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Calculo IRPJ

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2,007 2,006 2,005

Lucro Antes do IR e CSSL 12,476 16,078 8,984


Imposto de renda e contribuição social (5,889) (4,109) (3,045)
Lucro líquido do exercício 6,587 11,969 5,939
Taxa Efetiva de imposto -47% -26% -34%

Imposto a aliquota base 4,242 5,467 3,055


Diferenças Temporárias/Permanentes (1,647) 1,358 10

Adições: 23,721,104.55 6,311,620.06 4,259,021.93


DOAÇÕES 29,805.00 107,234.76
BRINDES 109,046.61 106,535.68
PATROCINIOS 159,316.68 16,991.00
PDD 184,600.40
outras desp não dedutíveis 2,414.71 880.00
Lucro Diferido no Período anterior 20,928,408.61 3,345,619.85
PROV IRPJ - CSLL s/L DIFERIDO 2007 1,019,395.20 2,689,358.77
resultado de equivalência patrimonial 1,276,186.37
ajuste ex ant. result consórcio int fácil 11,930.97
Perdão Dívida - Waldemar - 45,000.00
OUTRAS (total pela ficha DIPJ) - 4,259,021.93
Exclusões: 15,304,374.81 20,928,408.61 3,345,619.85
Lucro Diferido no Período 15,304,374.81 20,928,408.61 3,345,619.85
. IRPJ-CSL Diferidos 2006
. Estorno IRPJ-CSL 2006 reg. a maior
reversão IRPJ - CSL Diferidos 2005 - -
- -
-
Ajustes Totais

Diferença
DESCRIÇÃO 39,052.00

RECEITA LÍQUIDA 134,351,800.68


CUSTOS (86,846,325.42)
DESPESAS (24,632,409.48)
Lucro Líquido 22,873,065.78

ADIÇÕES #NAME?

. IRPJ-CSL Diferidos 2006 7,091,658.92


. Doações 107,234.76
. Eventos e Festividades -
. Brindes 106,535.68
. Patrocínios 16,991.00
. Outras Despesas Não Dedutíveis 880.00
. Lucro Diferido período anterior #NAME?
. Custos/Despesas sem documentação suporte
. Perdão Dívida - Waldemar 45,000.00
. Resultado Consórcio Integra Fácil

EXCLUSÕES #NAME?
. Lucro Diferido no Período #NAME?
. Reversão IPRJ-CSL Diferidos 2005 1,113,510.75

Lucro Real do Período-Base #NAME?


( - ) Comp.Prej. Fiscal Anterior -
Lucro Real Final #NAME?

IRPJ #NAME?
ADICIONAL DE 10% #NAME?
PAT - Dedução Impostos Devido #NAME?
IRPJ devido #NAME?
LUCRO LÍQUIDO CONTÁBIL 19,019,179.21
Saldo Negativo IRPJ -
Saldo IRPJ Estimativa 2,910,694.39
IRPJ Retido por Órgão Público 220,899.19
IRPJ Retido pelo Setor Privado 40,445.15
IRPJ Pg Indev. Ou a Maior 436.43
IRRF s/ Aplic. Financeira 59,306.00
Total Impostos a Compensar 3,231,781.16
Imposto compensado #NAME?
IRPJ a Recolher #NAME?
Saldo Negativo IRPJ 2006 #NAME?

Total Gastos PAT no ano 316,240.58


Valor a deduzir cálculo adicional 240,000.00
Mês 12.00
DESCRIÇÃO Dec-07

RECEITA LÍQUIDA 133,747,182.34


CUSTOS (79,396,689.51)
DESPESAS (45,439,674.61)
Lucro Líquido 8,910,818.22

ADIÇÕES 31,526,912.47

. Doações 29,805.00
. Brindes 109,046.61
. Patrocínios 159,316.68
. PDD 184,600.40
. Outras Despesas Não Dedutíveis 2,414.71
. Lucro Diferido período anterior 20,928,408.61
. Provisão IRPJ-CSL s/ L. Diferido 2007 5,179,487.44
. Provisão IRPJ-CSL 2007 4,921,902.05
. Ajuste Ex. Ant. Result. Consórcio Integra Fácil 11,930.97

EXCLUSÕES 22,652,363.23
. Lucro Diferido no Período 15,304,374.81
. IRPJ-CSL Diferidos 2006 7,091,658.93
. Estorno IRPJ-CSL 2006 reg. a maior 256,329.49

Lucro Real do Período-Base 17,785,367.46


( - ) Comp.Prej. Fiscal Anterior -
Lucro Real Final 17,785,367.46
IRPJ 2,667,805.12
ADICIONAL DE 10% 1,754,536.75
PAT - Dedução Impostos Devido 106,712.20
IRPJ devido 4,315,629.66
LUCRO LÍQUIDO CONTÁBIL 7,933,021.58
Saldo Negativo IRPJ -
Pagtos Estimativa 3,835,116.80
Pagto Estimativa jan/08 535,531.96
IRPJ Retido por Órgão Público 84,816.74
IRPJ Retido pelo Setor Privado 360,471.11
IRPJ Pg Indev. Ou a Maior 766.77
IRRF s/ Aplic. Financeira 93,312.28
Total Impostos a Compensar 4,910,015.66
Imposto compensado 4,315,629.66
IRPJ a Recolher (594,386.00)
Vr. Compensado perdcomp
Ajuste IRPJ mês 725,916.78

Total Gastos PAT no ano 1,189,299.10


Valor a deduzir cálculo adicional 240,000.00
Mês 12

839,557.67

3,731,197.71

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