,245,000
19,245,000

14,700,000
14,700,000

19,845,000
19,845,000

2,200,000
2,200,000
21,217,000
21,217,000

16,660,000
16,660,000

10,890,500
10,890,500

26,411,000
26,411,000

35,623,000
35,623,000

25,137,000
25,137,000

3,200,000
3,200,000

3,580,000
3,580,000

33,075,000
33,075,000

13,000,000
13,000,000

26,640,000
26,640,000

20,825,000
20,825,000

20,384,000
20,384,000

28,910,000
28,910,000
 3,000,000
3,000,000

39,445,000
39,445,000

5,400,000
5,400,000

39,445,000
39,445,000

50,000
50,000

6,800,000
6,800,000

5,499,000
5,499,000

10,000,000
10,000,000

1,000,000
1,000,000

336,000
336,000

125,000
125,000

581,747,500 581,747,500