EVALUACIN TECNICA Y FINANCIERA DE UN

PROYECTO DE TILAPIA EN EXHACIENDA DE OCOTZ,

HIDALGO

EVALUACIN
FINANCIERA
DE
PROYECTOS
DE INVERSIN

PRESENTA.
PEDRO BARRERA PUGA
MARTHA AURORA CASTRO SAMANO

CURSO DE CAPACITACIN PSP

NDICE
1

INTRODUCCIN ....................................................................................................................................... 5

OBJETIVOS ............................................................................................................................................... 6
2.1
2.2

ANTECEDENTES ........................................................................................................................................ 6
3.1

GENERAL ....................................................................................................................................................... 6
ESPECFICOS ................................................................................................................................................... 6

ORIGEN DEL GRUPO ......................................................................................................................................... 6

METODOLOGA ........................................................................................................................................ 7
4.1 RECURSOS FSICOS Y MATERIALES. ..................................................................................................................... 7
4.1.1
Recursos Financieros. ........................................................................................................................ 7
4.1.2
Problemtica productiva. ................................................................................................................. 7
4.1.3
Proveedores de insumos o materia prima, esquema de negociacin de precios, volumen, calidad y
entrega 10
Descripcin fisiogrfica. ................................................................................................................................ 10
4.1.4
Caractersticas, disponibilidad, uso y estado en que se encuentra la infraestructura rural,
comunicaciones y servicios a los que tiene acceso el grupo. ........................................................................ 12
4.1.4.1

Anlisis de la cadena. ............................................................................................................................13

DEFINICIN DEL PROYECTO A FORMULAR ............................................................................................. 15

5.1 DISEO ORGANIZATIVO .................................................................................................................................. 15
5.1.1
Propuesta de valor del grupo .......................................................................................................... 15
5.1.1.1
5.1.1.2

5.1.2
6

Visin.....................................................................................................................................................16
Misin ...................................................................................................................................................16

Seleccin de la figura organizativa ................................................................................................. 16

ESTUDIO DE MERCADO .......................................................................................................................... 17

6.1 DIAGNSTICO DEL MERCADO ........................................................................................................................... 17
6.1.1
Productos o servicios existentes ..................................................................................................... 17
6.1.2
Comportamiento del comprador o consumidor.............................................................................. 18
6.1.3
Anlisis de la competencia.............................................................................................................. 19
6.1.4
Precios............................................................................................................................................. 20
6.1.5
Canales de comercializacin ........................................................................................................... 21
Tipo de demanda que apoyar el proyecto................................................................................................... 21
6.2 DEMANDA ESTIMADA DE MOJARRA PARA EL PROYECTO ......................................................................................... 22
6.2.1
Estrategia comercial ....................................................................................................................... 23
6.2.1.1
6.2.1.2
6.2.1.3
6.2.1.4

Producto ................................................................................................................................................23
Plaza ......................................................................................................................................................25
Precio ....................................................................................................................................................25
Promocin .............................................................................................................................................26

DISEO TCNICO ................................................................................................................................... 26

7.1 LOCALIZACIN .............................................................................................................................................. 26
7.1.1
MACROLOCALIZACIN .................................................................................................................... 26
7.1.2
MICROLOCALIZACIN ..................................................................................................................... 27
7.1.3
Factores condicionantes de la localizacin ..................................................................................... 28
7.1.4
Requerimientos del proyecto .......................................................................................................... 28
7.1.5
Aptitud de la regin para el desarrollo del proyecto ...................................................................... 29
7.1.6
Descripcin del sitio ........................................................................................................................ 30
7.1.7
Capacidad de produccin................................................................................................................ 32
7.1.8
Programa de produccin mensual y anual ..................................................................................... 32
7.2 INGENIERA .................................................................................................................................................. 33
7.2.1
Seleccin de la tecnologa ............................................................................................................... 33
7.2.2
Descripcin del proceso de produccin ........................................................................................... 33
7.2.3
Proceso de produccin .................................................................................................................... 35
7.2.4
ETAPAS DEL MANEJO DEL CULTIVO ................................................................................................ 35
7.3 PARMETROS TCNICOS ................................................................................................................................. 39
7.4 NECESIDADES DE MAQUINARIA Y EQUIPO ........................................................................................................... 40
7.5 NECESIDADES DE INSUMOS, MANO DE OBRA Y SERVICIOS AUXILIARES ....................................................................... 41
7.6 OBRA CIVIL E INFRAESTRUCTURA REQUERIDA ...................................................................................................... 41

DISEO ADMINISTRATIVO ..................................................................................................................... 42

8.1
8.2
8.3

IMPORTANCIA DE LA MANO DE OBRA FAMILIAR ................................................................................................... 42

PERSONAL LABORAL. ...................................................................................................................................... 43
NIVEL DE DIVISIN DEL TRABAJO Y SALARIOS REQUERIDOS ..................................................................................... 44

EVALUACIN FINANCIERA ..................................................................................................................... 44

9.1
9.2
9.3
9.4
9.5
9.6
9.7

PRESUPUESTO DE INVERSIONES Y CAPITAL DE TRABAJO.......................................................................................... 46

PROGRAMA DE INVERSIONES ........................................................................................................................... 51
FUENTES DE FINANCIAMIENTO ......................................................................................................................... 51
PROYECCIN DE INGRESOS Y EGRESOS ............................................................................................................... 52
IMPACTO NETO DEL PROYECTO ......................................................................................................................... 52
FLUJO NETO DE EFECTIVO DEL PROYECTO............................................................................................................ 52
ESTADO DE RESULTADOS ................................................................................................................................. 53

10

ANALISIS DE SENSIBILIDAD .................................................................................................................... 53

11

DICTAMEN Y CONCLUCIN .................................................................................................................... 55

12

BIBLIOGRAFA ........................................................................................................................................ 56

TABLA 1. ASPECTOS REGIONALES -------------------------------------------------------------------------------------------------------- 8

TABLA 2. ANLISIS DE TENDENCIAS ---------------------------------------------------------------------------------------------------- 13
TABLA 3. PRECIOS DE MOJARRA (GRANDE) POR ORIGEN Y DESTINO, 2014 ------------------------------------------------ 14
TABLA 4. PROPUESTA DE VALOR PARA LOS SOCIOS Y CLIENTES DE LA UNIDAD DE PRODUCCIN. ------------------ 16
TABLA 5. PRODUCTOS Y SUBPRODUCTOS EXISTENTES --------------------------------------------------------------------------- 17
TABLA 6. ANLISIS DE LA COMPETENCIA --------------------------------------------------------------------------------------------- 20
TABLA 7. PRECIOS DE LA COMPETENCIA --------------------------------------------------------------------------------------------- 20

TABLA 8. DEMANDA DE 2003 A 2012 DE MARISCOS ------------------------------------------------------------------------------ 22

TABLA 9. DEMANDA ESTIMADA CON REGRESIN SIMPLE ----------------------------------------------------------------------- 22
TABLA 10. PRODUCTO A OFRECER ----------------------------------------------------------------------------------------------------- 24
TABLA 11. CANALES DE COMERCIALIZACIN ---------------------------------------------------------------------------------------- 25
TABLA 12. PRECIO DE LOS PRODUCTOS ----------------------------------------------------------------------------------------------- 25
TABLA 13. ESTRATEGIA DE PROMOCIN --------------------------------------------------------------------------------------------- 26
TABLA 14. FACTORES CONDICIONANTES PARA LA LOCALIZACIN DE UNA EMPRESA ----------------------------------- 28
TABLA 15. REQUERIMIENTOS DEL PROYECTO --------------------------------------------------------------------------------------- 28
TABLA 16. GRADO DE APTITUD REGIONAL ------------------------------------------------------------------------------------------- 29
TABLA 17. PRODUCCIN NETA POR CICLO ------------------------------------------------------------------------------------------- 32
TABLA 18. PROGRAMA DE PRODUCCIN ANUAL ---------------------------------------------------------------------------------- 32
TABLA 19. ACTIVIDADES DEL PROCESO DE PRODUCCIN ----------------------------------------------------------------------- 34
TABLA 20. PARMETROS FISICOQUMICOS DEL AGUA. RANGOS PTIMOS PARA EL CULTIVO DE TILAPIAS. ------ 35
TABLA 21.CONSUMO DE ALIMENTO BALANCEADO SUGERIDO PARA TILAPIA CON BASE EN SU BIOMASA. ------- 38
TABLA 22.ENFERMEDADES MS COMUNES PARA LA TILAPIA EN ESTANQUE. --------------------------------------------- 39
TABLA 23. PARMETROS TCNICOS --------------------------------------------------------------------------------------------------- 39
TABLA 24.REQUERIMIENTOS DE MAQUINARIA Y EQUIPO ----------------------------------------------------------------------- 40
TABLA 25.REQUERIMIENTOS DE INSUMOS, MANO DE OBRA Y SERVICIOS AUXILIARES --------------------------------- 41
TABLA 26.REQUERIMIENTOS DE OBRA CIVIL E INFRAESTRUCTURA ----------------------------------------------------------- 41
TABLA 27.ESTRUCTURA ADMINISTRATIVA DE LA EMPRESA--------------------------------------------------------------------- 44
TABLA 28.COSTOS DE ALIMENTACIN PARA UN TANQUE Y UN CICLO ------------------------------------------------------ 45
TABLA 29.COSTOS DE ALIMENTACIN DEL 1ER CICLO ---------------------------------------------------------------------------- 45
TABLA 30.COSTOS DE ALIMENTACIN DEL 2DO CICLO --------------------------------------------------------------------------- 45
TABLA 31.COSTOS DE PRODUCCIN REA DE EMPAQUE.----------------------------------------------------------------------- 45
TABLA 32.INVERSIONES FIJAS ------------------------------------------------------------------------------------------------------------ 46
TABLA 33.INVERSIN DIFERIDA Y CAPITAL DE TRABAJO ------------------------------------------------------------------------- 47
TABLA 34.TABLA 32.TABLA CAPITAL DE TRABAJO AO 1 EN PESOS $ -------------------------------------------------------- 48
TABLA 35.TABLA CAPITAL DE TRABAJO AO 2 EN PESOS $ --------------------------------------------------------------------- 49
TABLA 36.CAPITAL DE TRABAJO DEL PERIODO DE EVALUACIN DEL PROYECTO EN PESOS MEXICANOS $ -------- 50
TABLA 37.CLASIFICACIN DE LA INVERSIN ----------------------------------------------------------------------------------------- 51
TABLA 38.PROPUESTA DE INVERSIN Y SU FINANCIAMIENTO ----------------------------------------------------------------- 51
TABLA 39.PRODUCTOS A OFRECER Y PRECIO DE VENTA ------------------------------------------------------------------------- 52
TABLA 40.DEPRECIACIONES -------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 52
TABLA 41.FLUJO NETO DE EFECTIVO -------------------------------------------------------------------------------------------------- 52
TABLA 42.ESTADO DE RESULTADOS --------------------------------------------------------------------------------------------------- 53
TABLA 43. ANLISIS DE SENSIBILIDAD AUMENTANDO 5 % COSTOS TOTALES --------------------------------------------- 54
TABLA 44. ANLISIS DE SENSIBILIDAD AUMENTANDO 5% COSTOS TOTALES Y LA TASA DE ACTUALIZACIN AL 18
% ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 54
FIGURA
FIGURA
FIGURA
FIGURA
FIGURA
FIGURA

1. ORGANIGRAMA LEGAL DE LA ORGANIZACIN ...................................................................................... 7

2. OROGRAFA DE EXHACIENDA DE OCOTZ ........................................................................................... 10
3. USO DEL SUELO EN LA COMUNIDAD EXHACIENDA DE OCOTZ, IXMIQUILPAN, HGO. ....................... 12
4. CANAL DE COMERCIALIZACIN PARA NUGGETS, FILETE Y PESCADO EN FRESCO DE TILAPIA. ............ 21
5 . DEMANDA DE MOJARRA 2003-2013 FUENTE: SIACON, 2013 ............................................................. 22
6. ESTE MAPA MUESTRA LA LOCALIZACIN DEL ESTADO DE HIDALGO................................................... 27

FIGURA 7. ESTE MAPA MUESTRA LA COMUNIDAD DE EXHACIENDA DE OCOTZA, MUNICIPIO DE IXMIQUILPAN,

HIDALGO. ...................................................................................................................................................... 27
FIGURA 8. LOCALIZACIN REGIONAL. MUESTRA LA UBICACIN DE LA COMUNIDAD EXHACIENDA DE OCOTZ
DENTRO DEL MUNICIPIO DE IXMIQUILPAN. ................................................................................................. 30
FIGURA 9. UBICACIN DE LA UNIDAD DE PRODUCCIN....................................................................................... 31
FIGURA 10. DIAGRAMA DE FLUJO PARA EL PROCESO PRODUCTIVO .................................................................... 33
FIGURA 11. MANEJO DEL CULTIVO. ....................................................................................................................... 36
FIGURA 12.CULTIVO DE TILAPIA ............................................................................................................................ 37

Identificacin y justificacin del proyecto

1 Introduccin
La piscicultura en Mxico nace a fines del siglo XIX. Empieza como actividad
complementaria al apoyo social de las comunidades rurales, ya que pretenda
incrementar el consumo de protena animal y mejorar as los niveles nutricionales de
la poblacin. Sin embargo, la acuacultura dese sus inicios ha trascendido por
diferentes etapas de desarrollo y ha seguido tres vertientes principales: a) la
acuacultura de fomento a la prctica de la actividad en pequeos cuerpos de agua y
unidades de produccin principalmente para autoconsumo y destinadas al cultivo de
diferentes especies de tilapia y carpa; b) las pesqueras acuaculturales derivadas de
la siembra sistemtica en embalses de medianas y grandes dimensiones
principalmente de carpa, tilapia, bagre y lobina, as como en las derivadas del manejo
de existencias silvestres de cras de peces, postlarvas de langostino, ajolotes y
similares; y c) los sistemas controlados principalmente de trucha, bagre, camarn y
ostin practicada con fines de comercializacin y demandas de grandes inversiones.
A partir del ltimo punto es importante que para el crecimiento de estos sistemas y en
general de la industria acucola se requieran apoyos financieros, pero tambin de
manera importante, una normatividad que la fomente, as como una planeacin y
legislacin adecuada a su estado actual y a sus necesidades de crecimiento de
manera sustentable.
En la coyuntura que rige en la actualidad, donde una de las prioridades de los
inversionistas agropecuarios es producir los alimentos que demanda la creciente
poblacin en sistemas agropecuarios sustentables, y lo cual se enmarca en el Plan
Nacional de Desarrollo vigente, naci la idea al grupo de productores con el que se
desarroll el presente Proyecto, de determinar la factibilidad, tanto tcnica, econmica,
financiera y de sustentabilidad ambiental, de la produccin de tilapia en el predio que
dispone el grupo, actualmente constituidos como una Sociedad Cooperativa.
5

2 Objetivos
2.1 General
Analizar la factibilidad y rentabilidad econmica de un proyecto de tilapia para su
implementacin; considerando las condiciones tcnicas y financiera.

2.2 Especficos

Identificar la demanda de tilapia en el estado de Hidalgo.

Caracterizacin del producto tilapia en sus diferentes presentaciones.
Definir el establecimiento del proyecto.
Definir los activos e insumos que permitirn llevar a cabo la produccin.
Determinar la inversin, costos y/o gastos en que incurrir el proyecto.

3 Antecedentes
3.1 Origen del grupo
El grupo se origin en un seno familiar, despus de ver que la produccin agropecuaria
es una actividad rentable y necesaria, y que la poblacin actual demanda productos
de mayor calidad e inocuidad. La organizacin nace con una filosofa de produccin
agrcola orgnica y se constituye en el ao 1995 como una Sociedad Cooperativa de
Responsabilidad Limitada de Capital Variable, adquieren esta figura jurdica
principalmente por los beneficios fiscales que les confiere, y la conforman 8 socios,
cada socio realiza una aportacin de 10,000 y se adjudican un terreno propiedad de la
familia.
La participacin de los socios es activa y juntos analizaron la viabilidad de la
produccin de hortalizas utilizando el agua tratada que aqu se obtena, pero al ver que
no exista un mercado especfico para esa produccin y que les era poco rentable
declinaron esa actividad, y ahora producen principalmente para autoconsumo.
Actualmente se han apropiado de la idea de inversin en la produccin y
comercializacin de tilapia y participaron activamente en la elaboracin del presente
proyecto.

4 Metodologa
Se har parte del equipo de trabajo para la elaboracin de este proyecto al grupo de
productores en el cual, se establecern dinmicas para la obtencin de informacin y
elaboracin de matrices.

ASAMBLEA GENERAL

PRESIDENTE
Ramrez Hern Erasto

SECRETARIO

TESORERO

Ramrez Mendoza No

Aldarn Hernndez Silvia

Figura 1. Organigrama legal de la organizacin

4.1 Recursos Fsicos y Materiales.

Cuentan con una hectrea de terreno para la puesta en marcha de la unidad. El terreno
tiene pendiente lo cual favorece la construccin del sistema.
Dentro de la unidad ya existe un sistema de tratamiento para el reso de aguas
residuales las cuales son monitoreadas frecuentemente, esto nos da la certeza de que
las caractersticas con que cuenta el agua son aptas para la produccin de tilapia.
No cuentan con activos para la puesta en marcha.

4.1.1 Recursos Financieros.

Los recursos con los cuales trabaja el grupo son los propios (no tenemos fuentes de
aportacin o financiamiento externos). Se desconocen los trmites para conseguir
financiamiento, y no se ha logrado participar en ningn programa de carcter pblico,
ni se ha podido conseguir asistencia tcnica o econmica externa.

4.1.2 Problemtica productiva.

Todos los integrantes del grupo tienen actividades econmicas independientes a las
actividades de la unidad de produccin, ya que se dedican a negocios independientes
o a trabajos administrativos en una organizacin independiente.
7

La unidad de produccin es familiar y se realizar en un terreno de los padres el cual

slo tiene una superficie de 1 hectrea, para la evaluacin de este proyecto se
utilizaran solo 3000 m2, en el terreno se tienen distintas actividades, la mayora son de
autoconsumo.
Se cuenta con un sistema pequeo de humedales artificiales para el tratamiento y
reuso de aguas residuales, con una dimensin de 20 m x 5 m, en el cual se cultiva flor
de alcatraz, el sistema funciona naturalmente, a travs del paso del agua en el sistema
que a su vez el bulbo de la planta absorbe materia orgnica que es la fuente de
nutrientes para la planta. La innovacin realizada por la cooperativa fue replicar un
humedal natural con el propsito de tratar el agua para otros cultivos.
Tabla 1. Aspectos regionales
Requerimientos para nuestra idea de proyecto
Aspectos regionales que
favorecen la expectativa del
grupo:

Aspectos regionales que no

favorecen la expectativa del
grupo:

Comunicaciones

La unidad de produccin se
encuentra ubicada a 8 km
aproximadamente de la carretera
Mxico-Laredo la cual puede ser
una va de acceso para la materia
prima y para sacar al mercado el
producto final.

Para accesar a la localidad de

Exhacienda de Ocotz
municipio de Ixmiquilpan, Hgo.
Se cuenta con una carretera de
doble carril, la cual se encuentra
en malas condiciones, esta
carretera conecta a la localidad
con la comunidad de Julin
Villagrn y la carretera MxicoLaredo en el km. 53

Servicios Bsicos

En la localidad se cuenta con los

servicios de luz, alumbrado
pblico, agua potable, drenaje y
alcantarillado, centro de salud,
seal de telfono mvil y fijo,
internet, servicio de correo, seal
de radio y televisin, transporte
pblico, escuelas: preescolar,
primaria, secundaria y tele
bachillerato, papelera, molino,
tortillera.

Concepto:

Las calles son empedradas eso

limita la rapidez del transporte o
movilizacin.
Aunque la localidad cuenta con
agua potable no hay la suficiente
para abastecer a toda la gente.

Cuentan con
algunas tiendas
donde venden alimento para
animales domsticos, esta puede
fungir como proveedor de insumos.
Proveedura
(insumos o
materia prima)

En la comunidad se encuentran
algunas tiendas familiares que
venden algunos productos bsicos,
estas
pueden
fungir
como
proveedor de insumos para la
produccin.

En la localidad no existe
ninguna institucin de
financiamiento, se deben
trasladar hasta la cabecera
municipal para poder buscar un
banco o alguna institucin de
financiamiento del gobierno.

Financiamiento

Canales de
comercializacin

Cerca de la localidad a unos 30

min aproximadamente se localiza
Ixmiquilpan que es la cabecera
municipal, en ella se encuentra un
mercado local en el cual se
pudiera buscar un comprador.
El lunes es da de plaza en la cual
se establece un tianguis de
ganado y de verdura al mayoreo.

Otros

Es una localidad que a pesar de

que cuenta con todos los
servicios bsicos, no cuenta con
un mercado o tianguis local en el
cual se pueda comprar o
comercializar los productos que
aqu se producen. Tienen que
trasladarse a la cabecera
municipal que se encuentra a 30
min de la localidad, aqu puede
encontrar cualquier producto ya
que Ixmiquilpan cuenta con
cualquier tipo de tienda, adems
los lunes es das de plaza, aqu
se puede comercializar y
comprar cualquier producto.

Venta al cambaceo casa x casade flor de alcatraz. Un pequeo

estrato poblacional, con capacidad
adquisitiva y mejor preparacin
escolar, accede a recursos
pblicos de forma casi exclusiva,
debido a su capacidad
autogestiva.

La falta de actualizacin en los

anlisis regionales de
comercializacin, y de
integracin de los factores
productivos, ha derivado en la
desarticulacin de los mercados
regionales, y de los ncleos
urbanos, con la periferia
agrcola de centros urbanos
como Ixmiquilpan, Actopan,
etc.
La tendencia centralizante de los
espacios de gestin, ubicados en
los centros urbanos como
Pachuca, han retrasado la
transformacin productiva que
permita superar la pobreza y el
demrito
ambiental
por
sobreexplotacin de los mismos
recursos.

4.1.3 Proveedores de insumos o materia prima, esquema de negociacin de

precios, volumen, calidad y entrega
Todos los insumos necesarios son comprados en el centro del municipio ya que
existen tiendas de alimento. El precio de los insumos depender del lugar pero en lo
general el precio es similar en todos los establecimientos.

Descripcin fisiogrfica.
Orografa
Ixmiquilpan se encuentra localizado
en el eje neovolcnico en un 70%,
formado por llanuras y en menor
proporcin por lomeros, el otro 30%
se localiza en la Sierra Madre Oriental
formada por sierra. Se encuentra
ubicado a 1,920 msnm.
Dentro
de
sus
elevaciones
principales se encuentran los cerros
la Palma, Thito, la Mueca, Xintza,
Guadril, Temboo, Dexitzo (la Cruz) y
Daxhie.
Figura 2. Orografa de Exhacienda de Ocotz

Hidrografa
En lo que respecta a la hidrologa del municipio, Ixmiquilpan se encuentra posicionado
en la regin del Pnuco, en la cuenca del ro Moctezuma, de la cual se derivan las
subcuencas; del ro Moctezuma, en la cual, el ro Tula, ro Actopan y el ro Amajac,
cubren 2.90%, 55.25%, 29.43% y 12.42% respectivamente.
Clima
El municipio presenta un clima semiseco templado en la mayor parte de la superficie
municipal, que representa un 51.22%, adems existe un clima seco semiclido en un
23.67% y templado subhmedo con lluvias en verano de 21.58% el restante tiene un
clima semiseco semiclido.
La temperatura promedio para los meses de diciembre y enero que son los ms fros
del ao oscila entre los 14.5C y durante los meses de mayo y junio que son las
10

temperaturas ms altas registra un promedio de 21.4C la estacin meteorolgica de

la ciudad de Ixmiquilpan tras 53 aos de observacin a estimado que la temperatura
anual promedio en el municipio es de aproximadamente 18.5C.
Con respecto a la precipitacin anual en el municipio, el nivel promedio observado es
de alrededor de lo 363.8 mm. Segn datos observados desde hace ms de 50 aos,
siendo los meses de junio y septiembre los de mayor precipitacin y los de febrero y
diciembre los de menor.
Vegetacin (flora)
La zona es semi rida en la cual podemos encontrar matorrales, agave lechuguilla,
nopales, biznagas (cactaceaes) y rboles de mezquite principalmente.
Este municipio dentro de sus recursos naturales tiene pino, encino, sabino, pirul,
mezquite, jacaranda y oyamel, as como rboles exticos; aguacate, durazno, granada
e higo, en su zona de bosque existe encino prieto, encino manzanilla y como matorral
el garambullo, palma y nopal.
Fauna
La fauna perteneciente a ste municipio est compuesta de tejn, ardilla, tlacuache,
onza, conejo, zorra, zorrillo, liebres, ratn de campo, serpientes y una gran variedad
de insectos y reptiles.
Clasificacin y Uso del Suelo
La comunidad de Julin Villagrn se dedica principalmente a la agricultura y ganadera.
De acuerdo a la superficie que se utiliza para cada actividad su orden es el siguiente:
pecuario en un 40%, 30% agrcola en donde cultiva maz, frijol, alfalfa, diversas
hortalizas y tomate rojo o jitomate entre otros; seguido por otros usos y finalmente el
forestal.

11

Figura 3. Uso del suelo en la comunidad Exhacienda de Ocotz, Ixmiquilpan, Hgo.

4.1.4 Caractersticas, disponibilidad, uso y estado en que se encuentra la

infraestructura rural, comunicaciones y servicios a los que tiene
acceso el grupo.
Servicios Bsicos
Este municipio presenta una buena disponibilidad de servicios, sobre todo en agua
potable y electricidad, en donde registra una cobertura por arriba del 88%, sin
embargo, el servicio de drenaje es muy escaso; solamente se da en un 40%.
Vas de Comunicacin
La va de comunicacin ms importante que cruza el municipio es la carretera Mxico
Laredo.
Medios de Comunicacin
En cuanto a medios de comunicacin existen 39 localidades (pertenecientes al
municipio de Ixmiquilpan, Hgo) que disfrutan de servicio telefnico, una oficina de
telgrafos, cuarenta oficinas postales, seal de radio y televisin as como peridicos
provenientes de la capital del Estado y de la ciudad de Mxico.

12

4.1.4.1 Anlisis de la cadena.

Dentro de la regin no existe ningn negocio que venda pescado procesado, eso nos
brinda la oportunidad de ser innovadores y no slo engordadores ya que le daremos
un plus al producto. Al establecer una marca y realizar promocin para el producto se
crear una fortaleza para la empresa y de esta manera buscaremos posicionarnos en
el mercado local.
Tabla 2. Anlisis de tendencias
Tendencias a considerar para el diseo del proyecto
Tipo

Tendencias identificadas
El establecer una nuevo mercado, el
introducir el pescado a la dieta de las
personas de la regin, introducirlo de
manera
directa
a
tiendas
departamentales. Ya que actualmente el
pescado que en Mxico se produce es
para exportacin y poco es el que se
consume en el pas.

De Mercado
Las familias comienzan a demandar
productos ms saludables y elaborados
bajo rgidos sistemas de inocuidad.
Actualmente necesitan productos que
sean fciles de preparar ya que trabajan
y necesitan dedicarle menos tiempo a
cocinar.

En este ao (2014) se abri una

ventanilla de SAGARPA, a fin de
promover y movilizar un mayor cmulo
Econmicas de apoyos financieros; el Programa
Especial Concurrente este ao est
enfocado al crecimiento del sector
agrcola en el Estado de Hidalgo.

Jurdicas

Cmo Afectara?

De manera favorable: elimina algunas

faces de intermediacin, lo cual
favorece en la ganancia que obtendra
las agroempresas por la
comercializacin de sus excedentes
producidos.
El establecer un nuevo habito de
consumo es difcil en el mercado
regional ya que no se tiene la
costumbre pero si el inters.

La tendencia esperada es que se

genere un crecimiento de las Unidades
de Produccin que poseen un modelo
productivo
sustentado
en
la
tecnificacin de sus procesos; nosotros
percibimos que lejos de significar un
esquema de competencia desfavorable,
nos permitir interactuar con esos
productores modernizados, a fin de
consolidar una regin productiva que
pueda competir en el mercado regional
(y nacional) por la cantidad y calidad de
los productos ofertados.

Permitir certificarnos como una

empresa que cumple con todos los
Actualmente en el proceso productivo parmetros de sanidad e inocuidad
de acuicultura se est implementando la requeridos, esto permitir entrar al
certificacin para la inocuidad y calidad mercado de los supermercados.
agroalimentaria- tilapia.
Aunque ser un trabajo arduo para
lograr poner en orden y regla todo el
proceso productivo.

13

Polticas

En el discurso, el PEC para el presente

ejercicio fiscal, y los aos subsecuentes
hasta 2014, plantea una mayor
derivacin del Gasto Pblico hacia el
fortalecimiento de las comunidades
rurales y hacia el logro de su mxima
productividad.

La complejidad de las Reglas de

Operacin que han impuesto las
instancias de gobierno participantes, a
fin de ejercer el presupuesto de manera
ms eficaz y comprobable, ha puesto a
la organizacin en una encrucijada de
inaccesibilidad a los recursos, pues no
cuentan (como Empresa, o a nivel
regional) con despachos o entidades
capacitadas que puedan apoyar en la
consecucin de recursos para tecnificar
y echar a andar proyectos.

Sociales

En la actualidad en la regin la
comercializacin
de productos de
pescado es muy escasa, la mayora de
la gente no est acostumbrada a este
producto
y
puede
ser
porque
simplemente en los mercados locales es
difcil conseguirlo.

Acercar el producto al consumidor final

podra incrementar el consumo y ms
cuando el producto es innovador t se le
est dando un valor agregado ( que solo
lleguen a echarlo al sartn para tener
una alimentacin integral)

Otras

La poblacin mexicana en especfico,

comienza a ser una poblacin de gente
adulta, poblacin demandante de
productos inocuos, saludables y con
diversas propiedades tanto curativas
como nutritivas. Adems comienza a
existir la preocupacin por el cuidado y
preservacin del medio ambiente.

Nos afecta favorablemente, con ello

podremos estratificar nuestro mercado,
y obtener mejores precios, mostrando
un producto inocuo y resaltando sus
propiedades nutritivas, as como
tambin el modo de produccin
responsable con el medio ambiente.

Actualmente el consumo de pescado se ha incrementado, pero algo que se debe tomar

en cuenta es el precio de mercado, con el fin de estar dentro del rango y poder ser
competitivos.
Se analizar el mercado de la tilapia con el propsito de conocer e identificar la
situacin actual del mercado.
Tabla 3. Precios de Mojarra (grande) por Origen y Destino, 2014
Origen

Sinaloa

Importacin

Tamaulipas

Chiapas

Nayarit

Oaxaca

Destino
D.F
Nuevo Len
Puebla
Chiapas
Jalisco
Oaxaca
Enero
28
32
36
40
25
40
Febrero
30
35
37
40
25
41
Marzo
32
40
38
45
25
40
Abril
30
38
39
40
24
42
Mayo
28
36
40
43
24
40
Junio
28
37
35
42
27
41
Julio
28
38
40
40
30
40
Agosto
28
38
30
40
26
40
Septiembre
31
35
31
42
26
42
Octubre
30
30
30
45
26
40
Noviembre
29
35
32
45
25
42
Diciembre
30
38
34
45
25
30
Fuente: sniim (Sistema Nacional de Informacin e Integracin de Mercados), 2014

14

Aunque posteriormente se analizara la oferta y la demanda que existe a nivel nacional,

para conocer el comportamiento de este producto, pero se iniciar la produccin con
base a su capacidad de produccin instalada.

5 Definicin del proyecto a formular

Se tiene la intencin de establecer un sistema de engorda de tilapia (Oreochromis
niloticus var. gift) utilizando el agua tratada del sistema, ya que est cubre los
requerimientos (parmetros fisicoqumicos), de la especie, para que pueda ser
cultivada bajos las condiciones de la regin.
La unidad de produccin no cuenta con la infraestructura necesaria para este proyecto,
pero se pretende buscar un financiamiento para la construccin de los estanques y la
puesta en marcha de la unidad de explotacin.
Se tiene la intencin de establecer vnculos con instituciones del gobierno como
SAGARPA (Secretaria de Agricultura, Ganadera, Desarrollo Rural, Pesca y
Alimentacin), Sistema-Producto tilapia del estado de Hidalgo, Comit Acucola
Hidalguense de Sanidad AC, Fundacin Produce de Hidalgo, entre otros, que permitan
el desarrollo del proyecto.
Exhacienda de Ocotz es una comunidad que depende econmicamente de la
cabecera municipal Ixmiquilpan, la poblacin tiene que salir de la comunidad a buscar
trabajo ya que no existe ninguna empresa o fuente de trabajo para la poblacin. La
mayora de la poblacin no cuenta con preparacin profesional as que se
desempean como obreros en pequeos negocios de la regin.
Los adultos mayores se dedican al campo y algunos tienen ganado en sistemas de
produccin familiar o de traspatio, ya que no cuentan con grandes extensiones de
terrenos para mantener a sus animales, lo cual hace muy insipiente su produccin,
sus productos y animales son vendidos localmente en la plaza de la cabecera
municipal.

Diseo de la Empresa
5.1 Diseo organizativo
5.1.1 Propuesta de valor del grupo
Los valores que se establecieron en el grupo de trabajo son:
15

Tabla 4. Propuesta de valor para los socios y clientes de la unidad de produccin.

Actores
Socios

Valor Propuesto
Trabajar de manera continua para el cumplimento de los
objetivos establecidos por el grupo.

Clientes

Ofrecer un producto de larga vida de anaquel, buen sabor,

buena imagen, a un precio accesible y que lo puedan
encontrar en cualquier tienda departamental.

Proveedores

Generar proveedores comprometidos con la empresa para

que nos proporcionen los insumos en tiempo y forma,
mediante el pago oportuno y acordado.

Empleados

Ofrecer un ambiente laboral digno y con salarios

competitivos, as como actualizaciones y capacitaciones.

Sociedad en
general

Ofrecer un producto de calidad que permita satisfacer las

necesidades del consumidor y resaltar la innovacin en los
sistemas de produccin amigables con el medio ambiente.

5.1.1.1 Visin
Ser la empresa regional lder en la produccin y comercializacin de tilapia con subproductos diversificados, atendiendo las necesidades alimenticias de la poblacin y
satisfacer la demanda potencial de los consumidores que se encuentran en el
municipio de Ixmiquilpan proporcionando a sus clientes productos de calidad, a precios
accesibles y que nuestra marca reluzca en los refrigeradores de los supermercados,
mercados y tianguis.
5.1.1.2 Misin
Ser una empresa productora, transformadora y comercializadora de tilapia, en continuo
crecimiento, con presencia en el sector acucola de la regin; ofrecer un producto
alimenticio de alta calidad y que satisfaga las necesidades de sus consumidores, que
se distinga por proporcionar un servicio excelente a sus clientes, una rentabilidad
sostenida a sus accionistas, una ampliacin de oportunidades de desarrollo profesional
y personal a sus empleados y una contribucin positiva a la sociedad actuando con un
compromiso de ciudadana global.

5.1.2 Seleccin de la figura organizativa

Estn formados como Sociedad Cooperativa de Responsabilidad Limitada, es una
buena eleccin ya que es para la produccin de bienes y servicios y el tipo de actividad
que desarrollen o requieran, indicndose especialmente para el fomento del ahorro y
16

la inversin, en el sector pesquero o para actividades de industrias extractivas o de

explotacin de bienes comunales para proyectos de ecoturismo o elaboracin de
artesanas.
Adems es pertinente recordar que en trminos de lo dispuesto por el Artculo 1,
fraccin VI de la Ley General de Sociedades Mercantiles, las Sociedades Cooperativas
se consideran Sociedades Mercantiles.
Motivos: Se eligi este tipo de figura jurdica debido a las caractersticas que la rigen,
la naturaleza del proyecto y las condiciones del medio en que se desarrollar.

6 ESTUDIO DE MERCADO
6.1 Diagnstico del mercado
6.1.1 Productos o servicios existentes
Tabla 5. Productos y subproductos existentes
Producto y subproductos existentes
Nota: Si alguna caracterstica no aplica al producto o servicio que est investigando,
modifique u omita el concepto, y explique el porqu de tal situacin.
Concepto

Descripcin

Nombre y definicin
del producto

Filete de carpa: pescado fresco en distintas presentaciones

Tipo de producto

Diferenciado

Usos

Alimenticio.

Para que usan estos

productos los
compradores?
(consumidores
intermedios o finales)

Los consumidores finales. Como producto alimenticio

Composicin tcnica

Filete de carpa. Un porcin de 120 gr

Contenido energtico 580 KJ
Protenas 26.5 gr
Carbohidratos 2.0 gr
Sodio 0.5 gr
Omega 3 0.25 gr

Caractersticas
Organolpticas

Conserve fresco por un tiempo ms prolongado, la apariencia

es de consistencia suave y color plido

Caractersticas
Tecnolgicas

Alimento: filetes y fresco limpio

Caractersticas de
conveniencia

Mayor vida de anaquel y conservando su frescura, listo para

consumo en todo el ao.

17

Presentacin

El producto esta en una charola, cuenta con un cdigo de

barras, para el manejo en las tiendas departamentales, peso
del producto y precio. No tiene ninguna marca.

Empaque

El producto se empacar en charolas de unicel con una

cubierta de hule, la cual lleva las caractersticas del producto.

Calidad intrnseca

El producto no se nota con brillo, el color es plido, los filetes

son pequeos

Denominacin de
origen

Nacional y de importacin

Sustitutos

Carne de pollo, res, cerdo, otros pescados y mariscos.

6.1.2 Comportamiento del comprador o consumidor

El producto a ofrecer en un alimento, est destinado para todas las de casa que
trabajan principalmente y reducirles el tiempo para preparar alimentos. Actualmente
en la regin las personas adquieren el pescado vivo limpio en pie de finca o en algunas
tiendas departamentales en presentaciones como en productos enlatados.
Actualmente en la regin se consume fresco limpio, principalmente para los
restaurantes de mariscos que ofrecen diferente platillos con l.
El pescado principalmente se compra en pie de finca, en restaurantes de mariscos y
centros comerciales. En las granjas el pescado es fresco y de buena calidad, se
entrega vivo fresco o vivo limpio (sin ninguna transformacin). En los restaurantes de
mariscos de la regin el pescado se sirve frito, enchilado, empapelado, entre otras
presentaciones, este producto (materia prima) es trado principalmente del D.F. (casi
no se compra en la regin para este servicio, por su alto costo). En las tiendas
departamentales el producto se encuentra congelado y de mala calidad, el pescado
procesado se encuentra en filete, en diferentes presentaciones.
En la regin existen algunos productores, pero su influencia no es relevante, la mayora
venden a pie de finca y para autoconsumo, otros lo trasladan al distrito federal como a
granel. Sin ningn valor agregado.
Para conocer a cada competidor necesitamos desmenuzarlos, conocer a ciencia cierta
cul es su volumen de produccin, su mercado objetivo, las caractersticas de su
producto final, entre otras con el propsito de que posteriormente se busque una
ventaja comparativa con la competencia, pero esto resulta difcil ya que la mayora de
los productores son hermticos al solicitarles informacin.

18

El pescado como es sabido tiene estacionalidad ya que la mayora de su consumo se

realiza en el perodo de semana santa, aunque su consumo disminuye drsticamente
durante todo el ao. En promedio las familias de la regin consumen 2.3 kg al mes por
familia (en diferentes productos acucolas y marinos).
Este estudio arroj que quien realiza las compras en el hogar son las que suelen definir
que producto consumirn y la presentacin que les acomoda. En la regin existen
muchos restaurantes de mariscos (quienes utilizan el pescado como insumo para la
preparacin de platillos; pero lo compran principalmente en el DF), las personas que
consumen el producto, son familias, empresarios de la regin y cualquier persona que
asiste a comer aqu, principalmente los fines de semana. Algunos turistas intermitentes
que llegan a la zona turstica del corredor de balnearios que buscan donde comer y
asisten los restaurantes de mariscos de la regin.
Este producto facilita la elaboracin de alimentos y la rapidez de preparacin.

6.1.3 Anlisis de la competencia

En la regin existen 4 acuicultores que tienen ms relevancia en la regin, existen
otros que slo lo realizan para consumo familiar, ellos slo venden el producto fresco
vivo y fresco limpio, no existe diferenciacin en el producto. El volumen de ventas de
estos acuicultores es muy bajo esta entre las 2 a 6 ton/ao por productor, la ventaja
de estos productos es su calidad intrnseca, buen color, sabor, frescura que se
distingue en su textura; pero no son no son representativos en el mercado regional.
Las polticas si han tenido influencia en la regin, algunas de las empresas actuales
y las nacientes se han visto beneficiadas tanto por activos productivos de SAGARPA
como de programas de la Secretaria de Ecologa, actualmente en el estado de Hidalgo
la acuacultura es vista como una estrategia de desarrollo estatal.
Existe poca rivalidad entre empresas, ms que nada han procurado la integracin en
el sistema producto.
Estos productos tienen economa de escala, ayudadas por el comit sistema producto,
las empresas han podido conseguir alevines e insumos a precios ms bajos. El
mercado no est saturado.

19

Tabla 6. Anlisis de la competencia

Concepto

Descripcin

Ventaja en costos

La comercializacin es regional, su producto es vendido en la

misma comunidad, y sus insumos son adquiridos en tienda de
alimento para ganado de la misma regin, la mano de obra
utilizada es familiar a la cual no le asignan ningn salario.

Desventaja en costos

Existen presas en el estado en donde sus costos de

produccin son mucho menores esa sera una desventaja
para grupo, por esa razn se necesita darle un valor agregado
al producto.

6.1.4 Precios
En el mercado existen diferentes productos y en diferentes presentaciones, se obtuvo
un precio promedio de los siguientes productos:
Tabla 7. Precios de la competencia
Producto:

Unidad de
medida

Precio ($)

Filete de tilapia

1 kg

$ 34.00

Nuggets de pescado

1 kg

$ 45.00

Pescado entero fresco

1 kg

$ 34.00

Fuente. SNIIM, La Nueva Viga, DF, Agosto 2014

20

6.1.5 Canales de comercializacin

Fase Productiva
Cosecha

Fase desarrollada
por la empresa
Minoristas
Mayorista o
Centro de
distribucin.

Lavado

Nuggets
Filetes
Entero

Fileteado

Etiquetado

Pesado

Empacado

Transporte

Refrigerado

Mayorista

Restaurante

Supermercados

Tianguis

Mercados

Central de Abastos

Consumidor Final

Figura 4. Canal de Comercializacin para Nuggets, filete y pescado en fresco de Tilapia.

Tipo de demanda que apoyar el proyecto

COMPETITIVA: Se ofrecer un producto diferenciado y buscaremos aprovechar las
debilidades de la competencia para posicionarnos en el mercado. Se pretende darle
un valor agregado al producto e introducirlo al mercado.
En la regin el consumo de tilapia se realiza generalmente en fresco ya que no existe
alguna empresa que elabore un producto similar al nuestro, aunque existen otros
productos sustitutos como el pollo en nuggets, en cuanto al filete de pescado ya se
comercializa en tiendas de la regin as que tendremos que buscar una estrategia de
comercializar estos productos. En el mercado no existen los Nuggets de pescado.

21

DEMANDA DE MOJARRA
(TON)

Tabla 8. Demanda de 2003 a 2012 de mariscos

5,000.00
4,000.00
3,000.00
2,000.00
1,000.00
0.00
2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
AOS

Figura 5 . Demanda de mojarra 2003-2013 Fuente: SIACON, 2013

6.2 Demanda estimada de mojarra para el proyecto

Tabla 9. Demanda estimada con regresin simple

22

AO

PRODUCCIN
(TON)

2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025

4,276.20
4,547.80
4,819.40
5,091.00
5,362.60
5,634.20
5,905.80
6,177.40
6,449.00
6,720.60

ESTATAL PRODUCCIN DE LA
EMPRESA (TON)
16.87
17.82
18.77
19.72
20.67
21.62
22.57
23.52
24.47
25.42

y = 271.6x + 2375
R = 0.7252
La ecuacin anterior sirvi para obtener los valores de la demanda proyectada para
los aos del anlisis del proyecto que comprende del ao 2016 a lao 2015

6.2.1 Estrategia comercial

6.2.1.1 Producto
El producto a ofertar es Filete y nuggets de tilapia: es pescado fresco en distintas
presentaciones, empaquetado y etiquetado para diferentes segmentos de
mercado. Se ofrecer un producto diferenciado.
El producto se dirigir a consumidores finales como producto alimenticio de fcil
preparacin. Ser un producto con mayor vida de anaquel, conservando su frescura,
listo para consumo en todo el ao.
El producto estar en una charola la cual tendr distintas presentaciones y cantidad
(300gr, 500gr, 1 kg.), contar con el logotipo, cdigo de barras, barra nutrimental, e
informacin de la empresa.
El producto se empacar en charolas de plstico con una cubierta de hule, la cual
llevar las caractersticas del producto final que permitan identificarlo, posteriormente
se pensar en un producto al alto vaco.

23

Tabla 10. Producto a ofrecer

Concepto

Descripcin

Composicin
tcnica1

Caractersticas
Organolpticas

Conserve fresco por un tiempo ms prolongado, la apariencia

ser de consistencia suave y color radiante, en la
presentacin resaltarn los sellos que nos certifiquen como
una produccin inocua, libre de toxinas.

Caractersticas
Funcionales

La tilapia es un alimento excelente para ayudarnos a bajar de

peso.
Consumir 100g de tilapia cubre el 25.6% de la recomendacin
de protenas, el 32.5% de fsforo indispensable para tener
energa todo el da, y el 28.4% de las necesidades de niacina
que el cuerpo necesita para quemar los carbohidratos que
comemos en los alimentos.
Al contener 2.7 gramos de lpidos totales, se considera un
alimento bajo en grasas y caloras.
Cada 30g de filete de tilapia asado brinda 33.6 kilocaloras de
bajo contenido de grasas, alto contenido de niacina y
fsforo.

Calidad intrnseca

Por el periodo corto de tiempo de su cosecha a la venta el

producto ser fresco: un sabor agradable al paladar, no tiene
olor penetrante, no se queda en los dedos, la carne no tiene
mal olor, su textura es agradable no viscos, el color
depender del producto pero no debe de ser opaco, debe de
verse fresco y su vida de anaquel es corta, debe de estar en
refrigeracin constante y su tiempo de consumo es corto.

Sustitutos

Carne de pollo, res, cerdo, otros pescados y mariscos.

Requiere de algn
registro sanitario o
comercial

Para el manejo de cualquier producto acucola se requiere la

certificacin ante SENASICA (SAGARPA) de Calidad y
buenas prcticas de inocuidad agroalimentaria (Certificado de
inocuidad), produccin amigable con el medio ambiente

Se utiliz la misma referencia de la tabla5. porque no se tienen anlisis del producto que se desea elaborar.

24

Para introducirlos en el centro de distribucin de los

supermercados si requiere un registro comercial del
producto.

6.2.1.2 Plaza
Tabla 11. Canales de Comercializacin
Canales de comercializacin
Canal

Caracterizado
por:

Menor nmero
de eslabones
participantes en
el canal, mayor
Integracin
margen de
Vertical
comercializacin
para la empresa
que estamos
diseando.

Nombre de
los clientes

Ubicacin
fsica

Condiciones de entrega

Central de
Abastos
Pachuca

Municipio de
Pachuca

Tilapia en fresco

Mayoristas*

Supermercados,
restaurantes

Nuggets de tilapia, Filete

de tilapia y tilapia en
fresco

Mercados
Regionales

Mercados
Populares

Nuggets de tilapia, Filete

de tilapia y tilapia en
fresco

Venta a pie
de
Produccin.

La coralilla

Nuggets de tilapia, Filete

de tilapia y tilapia en
fresco

*Este nicho de mercado es el que se quiere explotar en mayor medida, debido a que en el podramos
encontrar mejores precios para nuestro producto con valor agregado.(Ver figura. Canal de
Comercializacin para Nuggets, filete y pescado en fresco de Tilapia.)

6.2.1.3 Precio
Tabla 12. Precio de los productos
Producto,
subproducto o
servicio de la
empresa

Precio

Forma de
fijacin

Filete de tilapia
500 gr.

$ 36.25

Penetracin

Nuggets de
pescado
500 gr.

$ 41.00

Penetracin

Pescado entero
fresco
1 kg

41.00

Tomar los
precios del
mercado

Razones de fijacin

Debido a que en el mercado existen productos

similares, trataremos de penetrar ofreciendo un
producto
diferenciado
con
mejores
caractersticas a un precio menor.
Como hay mas empresas ofreciendo el producto
no diferenciado, no podemos influir en la
variacin del precio, as que introduciremos la
tilapia fresca a precio de mercado.

25

Nota: Se obtuvo el precio del producto en gramos, posteriormente se obtendrn otras presentaciones y
se tendr que realizar el clculo correspondiente. Tambin estos precios pueden ser modificados
posteriormente.

6.2.1.4 Promocin
Tabla 13. Estrategia de promocin
Estrategia de Promocin
Concepto

Descripcin:

Poblacin objetivo

Amas de casa, restaurantes de la regin, centros de

distribucin de los supermercados.

Mensaje a difundir

Tilapia mas light y nutritiva que otras carnes.

Fcil de cocinar y excelente sabor.
Inocuidad en su produccin, cero toxinas.
Producto fresco de temporada.
Producto responsable con el medio ambiente.
Precio accesible.

Medio

Entrevista personal
Radio
Volanteo
Peridico local
Promocin dentro de supermercados
Degustaciones
Internet
Ferias

Recursos necesarios

Recursos econmicos, videos, degustaciones,

folletos, carteles, volantes, internet.

7 Diseo tcnico
7.1 Localizacin
7.1.1 MACROLOCALIZACIN
La realizacin del proyecto de produccin de tilapia se llevar a cabo en el municipio
de Ixmiquilpan, Estado de Hidalgo, Mxico.
La ciudad de Ixmiquilpan tiene las siguientes coordenadas geogrficas, 20 29 latitud
norte, 99 13 latitud oeste y se encuentra ubicado a 1,700 metros sobre el nivel del
mar (msnm).
Las principales localidades con las que cuenta son:
26

Al norte: San Nicols, Remedios, San Juanico, Orizabita, Nequetej, El Espritu,

El Defai, Gundh, Lagunita y La Pechuga.
Al sur: El Alberto, Maguey Blanco, El Maye y Panales.
Al oriente: Dios Padre, El Teph, Pueblo Nuevo, Capula, El Nith, Julin Villagrn
y Bagandh.
Al poniente: El Pueblo de Lpez Rayn, antiguamente conocido como
Tamaleras, El Mandh, El Barrio de Progreso o de la Otra Banda.

l municipio de Ixmiquilpan colinda al norte con

los municipios de Zimapn, Nicols Flores y
Cardonal; al este con Cardonal y Santiago de
Anaya; al sur con Santiago de Anaya, San
Salvador, Chilcuautla y Alfajayucan y al oeste
con Alfajayucan, Tasquillo y Zimapn.
El municipio cuenta con una superficie de
565.3
kilmetros
cuadrados,
lo
cual Representa el 2.7% de la superficie del
Estado.
Figura 6. Este mapa muestra la localizacin del Estado de Hidalgo.

7.1.2 MICROLOCALIZACIN

Figura 7. Este mapa muestra la comunidad de Exhacienda de Ocotza, municipio de

Ixmiquilpan, Hidalgo.

Exhacienda de Ocotz colinda al norte con las Comunidades Cumbre de Zapata y

Pueblo Nuevo, al sur con las comunidades de La Loma, Yolotepec, al este con las
comunidades de Hermosillo y Gonzlez y al oeste colinda con las comunidades de La
flor, Taxadho y Xuchitln, estado de Hidalgo.
27

El sistema de produccin pisccola se llevar a cabo en Domicilio conocido Exhacienda

de Ocotza, S/N, municipio de Ixmiquilpan, Estado de Hidalgo, CP. 42320.

7.1.3 Factores condicionantes de la localizacin

Tabla 14. Factores condicionantes para la localizacin de una empresa
Factor

Su influencia se caracteriza por:

La presencia favorable de un canal a la orilla del predio.
Dentro del terreno se cuenta con un sistema de tratamiento de
aguas residuales. El agua a utilizar cumple con los
requerimientos que la produccin necesita.
El clima es el apropiado para la produccin intensiva de
tilapia.
Aptitud ambiental
El terreno tiene la pendiente adecuada para la realizacin de
un sistema fluido.
Las instalaciones necesarias para la acuacultura no tienen
impacto de alteracin al medio ambiente en este lugar, por tal
la aptitud ambiental es alta debido a que podemos aprovechar
los recursos naturales que rodean al predio.
Cercana a centros de consumo o centros demandantes del
producto.
Impacto en la estructura de
Relativa cercana a fuentes de insumos (alimento
costos
principalmente)
Disponibilidad de mano de obra.
Infraestructura adecuada: Telefona, Carreteras, Servicio de
Electricidad.
Disponibilidad de
Instituciones de Asesora: Comit Sistema Producto Tilapia
infraestructura y servicios
en el Estado.
Existencia de instituciones financieras en el municipio.

7.1.4 Requerimientos del proyecto

Tabla 15. Requerimientos del proyecto
Tipo

Vas de
comunicacin

Caractersticas requeridas
por el proyecto

Caractersticas disponibles en la regin

Para accesar a la localidad de Exhacienda de

- Se cuenta con la va de Ocotz municipio de Ixmiquilpan, Hgo. Se cuenta
acceso por medio de la
con una carretera de doble carril, la cual se
carretera Mxico-Laredo en el encuentra en malas condiciones, esta carretera
km 53.
conecta a la localidad con la comunidad de Julin
Villagrn y la carretera Mxico-Laredo (pero
posteriormente ser revestida y estar en
- Se cuenta con una carretera
de doble carril que requiere servicio, esto facilitar el traslado de los insumos
y la venta del producto final.)
mantenimiento.
- Telefona.

En la actualidad la localidad cuenta con telefona

fija y se cuenta con telefona celular.

28

La energa elctrica es un
factor fundamental en el
desarrollo de la acuacultura,
Energa
esto debido a que en
La energa elctrica se encuentra disponible a
elctrica
ocasiones se necesita
pie de finca y con el voltaje necesario.
oxigenacin artificial en los
estanques para lograr una
produccin intensiva.
En la localidad se cuenta con
los servicios de luz, alumbrado
pblico, agua potable, drenaje
y alcantarillado, centro de En cuanto a servicios bsicos, la disponibilidad de
salud, seal de telfono mvil ellos hace accesible la realizacin del proyecto,
Servicios bsicos
y fijo, internet, servicio de
aunque algunos de ellos no funcionan al cien por
correo, seal de radio y
ciento no afectan en gran medida la realizacin
televisin, transporte pblico,
de esta actividad productiva.
escuelas: preescolar, primaria,
secundaria y tele bachillerato,
papelera, molino, tortillera.
Para obtener una mejor
Un integrante del grupo cuenta con los
produccin,
es
necesario
el
conocimientos
necesarios para la realizacin de
Asesora y
monitoreo
constante
de
los
esta
actividad
y
el llenado de bitcoras, se cuenta
apoyo tcnico.
estanques por un agente
con la asesora de estudiantes y profesores de la
especializado en anlisis
facultad de biologa de la UNAM para el
qumicos del agua y de los
monitoreo del agua y en coordinacin con el
peces.
comit sistema producto tilapia del estado.
El proyecto requiere hacer uso
La legislacin local permite el uso del agua del
de una fuerte cantidad de agua
Legislacin
canal y desecharla a la misma corriente, siempre
para el llenado de estanques,
ambiental
y cuando no contenga elementos qumicos
as como su desecho el
txicos.2
finalizar ciclos.

7.1.5 Aptitud de la regin para el desarrollo del proyecto

Tabla 16. Grado de aptitud regional
Grado de Aptitud
ambiental

Caracterizado por:

Alta Aptitud
ambiental

La presencia favorable de un canal a la orilla del predio.

Dentro de la unidad se cuenta con un sistema de
tratamiento de aguas residuales para abastecer al sistema
acucola
El clima es el apropiado para la produccin intensiva de
tilapia.
Las instalaciones necesarias para la acuacultura no
tienen impacto de alteracin al medio ambiente en este
lugar.

El uso del agua del canal esta regulado, ya que se viene trabajando en el tratamiento del agua y ya se tiene la autorizacin para
su uso y para descargar el agua en el mismo canal.

29

Figura 8. Localizacin regional. Muestra la ubicacin de la Comunidad Exhacienda de Ocotz

dentro del municipio de Ixmiquilpan.

7.1.6 Descripcin del sitio

La unidad cuenta con una hectrea para establecer el sistema, del cual se piensa
utilizar 3000m2 en la primera etapa, el predio colinda directamente con la calle
empedrada que a su vez se une con la carretera de doble carril, de ah se comunica a
la comunidad de Julin Villagrn. A escasos 20 minutos de la localidad se encuentra
la cabecera municipal, ah se ofrecen servicios bancarios, gubernamentales etc. El
predio tiene acceso a servicio de electrificacin, agua potable y telefona. El terreno
se encuentra en las faldas del cerro llamado del seor, el cual tiene una pendiente que
permitir la implementacin del sistema acucola.

30

Figura 9. Ubicacin de la Unidad de Produccin

31

7.1.7 Capacidad de produccin

Caractersticas:
Estanques: 5 estanques de 140 m3/cada uno
Capacidad instalada: 3,500 alevines/estanque/ciclo
Capacidad de siembra: 45 peces/m3
Tabla 17. Produccin neta por ciclo
%

Producto

Kg* (ciclo) 4 est

5 est

30

Pescado fresco
vivo

2,872.80

70

Pescado procesado

5,362.56

6703.2

30

filete

1608.77

2010.96

70

nuggets

3753.79

4692.24

100

TOTAL

8,235.36

10,294.20

3591

7.1.8 Programa de produccin mensual y anual

Tabla 18. Programa de produccin anual
ao1

ao 2

ao3

ao4

ao5

ao6

ao7

ao8

ao9

ao10

Fresco

2,873

5,746

5,746

7,182

7,182

7,182

7,182

7,182

7,182

7,182

38

39

40

41

43

44

45

46

47

48

109,870

225,934

305,644

313,387

321,129

328,871

336,613

344,355

Filete

1,609

3,218

3,218

4,022

4,022

4,022

4,022

4,022

4,022

4,022

80

82

84

86

88

91

93

95

97

100

128,701

263,838

355,156

364,035

373,136

382,464

392,026

401,826

Nuggets

3,754

7,508

7,508

9,384

9,384

9,384

9,384

9,384

9,384

9,384

84

86

88

90

93

95

97

100

102

105

Total $

315,319

646,403

870,132

891,885

914,182

937,037

960,463

984,474

232,128 297,902

270,434 346,493

662,563 848,909

Se planea obtener la primera produccin en el mes de cuaresma, ya que es cuando la

demanda es mayor, sta se distribuir a lo largo de los siguientes meses.
Al incrementar la produccin y ampliar las instalaciones la oferta ser para todo el ao.

32

7.2 Ingeniera
7.2.1 Seleccin de la tecnologa
El decidir que maquinaria y equipo se requerir para la puesta en marcha del proyecto
se define en base a las necesidades inmediatas que se tengan, se analizaran
proveedores, de esta manera de adquirir el equipo requerido.
Para la construccin de estanques ya se tienen diseados y la tecnologa que se
implementar para su mejor funcionalidad.
La tecnologa que se empleara en el proyecto consistir en excavar 5 estanques de
140 mt3 tendrn una profundidad de un metro de profundidad con un radio de 5.5 m,
para lo cual se rentar una retro excavadora, aunque el costo es elevado, los
rendimientos de la produccin sern mayores y se recupera la inversin, esto gracias
a que obtendremos producto de calidad y se podr controlar mejor la dieta alimenticia,
la tecnologa tambin contempla la instalacin de un aireador para cada estanque, la
instalacin de tubera PVC para el llenado y drene de los estanques, una motobomba
y un invernadero tipo MiniGreen y un rea especfica para la incubacin de los
alevines.

7.2.2 Descripcin del proceso de produccin

Figura 10. Diagrama de Flujo para el Proceso Productivo

33

Al definir el proceso de produccin se crea conciencia de que es lo que se persigue y

de esta manera se trabajar en conjunto para lograr un objetivo comn.
Este producto cumplir con todas las normas de calidad que se establecen por la ley,
sto le dar al consumidor la certeza que lo que consume es un producto inocuo, ya
que actualmente los consumidores buscan productos con un nivel alto en protenas y
que no ocasionen daos a la salud.
Tabla 19. Actividades del proceso de produccin
Etapa
Acondicionamiento
del estanque

Compra de
alevines

Siembra de
alevines.

Produccin

Cosecha

Eviscerado
Lavado
Agroindustria

Actividades
Acoplamiento del drenaje
Encalado
Llenado de agua.

Descripcin

Es preferible que la empresa se

encargue de transportar los
Adquisicin de los alevines a una
alevines hasta la finca y que
empresa responsable y
garantice que el mayor porcentaje
especializada.
sean machos, con ello se obtienen
mayores rendimientos de
produccin.
Aclimatar a los alevines con la
Para evitar choques trmicos y
temperatura del agua de los
disminuir el porcentaje de
estanques
mortandad.
Con el fin de definir la cantidad de
Obtener densidad de siembra
alimento a suministrar por
estanque y etapa de engorda.
El xito de nuestra produccin de
tilapias depende de la eficiencia
en el cultivo, principalmente del
Alimentacin y cuidado de los
manejo del alimento,
peces.
considerando la calidad y cantidad
del alimento suministrado y
tcnicas de manejo.
Esta etapa va desde que el alevn
esta en el estanque hasta la fecha
Alimentacin, limpieza de
de cosecha, tomando encuentra
estanques, manejo adecuado.
todas las actividades de manejo
preventivas y correctivas segn
sea el caso
Se extraen los peces que cumplan
Extraccin de los peces
ciertas caractersticas como peso
y talla.
De manera tradicional y sin
Eviscerado
tecnologa adicional se eviscera la
tilapia
Lavado del producto ya
eviscerado
Esta etapa incluye todo el proceso
Transformacin del producto en
de transformacin de la tilapia
filete y Nuggets de pescado
para realizar el producto final.

34

Pesado
Empacado,
etiquetado y
refrigerado

Pesar la tilapia en fresco y el

filete de tilapia
Empacado, etiquetado y
refrigeracin.

Clasificar con respecto a

dimensiones y calidades
Se empaca y etiqueta el producto
final, y por ltimo se refrigera para
evitar deterioros.

7.2.3 Proceso de produccin

Estudiar el manejo del cultivo, va desde la siembra de los peces hasta la cosecha, es
decir, todo el ciclo de engorda. As mismo es importante destacar la importancia de
aplicar en todo el ciclo las Buenas Prcticas de Produccin en Acuacultura, mismas
que establecen recomendaciones en trminos de calidad en el proceso productivo.
Tabla 20. Parmetros fisicoqumicos del agua. Rangos ptimos para el cultivo de tilapias.

7.2.4 ETAPAS DEL MANEJO DEL CULTIVO

Obtencin de la cra
Existen granjas de produccin de cras en donde se incluye el manejo y mantenimiento
de reproductores. Peces hembras y machos maduros que son sincronizados para
apareamiento. Generalmente son sometidos al sistema en una relacin de sexos de
3:1 (hembras: machos).
Siembra
Se colecta el alevn, al que se le proporciona de alimento hormonado, para desarrollar
la masculinizacin, con dosis preestablecidas, despus de haber absorbido el saco
vitelino durante sus primeros das.

35

Las cras pueden ser vendidas en esta

fase que aproximadamente le dan una
edad al pez de 30 das. El precio del
mercado actual es de $0.5 a $1.0 / pez
segn la empresa y variedad. Una
condicin primordial para el crecimiento de
los peces, es la densidad por m3, se
propone 20 peces por m3 en un peso de
15 g para alcanzar un peso de 400 g en un
periodo de 6 meses en promedio, por lo
que es muy importante asegurar la talla
inicial y el sexo, recomendando peces
revertidos a machos para evitar por un
lado, tallas menores en hembras y la
consecuente sobrepoblacin del estanque
por desoves indeseados incrementando la
demanda de oxgeno disuelto y alimento.
Figura 11. Manejo del cultivo.

Conteo: se necesita una bscula, una cubeta y una red pequea de captura. Se pone
la cubeta con un poco de agua fijando un punto de peso en la bscula (1kg, 2kg, etc.),
se empiezan a depositar los peces de uno por uno hasta llegar al siguiente nivel en la
bscula, posteriormente se procede a contabilizar uno por uno en su totalidad. As
sabremos cuantos hay en un kilo, posteriormente ya nada ms se pesa la cantidad de
peces.

36

Engorda
El cultivo de la tilapia para su mejor manejo
se clasifica en pre-engorda y Engorda.
Para la etapa de pre-engorda los peces se
encuentran en la etapa de juveniles a partir
de los 10 hasta los 100 g de peso, en esta
etapa se debe administrar alimento con 40
y 30% de protena cruda, y la densidad de
siembra es de 50 hasta 65 peces/ m3.
Figura 12.Cultivo de tilapia

Para la etapa de Engorda, el peso es de los 100 g en adelante hasta su cosecha. La

cantidad de protena cruda contenida en el alimento para esta etapa es de 35 hasta
25% y la densidad de siembra para esta etapa es de 15 a 25 peces por m3 para el
sistema tecnolgico intensivo.
Las cras son sembradas, la siembra debe ser sincronizada para tener producto de
venta durante todo el ao y mantener un mercado cautivo local.
Cosecha
Consiste bsicamente en el tipo y tcnicas que se utilizan para la captura de la tilapia
en el estanque, se sugiere utilizar redes de hilo alquitranado, es preferible evitar la
utilizacin de redes elaboradas con material de nylon, ya que esta hiere la mojarra
provocndole heridas siendo propensas a hongos y bacterias.
Es recomendable realizar las actividades de pesca por la tarde o en la madrugada, se
deben evitar las altas temperaturas (medio da o sol intenso) por los peces pueden
estresarse y dejan de comer.
El alimento se debe suspende un da antes de la cosecha y no se deben administrar
medicamentos 10 das antes de la cosecha.
La calidad del cultivo en la cosecha va a consistir por la variedad y calidad gentica de
la semilla, la alimentacin adecuada administrada y el buen manejo que se le aplique
al cultivo.
Alimentacin de la tilapia.
La parte importante para el desarrollo de todo ser vivo es la alimentacin, la Tilapia se
alimenta primariamente de fitoplancton, en sistemas tecnolgicos semi-intensivos que
37

ser el sistema que implementaremos, alimento suplementado, el cual varia para las
diferentes etapas de crecimiento.
La alimentacin adecuada de los peces ser determinante en el xito de la crianza en
trminos de benefici / costo siendo el alimento balanceado en este caso el insumo
ms costoso y cuyo suministro a los peces no puede ser carente ni excesivo
recomendando un promedio del 3% del peso total diario, considerando la dieta de
plancton de la tilapia que en los estanques estar presente, compensando el consumo
de alimento balanceado.
Por lo tanto, la alimentacin de los peces ser manual y observando su demanda de
alimento, tomando en cuenta el tamao del bocado, debiendo considerar las distintas
medidas del pellet (alimento balanceado) adecuadas al tamao de la boca de los
peces.
Tabla 21.Consumo de alimento balanceado sugerido para tilapia con base en su biomasa.

38

Sanidad
Tabla 22.Enfermedades ms comunes para la tilapia en estanque.

Los estanques requieren de vigilancia permanente por su dimensin, evitando la

presencia de predadores (aves, mamferos, reptiles).

7.3 Parmetros tcnicos

Tabla 23. Parmetros tcnicos
Parmetro

U. de medida

Alevines
Alimento
Oxgeno disuelto
pH
Temperatura
Estanques
Personal tcnico
Asesora

unidad
gr
Mg/lt
Acido-base (1-14)
14-26C
m3

rea de influencia (sealar con una X)

Producto
Proceso
Calidad Rendimiento
final
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x

39

7.4 Necesidades de maquinaria y equipo

Tabla 24.Requerimientos de maquinaria y equipo
Concepto

Unidad de Medida

Cantidad

Caractersticas o
especificaciones

Maquinaria

Unidad

Equipo de Bombeo

Equipos de transporte

Unidad

Equipos de seguridad

Unidad

Aireadores

Unidad

Equipos de
mantenimiento

Unidad

Equipo para
agroindustria

Unidad.

Equipo para produccin

Unidad

Equipos de oficina
(mobiliario)

Unidad

Equipos de Limpieza

Juego

Camioneta con
refrigeracin.
Guantes, cofia, cubre
bocas, mandiles, etc.
Aireador flotante
Mantenimiento a
caminos, estanques,
mobiliario, camioneta
etc.
Bascula,
Termmetros,
medidor de pH,
aireadores, cuchillos y
navajas, mesas,
charolas, plstico
osmtico, cajas,
etiquetas, empaques.
Redes para pesca,
redes de arrastre,
cucharas, bomba
sumergible
(aireadores)
Sillas, escritorio,
hojas blancas,
marcadores, pizarrn,
etc.

Depender de su
Cloro, aromatizante,
uso su
escobas, rastrillos.
adquisicin

40

7.5 Necesidades de insumos, mano de obra y servicios auxiliares

Tabla 25.Requerimientos de insumos, mano de obra y servicios auxiliares
Concepto

Unidad de Medida

Cantidad

Caractersticas o
especificaciones

Requerimientos de
Materia Prima

Unidad

5,985

Alevines

Requerimientos de
Insumos

Kg

Varios

Requerimientos de
Servicios Auxiliares

Multiparmetro

Requerimientos de
Certificaciones,
Otros Servicios
anlisis de laboratorio
Requerimientos de
Mano de Obra

Personas/da

Alimento para
distintas etapas de
crecimiento.
Monitoreo de la
calidad del agua
Certificaciones de
inocuidad en la
produccin
Personas requeridas
para labores tcnicas
diariamente.

7.6 Obra civil e infraestructura requerida

Tabla 26.Requerimientos de obra civil e infraestructura
Concepto

Unidad de
Medida

Cantidad

Terrenos

m2

3000 m2

5 estanques
Infraestructura

Obra civil

estanques

Unidad

1 sala de
incubacin

Caractersticas o
especificaciones
Con pendiente para la
implementacin de un
sistema en red.
Estanques circulares de
140m3, de concreto con
sistema de limpiado
automtico integrado.
Sala de incubacin para
alevines.
Oficina
Baos
Caminos
Canales
Almacn
Bodega

41

8 Diseo administrativo
8.1 Importancia de la mano de obra familiar
Gerente General: Es la persona responsable de los asuntos relacionados con la
representacin de la granja en todos los aspectos. Tambin atiende y busca mejorar
las condiciones de produccin y manejo de la unidad as como la gestin de apoyos o
recursos para la misma. Asiste personalmente (o nombra a un representante) a las
reuniones oficiales demandadas por las instancias de gobierno. Tiene a su cargo a los
encargados del rea administrativa, el rea de produccin y rea de ventas. Debe de
tener las siguientes capacidades: Conocimientos administrativos, manejo de personal,
capacidad de direccin, trabajo en equipo y capacidad de negociacin.
rea Administrativa: Se encarga de llevar a cabo las cuentas de las compras de
insumos y las ventas de producto de la unidad. Debe de tener las siguientes
capacidades: Conocimientos de contabilidad y finanzas, capacidad de gestin y trabajo
en equipo.
rea de Produccin: Es la persona encargada de verificar todas las actividades que
se desarrollan dentro del rea de produccin, como son: la limpieza de los estanques,
la alimentacin de los peces, el manejo de los mismos, la limpieza de las reas de
estanquera y reas verdes, la realizacin de bitcoras y el llenado diario de las
mismas.
Esta encargado de llevar todo el manejo de los peces como, siembra, produccin
(engorda), cosecha y pos cosecha.
Se encarga de la limpieza del producto final en el rea de eviscerado, para dejar el
producto listo para la siguiente etapa que es la transformacin o venta del producto
como fresco limpio.
En el rea de transformacin el producto ya limpio es procesado, ya sea para filete o
Nuggets de pescado. Debe de tener las capacidades de: Conocimientos tcnicos del
cultivo de tilapia, capacidad de direccin, responsabilidad y trabajo en equipo.
Para todo el personal que labora en esta rea debe de tener ciertas capacidades1:
Responsabilidad, conocimientos tcnicos de la actividad y trabajo en equipo.

42

rea de Ventas: Es la persona encargada de analizar y proponer estrategias de

comercializacin del producto. Fijar clientes, atenderlos, surtir el producto y supervisar
la satisfaccin del cliente. Analizar al cliente, los productos que se demandan y
posibles innovaciones, tendencias de consumo, lugares de consumo, etc. Debe de
tener las siguientes capacidades: Conocimientos en el rea econmico-administrativa,
capacidad de negociacin, capacidad de decisin, disciplina, saber manejar, manejo
de Software y trabajo en equipo

8.2 Personal laboral.

Dentro de la Unidad de Produccin Acucola la forma de trabajar ser que todos los
que laboran en la unidad se integren a todas las acciones y tareas que se realizan, con
el propsito de que no sea indispensable la presencia de alguien para la realizacin
de cualquier actividad, para minimizar riesgos, maximizar las actividades y lograr el
desarrollo de la actividad acucola y del servicio que prestar la unidad. Por lo tanto es
necesario tener cuidado en cada rea. Para esto se requiere que se tenga el siguiente
perfil: responsabilidad, conocimientos tcnicos de la actividad y trabajo en equipo.
Humedales.- En esta rea se debe de llevar a cabo las actividades de limpieza del
sedimentador, lavarlo, retirar basura, desechos orgnicos del rea y podar las plantas
de alcatraz cuando sea necesario.
rea de estanquera.- Llevar a cabo las actividades de limpieza, desinfeccin,
alimentacin, mortalidad, biometras, aplicacin de tratamientos (en caso de ser
necesario), captura, movilizacin, ventas y nuevas siembras adems de llevar el
registro de todas estas actividades en la bitcora correspondiente diariamente. A
dems de mantener limpia y en buen estado las reas verdes que se involucren dentro
del rea de estanquera, lo cual deber realizar de manera programada. En caso de
requerir limpiezas constantes, debern realizarse en tiempo y forma.
rea de eviscerado .- Llevar a cabo la captura de organismos de las piletas de venta,
lavado, eviscerado y manejo de desechos orgnicos productos de esta actividad,
mantener la limpieza y la desinfeccin constante de tarjas y superficies de
procesamiento y mantener en buen estado y desinfectados los utensilios designados
para esta rea. Finalmente se debern colocar diariamente las vsceras en la fosa
sptica, aplicando cal y mantenerla cerrada.
Bodega para alimento.- Mantener ordenada y limpia esta rea, supervisando que el
alimento no se almacenen de forma inadecuada o junto a sustancias y productos
qumicos que sean una fuente de contaminacin potencial para el alimento, tambin
debern llevarse los registros de entrada y salida de alimento, as como de supervisar
la calidad y adecuado almacenamiento.
43

Almacn para herramientas.- Mantener ordenada y limpia esta rea en donde se

guarda todo el equipo de pesca previamente lavado y desinfectado con cloro y equipo
requerido para la limpieza de la unidad. Supervisando que la herramienta no se
almacenen de forma inadecuada o junto a sustancias y productos qumicos que sean
una fuente de contaminacin potencial para el equipo, en el caso de que se almacenen
otros insumos o herramientas, revisar que se delimiten los espacios para cada uno de
ellos manteniendo un orden.
Sanitarios.- Mantener limpia esta rea, lo cual deber realizarse todos los das, los
productos de limpieza no debern ser utilizados en otra rea para evitar
contaminaciones cruzadas.

8.3 Nivel de divisin del trabajo y salarios requeridos

Tabla 27.Estructura Administrativa de la Empresa
Puesto
Gerente
General*
Vendedor*
Mano de obra*
total

Salario diario
$
$
$

223.20
191.31
191.31

Personal
1
1
1

Salario Propuesto
en la Empresa (da) Salario mensual Salario Anual
$
$
$
$

223.20
191.31
191.31
605.82

$
$
$
$

6,695.85
5,739.30
5,739.30
18,174.45

$ 80,350.20
$ 68,871.60
$ 68,871.60
$218,093.40

*El grupo de trabajo propone como indispensable en la estructura administrativa (en el inicio
del proyecto) los puestos que aparecen en negrita, esto debido a que al mismo tiempo puede
cumplir con funciones alternas y la naturaleza del proyecto no permitira sufragar dichos
sueldos. Los socios estn dispuestos a obtener estos salarios ya que sus ganancias las vern
en el reparto de utilidades.

Anlisis de Resultados y Evaluacin del Diseo

9 Evaluacin financiera
El anlisis financiero del proyecto de empresa, consiste en la realizacin de la
valoracin de los beneficios que arrojar la operacin de la empresa.
A partir del diseo organizativo, comercial, tcnico y administrativo del proyecto se
obtiene la informacin de base para el clculo de las inversiones que son requeridas
para la creacin de la nueva empresa, as como para estimar el monto y
comportamiento de los costos e ingresos del proyecto que se deben establecer en al

44

anlisis financiero. A su vez, este anlisis financiero es la base para realizar la

evaluacin del proyecto.

Tabla 28.Costos de alimentacin para un tanque y un ciclo

ALIMENTO PARA UN CICLO / TANQUE 140 m3
No. de
veces que
se
% peso de alimento alimenta

Alim
total
(kg)

peso
Alimento
Biomasa
Ciclo
(gr)
(kg/da)
(da)
60

Contenido
Bultos
del bulto
requeridos
Kg

precio del
bulto ($)

0.02

10

5.985

1.197

71.82

14

$100

$ 1,436.40

0.019

200

1197

45.486

75 3411.45

25

136

$225

$30,703.05

0.02

350

2094.75

83.79

45 3770.55

25

151

$200

$30,164.40

Total (ciclo)

$62,303.85

180 das

Tabla 29.Costos de alimentacin del 1er ciclo

Mes 1

718

Mes 2

718

Mes 3

Mes 4

10,234

10,234

Mes 5

10,234

Mes 6

30,164

Tabla 30.Costos de alimentacin del 2do ciclo

Mes 7

$
718

Mes 8

$
718

Mes 9

$
10,234

Mes 10

$
10,234

Mes 11

$
10,234

Mes 12 total (ao)

$
30,164

$124,607.70

Tabla 31.Costos de produccin rea de empaque.

No. charolas
$

0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 1372.6 1372.6 1372.6 1372.6 1372.6 1372.6
0.0 0.0 0.0 0.0 0.0

0.3

0.3

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0

411.8

411.8

411.8

411.8

411.8

411.8

papel hosmtico
$

1372.6 1372.6 1372.6 1372.6 1372.6 1372.6

0.0 0.0 0.0 0.0 0.0

0.2

0.2

0.2

0.2

0.2

0.2

0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0

274.5

274.5

274.5

274.5

274.5

274.5

178.8

178.8

178.8

178.8

178.8

178.8

10.0

10.0

10.0

10.0

10.0

10.0

pan molido Kg
$

0.0 0.0 0.0 0.0 0.0

0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 1787.5 1787.5 1787.5 1787.5 1787.5 1787.5
sal
$

0.0 0.0 0.0 0.0 0.0

0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0

etiquetas
$

total

0.6

0.6

0.6

0.6

0.6

10.0

10.0

10.0

10.0

10.0

6.3

6.3

6.3

6.3

6.3

6.3

1372.6 1372.6 1372.6 1372.6 1372.6 1372.6

0.0 0.0 0.0 0.0 0.0

0.4

0.4

0.4

0.4

0.4

0.4

0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0

549.0

549.0

549.0

549.0

549.0

549.0

0.1

0.1

0.1

0.1

0.1

0.1

0.0 0.0 0.0 0.0 0.0

10.0

10.0

10.0

10.0

10.0

10.0

0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0

0.6

0.6

0.6

0.6

0.6

0.6

especies
$

0.6
10.0

0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 3029.7 3029.7 3029.7 3029.7 3029.7 3029.7

45

9.1 Presupuesto de inversiones y capital de trabajo

Tabla 32.Inversiones fijas
Inversiones fijas
Concepto
Terreno
Infraestructura
Almacn
Oficina
Baos
bodega
rea de eviscerado y
empaque

Invernadero Minigreen
6x15m
Estanque Circular
Mobiliario y equipo de
oficina
Equipamiento del rea de
eviscerado y empaque
Mesas de Acero Inoxidable
Equipo rea de
produccin
Motobomba
Aireadores
Bascula
Ph-metro
Congelador horizontal
Camioneta con equipo de
refrigeracin

U. Medida
m2

Cantidad
2,500.00

Precio Unidad
$

80.00

$
$
$
$

Importe

Subtotal

$ 200,000.00

$200,000.00
$207,846.00

instalaciones
instalaciones
instalaciones
instalaciones

1
1
1
1

16,042.00
20,626.00
15,667.00
16,042.00

$
$
$
$

16,042.00
20,626.00
15,667.00
16,042.00

instalaciones

1 $ 60,000.00

60,000.00

Invernadero

1 $ 25,719.00

estanque

5 $ 10,750.00

$
$

25,719.00
53,750.00

1 $ 15,000.00

15,000.00

2 $

4,600.00

$ 15,000.00
$

pzas

2,300.00

4,600.00

$ 71,780.00
unidad
unidad
unidad
unidad
unidad
Total

1
5
1
1
1

$ 5,780.00
$ 3,800.00
$ 3,200.00
$ 30,000.00
$ 13,800.00

1 $125,000.00

$
$
$
$
$

5,780.00
19,000.00
3,200.00
30,000.00
13,800.00

$ 125,000.00
$ 624,226.00

$125,000.00

46

Tabla 33.Inversin diferida y capital de trabajo

Inversiones diferidas
Concepto

U. Medida Cantidad Precio Unidad

Registro de marca
Cdigo de barras

1 $
1 $
Total

2,303.33
1,700.00

Importe
$
$
$

2,303.33
1,700.00
4,003.33

Capital de trabajo
Concepto
Capital de trabajo

Importe
361,243.30

Costo total del proyecto

$ 989,472.63

47

Tabla 34.Tabla 32.Tabla capital de trabajo ao 1 en pesos $

ao 1
Meses
CONCEPTO

TOTAL
1

10

11

12

92,315.0

92,315.0

92,315.0

92,315.0

92,315.0

92,315.0

553,890.2

Vivo fresco

18,311.7

18,311.7

18,311.7

18,311.7

18,311.7

18,311.7

109,870.2

Filete

21,450.2

21,450.2

21,450.2

21,450.2

21,450.2

21,450.2

128,701.4

Nuggets

52,553.1

52,553.1

52,553.1

52,553.1

52,553.1

52,553.1

315,318.5

INGRESOS

EGRESOS
Costos de
produccin

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

49,190.0

15,707.0

54,441.6

53,871.6

54,441.6

133,591.8

33,359.6

32,689.6

71,424.2

70,754.2

71,424.2

151,974.4

792,869.2

20,682.1

8,612.1

47,246.7

46,776.7

47,246.7

126,396.9

12,311.8

11,741.8

50,376.4

49,806.4

50,376.4

131,026.6

602,600.6

Mano de obra

5,739.3

5,739.3

5,739.3

5,739.3

5,739.3

5,739.3

5,739.3

5,739.3

5,739.3

5,739.3

5,739.3

5,739.3

68,871.6

Materia prima

2,872.8

2,872.8

40,937.4

40,937.4

40,937.4

120,657.6

2,872.8

2,872.8

40,937.4

40,937.4

40,937.4

120,657.6

498,430.8

3,029.7

3,029.7

3,029.7

3,029.7

3,029.7

3,029.7

18,178.2

Insumos
Pago de agua

70.0

70.0

70.0

70.0

70.0

70.0

420.0

Pago de luz
tiles de aseo
y limpieza

500.0

500.0

500.0

500.0

500.0

500.0

3,000.0

Herramentales

11,400.0

Mantenimiento
Gastos
generales
Gastos de
administracin
Sueldo del
gerente
Papelera
Servicio
telefnico
Electricidad
Capacitacin
Elaboracin
del proyecto
Constitucin
legal
Contrato de
agua potable
Contrato de
energa elctrica
Gtos. de
venta
Sueldo del
vendedor
Insumos
auxiliares
Publicidad y
propaganda

100.0

100.0

100.0

100.0

100.0

100.0

100.0

800.0

100.0

11,400.0
1,500.0

1,500.0

28,507.9

7,094.9

7,194.9

7,094.9

7,194.9

7,194.9

14,121.3

14,021.3

14,121.3

14,021.3

14,121.3

14,021.3

148,709.9

28,507.9

7,094.9

7,194.9

7,094.9

7,194.9

7,194.9

7,194.9

7,094.9

7,194.9

7,094.9

7,194.9

7,094.9

107,151.2

6,695.9

6,695.9

6,695.9

6,695.9

6,695.9

6,695.9

6,695.9

6,695.9

6,695.9

6,695.9

6,695.9

6,695.9

80,350.2

100.0
399.0

100.0
399.0

100.0

399.0

399.0

100.0

399.0

399.0

100.0

200.0
399.0

399.0

100.0

399.0

399.0

100.0

399.0

399.0

100.0

4,788.0
600.0

9,000.0

9,000.0

4,000.0

4,000.0

7,000.0

7,000.0

713.0

713.0

500.0

500.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

6,926.5

6,926.5

6,926.5

6,926.5

6,926.5

6,926.5

41,558.7

5,739.3

5,739.3

5,739.3

5,739.3

5,739.3

5,739.3

34,435.8

264.0

264.0

264.0

264.0

264.0

264.0

1,584.0

923.2

923.2

923.2

923.2

923.2

923.2

5,538.9

48

Tabla 35.Tabla capital de trabajo ao 2 en pesos $

Ao 2
Meses
CONCEPTO

TOTAL
1

94,681.3

94,681.3

94,681.3

94,681.3

94,681.3

Vivo fresco

18,827.9

18,827.9

18,827.9

18,827.9

Filete

21,986.5

21,986.5

21,986.5

Nuggets

53,866.9

53,866.9

EGRESOS
Costos de
produccin

33,706.9

10

11

94,681.3

94,681.3

94,681.3

94,681.3

94,681.3

94,681.3

94,681.3

1,136,175.2

18,827.9

18,827.9

18,827.9

18,827.9

18,827.9

18,827.9

18,827.9

18,827.9

225,934.2

21,986.5

21,986.5

21,986.5

21,986.5

21,986.5

21,986.5

21,986.5

21,986.5

21,986.5

263,838.0

53,866.9

53,866.9

53,866.9

53,866.9

53,866.9

53,866.9

53,866.9

53,866.9

53,866.9

53,866.9

646,403.0

32,636.9

71,371.5

70,901.5

71,371.5

150,621.7

33,506.9

32,836.9

71,571.5

70,901.5

71,571.5

153,621.7

864,619.8

12,411.8

11,641.8

50,276.4

49,906.4

50,276.4

129,426.6

12,411.8

11,841.8

50,476.4

49,906.4

50,476.4

132,626.6

611,678.9

Mano de obra

5,739.3

5,739.3

5,739.3

5,739.3

5,739.3

5,739.3

5,739.3

5,739.3

5,739.3

5,739.3

5,739.3

5,739.3

68,871.6

Materia prima

2,872.8

2,872.8

40,937.4

40,937.4

40,937.4

120,657.6

2,872.8

2,872.8

40,937.4

40,937.4

40,937.4

120,657.6

498,430.8

Insumos

3,029.7

3,029.7

3,029.7

3,029.7

3,029.7

3,029.7

3,029.7

3,029.7

3,029.7

3,029.7

3,029.7

3,029.7

36,356.5

INGRESOS

12

Pago de agua

70.0

70.0

70.0

70.0

70.0

70.0

420.0

Pago de luz
Utiles de aseo
y limpieza

500.0

500.0

500.0

500.0

500.0

500.0

3,000.0

200.0

200.0

200.0

200.0

200.0

200.0

200.0

1,600.0

200.0

0.0

Herramentales
Mantenimiento
Gastos
generales
Gastos de
administracin
Sueldo del
gerente
Papelera
Servicio
telefnico
Electricidad

3,000.0

3,000.0

14,345.0

14,045.0

14,145.0

14,045.0

14,145.0

14,245.0

14,145.0

14,045.0

14,145.0

14,045.0

14,145.0

14,045.0

169,539.6

7,394.9

7,094.9

7,194.9

7,094.9

7,194.9

7,294.9

7,194.9

7,094.9

7,194.9

7,094.9

7,194.9

7,094.9

86,138.2

6,695.9

6,695.9

6,695.9

6,695.9

6,695.9

6,695.9

6,695.9

6,695.9

6,695.9

6,695.9

6,695.9

6,695.9

80,350.2

200.0
399.0

200.0
399.0

100.0

399.0

399.0

100.0

399.0

399.0

100.0

400.0
399.0

399.0

100.0

399.0

399.0

100.0

399.0

399.0

4,788.0

100.0

600.0

Capacitacin
Elaboracin
del proyecto
Constitucin
legal
Contrato de
agua potable
Contrato de
energa elctrica
Gtos. de
venta
Sueldo del
vendedor
Insumos
auxiliares
Publicidad y
propaganda

0.0
0.0
0.0
0.0

0.0
6,950.1

6,950.1

6,950.1

6,950.1

6,950.1

6,950.1

6,950.1

6,950.1

6,950.1

6,950.1

6,950.1

6,950.1

83,401.4

5,739.3

5,739.3

5,739.3

5,739.3

5,739.3

5,739.3

5,739.3

5,739.3

5,739.3

5,739.3

5,739.3

5,739.3

68,871.6

264.0

264.0

264.0

264.0

264.0

264.0

264.0

264.0

264.0

264.0

264.0

264.0

2,904.0

946.8

946.8

946.8

946.8

946.8

946.8

946.8

946.8

946.8

946.8

946.8

946.8

11,361.8

49

Tabla 36.Capital de trabajo del periodo de evaluacin del proyecto en pesos mexicanos $
Aos

Total

100

553,890.2

1,136,175.2

1,165,124.9

1,493,304.5

1,530,931.8

1,569,306.2

1,608,446.4

1,648,371.5

1,689,101.2

1,730,655.6

14,125,307.4

Vivo fresco

109,870.2

225,934.2

232,128.0

297,902.2

305,644.4

313,386.6

321,128.8

328,871.0

336,613.2

344,355.4

2,815,833.8

Filete

128,701.4

263,838.0

270,433.9

346,493.4

355,155.8

364,034.7

373,135.5

382,463.9

392,025.5

401,826.2

3,278,108.3

Nuggets

315,318.5

646,403.0

662,563.1

848,908.9

870,131.6

891,884.9

914,182.1

937,036.6

960,462.5

984,474.1

8,031,365.3

EGRESOS
Costos de
produccin

792,869.2

864,091.8

864,091.8

997,788.6

997,788.6

997,788.6

997,788.6

997,788.6

997,788.6

997,788.6

9,505,572.9

602,600.6

611,678.9

611,678.9

745,375.7

745,375.7

745,375.7

745,375.7

745,375.7

745,375.7

745,375.7

7,043,588.2

Mano de obra

68,871.6

68,871.6

68,871.6

68,871.6

68,871.6

68,871.6

68,871.6

68,871.6

68,871.6

68,871.6

688,716.0

Materia prima

498,430.8

498,430.8

498,430.8

623,038.5

623,038.5

623,038.5

623,038.5

623,038.5

623,038.5

623,038.5

5,856,561.9

18,178.2

36,356.5

36,356.5

45,445.6

45,445.6

45,445.6

45,445.6

45,445.6

45,445.6

45,445.6

409,010.3

INGRESOS

Insumos
Pago de agua

420.0

420.0

420.0

420.0

420.0

420.0

420.0

420.0

420.0

420.0

4,200.0

Pago de luz
Utiles de aseo
y limpieza

3,000.0

3,000.0

3,000.0

3,000.0

3,000.0

3,000.0

3,000.0

3,000.0

3,000.0

3,000.0

30,000.0

800.0

1,600.0

1,600.0

1,600.0

1,600.0

1,600.0

1,600.0

1,600.0

1,600.0

1,600.0

15,200.0

Herramentales

11,400.0

Mantenimiento
Gastos
generales

1,500.0

3,000.0

3,000.0

3,000.0

3,000.0

3,000.0

3,000.0

3,000.0

3,000.0

3,000.0

28,500.0

148,709.9

169,275.6

169,275.6

169,275.6

169,275.6

169,275.6

169,275.6

169,275.6

169,275.6

169,275.6

1,672,189.9

107,151.2

86,138.2

86,138.2

86,138.2

86,138.2

86,138.2

86,138.2

86,138.2

86,138.2

86,138.2

882,395.0

80,350.2

80,350.2

80,350.2

80,350.2

80,350.2

80,350.2

80,350.2

80,350.2

80,350.2

80,350.2

803,502.0

200.0

400.0

400.0

400.0

400.0

400.0

400.0

400.0

400.0

400.0

3,800.0

4,788.0

4,788.0

4,788.0

4,788.0

4,788.0

4,788.0

4,788.0

4,788.0

4,788.0

4,788.0

47,880.0

600.0

600.0

600.0

600.0

600.0

600.0

600.0

600.0

600.0

600.0

6,000.0

Gastos de
administracin
Sueldo del
gerente
Papelera
Servicio
telefnico
Electricidad
Capacitacin
Elaboracin
del proyecto
Constitucin
legal
Contrato de
agua potable
Contrato de
energa elctrica
Gtos. de
venta
Sueldo del
vendedor
Insumos
auxiliares
Publicidad y
propaganda

11,400.0

9,000.0

9,000.0

4,000.0

4,000.0

7,000.0

7,000.0

713.0

713.0

500.0

500.0

41,558.7

83,137.4

83,137.4

83,137.4

83,137.4

83,137.4

83,137.4

83,137.4

83,137.4

83,137.4

789,794.9

34,435.8

68,871.6

68,871.6

68,871.6

68,871.6

68,871.6

68,871.6

68,871.6

68,871.6

68,871.6

654,280.2

1,584.0

2,904.0

2,904.0

2,904.0

2,904.0

2,904.0

2,904.0

2,904.0

2,904.0

2,904.0

26,136.0

5,538.9

11,361.8

11,361.8

11,361.8

11,361.8

11,361.8

11,361.8

11,361.8

11,361.8

11,361.8

107,794.7

Los ingresos por las ventas de tilapia, se comenzaran a obtener hasta el sptimo mes
despus de poner en marcha el proyecto, por lo tanto el grupo debe buscar
financiamiento para el capital de trabajo.
En el primer ao slo se tendr un ciclo de produccin eso merma mucho la
rentabilidad del primer ao ya que los primeros seis meses slo se tendrn egresos.
50

9.2 Programa de inversiones

Tabla 37.Clasificacin de la inversin
Concepto

Importe ($)

Inversiones Fijas

$624,226.00

Inversiones Diferidas

$4,003.33

Capital de trabajo

361,243.30

Total de inversiones

$989,472.63

9.3 Fuentes de financiamiento

Tabla 38.Propuesta de inversin y su financiamiento
Presupuesto de inversiones y su financiamiento
Financiamiento
Concepto

Financiamiento1
SAGARPA
Monto

624,226
200,000
207,846

103,923.00

390,475.00
63%
200,000.00
103,923.00

Mobiliario y equipo de of.

Equipamiento de a.
eviscerado
Equipo del rea de
produccin
Camioneta

15,000

9,000.00

6,000.00

2,760.00

1,840.00

43,068.00

28,712.00

75,000.00

50,000.00

Inversin diferida
% de la ID
Registro de marca
Cdigo de barras
Capital de trabajo

71,780
125,000
4,003

0.00
0%

0.00
0%

0%
23.62%

9,000.00
2%
0.91%

4,003.33
100%
2,303.33
1,700.00
352,243.30
98%
75.47%

9,000

746,722

2,303
1,700
361,243

Porcentaje del total

100%
Total
989,473
233,751
1Activos productivos 37% (AF) no incluye terreno
2 Sistema Producto tilapia- Hgo. 2% para Capacitacin
3 El

0.00
0%

Inversin
propia3

Inversin fija
% de la IF
Terreno
Infraestructura

4,600

233,751.00
37%

Sistema
Producto
Tilapia2

63%% Capital propio

En los recursos propios se contempla la inversin de $ 200,000 del valor del terreno,
a pesar que este ya es propiedad de la sociedad de produccin rural.

51

9.4 Proyeccin de ingresos y egresos

Tabla 39.Productos a ofrecer y precio de venta
CONCEPTO

U. MEDIDA

PRECIO

Productos y subproductos
Tilapia fresca
Kg
Filete
Kg
Nuggets
Kg

38
80
84

9.5 Impacto neto del proyecto

Tabla 40.Depreciaciones
Activos

Valor de
rescate

Infraestructura

182,127.00

1.00

182,127.00

20.00

0.05

9,106.35

Invernadero

25,719.00

1.00

25,719.00

5.00

0.16

5,143.80

4,115.04

15,000.00

1.00

15,000.00

10.00

0.09

1,500.00

1,350.00

Mesas de Acero Inoxidable

4,600.00

1.00

4,600.00

10.00

0.09

460.00

Motobomba

5,780.00

1.00

5,780.00

4.00

0.19

1,445.00

2,890.00

1,083.75

Aireadores

19,000.00

1.00

19,000.00

4.00

0.19

4,750.00

9,500.00

3,562.50

3,200.00

1.00

3,200.00

4.00

0.19

800.00

1,600.00

600.00

30,000.00

1.00

30,000.00

4.00

0.19

7,500.00

15,000.00

5,625.00

13,800.00

1.00

13,800.00

4.00

0.19

3,450.00

6,900.00

2,587.50

125,000.00

1.00

125,000.00

4.00

0.19

31,250.00

62,500.00

23,437.50

Bascula
pH-metro
Congelador horizontal
Camioneta

Deprecacin

Valor en libros

Valor de
rescate

Cantidad

Mobiliario y equipo de oficina

Inversin total

Vida til
contable

Inversin

91,063.50

8,651.03

414.00

9.6 Flujo neto de efectivo del proyecto

Tabla 41.Flujo Neto de Efectivo
Ao

Costo

0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10

985,469
118,573

Beneficio

Flujo neto

268,276
288,541
424,679
326,018
452,161
505,278
533,226
364,957
1,141,521
VAN

985,469
118,573
268,276
288,541
424,679
326,018
452,161
505,278
533,226
364,957
1,141,521
847,385.557

Factor de
actualizacin

Costo actualizado

1.000 0.885 0.783

0.693
0.613
0.543
0.480
0.425
0.376
0.333
0.295
VAB
VAP
VAN

985,469.30
104,931.58
-

Beneficio
actualizado
210,099.51
199,973.32
260,463.49
176,949.47
217,181.30
214,773.84
200,578.11
121,488.49
336,278.90
1,937,786
1,090,401
847,386

flujo neto flujo neto

actualizado acumulado
985,469
104,932
210,100
199,973
260,463
176,949
217,181
214,774
200,578
121,488
336,279
847,386

985,469
1,090,401
880,301
680,328
419,865
242,915
25,734
189,040
389,618
511,107
847,386

52

9.7 Estado de resultados

Tabla 42.Estado de resultados
Concepto

Ao 0 Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

Ao 6

Ao 7

Ao 8

Ao 9

Ao 10

Ventas totales

9,576

19,152

19,152

23,940

23,940

23,940

23,940

23,940

23,940

23,940

Vivo (kg)

2,873

5,746

5,746

7,182

7,182

7,182

7,182

7,182

7,182

7,182

Filete (kg)

1,609

3,218

3,218

4,022

4,022

4,022

4,022

4,022

4,022

4,022

Nuggets (kg)

3,754

7,508

7,508

9,384

9,384

9,384

9,384

9,384

9,384

9,384

Precio vivo $

38.25

39.32

40.40

41.48

42.56

43.64

44.71

45.79

46.87

47.95

Precio filete $

80.00

Precio nuggets $
Total
de
Ingresos

84.00
553,890

Total
Egresos

82.00
86.10
1,136,175

84.05
88.25
1,165,125

86.15

88.31

90.51

92.78

95.09

97.47

90.46

92.72

95.04

97.41

99.85

102.35

1,493,305

1,530,932

1,569,306

1,608,446

1,648,371

1,689,101

99.91
104.90
1,730,656

de
816,716

846,360

846,360

980,056

980,056

980,056

980,056

980,056

980,056

980,056

Utilidad Antes
de impuesto

262,825

289,816

318,765

513,248

550,875

589,250

628,390

668,315

709,045

750,599

ISR 30%

78,848

86,945

95,630

153,974

165,263

176,775

188,517

200,495

212,713

225,180

202,871

223,136

359,274

385,613

412,475

439,873

467,821

496,331

525,419

268,276

288,541

424,679

326,018

452,161

505,278

533,226

364,957

1,141,521

0.783

0.693

0.613

0.543

0.480

0.425

0.376

0.333

0.295

210,100

199,973

260,463

176,949

217,181

214,774

200,578

121,488

336,279

Utilidad
despus
de
impuestos
183,978|
Flujo neto de
efectivo
985,469 118,573
Factor
de
actualizacin
1.000

0.885

Flujo neto de
efectivo
actualizado
985,469 104,932
VAN $

847,386 847,386

TIR

25%

B/C

0.777

1.777

Tasa de costo
de oportunidad
corriente
13%

10 ANALISIS DE SENSIBILIDAD
Se elabor el anlisis de sensibilidad aumentando en 5 % los costos totales y usando
la misma tasa de actualizacin y con estos nuevos valores se obtuvo la siguiente tabla
donde se observa que el proyecto sigui siendo rentable

53

Tabla 43. Anlisis de sensibilidad aumentando 5 % costos totales

Ao Costo

Beneficio

Flujo
neto

1,034,743

1,034,743 1

1,034,743

1,034,743

1,034,743

124,501

124,501

110,178

110,178

1,144,921

268,276

268,276

210,100

210,100

934,821

288,541

288,541

199,973

199,973

734,848

424,679

424,679

260,463

260,463

474,385

Factor
de Costo
actualizacin actualizado

Beneficio flujo
neto flujo neto
actualizado actualizado acumulado

0 342,319

342,319

0 185,797

185,797

288,588

452,161

452,161

217,181

217,181

71,406

505,278

505,278

214,774

214,774

143,367

8
9

0
0

533,226
364,957

533,226
364,957

0
0

0
0

200,578
121,488

200,578
121,488

343,946
465,434

1,141,521 1,141,521 0
VAN
801,713

336,279
1,946,634

336,279
801,713

801,713

VAB

TIR

24%

B/C

1.70

VAP
VAN

1,144,921
801,713

B/C

0.70

10 0

Tabla 44. Anlisis de sensibilidad aumentando 5% costos totales y la tasa de actualizacin al

18 %
Ao Costo

Beneficio

Flujo
neto

1,084,016

1,084,016 1

1,084,016

1,084,016

1,084,016

130,430

130,430

110,534

110,534

1,194,550

2
3

0
0

268,276
288,541

268,276
288,541

1
1

0
0

192,672
175,615

192,672
175,615

1,001,878
826,263

Factor
de Costo
Beneficio
flujo
neto flujo
neto
actualizacin actualizado actualizado actualizado acumulado

424,679

424,679

219,045

219,045

607,219

0 358,620

358,620

156,756

156,756

450,463

452,161

452,161

167,495

167,495

282,968

505,278

505,278

158,619

158,619

124,349

533,226

533,226

141,858

141,858

17,510

364,957

364,957

82,282

82,282

99,791

10

1,141,521 1,141,521 0
VAN
756,040

218,104

317,895

VAB

1,512,446

218,104
317,895

TIR

23%

B/C

1.27

VAP
VAN

1,194,550
317,895

B/C

0.27

En la t Tabla 44, sigui siendo rentable aumentando en 5 % los costos totales y la tasa
de actualizacin al 18 %

54

11 DICTAMEN Y CONCLUCIN
El Proyecto EVALUACIN TECNICA Y FINANCIERA DE UN PROYECTO DE TILAPIA EN
EXHACIENDA DE OCOTZ, HIDALGO. consiste en establecer la produccin de tilapia en
fresco y tilapia transformada en filete y nuggets, pretende satisfacer una demanda insatisfecha
identificada en el mercado regional y a la vez fomentar el consumo de productos diferenciados
de tilapia.
De acuerdo al anlisis econmico, para implementar un sistema de produccin de esta
naturaleza en este lugar especfico, se requiere una inversin inicial de $ 989,473, sta
inversin es posible financiarla de la siguiente manera:
Aportacin de los socios:
$ 746,722 (incluye el valor del predio de $200,000.00 propiedad de la Cooperativa) que
representa el 75.47%, se tratar de obtener el recurso faltante en otra fuente de financiamiento
o en una caja de ahorros en donde se encuentran involucrados varios de ellos, ya que les
hacen falta $ 242,751 del capital de trabajo requerido.
Financiamiento de Activos Productivos (23.62%)
$ 233,751
Capacitacin obtenida por Sistema Producto Tilapia (0.91%) es de
$ 9,000.00
Los ingresos totales durante la vida del proyecto analizada (10 aos) son de $ 1,937,786.44
y los costos totales suman la cantidad de $ 1,090,400.88, con lo cual se obtiene un Valor Actual
Neto VAN=847,386 una tasa interna de retorno del 25 %, porcentaje que supera la tasa de
actualizacin propuesta de 13 %, la relacin beneficio costo B/C nos indica que por cada peso
que se invierta en el proyecto, se obtendr una ganancia de 77 centavos. Con esta informacin
concluimos que el proyecto es tcnica y econmicamente factible.
En cuanto al anlisis de riesgo se obtuvo que esta actividad es medianamente riesgosa en la
regin por distintos factores como el precio del producto, el manejo inadecuado del cultivo etc.,
para reducir estos riesgos se plantean acciones preventivas que tcnicamente son realizables,
por lo cual ante este indicador el proyecto mantiene su viabilidad.
En lo que respecta al anlisis del impacto ambiental que generara el proyecto, observamos
que el realizar puntualmente cada una de las actividades planteadas, generaran en su mayora
un impacto moderadamente significativo y que las acciones planteadas para reducir o mitigar
dichos impactos son fcilmente aplicables, por tal este factor no es una barrera significativa
para la puesta en marcha del proyecto. Por tal es posible obtener una produccin sustentable,
apegada a la filosofa del grupo.
De acuerdo a los objetivos planteados y al anlisis de los indicadores: Inversiones,
Financiamiento, Rentabilidad y Riesgo. Se concluye que el proyecto es viable y factible para
la puesta en marcha en los tiempos programados.

55

12 Bibliografa

Estudio de mercado; El mercado de la tilapia en el estado de Hidalgo, Castro

S.M.A.-Dorado M.N, Divisin de Ciencias Econmico Administrativas Universidad Autnoma Chapingo. Diciembre 2009.

SNIIM, Sistema Nacional de Informacin e Integracin de Mercados, Mercados

pesqueros, http://www.economia-sniim.gob.mx/Nuevo/, revisin realizada el 20
de agosto 2010.
Instituto Nacional de Estadistica y Geografa INEGI, 2014

Anuario estadstico de acuacultura y pesa, www.conapesca.gob.mx, 2012.

56