FAT EAT S/A

DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCÍCIO

EXERCÍCIO X0/X1

Exercício X1

Receita de vendas 190,135.00

(-) Deduções 51,811.79
Devolução de Venda/Vendas canceladas -
Impostos sobre vendas 51,811.79
Icms sobre vendas 34,224.30
Pis sobre vendas 3,137.23
Cofins sobre vendas 14,450.26

(=) Receita Líquida Operacional 138,323.21

(-) Custo das Mercadorias Vendidas 23,295.63

CMV 23,295.63

(=) Lucro Bruto Operacional 115,027.58

(-) Despesas Operacionais 48,798.13

(-) Despesas Administrativas 35,231.13
Contribuições e doações 10,000.00
Despesa Aluguel 16,500.00
Derpeciação comp 1,500.00
Depreciação Veiculos 6,853.13
Depreciação mov e utensilios 378.00

(-) Despesas Comerciais 13,567.00

Comissão vendas 13,567.00

(=) Resultado antes Operações Financeiras 66,229.45

(+) Receitas financeiras 4,802.00
Rend aplicação financeira 4,802.00

(-) Despesas Financeiras 15,756.00

Juros Passivos 15,756.00
(=) Resultado antes tributos s/Lucro - LAIR 55,275.45
(-) 15% de imposto de renda 8,291.32
(-) 9% de contribuição social 4,974.79

(=) Resultado líquido do exercício 42,009.34

(=) Lucro Líquido por Ação 0.0420

RCÍCIO

X0

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

0.00

0.00
0

0.00

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

0.00
0.00

0.00
0.00
0.00

0.00
0.00
0.00
0.00
-

0.00

0.00
 Balanço Patrimonial - Exercício X1
FAT EAT S/A
Exercício x1 x0
ATIVO
ATIVO CIRCULANTE 1,039,093.76 -
Caixa e Equivalentes de Caixa 994,176.38 -
Caixa 2,843.25 -
Banrisul c/c 71,933.80 -
Banrisul c/a 919,399.33 -

Ativos Financeiros (aplicações financeiras) - -

Contas a Receber de Clientes 8,235.00 -

Clientes 8,235.00 -

Estoques 25,800.00 -
Estoques 25,800.00 -

Tributos a Recuperar 10,882.38 -

Cofins a recuperar 5,290.74 -
Pis a recuperar 1,148.64 -
IRF a compensar 108.00 -
ICMS a rec s/imobilizado 4,335.00 -

ATIVO NÃO CIRCULANTE 89,668.87

Realizavel a Longo Prazo 13,005.00 -
ICMS a rec s/imobilizado 13,005.00 -

Imobilizado 76,663.87 -
Moveis 5,670.00 -
(-) Depreciacao moveis - 378.00 -
Computadores 4,500.00 -
(-) Depreciacao computadores - 1,500.00 -
Veiculos 75,225.00 -
(-) Depreciação veiculos - 6,853.13 -

Total do Ativo 1,128,762.63 -

 - Exercício X1
S/A
x1 x0
PASSIVO
PASSIVO CIRCULANTE 86,753.29 -
Fornecedores 21,675.39 -
Fornecedores 21,675.39 -

Instituições financeiras - -

Tributos a Recolher 65,077.90 -

Cofins a recolher 14,450.26 -
ICMS a recolher 34,224.30 -
PIS a recolher 3,137.23 -
IRPJ a recolher 8,291.32 -
CSLL a recolher 4,974.79 -

Salários e encargos sociais - -

Instituições financeiras - -

Outras contas a pagar - -

PASSIVO NÃO CIRCULANTE - -

PATRIMÔNIO LÍQUIDO 1,042,009.34 -

CAPITAL E RESERVAS 1,042,009.34 -

Capital Social 1,000,000.00 -
Capital social 1,000,000.00 -

Reserva de Lucros 42,009.34 -

Lucro do exercicio 29,908.87 -
Reserva Legal 2,100.47 -
Reserva Estatutária 10,000.00 -

Total do Passivo 1,128,762.63 -

DEMONSTRACAO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO - DMPL

(-) (+) (+)

Descrição Capital Social Capital a Reserva Reserva
Integralizar Legal Estatutária
Saldo em 31/12/x0 - - - -
Aumento do Capital 1,000,000.00 - - -
Reservas de Capital - - - -
Lucro do exercício - - - -
Destinações do Lucro L - - - -
. Reserva Legal - - 2,100.47 -
. Reserva Estatutária - - - 10,000.00
. Reserva de Lucros a - - - -
Dividendos distribuídos - - - -
Saldo em 31/12/x1 1,000,000.00 - 2,100.47 10,000.00
 (+) (+)
Reserva de Lucros Lucros
a Realizar Acumulados
- -
- -
- -
- 42,009.34
-
- - 2,100.47
- - 10,000.00
- -
- -
- 29,908.87
DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA - METODO INDIRET
Referente ao período de 01/01/X1 a 31/12/X1

ATIVIDADES OPERACIONAIS (ATIVO CIRCULANTE E PASSIVO CIRCULANTE - CAIXA E EQUIVALEN

CAIXA)
LUCRO LÍQUIDO DO EXERCÍCIO 42,009.34
(+) Depreciação (não monetária) 8,731.13
LUCRO LÍQUIDO AJUSTADO 50,740.47
Aumento de Clientes (8,235.00)
Aumento de Tributos a Recuperar (10,882.38)
Aumento de Estoques (25,800.00)
Aumento de Fornecedores 21,675.39
Aumento de Instituições Financeiras (PC) -
Aumento de Obrigações Tributárias 65,077.90
CAIXA LÍQUIDO GERADO/CONSUMIDO PELAS ATIVIDADES
OPERACIONAIS

ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS (ATIVO NÃO CIRCULANTE)

Aumento de Créditos Tributários (LP) (13,005.00)
Investimentos Realizados -
Aquisições de Imobilizado (85,395.00)
Aquisições de Intangíveis -
CAIXA LÍQUIDO GERADO/CONSUMIDO PELAS ATIVIDADES DE
INVESTIMENTOS

ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO (PASSIVOS NÃO CIRCULANTES E PATRIMÔNIO LÍQUIDO)

Integralização de Capital Social 1,000,000.00
CAIXA LÍQUIDO GERADO/CONSUMIDO PELAS ATIVIDADES DE
FINANCIAMENTO

VARIAÇÃO NO CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA

Saldo de Caixa + Equivalente de Caixa em X0

Saldo de Caixa + Equivalente de Caixa em X1
Aumento Líquido no Caixa e Equivalentes
O INDIRETO

A E EQUIVALENTES DE

Redução do Ativo, Aumento na DFC

Aumento do Ativo, Redução na DFC
Redução do Passivo, Redução na DFC
Aumento do Passivo, Aumento na DFC

92,576.38 (A)

(98,400.00) (B)

QUIDO)

1,000,000.00 (C)

994,176.38 (A+B+C)

-
994,176.38
994,176.38
 DEMONSTRAÇÃO DO VALOR ADICIONADO
Referente ao período de 01/01/X1 a 31/12/X1

RECEITA DE VENDAS (DRE)

(-) Insumos adquiridos de terceiros
. Compras (CMV)
. Despesas com aluguel (DRE)
(=) VALOR ADICIONADO BRUTO
(-) Depreciação
(=) VALOR ADICIONADO LÍQUIDO PRODUZIDO PELA ENTIDADE
(+) Valor Adicionado Recebido em Transferência
(=) VALOR ADICIONADO TOTAL A DISTRIBUIR

VALOR ADICIONADO DISTRIBUÍDO

TRIBUTOS
. Estaduais (ICMS)
. Federais (PIS, COFINS, IRPJ e CSLL)
. Municipais
TERCEIROS
. Juros pagos
. Contribuições e doações
PESSOAL
. Comissões
SÓCIOS
. Lucros gerados

Demonstra quanto valor foi agregado na empresa

Quanto maior a diferença, mais o municipio arrecada de impostos

Quanto mais venda e menos compra melhor
Maior o retorno de ICMS por exemplo
Quem mais tira nota de produtor rural tem prioridade na requisição de serviços oferecidos pelo município
Quanto mais icms tu gera mais tu contribui e mais o municipio se desenvolve
DICIONADO
X1

R$ 190,135.00

R$ 23,295.63
R$ 16,500.00
R$ 150,339.37
R$ 8,731.13
R$ 141,608.24
R$ 4,802.00
R$ 146,410.24

R$ 146,410.24 100.00%
R$ 65,077.90 44.45%
R$ 34,224.30 23.38%
R$ 30,853.60 21.07%
R$ - 0.00%
R$ 25,756.00 17.59%
R$ 15,756.00 10.76%
R$ 10,000.00 6.83%
R$ 13,567.00 9.27%
R$ 13,567.00 9.27%
R$ 42,009.34 28.69%
R$ 42,009.34 28.69%

unicípio
 Receita Vendas (DRE) ICMS Vendas (DRE) COFINS Vendas
190,135.00 190,135.00 34,224.30 34,224.30 14,450.26
- - -
390,000.00 390,000.00 66,323.00 66,323.00 29,640.00

Depreciação veiculos DRE Depreciação mov DRE Comissoes venda

6,853.13 6,853.13 378.00 378.00 13,567.00
- -
20,000.00 20,000.00 378.00 378.00 19,500.00

Compras DRE Juros Ativos

136,500.00 136,500.00 7,975.00

Clientes ICMS a recuperar COFINS a recup

8,235.00 - 5,290.74
49,576.00
57,811.00

Computadores DAC computadores Veiculos

4,500.00 1,500.00 75,225.00

-
80,000.00

COFINS a recolher ICMS a recolher PIS a recolhe

14,450.26 14,450.26 34,224.30 34,224.30 3,137.23
 IRPJ sobre lucro IRPJ a pagar CSLL sobre lu
8,291.32 8,291.32 8,291.32 8,291.32 4,974.79
- -

Cap Soc autoriazado a subscrever Cs autorizado subs a int Agio na Subscrição

1,000,000.00 1,000,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00
 FAT EAT S/A

LIVRO RAZÃO - EXERCÍCIO DE X1

INS Vendas (DRE PIS vendas (DRE) CMV (DRE)

14,450.26 3,137.23 3,137.23 23,295.63 23,295.63
- -
29,640.00 6,435.00 6,435.00 25,800.00 30,200.00
136,500.00
162,300.00 162,300.00

ssoes vendas DRE Rend apli finan DRE Juros Passivos DRE
13,567.00 4,802.00 4,802.00 15,756.00 15,756.00
- -
19,500.00 100,000.00 100,000.00 25,123.00 25,123.00

CMV= EI+CO-EF 25,800.00

+ 136,500.00
- 30,200.00
CMV 132,100.00

FINS a recuperar PIS a recuperar IRF a compensar

1,148.64 108.00

Veiculos DAC veiculos Moveis e utensilios

6,853.13 5,670.00
75,225.00 6,853.13

PIS a recolher IRPJ a recolher CSLL a recolher

3,137.23
SLL sobre lucro CSLL a pagar Lucro do Exercício
4,974.79 4,974.79 4,974.79 2,100.47 42,009.34
10,000.00
29,908.87

Subscrição de acoes
200,000.00
Contribuições/Doações (DRE) Despesa aluguel DRE Depreciação C
10,000.00 10,000.00 16,500.00 16,500.00 1,500.00
- - -
15,000.00 15,000.00 28,000.00 28,000.00 1,500.00

Caixa Banrisul c/c Banrisu

2,843.25 71,933.80 919,399.33
90,000.00 80,000.00 1,000,000.00
1,200,000.00 1,000,000.00 1,919,399.33
1,290,000.00 86,753.29
1,166,753.29

ICMS a rec s/imobilizado AC ICMS a rec s/imobilizado ANC Estoqu

4,335.00 13,005.00 25,800.00
30,200.00
56,000.00

DAC moveis Fornecedores Duplicatas de

378.00 21,675.39 21,675.39

Capital social Capital a integralizar Resultado do E

1,000,000.00 - 34,224.30
1,000,000.00 14,450.26
3,137.23
23,295.63
10,000.00
16,500.00
1,500.00
6,853.13
 378.00
13,567.00
15,756.00

8,291.32
4,974.79

42,009.34

Reserva legal Reserva Estatutaria Ganho de Ca

2,100.47 10,000.00 75,225.00

Resultado do E
66,323.00
29,640.00
6,435.00
132,100.00
15,000.00
28,000.00
1,500.00
20,000.00
378.00
19,500.00
25,123.00
-
-
-
343,999.00
-
-

-
ão Comp DRE
1,500.00

1,500.00

risul c/a

toques

25,800.00

s descontadas
-

do Exercício X1 D
190,135.00 139,661.55
4,802.00
C
194,937.00
 55,275.45

42,009.34

e Capital DRE
6,853.13
90,000.00

do Exercício X2 D
390,000.00 343,999.00
100,000.00
21,628.13 C
7,975.00 490,000.00

519,603.13

-
 CONTA SALDO INICIAL D/C TOTAL DÉBITOS
Receita Vendas (DRE) - -
ICMS Vendas (DRE) - 66,323.00
COFINS Vendas (DRE) - 29,640.00
PIS vendas (DRE) - 6,435.00
CMV (DRE) - 162,300.00
Contribuições/Doações (DRE) - 15,000.00
Despesa aluguel DRE - 28,000.00
Depreciação Comp DRE - 1,500.00
Depreciação veiculos DRE - 20,000.00
Depreciação mov DRE - 378.00
Comissoes vendas DRE - 19,500.00
Rend apli finan DRE - -
Juros Passivos DRE - 25,123.00
Caixa 2,843.25 -
Banrisul c/c 71,933.80 1,290,000.00
Banrisul c/a 919,399.33 1,100,000.00
Juros Ativos -
Clientes 8,235.00 49,576.00
COFINS a recuperar 5,290.74 -
PIS a recuperar 1,148.64
IRF a compensar 108.00 20,000.00
ICMS a rec s/imobilizado AC 4,335.00
ICMS a rec s/imobilizado ANC 13,005.00
Estoques 25,800.00 30,200.00
Computadores 4,500.00
DAC computadores 1,500.00
Veiculos 75,225.00 80,000.00
Moveis e utensilios 5,670.00
DAC moveis 378.00
Capital social 1,000,000.00
Lucro do Exercício 29,908.87
Reserva legal 2,100.47
Reserva Estatutaria 10,000.00
Ganho de Capital DRE - 75,225.00
Agio na Subscrição de acoes -
Cap Soc autoriazado a subscrever - 1,000,000.00
Cs autorizado subs a int - 1,200,000.00
Compras DRE - 136,500.00
Fornecedores 21,675.39 21,675.39
COFINS a recolher 14,450.26 14,450.26
ICMS a recolher 34,224.30 34,224.30
PIS a recolher 3,137.23 3,137.23
IRPJ a pagar 8,291.32 8,291.32
CSLL a pagar 4,974.79 4,974.79
Dac veiculos 6,853.13 6,853.13

5,449,306.42
TOTAL CRÉDITOS SALDO FINAL D/C
390,000.00 390,000.00
- 66,323.00
- 29,640.00
- 6,435.00
30,200.00 132,100.00
- 15,000.00
- 28,000.00
- 1,500.00
20,000.00
378.00
19,500.00
100,000.00 - 100,000.00
25,123.00
2,843.25
1,166,753.29 195,180.51
20,000.00 1,999,399.33
7,975.00 - 7,975.00
57,811.00
5,290.74
1,148.64
20,108.00
4,335.00
13,005.00
25,800.00 30,200.00
4,500.00
1,500.00
75,225.00 80,000.00
5,670.00
378.00
1,000,000.00 -
29,908.87
2,100.47
10,000.00
96,853.13 - 21,628.13
200,000.00 - 200,000.00
1,000,000.00 -
1,200,000.00 -
136,500.00 -
43,350.78
28,900.52
68,448.60
6,274.46
16,582.64
 9,949.58
13,706.26
-
-
-
5,449,306.42 3,054,987.52