GUA BSICA DE APROXIMACIN A UN

PLAN DE EMPRESA
CONTENIDOS DEL PLAN
1. 2. 3. 4. 5. 6. Presentacin del proyecto Plan de marketing Plan de produccin y calidad Plan de organizacin y gestin. rea jurdico-fiscal Plan econmico-financiero Anexos

Nombre del Proyecto: Autor: Cdigo Oficina Bancaja: Localidad Oficina Bancaja:

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1 PRESENTACIN DEL PROYECTO 1.1 DESCRIPCIN DE LA ACTIVIDAD

Se trata de hacer una breve descripcin de vuestra actividad, as como de su grado de desarrollo en el momento actual. Tambin debis de hacer una breve historia de vuestro proyecto, desde que comenz hasta el da de hoy. Describir la actividad objeto de vuestro proyecto y los pasos que habis dado hasta ahora para su desarrollo. Incluido lo dicho, especificar si est o no iniciada. En el caso en que lo est, explicar el proceso seguido hasta ahora y los elementos ms importantes.

Descripcin de la actividad a realizar.

Si est iniciada, desde cundo y cmo fue la puesta en marcha

Si no est iniciada, qu falta para comenzarla?

Actividades ms importantes realizadas hasta estos momentos.

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PLAN DE MARKETING

2.1 DEFINICIN DE LOS PRODUCTOS Y/O SERVICIOS

Se har una definicin precisa de los productos y/o servicios que queris ofrecer, describiendo las caractersticas propias y los elementos que lo diferencian del resto de los productos y/o servicios similares que hay en el mercado. En el caso de los servicios, es conveniente describirlo en forma de diagrama de flujo. Tambin es importante que sealis a qu segmento del mercado van dirigidos y qu necesidades demandadas quedan cubiertas.

Definicin de los productos y/o servicios. Caractersticas.

Aspectos innovadores de los productos y/o servicios.

Beneficios tangibles para los usuarios y consumidores.

Necesidades que cubren tus productos y/o servicios.

2.2 DEFINICIN DEL MERCADO

Se ha de definir dnde se dirige geogrficamente la oferta de vuestra empresa teniendo en cuenta cules son las posibilidades de las zonas geogrficas escogidas, y si en estas zonas tendr salida vuestros productos y/o servicios y por qu. Se deber incluir un anlisis de los futuros clientes, compradores, consumidores del producto/servicio.

Mercado geogrfico (zonas donde se piensa ofrecer los productos y/o servicios).

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Anlisis de clientes, compradores y consumidores: definicin y perfil. Segmentacin del mercado. Cules son las caractersticas fundamentales de los clientes a los que se dirige la empresa? Pueden establecerse grupos de consumidores con caractersticas similares?

2.3 ANLISIS DE LA COMPETENCIA

Relacionar los aspectos que definen la competencia de vuestra empresa desde las diferentes perspectivas (dimensin, medios humanos, zona de influencia, estructura, promocin, abanico de productos, prestigio, etc.). Para cada uno de estos aspectos debis establecer una comparacin con vuestro proyecto de empresa, destacando si estis en una situacin fuerte o dbil respecto a la competencia.

Identificacin y descripcin de la competencia. Caractersticas fundamentales (precios, calidades, caractersticas de los servicios prestados, etc.), cantidad de competidores.

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Puntos fuertes y dbiles de la empresa y de la competencia.

PROPIOS Puntos Dbiles

PROPIOS Puntos Fuertes

DE LA COMPETENCIA Puntos Dbiles

DE LA COMPETENCIA Puntos Fuertes

2.4 PROMOCIN Y PUBLICIDAD

Describir y explicar como pensis influir sobre la demanda para competir con eficacia y para conseguir el nivel de ventas prefijado, indicando los medios y las diversas formas de conseguirlo. Podis completar este estudio indicando los puntos bsicos de la poltica de marketing de vuestro proyecto de empresa.

Describir los medios y sistemas de publicidad que utilizaris para ganar mercado (folletos, buzoneo, inserciones en prensa, cuas publicitarias, catlogos, etc.).

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2.5 PREVISIONES
Es importante que delimitis el precio de coste, as como el de venta, para poder compararlo con los ya existentes. Indicar, de forma razonada, las cifras de venta de vuestros productos y/o servicios en euros y unidades de venta. As mismo, especificar cules sern vuestros canales de distribucin (al por mayor y minorista) y cmo os planteis el tema de los almacenamientos.

Previsiones de ventas anuales totales a medio plazo (3 aos), en unidades de venta y en euros. Previsiones Unidades medias Valoracin en euros Ao 1 Ao 2 Ao 3 Explica cmo has llegado a la conclusin de la cifra de ventas previstas.

Sistemas de distribucin. Cmo vas a hacer llegar tus productos o servicios a los clientes: a travs de un local propio, desplazndote a los locales de los clientes, etc.?

2.6 DETERMINACIN DEL PRECIO DE VENTA Y DE SU COMPARACIN CON EL DE LA COMPETENCIA

Se trata de describir cul puede ser la estrategia de precios ms adecuada para vuestra empresa, a partir de las valoraciones de los costes fijos, variables (ver punto 3.1) y de comercializacin efectuados en puntos anteriores. Es importante que realicis un anlisis comparativo de los precios resultantes con los de la competencia. Explicar en qu se basan estas diferencias y argumentar los precios que habis fijado.

Empresa Mi empresa Competencia

Prod/Serv1

Prod/Serv2

Prod/Serv3

Prod/Serv4

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Explica cmo has llegado a establecer tus precios y a qu se deben las diferencias (si las hay) con los de la competencia.

2.7 PRESUPUESTO DE MARKETING

Estimar los presupuestos anuales para publicidad y promocin de ventas.

Concepto Publicidad en medios Publicidad catlogos Publicidad tarjetas Ferias Promociones Marketing directo Relaciones Pblicas Esponsorizacin Otros gastos Total

Ao 1

Ao 2

Ao 3

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PLAN DE PRODUCCIN Y CALIDAD

3.1 PRODUCCIN DE LOS PRODUCTOS Y/O SERVICIOS

Esta rea hace referencia a los aspectos relacionados con la produccin la gestin de la calidad, la logstica de equipamientos e infraestructura, y las medidas de proteccin en el trabajo. Describir detalladamente el proceso de elaboracin de los diferentes productos y/o servicios, indicando los elementos materiales y humanos necesarios as como los tiempos previstos para cada fase y el tiempo total de produccin. Explicar cul es la tecnologa especfica aplicada a los procesos detallados en el apartado anterior. Indicar cuales sern vuestras materias primas, quines pueden ser vuestros proveedores, qu precios y condiciones os ofrecen, cules son sus plazos de cobro, si pagan el transporte, si hace falta asegurar las mercancas, cual es el volumen ptimo de pedido, si tenis lugar para almacenar y su costo, y cual es el perodo medio de almacenaje de los productos semielaborados y terminados. Establecer, de los costes que tenis, cuales son fijos y cuales son variables. Especificar qu criterios utilizis para calcular el coste de un producto o servicio. Calcular, segn el punto anterior, el coste unitario para cada lnea y/o modelo de producto o servicio.

Proceso de elaboracin de los productos y/o servicios.

Tecnologa aplicada.

Gestin de almacenes.

Determinacin del coste del producto

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3.2 CALIDAD
Indicar cual es el mtodo que tenis previsto para comprobar la calidad de vuestros productos o servicios, as como para detectar mejoras en todos los niveles de la empresa.

Control de calidad

3.3 EQUIPAMIENTOS E INFRAESTRUCTURA

Relacin de las necesidades de cada apartado, valorndose su coste. Indicar qu se tiene y qu no. Caractersticas y valoracin del local tanto si es propio, cedido o alquilado. Normativa y permisos que afectan al local y su situacin. Detallar y cuantificar las instalaciones necesarias para desarrollar la actividad. Indicar si se necesita algn tipo de transporte (permanente, peridico o puntual) para llevar a cabo la actividad, as como su coste aproximado.

Maquinaria, herramientas y mobiliario.

Locales e instalaciones.

Medios de transporte.

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4 PLAN DE ORGANIZACIN Y GESTIN. AREA JURIDICO-FISCAL

4.1 ORGANIZACIN FUNCIONAL DE LA EMPRESA. RECURSOS HUMANOS

Definir las funciones necesarias para realizar vuestro proyecto sealando el perfil de las personas que deberan de asumirlas. A partir de aqu, definir el organigrama funcional de la empresa contando con su evolucin futura prevista y especificando las funciones asignadas a cada rea. De acuerdo con el organigrama que habis diseado, indicar el nmero de personas necesarias y caractersticas de las mismas, as como el momento en que se prev que se incorporen. Establecer los sueldos previstos y las cargas sociales por categoras.

Reparto de funciones. Qu experiencia, formacin, caractersticas deben tener los trabajadores para cada uno de los puestos de trabajo? Quin va a realizar cada una de las funciones necesarias en la empresa? Organigrama.

Perspectivas de evolucin de la plantilla. Si todava no has comenzado, con cuntas personas vas a empezar el negocio? Cuntas personas piensas contratar durante los siguientes meses / aos?

Forma prevista de repartir los diversos conceptos de retribucin (sueldos, beneficios, facturacin por servicios, etc.).

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4.2 DETERMINACIN DE LA FORMA JURDICA

Se trata de especificar el proceso de anlisis de os ha llevado a elegir una determinada forma jurdica o a preferirla a otras, incidiendo en los aspectos que hacen referencia a los gastos de constitucin (realizados o estudiados), al proceso de tramitacin y al calendario de legalizacin.

En el caso de no haber creado todava la empresa, indicar la forma jurdica escogida y argumentar la razn de la eleccin, describiendo la tramitacin y el calendario de legalizacin.

En el caso que la empresa ya est creada, indicar la forma escogida y la razn de la eleccin.

4.3 OBLIGACIONES Ayuntamientos, etc.)

PROPIAS

DE

LA

ACTIVIDAD

(Hacienda,

Seguridad

Social,

En este apartado debis consignar los aspectos que inciden especficamente en vuestra actividad, determinando su coste.

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4.4 PERMISOS, LICENCIAS Y DOCUMENTACIN OFICIAL

Indicar los permisos, licencias y documentacin contable oficial que precisis para la gestin de vuestra empresa.

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PLAN ECONMICO-FINANCIERO

5.1 PLAN DE INVERSIONES INICIALES Si la empresa ya estuviese puesta en marcha, se reflejar la inversin ya realizada.
1) INVERSIONES
Inicio

Edificios, locales y terrenos (incluye reforma) Instalaciones, maquinaria y utillaje Otras instalaciones Mobiliario Equipos para procesos de informacin Elementos de transporte Otro Inmovilizado Prop.Ind.(Patentes y marcas) / Dchos.traspaso Aplicaciones informticas Depsitos y fianzas constitudos a l.p. Gastos de constitucin y primer establ.
Total

5.2 PLAN DE INVERSIONES Y AMORTIZACIN

1) INVERSIONES
AO 1 AO 2 AO 3

Edificios, locales y terrenos (incluye reforma) Instalaciones, maquinaria y utillaje Otras instalaciones Mobiliario Equipos para procesos de informacin Elementos de transporte Otro Inmovilizado Prop.Ind.(Patentes y marcas) / Dchos.traspaso Aplicaciones informticas Depsitos y fianzas constitudos a l.p. Gastos de constitucin y primer establ.
Total Amortizaciones
Amort. ao 1 Amort. ao 2 Amort. ao 3

Edificios y locales Instalaciones, maquinaria y utillaje Otras instalaciones Mobiliario Equipos para procesos de informacin Elementos de transporte Otro Inmovilizado Prop.Ind.(Patentes y marcas) / Dchos.traspaso Aplicaciones informticas Gastos de constitucin y primer establ.
Amort.inversiones ao inmovilizado material Amort.inversiones ao inmovilizado inmaterial AMORTIZACIN ANUAL DE LA INVERSION REALIZADA Total amortizacin acumulada material Total amortizacin acumulada inmaterial Total AMORTIZACIN ACUMULADA

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5.3 PLAN DE FINANCIACIN Cules son las fuentes de financiacin que pretenden utilizarse, cundo y por qu importes?

2) FINANCIACIN

AO 1

AO 2

AO 3

Prstamos l.p. Coste Financiero l.p. (%) Ampliacin Capital/Subv.en Capital Dividendos Prstamos c.p. Coste Financiero c.p. (%)

5.4 SISTEMA DE COBRO A CLIENTES, DE PAGO A PROVEEDORES Y DE STOCKS Cul es el plan de cobro (plazos) utilizado con los clientes. Descuentos a aplicar.

Cules son los plazos de pago establecidos con los proveedores. Descuentos a obtener.

Por trmino medio, durante cunto tiempo prevs tener las mercancas que compres antes de venderlas o utilizarlas?

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5.5 CUENTA DE RESULTADOS

CUENTA DE RESULTADOS ECONMICA INGRESOS Ventas Subvenciones a la explotacin Otros ingresos Ingresos financieros Total Ingresos GASTOS Compras Gastos en I+D del ejercicio Arrendamientos y cnones Reparaciones y conservacin Servicios de profesionales independientes Transportes Primas de seguros Servicios bancarios y similares Publicidad, propaganda y relaciones pblicas Suministros Otros servicios Tributos Gastos de personal Otros gastos de gestin Provisiones Gastos financieros Amortizaciones Total Gastos BAI (Ingresos-Gastos) Impuestos BDI (BAI-Impuestos)
AO 1 AO2 AO 3

5.6 PLAN DE TESORERA

AO 1
Cobros

AO 2

AO 3

Ventas Otros Ingresos Prstamos Ampl.Capital

Total Cobros

Pagos

Compras Inmov. Devol. prstamos Gastos generales Gtos. financieros Dividendos Compras MP e Imptos.
Total Pagos

Flujo (Cobros Pagos del ao) Saldo Final = = Saldo ao anterior + Flujo del ao

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5.7 BALANCE DE SITUACIN

ACTIVO
INICIAL AO 1 AO 2 AO 3

Gastos Amortizables Inmovilizado Inmaterial -Amortizacin Acumulada Inmovilizado Material -Amortizacin Acumulada Inmovilizado Financiero -Amortizacin Acumulada Existencias Realizable Disponible (Tesorera)
Total Activo PASIVO
INICIAL AO 1 AO 2 AO 3

Capital Reservas Resultado Exigible l.p Prest. c.p. Ctas. a pagar

Total Pasivo

5.8 ANLISIS DE RIESGOS EMPRESARIALES. VALORACION GLOBAL DEL PROYECTO

Resuma la valoracin global que Vd. hace de su proyecto, teniendo en cuenta el beneficio o prdida reflejados y su influencia con las inversiones iniciales.

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ANEXOS

6.1 CURRICULA VITORUM

Se ha de incluir el curriculum personal de cada una de las personas promotoras del proyecto, poniendo especial nfasis en la descripcin de los elementos que estn relacionados con la actividad empresarial.

6.2 OTRAS INFORMACIONES

Se trata de aportar el mximo de elementos que puedan enriquecer la comprensin global del proyecto y que, al mismo tiempo, destaquen los aspectos ms interesantes y sugerentes: material fotogrfico, audio-visuales, maquetas, referencias de medios de comunicacin, referencias diversas, muestras, folletos, etc. As mismo, conviene aportar comentarios favorables al proyecto por parte de expertos, estudios de mercado o sobre el sector que corroboren los datos expuestos en el plan de empresa y/o contratos firmados o cartas de intencin de compra.

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