PLAN DE NEGOCIO

DECOR PERUVIAN S.A.C

Decorando con peruanidad y estilo tu hogar!!!

Elaboracin y comercializacin de cortinas y accesorios con logos de la
cultura peruana
V CICLO
AULA: 203
TURNO: MAANA
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DECOR PERUVIAN S.A.C 1
INTRODUCCION
Las cortinas cumplen un papel fundamental en cualquier ambiente. Una de sus funciones es impedir
que miradas extraas provenientes del exterior espen nuestro hogar por dentro. Otra, es regular el
ingreso de la luz solar. En una clida maana primaveral podramos abrir las cortinas de la
habitacin para dejar pasar la luz natural pero a la hora de la siesta, tal vez prefiramos cerrarlas.
Modelos y tamaos de cortinas existen en abundancia en el mercado. Dependiendo del tipo de tela,
su trama, sus colores y resistencia a los rayos solares, ser su costo. Hay telas que presentan
buena resistencia a la implacable accin solar pero otras no. Estas ltimas sern menos duraderas,
porque perdern poco a poco sus colores originales y se opacarn.
Es por ello que a continuacin presentamos nuestro plan de negocios, que consiste en la
elaboracin de cortinas dndole un valor agregado que son: diseos con bordados que resaltan y
fomentan la peruanidad en todos nuestros productos, mostrando las diferentes culturas de nuestro
pas en los hogares, como ejemplo la cultura nazca( lneas de nazca), cultura incaica (cintas
incaicas, bordadas y hecho artesanalmente por los pobladores del cuzco), as mismo relatamos a
nuestro fauna peruana como el cndor peruano, la vicua, gallito de las rocas , etc.
Nuestros productos sern elaborados de acuerdo al gusto del cliente, hacindolos personalizados. A
su estilo,
Nuestra inversin para la produccin de 200 cortina es de S/. 23665.00 Cuyo costo de venta
unitario ser 235.00 nuevos soles con un porcentaje de ganancia del 80% incluido el IGV, (para la
introduccin al mercado el porcentaje de ganancia es del 50%, solo por 2 meses), nuestras
proyecciones de ventas por un plazo de 6 meses es de S/.28200.00, teniendo por ingres mensual
de S/. 47000.00.
Para nuestras ventas emplearemos distintas estrategias de ventas, como por ejemplo, en el caso de
introduccin al mercado nuestros productos tendrn un descuento del 10%,15% y 20%. De
descuento. Para nuestras promociones de nuestro negocio usaremos el uso de las redes social
(Facebook, YouTube, pgina web), volantes, banner publicitarios.
Para concluir agregamos que nuestro plan de negocio es rentable, ya que nuestro producto es
novedoso para el mercado, en la actualidad, existen cortinas bordados pero que no con diseos
que nosotros proponemos, los cuales fomentan la peruanidad.






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NDICE Pag.

INFORMACIN DE LA EMPRESA .................................................................................... 4
1. PLANEAMIENTO ESTRATGICO ....................................................................... 5
2. ANLISIS DE MERCADO ..................................................................................... 6
2.1. Anlisis del entorno empresarial ...................................................................... 6
2.2. Anlisis del mercado potencial ........................................................................ 6
2.3. Segmento del mercado: publico objetivo ......................................................... 7
2.4. Ventaja competitiva.......................................................................................... 7
2.5. Anlisis de la competencia .............................................................................. 7
2.6. Estrategias de mercado ................................................................................ 8
2.6.1 Estrategia de producto ............................................................................ 8
2.6.1 Estrategia de precio ................................................................................ 9
2.6.3 Estrategia de distribucin (plaza) ........................................................... 13
2.6.4 Estrategia de promocin ......................................................................... 16
3. ESTUDIO TCNICO DE LA PRODUCCIN ......................................................... 20
3.1. Caractersticas de la localizacin del negocio ................................................. 20
3.2. Bosquejo de la distribucin del local................................................................ 21
3.3. Especificaciones tcnicas ................................................................................ 22
3.4. Diagrama de proceso de elaboracin del producto ......................................... 24
3.5. Calculo de materiales y/o materias primas ...................................................... 25
3.6. Listado de proveedores ................................................................................... 26
3.7. Organizacin de las personas en el proceso de elaboracin .......................... 26
3.8. Tareas y responsabilidades de cada uno ........................................................ 26
4. ESTUDIO ECONMICO ........................................................................................ 27
4.1. Proyeccin de ventas en unidades .................................................................. 27
4.2. Plan de inversin ............................................................................................. 27
4.3. Estructura de costos ........................................................................................ 28
4.4. Costo total unitario de produccin ................................................................... 29
4.5. Proyeccin de ventas en nuevos soles ........................................................... 29
4.6. Margen de contribucin y punto de equilibrio .................................................. 29
4.7. Flujo defectivo .................................................................................................. 30


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NOMBRE DE LA IDEA DE NEGOCIO
Elaboracin y comercializacin de cortinas y accesorios con bordados de nuestra cultura peruana.
RAZN SOCIAL
DECOR PERUVIAN S.A.C
NOMBRE COMERCIAL
DECOR PERUAVIAN








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1. PLANEAMINETO ESTRATEGICO
VISIN
Ser una empresa reconocida a nivel nacional por nuestros productos innovadores y sobre todo por
incentivar la peruanidad con estilo en sus hogares, aportando as el mximo valor aadido,
brindndoles confianza y seguridad.
MISIN
DECOR PERUVIAN S.A.C es una empresa dedicada a la elaboracin y comercializacin de
cortinas, persianas y accesorios complementarios del hogar con bordados y logos netamente de la
cultura peruana con excelentes acabados, diversos estilos y formas que garantizan la calidad de
nuestros productos.
OBJETIVOS
1. Fabricar y comercializar cortinas con materiales de alta calidad con diseos y bordados de
nuestra cultura peruana de acuerdo al justo de nuestros clientes.
2. Fomentar la peruanidad y amor a nuestra patria con nuestros en los hogares de nuestros
clientes.
3. Ofrecer un servicio personalizado a travs de una asesora adecuada para garantizar la
satisfaccin de nuestros clientes.
4. Brindar productos y soluciones prcticas a precios accesibles.
DESCRIPCION DEL NEGOCIO
Somos una empresa, dedicada a la fabricacin y venta, de cortinas, persianas, y accesorios
complementarios para el hogar.
Contamos con los mejores precios y la ms amplia gama de productos para la decoracin de su
hogar, oficina, generando su satisfaccin y sobre todo incentivando el peruanismo con nuestros
bordados de nuestra cultura peruana, as creando ambientes agradables para nuestros clientes y su
familia.
As mismo contamos con accesorios que complementan las cortinas como es el caso de: cojines,
almohadas, alfombras, manteles de mesa bordados con logos e imgenes de nuestra cultura
peruana.



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2. ANLISIS de mercado
2.1 Anlisis del entorno empresarial






















2.2 Anlisis del entorno potencial

CONCEPTO N
Nmero de personas en la zona donde piensas vender su
producto o servicio
2000habitantes
Nmero de personas que compran el producto o servicio en la
zona (demandantes potenciales)
1000habitantes
Establecer la cantidad que compran por periodo 200
Establecer la cantidad de productos o servicios a ofrecer 250 mensual



Empresas dentro del mismo sector Empresas para alianzas estrategias
BODEGA (2)
RESTAURANTE (5)
LIBRERIAS BAZAR (1)
CENTROS ADONTOLOGICOS (6)
OPTICAS (3)
POLICLINICO (3)
SPAS (10)
POLLERIAS (2)
CEVICHERIA (2)
TRAGAMONEDAS (2)
LOCUTORIOS (3)
FLORERIA (3)
FERRETERIAS (2)
VENTA DE ANIMALES (1)
COPPERATIVO DE AHORRO (5)
AGENCIAS DE VIAJE (1)
BIO NATURISTAS (5)
BOTICA (2)
ESTUDIO FOTOGRAFICO (2)
KARAOKE BAR (2)
DECORACIONES Y BORDADO
DE CORTINA
COLEGIOS/INSTITUTOS
INTECI
ACADEMIA PITAGORAS
COLEGIO PRIVADO BETRAN
DE RUSELL
JARDINBABY HOUSE (2)
CENTRO DE ESTUDIO DE
COSMETOLOGIA (2)

DECORACIONESSAN
FRANSISCO
CORTINAS MARCHENAS


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2.3 Segmento del mercado: publico objetivo.
PBLICO OBJETIVO
Familias
Amas de casa
Turistas
Publico en general


2.4 Ventaja competitiva
NUESTRA VENTAJA
Brindamos un servicio personalizada (opciones de modelo)
Ofrecemos distintos diseos, bordes, medidas, etc. Segn el gusto del cliente
Contamos con empresas para el servicio de instalacin

2.5 ANALISIS DE LA COMPETENCIA
Empresas
competidoras
Nivel de Aceptacin Tipo de cliente que
atiende
Por qu razones la
elijen?
Dnde se
comercializa el
producto?
A qu
precio
venden?
Alt
a
Regular Poca
Decoraciones
ROMERO
Ama de casa
Pblico en
general
Por las
decoraciones que
ofrecen
Antnez de
Mayolo N1080
De
s/220.00
a mas
Decoraciones
ROMERO
Ama de casa
Pblico en
general
Por el local amplio y
decoraciones
modernos que
presentan
Antnez de
Mayolo N1038
De
s/300.00
a mas
Decoraciones
SAN
FRANCISCO
Proveedores
Pblico en
general
Por las
promociones que
ofrecen y porque
disea el modelo
que el cliente desea
Antnez de
Mayolo N1040
De
s/250.00
a mas
Decoraciones
LA CASITA
Ama de casa
Pblico en
general
Por las
promociones y por
la gamas de
productos que
ofrece
Antnez de
Mayolo N1021
De
s/350.00
a mas
Cortinas
MARCHENA
Pblico en
general
Porque est cerca
al mercado
Antnez de
Mayolo N1069
De
s/200.00
a mas


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2.6 ESTRATEGIAS DE MERCADEO
2.6.1 ESTRATEGIAS DE PRODUCTO
VENTAJAS
1. Somos especialistas, conocedores de las claves precisas para tener xito en la
fabricacin y comercializacin de cortinas.
2. Nuestra experiencia es claramente demostrable y real.
3. Nuestros servicios incluirn alto valor agregado y significarn un enorme ahorro de
costos para nuestros clientes.
4. Podemos ser altamente competitivos en rapidez de respuesta y precio, por lo que
tendremos un amplio margen de ganancia.
5. Por esta misma razn podemos ofrecer servicios a un amplio espectro de clientes
lo que limita los riesgos y magnifica nuestras posibilidades de crecimiento.

BENEFICIOS
1. Como un servicio adicional a la venta se instalarn las cortinas en cada casa, ya que
la posicin de stas depende mucho del estilo que se elabore.
2. Tambin se ofrecer un servicio de post venta, debido a que regularmente cuando
se quitan las cortinas para su lavado los clientes no pueden instalarlas
adecuadamente, por lo que se les brindar asesora sobre la desinstalacin, lavado
e instalacin de las cortinas.

SERVICIOS POST-VENTA
1. Ofrecemos servicio de transporte a nuestros proveedores.
2. Brindamos a nuestros clientes cada 6 meses mantenimiento de rieles.




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2.6.2 ESTRATEGIA DE PRECIO
Precio del producto
El precio de las cortinas vara de acuerdo a las medidas y diseos deseados por los clientes. A
continuacin una referencia de precios de 2 de nuestros modelos que ofrecemos:





















NOTA: Precio sujeto a variacin.


3 mt. Ancho

1
.
5

m
t
.

L
a
r
g
o

Medidas 1.5 mt x 3 mt
Tela: Borln
Color: crema
Diseo: mono de nazca (bordado
solo contorno)
Cinta incaica: color fucsia con 5
diseos

Medidas 1.5 mt x 3 mt
Tela: Tul
Color: crema
Diseo: colibr de nazca (bordado
con relleno multicolor)
Cinta incaica: color azul con
diseo trenzado

S/199.00
S/125.00
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Precios de cojines referencias






S/35.00
S/40.00
S/20.00
C/U
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Determinacin del precio
Los precios sern establecidos segn el tipo, presentacin, modelo y gusto del cliente, adems de
los complementos que nuestros clientes quieran adicionar a sus cortinas y productos
complementarios.
El precio vara de acuerdo a los requerimientos mencionados anteriormente.
En el caso de entrega por delivery un cargo adicional de acuerdo a la distancia del punto de
entrega del pedido.
Los precios que ofreceremos sern al alcance del pblico de acuerdo a sus necesidades y
posibilidades de adquisicin, dicho monto vara de acuerdo al tipo de tela y los materiales usados
los cuales tiene diferentes precios.
Ofreceremos promociones de precios en fechar de mayor intensidad de ventas en fechas cvicas
(fiestas patrias, navidad, da de la madre etc.) a fin de emplear economa de escala de nuestros
productos.
Calendario de promociones y ofertas especiales.
FECHA ESPECIAL
(cvica)
MES DESCRIPCION
Verano Enero, febrero, marzo
10% descuento en cojines, fundas para
muebles, manteles, etc. por la compra de
cortinas y/o persianas para sala.
Da de la madre Mayo
Por la comprar del juego de cortinas de
sala GRATIS un juego de fundas
Fiestas patrias Julio
El 10% descuento en todas las cortinas y
persianas.
El 5% descuento en todo accesorio
complementario.
------
Agosto, septiembre ,
octubre
Por la compra de juego de cortinas
GRATIS fundas para almohadas.
Navidad Diciembre
20% descuento en todas las cortinas
(mayor a una unidad)
10% descuento en persianas para
dormitorios.
5% descuento en cojines y fundas de
sala y cama.



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Precio por introduccin al mercado:
Por inicio de nuestras actividades todos nuestros productos tendrn un descuento del 15% y 20%
sobre el precio de todos los modelos de persianas y cortinas, as mismo todos nuestros productos
complementarios (fundas, manteles, cojines). Por los dos primeros meses.
As mismo se har las siguientes promociones:
2x1 en cojines y fundas de dormitorio.
2x1 en almohadas en todos los modelos.
Por la compra mayor a la unidad en cortinas GRATIS juego de cojines
Por la compra de un juego de cortinas GRATIS fundas de cojines
Por la compra de un juego de cortinas para sala, 10% de descuento en el juego de
cortinas de dormitorio.





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Otra informacin relevante para la fijacin de precios
Los precios sern fijados de acuerdo a los requerimientos de nuestros clientes ya sea el tipo de tela,
el modelo, los colores, el tamao, etc. A continuacin se detalla dichas referencias.
Tipo y color de los bordados: El precio variara segn sea las medidas de las imgenes que
desean nuestros clientes, as como los colores de las mismas, el precio ser diferente si estos
bordados son rellenos o solo el contorno y la cantidad de hilos y colores que se utilizara para su
elaboracin.




















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2.6.3 ESTRATEGIA DE DISTRIBUCION (PLAZA).
DECORPERUVIAN S.A.C tendr los siguientes puntos de distribucin de sus productos.
A. VENTA DIRECTA: Nuestros clientes podrn adquirir nuestros productos de forma directa
acudiendo a nuestro punto de venta (tienda) ubicado en AV Antnez de Mayolo N 878 Urb.
Covida- Los Olivos / Lima, en cuya tienda podrn observar la de modelos de nuestros
productos como tambin los productos y servicios complementarios para cumplir sus
requerimientos y necesidades para su hogar.
Estrategias de venta directa.
Ofrecemos productos estratgicos, ya que no solo tenemos cortinas y persianas con
bordados de logos e imgenes netamente peruanos (lneas de nazca, machupichu,
culturas, cndor peruano etc.). Si no tambin ofrecemos productos complementarios
como cojines, fundas de muebles, cojines y almohadas, adornos, etc.
Servicios complementarios se brindara la opcin del servicio de instalacin de sus
cortinas, venta de los rieles y los accesorios para dicha instalacin, gracias a las
alianzas estratgicas con proveedores y otras empresas de dichos productos.
Aplicaremos nuestra secuencia de ventas, esto funcionara como un embudo cuando
un cliente llega a nuestra tienda que no llega a comprar, en este caso se le pedir
su email y telfono, para luego crear una secuencia de llamadas, email, videos, en
las cuales se ofrezca descuentos, ofertas, novedades de nuevos productos,
promociones especiales, regalos por su compra etc. Incluso a los clientes que
comprar nuestros productos se les ofrecer informacin de productos
complementarios al que adquiri en la tienda, con ofertas especiales por ser cliente
nuevo, e inducir que en un futuro adquiera nuevos productos. Esta funcin ser a
cargo del rea de marketing y publicidad
A todo cliente que compra o no se le brindara nuestra tarjeta de presentacin as
mismo con un volante de nuestros principales productos.
Se le brindara un catlogo de los modelos que se ofrecen, y se les brindara
informacin de cada uno de ellos.
Nuestros clientes podrn hacer un pedido de la imagen que desea en sus cortinas,
as mismo el tamao y la forma, que se entregaran lo ms rpido posible.







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B. VENTA POR DELIVERY: En este caso nuestros clientes podrn hacer sus pedidos
comunicndose a nuestros telfonos:
Celular: 964650487
RPC: 994536455
RPM: 975608906
Telfono: 5220399
Nuestros clientes sern atendidos por nuestro personal calificado y atendern sus
requerimientos y pedidos para ello previamente los clientes tendrn que ingresar la pgina
de la empresa, al Facebook y revisar el catlogo de los modelos, y al momento de ser
atendidos hacer el pedido del modelo que requiere y/o hacer un pedido especial y
personalizado se le har una cotizacin de los precios.
Polticas
La venta por delivery tendr un costo adicional (5 %) sobre el precio de adquirirlo
bajo la modalidad de venta directa.
Una vez hecho el pedido, aceptado y firmado el acta de compromiso no se podr
cancelar. Caso contrario harn el pago correspondiente a los gastos ocasionados.
Costo se aplicara de acuerdo a la distancia de la tienda al domicili del cliente.
Estrategias de venta por delivery
Contar con un sitio Web amigable, donde la navegacin sea fcil y clara. De esta
manera nuestros clientes podr explorar y analizar bien los productos que ofrece la
empresa.
Asegurar un tiempo mnimo de entrega, de manera que el consumidor pueda
organizar su tiempo y se har con el menor tiempo posible para el agrado y satisfaccin
de nuestros clientes.
El servicio de entregas es "gratis".
La entrega ser de forma puntual por nuestro personal debidamente uniformado e
identificado.

C. DISTRIBUIDORES: En este caso se buscara alianzas con otras empresas minoristas que
adquieran nuestros productos y los revendan con un descuento mdico, as mismo esto nos
permitir promocionar nuestros productos e incrementar nuestras ventas.


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2.6.4 ESTRATEGIA DE PROMOCION
Cmo se har para promocionar el negocio?
Estrategias generales:
Nuestros productos ingresaran al mercado con promociones durante el 1er mes por inicio
de actividades.
Para empezar entregaremos un dptico donde se mostraran los distintos modelos de
cortinas, persianas, bordados, y productos complementarios que ofrecemos.
En el siguiente mes de apertura se realizara una promocin de 2 meses donde se har un
descuento en las cortinas de 10% por la compra de los cojines y/o fundas.
Se entregara un vale especial de descuento para nuestros clientes que efecten compras
frecuentes y en cantidades.(ver imagen N 1)
Se repartirn volantes a 5 cuadras a la redonda de nuestro local haciendo conocer a la
zona como una nueva y mejor opcin de venta de cortinas y complementos con diseos y
bordados netamente peruanos.
Realizaremos campaas de volanteo constante para fechas festivas.
Para nuestra promocin de nuestros productos haremos uso de las siguientes opciones
publicitarias:
a. Volantes publicitarios: sern repartidos al pblico del punto de venta, as como tambin, a
los clientes que adquieran o no nuestros productos, a la vez se volanteara en los distritos
ms cercanos del punto de venta. Se tendr nfasis en las ofertas y promociones
especiales.
b. Banner publicitarios: Estos sern ubicados en la tienda con nfasis de las ofertas y
promociones por fechas especiales, por apertura, por temporada ( fiestas patrias, da de la
madre, navidad)
c. Gigantografias: Sern diseadas para ser colocadas en la puerta del local.
d. Panel luminoso: Con el nombre de la empresa y nuestros nmeros telefnicos.
e. Tarjetas de presentacin: llevara el nombre de la empresa, nuestros nmeros telefnicos
y mviles, as como la direccin etc.
Al realizar todas las promociones nuestra empresa busca atraer al cliente de forma que se generan
mayores ventas, se requiere transmitir el sentimiento de confianza y sobre todo el amor al pas y
fomentar nuestra cultura peruana en sus hogares a travs de nuestros productos.
As mismo brindar a nuestros clientes calidad y creatividad en nuestros productos, para ello es
sumamente importante mantenernos informados y mantenernos actualizados.


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OTROS MECANISMOS A EMPLEAR PARA LA PROMOCION
Pgina web: Donde adems de dar informacin nuestra, se anunciar los precios y
promociones, tambin se colocara un link para sugerencias y recomendaciones as mismo
link de videos de nuestra publicidad (YouTube) , y el de Facebook, y twitter.
Facebook: Se mostrara informacin sobre promociones especiales, la galera de fotos de
nuestros modelos, telfonos para pedidos, la direccin etc.
Videos en YouTube: S e colgaran videos con fotos de todos nuestros productos.
INTRODUCCION AL MERCADO
Se realizara una campaa de volanteo en las zonas principales del distrito donde est ubicado
el local o tienda con el fin de hacer conocida la mxima apertura del local, a la vez se
entregaran vales de descuento por apertura, las personas que acudan a tiendan se sorteara
productos, y vales de descuentos de 10%, 15% en las cortinas.
Para mantenernos vigentes ene l mercado ofreceremos promociones especias todo el ao de
acuerdo al calendario de ventas y promociones.
Nuestro local cambiara de manera constante en lo que se refiere banners, Gigantografias y
volantes publicitarios a fin de que se mantengan actualizados acorde al tema del mes, para que
nuestros clientes al pasar por nuestro local tengan informacin a primera mano, as mismo la
infraestructura, imagen iluminacin y decoracin del local son muy importantes para expresar la
imagen de calidad, confianza y poniendo nfasis e incentivando el patriotismo a nuestros
clientes.

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DECOR PERUVIAN S.A.C 17

Cunto dinero se puede invertir en estas actividades?
VOLANTEO PUBLICITARIO
DESCRIPCIN PRECIO(S/.)
Volantes publicitarios 1 millar, medidas: de oficio
(10.5 x 16 cm.) full color ambas caras, papel couche
115 gr. (ver imgenes N2)
75.00
2 personas k cumplan la funcin de volantear. (25.00
c/u)
50.00
TOTAL
125.00

GIGANTOGRAFIA/PANEL LUMINOSO
DESCRIPCIN PRECIO(S/.)
Gigantografias a full color, medidas 80x 95cm.tipo
banner
60.00
Panel luminoso iluminacin con leds 4 colores. 75.00
Tarjetas de presentacin /1 millar (ver imagen N 3) 45.00
TOTAL
185.00
IMAGEN N 1


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IMAGEN N 2.

IMAGEN N 3.




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3. ESTUDIO TCNICO DE PRODUCCIN
3.1 Caractersticas de la localizacin del negocio
DIRECCION: AV. ANTUNEZ DE MAYOLO N 878, COVIDA
DISTRITO: LOSOLIVOS
ZONA: Urbana y comercial
VISIBILIDAD DEL LOCAL: Agradable Arquitectura Y Una Buena Iluminacin
TRNSITO PEATONAL: Muy transitada.
COMPETIDORES: 3 competidores que se encuentran a tres cuadras de nuestro negocio
(cortinas tradicionales)





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3.2 Bosquejo de la distribucin del local
































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3.3 Especificaciones tcnicas
TAMAO: 1 METRO Y MEDIO X 1 METRO Y ME DIO
CINTA INCAICA: ESTILO PERUANO DE 1METRO YMEDIO DE ANCHO DE LARGO 2 CM EN LA
CUAL VA EN LA PARTE INFERIOR DE LA CORTINA
DISEO DE NAZCA: UBICADO EN L APRTE CENTRAL DE LA COTINA DE CADA LADO SUS
MEDIDAS SON DE 70 CM X 80 CM
















3 mt. largo

1
.
5

m
t
.

l
a
r
g
o

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3 mt. largo

1
.
5

m
t
.

l
a
r
g
o

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3.4 Diagrama de proceso de elaboracin del producto.



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3.5 Clculo de Materiales y/o Materias Primas que se usara en el proceso productivo.
Materia Prima
Insumos
Cantidad
Unidades
Requeridas
Unidades a
Producir
Necesidad de
Materiales
Tela 600mts 200
Argollas 200 und
Cordn 200mts
Cinta Incaica 600mts

3.6 Listado de los posibles proveedores que proporcionarn los insumos necesarios para la
elaboracin de las cortinas.

Proveedores de las telas Decoracin Katherine S.A.C


DVicente S.A.C
Decoraciones Quiatex S.A.C

Proveedores de hilos para costura Hilos M&M S.A.C
Facristex S.A.C
Hilos Yovi

Proveedores de hilos para bordado El Amigo S.A.
Geyser Color S.A
El Amazonas S.A

Proveedores de cinta de peln El Rosal Dorado E.I.R.L
Duropal S.A.C

Proveedores de cinta incaica Comercial Cuzco
Comercial G&E

Proveedores para bordado El Arte Dorado S.A.C
Seor Cautivo
El Tumi





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3.6 Organizacin de las personas en el proceso productivo.

Puesto de Trabajo numero
Costura y remallado 2
Bordado 2


3.7 Tareas segn las responsabilidades de cada uno.


Puesto de Trabajo

Tareas del Puesto
Experiencia mencionada
en la Idea de Negocio u
Otra



Costura y remallado
Confeccionar las cortinas con
los diseos planteados.
Entregar los pedidos en el
tiempo establecido.
Garantizar la calidad del
producto.
Cumplir la normativa e
instrucciones del superior en
relacin a la prevencin de
riesgos laborales.




6meses



Bordado
Inspeccionar las cortinas en
busca de calidad.
Asegurar tensiones correctas
del hilo.
Verificar la orden de trabajo
con la copia impresa.
Cortar hilos sueltos.
Doblar, empacar y colocar en
cajas las cortinas.




1 ao



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4. ESTUDIO ECONMICO

4.1 Proyeccin de ventas en unidades
N Producto Precio
del
producto
o servicio
Periodo total
1 2 3 4 5 6
1 Cortinas 235 200 200 200 200 200 200 1200

4.2 Plan de inversin
Rubro Valor.
Unitario
Unidad.
requerida
Inversin total
1. Activo Fijo
Muebles y enseres
Equipo
1computadora S/1200.00 1 S/1200.00
1impresora S/250.00 1 S/250.00
Estantes de metal S/70.00 5 S/350.00
Mostrador S/120.00 1 S/120.00
Escritorio y silla S/530.00 1 S/530.00
Total activo Fijo S/2450.00
2. Gastos Pre Operativos
Investigacin de
mercado (simple)
S/40.00
Bsqueda de
proveedores
S/20.00
Total de gastos pre operativos S/60.00
3. Capital de trabajo S/23665.00
Total de capital de trabajo S/23665.00
Total S/26175.00


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4.3 Estructura de costo
Rubro

Valor
unitario
Unidad
requeridas
Costo total
Fijo Variable
1. costos directos
Materiales
tela de cortina (borln
3mt. X un juego)
S/18.00 600mt --------- S/10800.00
cinta incaica (3mt.) S/0.50 600mt --------- S/300.00
argolla 1doc. X c/u S/2.70 200mt --------- S/540.00
Cordn de cortina
(simple)
S/2.50 200mt --------- S/500.00
Mano de obra
Servicio de costura S/3.00 200 ---------- S/600.00
Servicio de bordeado S/40.00 200 --------- S/8000.00
Gasto de fabricacin
Luz --------- S/30.00
Agua --------- S/20.00
Alquiler de local S/650.00
Total costos directos S/650.00 S/20790.00
2. costos indirectos
Gastos administrativos
Administrador S/1200.00 --------------
Gasto de ventas
Vendedor S/750.00 --------------
Volantes (1millar) ------------ S/75.00
Gigantografia ------------ S/60.00
Panel luminoso S/75.00 -------------
Banner S/20.00
Tarjeta de presentacin S/45.00 --------------
Total costos indirectos S/2070.00 S/155.00
Total S/2720.00 S/20945.00

ITAE
DECOR PERUVIAN S.A.C 28
4.4 Costo total unitario de produccin

CFU = 2720/200 = 13.60

CVU= 20945.00 / 200 = 104.73


CTU= 13.60 + 104.73 = 118.33



PVU = 118.33 + 21.30 + 94.67 (80%)
PVU = 235
PVU = 118.33 + 21.30 + 59.17 (50%)
PVU = 119
4.5 Proyeccin de ventas en nuevos soles
N Producto Precio del
producto o
servicio
Periodo total
1 2 3 4 5 6
1 CORTINAS S/235 S/47000 S/47000 S/47000 S/47000 S/47000 S/47000 S/282000

4.6 Margen de contribucin y punto de equilibrio

Contribucin marginal = S/235.00 S/104.73 = S/130.27

Punto de equilibrio = 2720 / 130.27 = 20.88

Punto de equilibrio en S/ = 200 x s/235 = S/4700.00
CFU = Costo fijo total
Nmero de unidades
CVU = costo variable total
Nmero de unidades a producir
CTU = CFU + CVU
PVU = CTU + GANANCIA
Contribucin marginal = precio de venta costo variable unitario
Punto de equilibrio = costo fijo total / margen de contribucin = cantidades
Punto de equilibrio en S/ = cantidades x precio de ventas
ITAE
DECOR PERUVIAN S.A.C 29
4.7 Flujo de caja
CONCEPTO
PERIODOS
TOTAL
1 2 3 4 5 6
Ventas 200 200 200 200 200 200 1200
Ingresos s/47000 s/47000 s/47000 s/47000 s/47000 s/47000 s/282000
Egresos s/23665 s/23665 s/23665 s/23665 s/23665 s/23665 s/141990
Utilidad bruta s/23335 s/23335 s/23335 s/23335 s/23335 s/23335 s/140010