RENCANA PROGRAM KERJA

Rencana Program Kerja terdiri dari minimal bab-bab sebagaimana daftar

berikut:

LEMBAR PENGESAHAN RENCANA PROGRAM K ERJA

BAB I PROFIL BUM DESA
A. Visi Misi
B. Struktur organisasi dan daftar SDM
C. Kepemilikan Modal
1) Penyertaan Modal Awal
2) Penyertaan Modal Desa
3) Penyertaan Modal Masyarakat

BAB II EVALUASI KINERJA TAHUN SEBELUMNYA

A. Kondisi Internal
1. Kondisi Sumber Daya Manusia
2. Perkembangan Usaha BUM Desa dan Unit Usaha BUM Desa
3. Progres Kerja Sama Usaha dan Kerja Sama Non-Usaha
4. Kondisi Keuangan
B. Kondisi Eksternal
1. Tantangan Usaha
2. Potensi
3. Peluang
4. Prospek Usaha

BAB III RENCANA KERJA

A. Sasaran Perusahaan
B. Strategi dan Kebijakan
C. Rencana Kerja
a) Matrik Rencana Kerja
b) Proyeksi Laba-Rugi Tahun Mendatang
c) Proyeksi Beban Pokok Penjualan Tahun Mendatang
d) Proyeksi Neraca Tahun Mendatang
e) Proyeksi Arus Kas Tahun Mendatang
f) Proyeksi Investasi dan Sumber Pembiayaan Tahun Mendatang
g) Proyeksi Tingkat Kesehatan Perusahaan Tahun Mendatang

BAB IV INDIKATOR KINERJA KUNCI PELAKSANA OPERASIONAL

Berikut format Rancangan Rencana Program Kerja/ Rencana Program Kerja
secara terperinci:

BAB V RENCANA KERJA SAMA

A. Rencana Kerja Sama Usaha
B. Rencana Kerja Sama Nonusaha

BAB VI RENCANA KEGIATAN DAN KEBUTUHAN

Rencana kegiatan dan kebutuhan disusun sebelum penambahan
modal kepada BUM Desa/BUM Desa Bersama
 BAB I
PROFIL BUM DESA

A. Visi dan Misi

1. Visi BUMDes “ROSA BUNGUR MANDIRI“ mewujudkan Desa Bungurasih

mandiri dan sejahtera.

2. Misi BUMDes “ROSA BUNGUR MANDIRI”

- Meningkatkan Pendapatan Asli Desa dalam rangka meningkatkan

kemampuan Pemerintah Desa dalam Penyelenggaraan Pemerintahan dan

Pembangunan serta Pelayanan masyarakat.

- Mengembangkan Potensi Perekonomian di Wilayah Pedesaan untuk

mendorong tumbuhnya Usaha Perekoniman Masyarakat Desa secara

Keseluruhan dalam rangka Pengentasan Kemiskinan .

- Menciptakan Lapangan Kerja ,Penyediaan dan jaminan Sosial.

B. Struktur organisasi dan daftar SDM

MUSDES

PENASEHAT DIREKTUR PENGAWAS

SEKRETARIS BENDAHARA

MANAGER UNIT MANAGER UNIT MANAGER UNIT

Daftar SDM BUM Desa

No Nama Jabatan
1 KEPALA DESA BUNGURASIH Penasihat
HJ ENI ROSADA HARTIWI
2 MOH. ICHSAN Pengawas
3 NASIR SALASAH Direktur
4 SUKAMTO,S.T Sekretaris
5 IFONIE SUPRIJONO Bendahara
6 INDAH SETYOWATI Manager UNIT USAHA GEDUNG
SERBA GUNA
7 ACHMAD JUNAIDI Manager LAPANGAN SEPAK BOLA
PANDANSARI
8 SUNYOTO Manager UNIT USAHA
PENGELOLAAN SAMPAH TERPADU
 9 MOH.MUKHSIN Manager UNIT USAHA
PENGELOLAAN TKD HANSIP
10 WARDAH RACHMAYANTI Manager UNIT USAHA
PENGELOLAAN PUSKESDES
11 M. ZAINUL Manajer UNIT USAHA WISATA
RELIGI MBAH (Parkir Makam)
12 SRI HARTANTI Manajer UNIT USAHA UMKM
13 NUGROHO SUSANTO,S.Pd Manajer UNIT USAHA KIOS DESA
14 IRWAN HAMONANGAN,S.H Manajer UNIT USAHA TKD PEMKAB

C. Kepemilikan Modal
1) Penyertaan Modal Awal
BUM Desa Rosa Bungur Mandiri saat awal berdiri sesuai perdes No. 031
tahun 2018 telah disebutkan modal awal BUM desa sebesar Rp
2.750.000,- yang dituangkan dalam APBDES tahun 2018 Dengan
perdes penyertaan modal No. 037 Tahun 2017

2) Penyertaan Modal Desa

(Diisi narasi terkait dengan Penyertaan Modal Desa)
Dalam rangka pendirian BUM desa penyertaan modal desa sesuai hasil
musdes perencanaan sejak awal berdiri adalah :
1. Tahun 2018 Rp 2.750.000 (Penyertaan Modal Awal Pemerintah
Desa Bungurasih untuk BUM Desa ROSA BUNGUR MANDIRI Saldo
Akhir Gedung Serba Guna Bungurasih)
2. Tahun 2018 Rp 50.000.000 (Penyertaan Modal untuk RESTO
BUMDesa dari Dana Hiibah KEMENDES)
3. Tahun 2019 Rp 105.000.000 (Penyertaan Modal Pembangunan
Peredam Atap Gedung Serba Guna dari Pemerintah Desa Bungurasih
Sumber Anggaran Dana Desa)
4. Tahun 2020 Rp. 193.000.000 (Penyertaan Modal Pembangunan
Hanggar untuk Parkir Makam Unit Usaha Wisata Religi dari
Pemerintah Desa Bungurasih Sumber Anggaran Dana Desa)
5. Tahun 2021 Rp. 200.000.000 (Penyertaan Modal Untuk
Pembangunan Gedung Lapangan Sepak Bola dan Toilet serta
Musholla Dari Pemerintah Desa Bungurasih yang bersumber
anggaran dari Bantuan keuangan Kabupaten Sidoarjo)
6. Tahun 2021 Rp. 25.000.000 (Penyertaan Modal Pembangunan Pagar
Tempat Pengelolahan Sampah Terpadu BUMDesa dari Pemerintah
Desa Bungurasih bersumber dari Bantuan Keuangan Kabupaten
Sidoarjo)
7. Selain penyertaan modal berupa uang Tunai desa juga memberikan
kesempatan untuk pengelolaan aset berupa :
1. Tanah Kas Desa (Tanah Hansip) berupa tanah Kosong yang akan
dipergunakan untuk Rest Area
2. Gedung dan Lapangan Sepak Bola Pandan Sari berupa Lapangan
Sepak Bola dengan standar Nasional
3. Gedung Serba Guna yang dipergunakan untuk Jasa Penyewaan
Badminton dan Acara Resepsi
4. Area Parkir Makam untuk dipergunakan Parkir Umum yang dikelola
BUMDesa
 5. Kios BUMDesa yang dipergunakan untuk Jasa PPOB dan Kantor
Kesekretariatan BUMDesa ROSA BUNGUR MANDIRI

3) Penyertaan Modal Masyarakat

Untuk memperkuat permodalan BUM Desa ada penyertaan modal dari
masyarakat akan diberlakukan dan di umumkan dimasyarakat pada
Tahun 2022
 BAB II
EVALUASI KINERJA TAHUN SEBELUMNYA
A. Kondisi Internal
1. Kondisi Sumber Daya Manusia
Pengelola BUM desa yang terdiri dari Ketua,Bendahara dan sekretaris masing
masing-masing berpendidikan SMA dan lulusan Sarjana dengan disiplin ilmu
yang bermacam-macam, dalam pengelolaan masih banyak kekurangan
dalam menjalankan tugas dan fungsinya terutama dalam mengatur jalannya
usaha dan pelaporan keuangan sehingga perlu adanya peningkatan kapasitas
terkait untuk kemajuan BUMDesa

2. Perkembangan Usaha BUM Desa dan Unit Usaha BUM Desa

Dalam dua tahun terakhir ini unit usaha yang berjalan dan
mendapatkan hasil adalah :
1. Gedung Serba Guna
2. Lapangan Sepak Bola Pandan Sari
3. Parkir Makam Wisata Religi
4. UMKM

3. Kondisi Keuangan

Uraian mengenai kondisi keuangan setahun terakhir

meliputi permodalan, utang, piutang, hasil usaha dan perkembangan
asset.
Sampai dengan tutup buku tahun 2021 posisi keuangan Bumdesa
adalah sebagai berikut :

NERACA BUMDES "ROSA BUNGUR MANDIRI" PER 31 DESEMBER 2021

AKTIVA PASIVA
No. KETERANGAN JUMLAH No. KETERANGAN JUMLAH

1 KAS 16.203.300 1 MODAL:

1,1 PENYERTAAN MODAL PEMDES 525.750.000
2 BANK: 1,2 HIBAH KEMENDES 50.000.000
2,1 BANK DELTA ARTHA 10.083.700 1,3 LABA/RUGI
2,2 BANK JATIM 805.010 1.3.1 TAHUN 2019 -91.322
1.3.2 TAHUN 2020 -14.500
3 AKTIVA : 1.3.3 LABA/RUGI TAHUN BERJALAN 121.887.832
3,1 ASSET RESTO PEMANCINGAN 50.000.000
3,2 ATAP GEDUNG SERBAGUNA 105.000.000
3,3 ATAP PARKIR WISATA RELIGI 193.000.000
3,4 RUANG GANTI, TOILET LAPSARI 200.000.000
3,5 PAGAR PENGOLAHAN LIMBAH 25.000.000
3,6 ASSET LAPANGAN PANDANSARI 97.440.000

697.532.010 697.532.010
 PENJELASAN POS-POS NERACA :
A K T I V A:
1 KAS 16.203.300
Merupakan saldo kas di masing-masing unit usaha per 31 Desember 202 yang terdiri dari :
1.1. Unit Gedung Serbaguna 5.354.000
1.2. Unit Lapangan Pandansari 5.003.000
1.3. Bendahara Bumdes 5.846.300

2 BANK 10.888.710
Merupkan saldo bank per 31 Desember 2021 yang terdiri dari :
2.1. Bank Delta Artha 10.083.700
2.2. Bank Jatim 805.010

3 AKTIVA 670.440.000
Merupakan Aktiva Tetap yang berasal dari Dana Hibah Kemendes, Penyertaan Modal dari
Pemdes maupun Dana dari Hasil Usaha Bumdes.
Rincian Aktiva Tetap tersebut adalah sbb :
3.1. Asset Resto Pemancingan 50.000.000
3.2. Atap Gedung Serbaguna 102.000.000
3.3. Atap Parkir Wisata Religi 193.000.000
3.4. Ruang Ganti dan Toilet Lapangan Pandansari 200.000.000
3.5. Pagar Pengolahan Limbah 25.000.000
3.6. Asset Lapangan Pandansari 97.440.000

P A S I V A:
1.1. PENYERTAAN MODAL PEMDES 525.750.000
1.1.1. Penyertaan pada 24 Januari 2019 2.750.000
1.1.2. Penyertaan pada 28 November 2019 102.000.000
1.1.3. Penyertaan pada 3 Agustus 2020 193.000.000
1.1.4. Penyertaan pada 10 Agustus 2021 225.000.000

1.2. HIBAH DARI KEMENDES 50.000.000

1.3. LABA / RUGI 121.786.425

Pendapatan Tahun 2019 3.267.578
Setoran PAD Tahun 2019 -3.358.900
1.3.1. Kerugian Tahun 2019 -91.322 -91.322

Pendapatan Tahun 2020 14.985.500

Setoran PAD Tahun 2020 -15.000.000
1.3.2 Kerugian Tahun 2020 -14.500 -14.500

Pendapatan Tahun 2021 141.887.832

Setoran PAD Tahun 2021 -20.000.000
1.3.3. Laba Tahun 2021 121.887.832 121.887.832
4. Tantangan Usaha

Strategi Menghadapi
Tantangan Usaha Kondisi Harapan
Tantangan
1 Masa Pandemi Segera normal Intensifikasi produk
2 Penurunan Sewa Segera Normal dari Menyiapkan Tempat
Gedung Serba Guna Penerapan Prokes dan sesuai Prokes dan
Kerumunan Menambah Fasilitas
Olahraga serta
perbaikan Plavon
3 Pesaingan antar Segera bisa bersaing Memasang Lampu
pemilik Lapangan dan menjadi yang untuk pertandingan
terdepan di wilayah Malam dan
Sidoarjo dan Surabaya meperbagus ruang
Ganti dan Menambah
Toilet dengan Shower
Air Panas

Mengintesifkan strategi Pemasaran yaitu dengan 4 P ( Produk/Jasa,

Price (harga), Place ( Lokasi) dan promosion (Promosi)
Produk / Jasa :
Unit Usaha Gedung Serba Guna, Lapangan Sepak Bola, Parkir Makam
dan UMKM menyajikan pembaruan dan fasilitas produk atau Jasa
dengan inovasi yang disukai stake holder.

Price/ Harga :
Harga yang disajikan akan menjadi tolak ukur dengan pesaing di luar
wilayah Desa Bungurasih dan menjadi kan BUMDEsa ROSA BUNGUR
MANDIRI dikenal sebagai BUMDEsa yang menyediakan fasilitas jasa
atau produknya banyak diminati dan disukai karena harga terjangkau
dan fasilitas yang unggul.

Place/ Lokasi :
Desa Bungurasih merupakan Desa dengan Letak Geografis yang
strategis berada paling Utara Sidoarjo dan berbatasan Langsung
dengan Kota Surabaya menjadikan pasar lebih dari Sidoarjo.

Promosion/ Promosi :
Menggunakan Fasilitas Media Sosial setiap unitnya menjadikan
BUMDesa ROSA BUNGUR MANDIRI dapat mudah dikenal khalayak
umum.

5. Potensi

Strategi Memanfaatkan
No Potensi Kondisi Harapan
Potensi
1 Geografis Dikembangkan wisata Sangat Strategis yang
dimana berbatasan
langsung dengan
Surabaya menjadikan
customer tidak hanya
dari Sidoarjo
melainkan dari Kota
tetang seperti
Surabaya, Pasuruan
(Karena Lokasi Turun
Tol), Gresik dan Luar
 Jawa Timur (karena
mempunyai terminal
yang menjadi awal
pemberangkatan
penumpang dan akhir
dari penurunan
penumpang)
2 Peternakan Penggemukan dan Di awal 2022 ini
breading menjadikan BUMDes
ROSA BUNGUR
MANDIRI sebagai
peternak Kambing
perah dan untuk studi
banding serta Wisata
Keluarga
3 Budaya Even pagelaran Setiap tahunnya akan
digelar seni tari dan
Haul Mbah Ibrahim Al
Jaelani yang dengan
menggundang
Narasumber terkenal
serta untuk menarik
massa dan
memperkenalkan
Produk Makanan
UMKM dari BUMDesa
Rosa Bungur Mandiri

6. Peluang

Mendesain ulang Produk dan Kemasaan (Ciptakan Brand UMKM karya

Masyarakat Desa Bungurasih dan Menyajikan Pagelaran Event Setiap
Tahunnya untuk memperkenalkan kepada khalayak luas tentang
BUMdesa ROSA BUNGUR MANDIRI
 BAB III
RENCANA KERJA

A. Sasaran Perusahaan

Sasaran perusahaan secara garis besar adalah menjadikan BUM

Desa ROSA BUNGUR MANDIRI sebagai perusahaan Milik Desa Bungurasih
yang sehat dan memiliki kredibilitas tinggi dengan dukungan modal,
sumber daya manusia dan budaya perusahaan yang kokoh. Disamping itu
juga melakukan optimalisasi sumber daya yang dimiliki agar BUM Desa
memberikan kepuasan kepada semua stakeholder.
Sasaran Kinerja/Absolut target Tahun 2022 sesuai sesuai dengan
hasil Musyawarah Desa Tanggal 21 Bulan Januar i Tahun 2022:
a. Total Aset : Rp. 697.532.010,-
b. Laba Bersih Tahun Berjalan : Rp. 90.223.200,-
c. Kontribusi terhadap PADes : Rp. 30.000.000,-

B. Strategi dan Kebijakan

Strategi untuk mencapai tujuan dan sasaran BUM Desa adalah
sebagai berikut:
a. Memperluasa dan membuka jaringan
b. Membangun unit usaha Baru
c. Membangun kerja sama usaha
d. Mengurangi Penggangguran dengan sistem rekruitmen yang
profesional untuk Warga Desa Bungurasih

Kebijakan untuk mencapai tujuan dan sasaran BUM Desa adalah

sebagai berikut:
a. Penambahan Modal untuk pengembang unit usaha
b. Diversifikasi Produk UMKM
c. Peningkatan Pendapatan Asli Desa
 - 90
-

C. Rencana Kerja

a) Matrik Rencana Kerja

No Program/Kegiatan Alokasi Anggaran Sumber Output Indikator Waktu

(Rp.) Keberhasilan Pelaksanaan

Pengembangan unit Usaha

Pandansari
a. Penambahan Daya Listrik 175.000.000
BK Kab/Prop
b. Penyelesaiam Ruang ganti 300.000.000 Meningkat
Investor Peningkatan
1 c. Pembangunan Foodcourt 2.500.000.000 jumlah 2022
APBDes Pendapatan
d. Pengantian Rumput sintetis 4.000.000.000 Konsumen
Anggaran BUMDES
e. Pembuatan jogging track 400.000.000
f. Permainan anak 100.000.000
g. Instagramable halaman 200.000.000
Pengembangan Unit Usaha Gedung
Serbaguna Bungurasih
a. Pembelian Alat Resepsi 50.000.000 BK Kab/Prop
b. Pembelian Meja Kursi 100.000.000 Investor Peningkatan Penambahan
2 2022
c. Perbaikan Lmpu dan 50.000.000 APBDes Pendapatan tenaga kerja
Pengecatan Lapangan Anggaran BUMDES
d. Pembelian Perlengkapan 50.000.000
Lapangan Bulutangkis
Jangkauan
Mengembangkan sistem Digital APBDes pemasaran di Peningkatan
3 50.000.000 2022
Marketing Anggaran BUMDES 3 Desa Penjualan
terdekat
Pengembangan Unit Usaha Parkir
a. pembuatan pagar parker APBDes Peningkatan Peningkatan
4 150.000.000 2022
b. pemasangan cctv Anggaran BUMDES Pendapatan Penjualan
c. pemngadaan portal
BK Kab/Prop
Pengembangan Wisata Religi Mbah Peningkatan Peningkatan
5 2.500.000.000 Investor 2022
Ibrahin Aljailani Pendapatan Penjualan
APBDes
 Anggaran BUMDES

APBDes Peningkatan Peningkatan

6 Pengembangan TPST 500.000.000 2022
Anggaran BUMDES Pendapatan Penjualan
Pengembangan UMKM
BK Kab/Prop Peningkatan
a. Pelatihan UMKM
Investor Peningkatan Penjualan dan
7 b. Pendaftran Usaha UMKM 200.000.000 2022
APBDes Pendapatan pendapatan
c. Perijinan UMKM
Anggaran BUMDES UMKM
d. Pembuatan Aplikasi UMKM
Meningkatnya
Pelatihan dan Pembinaan BUMDes APBDes Peningkatan produktifitas
8 25.000.000 2022
Anggaran BUMDES SDM dan
profesionalitas
 b) Proyeksi Belanja dan Pendapatan athun 2022

RENCANA ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA

BUMDESA ROSA BUNGUR MANDIRI
TAHUN 2022

NO KEGIATAN Anggaran (RP)

1 Pendapatan 6,475,000,000

1.1 saldo tahun sebeluamnya 50,000,000

1.2 Penyertaan Modal Desa 100,000,000

1.3 Bagi SHU Pengembangan Usaha 50,000,000

1.4 Bantuan Keuangan Kabupaten 200,000,000

1.5 Bantuan Keuangan Propinsi 75,000,000

1.6 Hibah

1.7 Pinjaman 2,000,000,000

1.8 Investor 4,000,000,000

Jumlah Pendapatan 6,475,000,000

2 Belanja 6,475,000,000
Pengembangan unit Usaha Pandansari
2.1 5,325,000,000
Penambahan Daya Listrik
2.1.1 75,000,000
Penyelesaiam Ruang ganti
2.1.2 300,000,000
Pembangunan Foodcourt
2.1.3 1,250,000,000
Pengantian Rumput sintetis
2.1.4 3,000,000,000
Pembuatan jogging track
2.1.5 400,000,000
Permainan anak
2.1.6 100,000,000

2.1.7 Instagramable halaman 200,000,000

Pengembangan Unit Usaha Gedung Serbaguna

2.2
Bungurasih 150,000,000
Pembelian Alat Resepsi
2.2.1 50,000,000
Pembelian Meja Kursi
2.2.2 50,000,000
Perbaikan Lmpu dan Pengecatan Lapangan
2.2.3 25,000,000
 2.2.4 Pembelian Perlengkapan Lapangan Bulutangkis 25,000,000

2.3 Mengembangkan sistem Digital Marketing

50,000,000
Pengembangan Unit Usaha Parkir
2.4 70,000,000
pembuatan pagar parker
2.4.1 50,000,000
pemasangan cctv
2.4.2 10,000,000
pengadaan portal
2.4.3 10,000,000
2.5 Pengembangan Wisata Religi Mbah Ibrahin Aljailani
500,000,000
Pengembangan TPST
2.6 300,000,000
Pengembangan UMKM
2.7 55,000,000
Pelatihan UMKM
2.7.1 20,000,000
Pendaftaran Usaha UMKM
2.7.2 5,000,000
Perijinan UMKM
2.7.3 5,000,000
Pembuatan Aplikasi UMKM
2.7.3 25,000,000
Pelatihan dan Pembinaan BUMDes
2.8 25,000,000
Jumlah Belanja
6,475,000,000
Surplus /Defisit -

BAB V
RENCANA KERJA SAMA
A. Rencana Kerja Sama Usaha

Rencana kerja sama usaha sekurang-kurangnya menjelaskan mengenai

pihak-pihak yang akan bekerja sama, sumber daya yang akan dikerjasamakan,
besaran nilai investasi, bentuk kerja sama, dan proyeksi keuangan dan
pembagian hasil usaha. Rencana kerjasama yang akan segera dilakukan, yaitu
:
a. Bank BPR Delta Artha Kabupaten Sidoarjo
b. Bank Pemerintah kabupaten atau propinsi yang berkenan mendanai
pengembangan usaha Bumdes.
c. Investor dengan perjainjian kerjasama dan investasi yang saling
menguntungkan.
d. Pemilik Lampu Sorot Lapangan Sepak Bola Pandan Sari
e. Penyewa Lahan di Lapangan Sepak Bola Pandan Sari Berupa Cafe
 BAB VI

RENCANA KEGIATAN DAN KEBUTUHAN RENCANA KEGIATAN DAN

KEBUTUHAN

Rencana kegiatan dan kebutuhan disusun sebelum penambahan modal

kepada BUM Desa/BUM Desa Bersama. Rencana kegiatan dan kebutuhan
serta analisis keuangan disampaikan untuk menjadi bahan pengambilan
keputusan atau persetujuan oleh musyawarah desa/musyawarah antar desa
terhadap kelayakan penambahan modal BUM Desa/BUM Desa Bersama.
Rencana kegiatan dan kebutuhan sekurang-kurangnya berisi hal-hal berikut:
1. Usaha/Barang/Jasa yang Akan Dikembangkan
Menerangkan produk yang hendak dikembangkan secara
terperinci.
2. Kebutuhan dari Usaha/Barang/Jasa
Menjelaskan mengenai kebutuhan yang akan digunakan dalam
usaha berikut jumlah kebutuhan dan perkiraan harganya. Sebaiknya
memisahkan catatan kebutuhan peralatan pokok usaha dan kebutuhan
penunjang usaha, seperti ijin usaha, penyewaan aset, renovasi, dan
sebagainya.
3. Rencana Lokasi
Menjelaskan mengenai perencanaan lokasi usaha yang akan
dipilih berikut keunggulannya. Akan lebiih baik jika memberikan
alternatif pilihan lokasi beserta analisis keunggulannya.
4. Kebutuhan Tenaga Kerja
Menjelaskan perencanaan tenaga kerja yang dibutuhkan beserta
kriteria tenaga kerja yang diharapkan. Perlu pula diulas standar gaji
untuk tiap-tiap pekerja. Perencanaan ini berguna sebagai gambaran
perkiraan kebutuhan tenaga kerja dan perhitungan kebutuhan gaji
setiapn bulannya.
5. Analisis Persaingan Usaha
Pelaksana operasional perlu mengamati pesaing beserta
keunggulan dan kekurangannya. Kemudian, perlu diulas perencanaan
strategi agar BUM Desa memiliki keunggulan dibandingkan pesaing.
Analisis persaingan usaha ini juga disertai dengan rencana tindakan dan
perhitungan biaya dari pelaksanaan tindakan tersebut.
6. Strategi Pemasaran
Strategi pemasaran juga disertai perhitungan biaya pemasaran
yang dibutuhkan. Strategi pemasaran untuk usaha sebaiknya mengacu
pada:
 Strategi tempat (Place): meletakkan keunggulan pada lokasi usaha;
 Strategi harga (price): berfokus pada keunggulan harga;
 Strategi produk: mengutamakan keunggulan produk atau jasa;
 Strategi promosi: cara-cara promosi yang efektif untuk tiap-tiap
produk.
7. Perkiraan modal usaha
Menjelaskan perkiraan kebutuhan modal usaha, modal
investasi dan modal kerja secara terperinci.
8. Perkiraan perhitungan keuntungan usaha
 Penentuan Harga Pokok Penjualan (HPP)
 Penentuan Harga Jual
 Perkiraan Laba Kotor
 Perkiraan Laba Bersih
9. Alokasi Laba Usaha
Alokasi laba akan berbeda setiap bulannya bergantung pada
pemasukan, tetapi persentase alokasinya sama. Persentase alokasi tidak
selalu baku karena disesuaikan dengan kebutuhan pemilik usaha.
10. Perkiraan Return on Investment
Secara sederhana, Return on Investment (ROI) adalah laba atas
investasi yang dihitung berdasarkan hasil pembagian dari pendapatan
yang dihasilkan dengan besaran modal yang ditanam. Dengan kata lain,
ROI juga berarti uang yang diperoleh atau hilang pada suatu investasi.
Dalam hal ini, investasi dapat mengacu pada modal, aset, serta
anggaran biaya investasi. Yang perlu diperhatikan adalah apabila ROI
bernilai negatif, maka investasi tersebut harus dipertimbangkan kembali
sebab bernilai kerugian. Sebaliknya, ROI bernilai positif adalah yang
memberikan keuntungan dalam bisnis Anda.
11. Kesimpulan tentang usaha
Berisi narasi tentang usaha dan target-target yang ingin dicapai
oleh setiap tahun.
 FORMAT ANALISIS KEUANGAN

No. UNIT USAHA PENDAPATAN BIAYA LABA/RUGI

1 UMKM 10.000.000 5.000.000 5.000.000

2 GEDUNG SERBA GUNA 100.000.000 40.000.000 60.000.000

3 PARKIR WISATA RELIGI 40.000.000 12.000.000 28.000.000

4 LAPANGAN PANDANSARI 250.000.000 150.000.000 100.000.000

193.000.000

Komparasi Laporan Laba Rugi

Persentase kenaikan dalam penjualan bersih disertai dengan persentase kenaikan yang lebih besar dalam harga
pokok penjualan. Kenaikan harga pokok penjualan ini berdampak pada turunnya laba kotor sebagai persentase
penjualan. Beban penjualan meningkat secara signifikan.
Kenaikan dalam laba operasi dan dalam laba bersih bersifat menguntungkan. Akan tetapi, studi mengenai beban dan
analisis serta perbandingan tambahan baru dilakukan sebelum mencapai kesimpulan mengenai penyebabnya.
 Komparasi Aset Lancar

No. URAIAN JAN FEB MAR APR MAY JUN JUL AUG SEP OCT NOV DEC TOTAL

A. SALDO AWAL 1.396.800 521.800 160.800 1.130.800 1.800 -947 801.800 801.800 21.824.300 25.316.300 24.066.300 46.300

B. PENERIMAAN :
Setoran dari
1 UMKM 1.000.000 800.000 24.500 1.824.500
2 Setoran Parkir 3.000.000 3.000.000
Setoran Gedung
3 Serbaguna 4.636.000 11.000.000 15.636.000
4 Setoran Lapsari 4.362.000 4.362.000 5.800.000 14.524.000
Setoran Wisata
5 Religi 12.000.000 4.980.000 16.980.000
6 0
4 Bunga Bank 0
2 Dana Pinjaman 3.000.000 3.000.000
0
TOTAL
PENERIMAAN 0 1.000.000 6.000.000 0 0 800.000 0 21.022.500 4.362.000 0 15.980.000 5.800.000 54.964.500
0
C. PENGELUARAN : 0
Cetak
1 Banner/Brosure 96.200 120.000 216.200
2 ATK 37.800 13.000 250.000 300.800
3 Mamin Rapat 263.000 664.000 841.000 829.000 1.000.000 3.597.000
4 Biaya Umum 478.000 564.000 350.000 200.000 870.000 2.462.000
Seragam Kaos
5 Bumdes 3.015.000 3.015.000
6 Study Banding 124.000 124.000
7 Modal UMKM 700.000 700.000
Bayar PAD ke
8 Pemdes 20.000.000 20.000.000
 9 Pembagian SHU 10.000.000 10.000.000
Setor ke Bank
10 Delta Artha 10.000.000 10.000.000
8 Setor ke Pokmas 100.000 100.000
TOTAL
PENGELUARAN 875.000 1.361.000 5.030.000 1.129.000 0 0 0 0 870.000 1.250.000 40.000.000 0 50.515.000

D. SALDO AKHIR 521.800 160.800 1.130.800 1.800 1.800 799.053 801.800 21.824.300 25.316.300 24.066.300 46.300 5.846.300
 Komparasi Neraca

NERACA BUMDES "ROSA BUNGUR MANDIRI" PER 31 DESEMBER 2021

AKTIVA PASIVA
No. KETERANGAN JUMLAH No. KETERANGAN JUMLAH

1 KAS 16.203.300 1 MODAL:

1,1 PENYERTAAN MODAL PEMDES 525.750.000
2 BANK: 1,2 HIBAH KEMENDES 50.000.000
2,1 BANK DELTA ARTHA 10.083.700 1,3 LABA/RUGI
2,2 BANK JATIM 805.010 1.3.1 TAHUN 2019 -91.322
1.3.2 TAHUN 2020 -14.500
3 AKTIVA : 1.3.3 LABA/RUGI TAHUN BERJALAN 121.887.832
3,1 ASSET RESTO PEMANCINGAN 50.000.000
3,2 ATAP GEDUNG SERBAGUNA 105.000.000
3,3 ATAP PARKIR WISATA RELIGI 193.000.000
3,4 RUANG GANTI, TOILET LAPSARI 200.000.000
3,5 PAGAR PENGOLAHAN LIMBAH 25.000.000
3,6 ASSET LAPANGAN PANDANSARI 97.440.000

697.532.010 697.532.010

Sidoarjo, 1 April 2022,

BUMDES ROSA BUNGUR MANDIRI,

IFONIE SUPRIYONO NASIR SALASAH

Bendahara Direktur

PENJELASAN POS-POS NERACA :

A K T I V A:
1 KAS 16.203.300
Merupakan saldo kas di masing-masing unit usaha per 31 Desember 202 yang terdiri dari :
1.1. Unit Gedung Serbaguna 5.354.000
1.2. Unit Lapangan Pandansari 5.003.000
1.3. Bendahara Bumdes 5.846.300

2 BANK 10.888.710
Merupkan saldo bank per 31 Desember 2021 yang terdiri dari :
2.1. Bank Delta Artha 10.083.700
2.2. Bank Jatim 805.010

3 AKTIVA 670.440.000
Merupakan Aktiva Tetap yang berasal dari Dana Hibah Kemendes, Penyertaan Modal dari
Pemdes maupun Dana dari Hasil Usaha Bumdes.
Rincian Aktiva Tetap tersebut adalah sbb :
3.1. Asset Resto Pemancingan 50.000.000
3.2. Atap Gedung Serbaguna 105.000.000
 3.3. Atap Parkir Wisata Religi 193.000.000
3.4. Ruang Ganti dan Toilet Lapangan Pandansari 200.000.000
3.5. Pagar Pengolahan Limbah 25.000.000
3.6. Asset Lapangan Pandansari 97.440.000

P A S I V A:
1.1. PENYERTAAN MODAL PEMDES 525.750.000
1.1.1. Penyertaan pada 24 Januari 2019 2.750.000
1.1.2. Penyertaan pada 28 November 2019 105.000.000
1.1.3. Penyertaan pada 3 Agustus 2020 193.000.000
1.1.4. Penyertaan pada 10 Agustus 2021 225.000.000

1.2. HIBAH DARI KEMENDES 50.000.000

1.3. LABA / RUGI 121.786.425

Pendapatan Tahun 2019 3.267.578
Setoran PAD Tahun 2019 -3.358.900
1.3.1. Kerugian Tahun 2019 -91.322 -91.322

Pendapatan Tahun 2020 14.985.500

Setoran PAD Tahun 2020 -15.000.000
1.3.2 Kerugian Tahun 2020 -14.500 -14.500

Pendapatan Tahun 2021 141.887.832

Setoran PAD Tahun 2021 -20.000.000
1.3.3. Laba Tahun 2021 121.887.832 121.887.832
ALUR PROSES PENDAFTARAN BUM DESA/BUM DESA