5.

PLAN FINANCIERO

5.1 Costos de Inversión

DETALLE IMPORTE %
APORTE DE SOCIO(OS) 120510.00 100.00
TOTAL INVERSION S/. 120510.00 100.00

5.2 Capital de trabajo

RUBRO CANT IMPORTE MONTO S/. %

MATERIA PRIMA O MERCADERIA 0.00 0.00
Piña 100 3.5 350.00 9.30
Platano 100 0.2 20.00 0.53
Naranja 200 0.2 40.00 1.06
Fresa 50 0.5 25.00 0.66
Kiwi 30 0.5 15.00 0.40
Uva 20 4 80.00 2.13
Sandilla 30 1 30.00 0.80
Papaya 50 3 150.00 3.99
Melon 20 1.5 30.00 0.80
Manzana
Mandarina 100 0.2 20.00 0.53
MANO DE OBRA 0.00 0.00
Operario 1 450.00 450.00 11.96
Ayudante operario 1 300.00 300.00 7.97
Ventas 1 300.00 300.00 7.97
GASTOS ADMINISTRATIVOS 0.00 0.00
Gerente 1 750 750.00 19.93
Alquiler 1 500 500.00 13.28
Luz 1 30 30.00 0.80
Agua 1 15 15.00 0.40
Telefono 1 69 69.00 1.83
Utiles de escritorio 1 50 50.00 1.33
GASTOS DE VENTAS 0.00 0.00
Vendedor 1 300 300.00 7.97
Alquiler 0.00 0.00
Publicidad 1 50 50.00 1.33
Movilidad 1 50 50.00 1.33
Total Capital de trabajo S/, 3624.00 100.00

5.2 Inversiones iniciales.

INVERSIÓN PRE OPERATIVA porcentaje

RUBRO Cant P.Unit MONTO S/. %
MAQUINARIA Y EQUIPOS 0.00 0.00
Extractora 1 380.00 380.00 9.31
Licuadora 1 220.00 220.00 5.39
Prensadora 1 150.00 150.00 3.67
Balanza 1 50.00 50.00 1.22
Refrigeradora 1 1000.00 1000.00 24.50
cocina 1 250.00 250.00 6.12
HERRAMIENTAS Y EQUIPOS 0.00 0.00
 Cuchillos 2 10.00 20.00 0.49
Tabla de Picar 1 20.00 20.00 0.49
cucharas 24 1.00 24.00 0.59
Jarra de vidrio 5 12.00 60.00 1.47
vasos de vidrio 24 1.00 24.00 0.59
Copas 12 1.50 18.00 0.44
Tamizador 2 10.00 20.00 0.49
recipientes grandes 2 25.00 50.00 1.22
recipientes pequeños 2 8.00 16.00 0.39
MUEBLES Y ENSERES 0.00 0.00
Andamio 1 180.00 180.00 4.41
Mesa de trabajo 4 150.00 600.00 14.70
Sillas 16 25.00 400.00 9.80
Mostrador 1 500.00 500.00 12.25
OTROS 1 100.00 100.00 2.45
TOTAL INVERSION FIJA S/. 4082.00 100.00

5.3 Costos de producción.

PRODUCTO: EXTRACTO DE PIÑA CANTIDAD: TETRA PACK (Expresado en nuevos soles)

MATERIA PRIMA UNIDAD CANTIDAD P.UNITARIO TOTAL

PIÑA UNID. 1 4,7 4.7
0
0
TOTAL MATERIA PRIMA 4.7
MANO DE OBRA DIRECTA unidad cantidad P.UNITARIO TOTAL
MANO DE OBRA HH 1 3,5 3,5
0
TOTAL MANO DE OBRA 3,5
GASTOS DE FABRICACION
ENVASE 1 0,5 0,5
0
TOTAL GASTO DE
FABRICACION 0,5
COSTO TOTAL DE PRODUCCIÓN 8,70
COSTO UNITARIO 5.00

5.4 Costos de depreciación.

PERI ODO 0 vida util % Deprec Deprec

RUBRO Cant P.Unit MONTO S/. años Deprec Anual Mensual
MAQUINARIA Y EQUIPOS 0 0.00 0.00 10 10 0.00 0.00
Extractora 1 380.00 380.00 10 10 38.00 3.17
Licuadora 1 220.00 220.00 10 10 22.00 1.83
Prensadora 1 150.00 150.00 10 10 15.00 1.25
Balanza 1 50.00 50.00 10 10 5.00 0.42
Refrigeradora 1 1000.00 1000.00 10 10 100.00 8.33
cocina 1 250.00 250.00 10 10 25.00 2.08
HERRAMIENTAS Y
EQUIPOS 0 0.00 0.00 4 25 0.00 0.00
Cuchillos 2 10.00 20.00 4 25 5.00 0.42
Tabla de Picar 1 20.00 20.00 4 25 5.00 0.42
cucharas 24 1.00 24.00 4 25 6.00 0.50
Jarra de vidrio 5 12.00 60.00 4 25 15.00 1.25
vasos de vidrio 24 1.00 24.00 4 25 6.00 0.50
Tamizador 2 10.00 20.00 4 25 5.00 0.42
recipientes grandes 2 25.00 50.00 4 25 12.50 1.04
recipientes pequeños 2 8.00 16.00 4 25 4.00 0.33
MUEBLES Y ENSERES 0 0.00 0.00 5 20 0.00 0.00
Andamio 1 180.00 180.00 5 20 36.00 3.00
Mesa de trabajo 4 150.00 600.00 5 20 120.00 10.00
Sillas 16 25.00 400.00 5 20 80.00 6.67
Mostrador 1 500.00 500.00 5 20 100.00 8.33
OTROS 1 100.00 100.00 5 20 20.00 1.67
TOTAL EN SOLES 4064.00 619.50 52.00