INSTITUTO SUPERIOR POLITÉCNICO DE GAZA

FACULDADE DE ECONOMIA E GESTÃO

CURSO DE CONTABILIDADE E AUDITORIA

Código de Conduta das Instituicões de Crédito e Sociedades Financeiras

Disciplina: Mercados e Sistemas de Financeiros

Discente:
Bento Macariche 2021024

Docente: Crisódio Elias

Chókwe, Maio de 2023

Código de Conduta das Instituicões de Crédito e
Sociedades Financeiras
Introdução

Em um mercado tão competitivo, é de extrema importância que as empresas actuem de

acordo com leis, regras e normas. E para melhorar a imagem externa da

companhia/empresa e garantir que os funcionários assumam a postura desejada, é

necessário implantar um código de conduta.

Neste artigo irei abordar sobre código de conduta das instituições de crédito e

sociedades financeiras e que tem como objetivo central promover uma postura

homogênea entre todos os integrantes dessas mesmas entidades para com os seus

clientes.
Código de conduta das instituicões de crédito e sociedades
financeiras

De maneira resumida, o código de conduta, também chamado de código de ética, é

um conjunto de regras e princípios que deverão ser adotados por todos os
funcionários, colaboradores e prestadores de serviço da entidade. Isto implica que
as instituições de crédito e sociedades financeiras devem prestar os seus serviços
ou disponibilizar os seus produtos aos clientes, pois havendo susceptibilidade de
as regras em questão serem coercivamente impostas, o seu desrespeito poderá
originar na imposição de sanções às mesmas pela entidade tutelar ou supervisora.
 Código de conduta das instituicões de crédito e sociedades financeiras

O código de conduta das instituições de crédito e sociedades

financeiras foi aprovado através do aviso n.º 2/GBM/2018, de 16 de
abril, pelo governador do banco de moçambique na sequência da
aprovação da nova lei das instituições de crédito e sociedades
financeiras aprovada pela lei 20/2020 (lei das ICSF).
O código tem por objecto o estabelecimento de regras de conduta das
instituições de crédito e sociedades financeiras, visando definir e fornecer os
padrões mínimos de interacção entre estas e os seus clientes, bem como o
estabelecimento de procedimentos compatíveis de resolução de conflitos. O
código também foi instituído com a finalidade de promover a transparência e a
integridade das instituições de crédito e sociedades financeiras, e aplica-se a
todas as instituições de crédito e sociedades financeiras, incluindo os operadores
de microfinanças.
O código constitui um instrumento importante para a garantia de um
melhor relacionamento entre as instituições de crédito e sociedades
financeiras com os seus clientes de modo a que a adesão aos seus serviços
seja feita num ambiente de maior transparência, um aspecto vital para a
salvaguarda dos direitos do consumidor, olhando especificamente para a
liberdade e consciência na escolha ou adesão do cliente aos produtos ou
serviços; reiterando as obrigações impostas pela lei, de as mesmas
actuarem com integridade, legalidade, competência e credibilidade,
clareza, celeridade, lealdade, diligência, entre outros (artigo 5).
O código estabelece outras regras complementares de conduta bancária, obrigando as

instituições de crédito e sociedades financeiras a prestar informações aos seus clientes

sobre as entidades de protecção ao consumidor financeiro, a disponibilizar os termos e

condições contratuais actualizados para cada serviço ou produto bancário, divulgar as taxas

de juros e comissões, a tomarem medidas de protecção de dados dos seus clientes, a

informar aos clientes sobre o tempo médio de atendimento e tempo de resposta às

reclamações, a comunicarem previamente aos clientes sobre as alterações contratuais, a

adequar os seus termos e condições contratuais ao código e estão completamente proibidas

de incluir cláusulas abusivas nos seus contratos ou instituir práticas abusivas nas suas

relações com os clientes.

Note-se que com a aprovação do código passa a ser obrigatório redigir os
termos e condições contratuais em linguagem simplificada e em tamanho não
inferior a 12 pontos. Esta exigência constitui um ponto importante para
garantir que os clientes leiam e, consequentemente, tenham conhecimento dos
termos e condições contratuais para aderirem a um serviço ou contratar um
produto. Contudo, não se pode ignorar o facto de o banco de moçambique ter
cometido um lapso por não ter instituído ou padronizado o tipo da letra ou
fonte que deve se usar.
 Razões que levaram a standard bank a ser multada e suspensa

O banco de moçambique suspendeu o standard bank de toda a actividade cambial e de

conversão de divisas, por um período de até um ano, e aplicou uma multa de pouco
mais de 290 milhões de meticais, como resultado do que classifica de “graves
infracções de natureza prudencial e cambial”.

O banco central detalha as infracções cometidas pelo standard bank e dois dos seus
gestores, nomeadamente, adimohanma chukwuma nwokocha (administrador-delegado),
e carlos domingos francisco madeira (director da banca corporativa e de investimentos).
As infracções cometidas incluem, mas não se limitam a:

i) Manipulação fraudulenta da taxa de câmbio;

ii) instalação e implementação de uma rede de pagamentos ilegal sediada fora do país;

iii) realização de operações irregulares de derivativos financeiros para a cobertura de

risco associado à flutuação cambial, envolvendo o director da banca corporativa e
de investimentos como cliente;

iv) não regularização dos termos de compromisso das exportações; e

v) não entrega ao banco de moçambique de gravações nos prazos estipulados, em

clara acção de obstrução à actividade de inspecção.
Para além das medidas aplicadas ao banco em referência, a autoridade monetária
decidiu suspender o administrador-delegado do exercício de cargos sociais e de
funções de gestão em instituições de crédito e sociedades financeiras no país, por
um período de seis anos e aplicou-lhe uma multa no valor total de 6.380.090 (seis
milhões, trezentos e oitenta mil e noventa meticais).

Para carlos domingos francisco madeira, o banco central aplicou uma multa no
valor total de 14.036.198 (catorze milhões, trinta e seis mil e cento e noventa e oito
meticais) e uma inibição do exercício de cargos e de funções de gestão em
instituições de crédito e sociedades financeiras no país por um período de seis anos.
A maior sanção não é a financeira, é a inibição do Standard Bank

Com a multa imposta, Standard bank perdeu o equivalente a 5% do lucro líquido

que obteve em 2020. Por isso, para si, a maior sanção que o banco teve é a sua
suspensão, por até um ano, de exercer a actividade cambial de conversão de divisas.
Essas sanções derivam daquilo que é a inspecção da supervisão bancária junto do
standard bank e coincidentemente, essas operações acontecem num período em que
a taxa de câmbio teve um choque nunca antes visto no nosso panorama financeiro
recente, o que significa que alguma actividade fora daquilo que são as normas
financeiras e fora daquilo que é o regulamento do mercado cambial.
OBRIGADO