EMPRESA…………………………………………………………………………………………………………

BALANCE GENERAL
AL………………………………………………………………….DEL………………………
(EN NUEVOS SOLES )

ACTIVOS notas año % año % PASIVOS

ACTIVOS CORRIENTES PASIVOS CORRIENTES

Efectivo y equivalente de efectivo 5,170.00 10.88 Sobregiros Bancarios

INVERSIONES FINANCIERAS Obligaciones Financieras

Activos financieros y valor razonable con cambios en ganancias
y perdidas Cuentas por Pagar Comerciales
Activos financieros disponibles para la venta Cuentas por pagar diversas terc
Activos financieros mantenidos hasta el vencimiento Otras Cuentas por Pagar a Parte
Activos por instrumentos financieros derivados Impuesto a la Renta y Participac
Cuentas por Cobrar Comerciales (neto) 3,370.00 7.09 Activos por instrumentos financ
Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas (neto) 3,350.00 7.05 Otras Cuentas por Pagar
Otras Cuentas por Cobrar (neto) diversas 7,000.00 14.74 Provisiones
Existencias (neto) 8,560.00 18.02 Pasivos Mantenidos para la Ven
Activos Biológicos
Activos no Corrientes Mantenidos para la Venta TOTAL PASIVOS CORRIENTES
Gastos Contratados por Anticipado (diferido)
Otros Activos PASIVOS NO CORRIENTES
Obligaciones Financieras
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 27,450.00 57.79 Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar a Parte
ACTIVOS NO CORRIENTES Pasivos por Impuesto a la Renta
Otras Cuentas por Pagar
INVERSIONES FINANCIERAS Provisiones
Activos financieros disponibles para la venta Ingresos diferidos (neto)
 Activos financieros mantenidos hasta le vencimiento
Activos por instrumentos activos derivados TOTAL DE PASIVOS NO CORRIEN
Inversiones al Método de Participación
Otras Inversiones Financieras TOTAL DE PASIVOS
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas PATRIMONIO NETO
Otras Cuentas por Cobrar Capital
Existencias (neto) Acciones de inversion
Activos Biológicos Capital adicional
Inversiones Inmobiliarias 3,500.00 7.37 Resultados no realizados (exced
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto) 880.00 1.85 Reserva legales
Activos Intangibles (neto) 12,620.00 26.57 Otras Reservas
Activos por Impuesto a la Renta y Participaciones diferidos Resultados acumulados
Crédito Mercantil Diferencia de conversion
Otros Activos ( act diferido) 3,050.00 6.42 Intereses Minoritarios

TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 20,050.00 42.21 TOTAL PATRIMONIO NETO

TOTAL ACTIVOS 47500.00 100.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO N

 ……………………………………………………………….

……………….DEL………………………

notas año % año %

ASIVOS CORRIENTES

Sobregiros Bancarios

Obligaciones Financieras

Cuentas por Pagar Comerciales 5,250.00 11.05

uentas por pagar diversas terceros 6,000.00 12.63
Otras Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas
mpuesto a la Renta y Participaciones Corriente
ctivos por instrumentos financieros derivados
Otras Cuentas por Pagar 3,250.00 6.84
5,250.00 11.05
asivos Mantenidos para la Venta (pasivo diferido)

OTAL PASIVOS CORRIENTES 19,750.00 41.58

ASIVOS NO CORRIENTES
Obligaciones Financieras
uentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas
asivos por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferido 1,590.00 3.35
Otras Cuentas por Pagar

ngresos diferidos (neto)

 OTAL DE PASIVOS NO CORRIENTES 1,590.00 3.35

OTAL DE PASIVOS 21,340.00 44.93

ATRIMONIO NETO
17,000.00 35.79
cciones de inversion
apital adicional
esultados no realizados (excedente de revaluacion) 3,120.00 6.57
eserva legales 2,800.00 5.89
Otras Reservas 0.00
esultados acumulados 3,240.00 6.82
iferencia de conversion
ntereses Minoritarios

OTAL PATRIMONIO NETO 26,160.00 55.07

OTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 47,500.00 100.00

cod cuentas union sac saldos activo pasivo
10 caja 1,670.00 1,670.00
10 cta cte banco de credito 3,500.00 3,500.00
12 cuentas por cobrar comerciales terceros 4,700.00 4,700.00
14 cuentas por cobrar al personal , a los accioni 3,350.00 3,350.00
16 cuentas por cobrar diversas terceros 7,000.00 7,000.00
20 mercaderias 6,260.00 6,260.00
25 materiales auxiliares, suministros 2,300.00 2,300.00
30 inversiones inmobiliarias 3,500.00 3,500.00
33 inmueble maquinaria y equipo 35,780.00 35,780.00
34 intangibles 12,620.00 12,620.00
37 activo diferido 3,050.00 3,050.00
19 estimacion de cobranza dudosa 1,330.00 1,330.00
39 depreciacion, amortizacion y agotamiento 34,900.00 34,900.00
40 tributos y aportes al sistema de pensiones y 750.00 750.00
41 remuneraciones y participaciones por pagar 2,500.00 2,500.00
42 cuentas por pagar comerciales terceros 5,250.00 5,250.00
46 cuentas por pagar diversas terceros 6,000.00 6,000.00
48 provisiones 5,250.00 5,250.00
49 pasivo diferido 1,590.00 1,590.00
50 capital 17,000.00 17,000.00
57 excedente de revaluacion 3,120.00 3,120.00
58 reservas 2,800.00 2,800.00
59 resultados acumulados 1,120.00 1,120.00
60 compras 5,300.00 5,300.00
61 variacion de existencias 4,780.00 4,780.00
62 gastos de personal, directores y gerentes 5,500.00 5,500.00
63 gastos de servicios prestados por terceros 7,100.00 7,100.00
64 gastos por tributos 750.00 750.00
65 otros gastos de gestion 2,000.00 2,000.00
67 gastos financieros 260.00 260.00
68 valuacion y deterioro de activos 6,560.00 6,560.00
69 costo de ventas 3,000.00 3,000.00
70 ventas 16,000.00 16,000.00
75 otros ingresos de gestion 7,140.00 7,140.00
77 ingresos financieros 4,670.00 4,670.00
79 cargas imputables a cuentas de costos y gas 20,690.00 20,690.00
94 gastos de administracion (monista y dualista 12,860.00 12,860.00
95 gastos de ventas 7,570.00 7,570.00
97 gastos financieros 260.00 260.00

134,890.00 134,890.00
 ajustes
debe haber
1,670.00 - 1,670.00 -
3,500.00 - 3,500.00 -
4,700.00 - 4,700.00 -
3,350.00 - 3,350.00 -
7,000.00 - 7,000.00 -
6,260.00 - 6,260.00 -
2,300.00 - 2,300.00 -
3,500.00 - 3,500.00 -
35,780.00 - 35,780.00 -
12,620.00 - 12,620.00 -
3,050.00 - 3,050.00 -
- 1,330.00 - 1,330.00
- 34,900.00 - 34,900.00
- 750.00 - 750.00
- 2,500.00 - 2,500.00
- 5,250.00 - 5,250.00
- 6,000.00 - 6,000.00
- 5,250.00 - 5,250.00
- 1,590.00 - 1,590.00
- 17,000.00 - 17,000.00
- 3,120.00 - 3,120.00
- 2,800.00 - 2,800.00
- 1,120.00 - 1,120.00
5,300.00 5,300.00 -
3,000.00 - 1,780.00 - 1,780.00
5,500.00 - 5,500.00 -
7,100.00 - 7,100.00 -
750.00 - 750.00 -
2,000.00 - 2,000.00 -
260.00 - 260.00 -
6,560.00 - 6,560.00 -
3,000.00 - - -
16,000.00 - 16,000.00
7,140.00 - 7,140.00
4,670.00 - 4,670.00

3,000.00 3,000.00 111,200.00 111,200.00 83,730.00 81,610.00 27,470.00 29,590.00

2,120.00 2,120.00
 2,000.00

3,000.00
16,000.00
7,140.00
4,670.00

12,860.00
7,570.00
260.00

25,690.00 27,810.00
2,120.00
 EMPRESA
Estado de Ganancias y Pérdidas
Por los años períodos terminados al año y año
(En soles)

AÑO % AÑO %
Ingresos Operacionales
Ventas Netas (ingresos operacionales) 16000 100% 100%
Otros Ingresos Operacionales
Total de Ingresos Brutos 16000 100%

Costo de Ventas (Operacionales) 3000 18.75

Otros Costos Operacionales
Total Costos Operacionales 3000 18.75

Utilidad Bruta 13000 81.25

Gastos de Ventas (-) 7570 47.31

Gastos de Administración (-) 12860 80.38
Ganancia (Pérdida) por Venta de Activos
Otros Ingresos 7140 44.63
Otros Gastos (-) 2000 12.50
Utilidad Operativa -2290 -14.31

Ingresos Financieros 4670 29.19

Gastos Financieros (-) 260 1.63

Participación en los Resultados de Partes

Relacionadas por el Método de participación
Ganancia (Pérdida) por Instrumentos
Financieros Derivados
Resultado antes de Participaciones y del
Impuesto a la Renta 2120 13.25

Participación de los Trabajadores

Impuesto a la Renta 10% (-) 212 1.33
Utilidad (Pérdida) Neta de Actividades
Contínuas 1908 11.93
Ingreso (Gasto) Neto de Operaciones
Discontinuadas
Utilidad (Perdida) Neta del Ejercicio 1908 11.93

Utilidad (Pérdida) Neta atribuible a:

La Matriz
Intereses Minoritarios
 EMPRESA…………………………………………………………………………………………………………………………….
BALANCE GENERAL
AL………………………………………………………………….DEL………………………
(EN NUEVOS SOLES )
ACTIVOS notas año PASIVOS notas
ACTIVOS CORRIENTES PASIVOS CORRIENTES

Efectivo y equivalente de efectivo Sobregiros Bancarios

INVERSIONES FINANCIERAS Obligaciones Financieras

Activos financieros y valor razonable con cambios en ganancias
y perdidas Cuentas por Pagar Comerciales
Activos financieros disponibles para la venta Cuentas por pagar diversas terceros
Activos financieros mantenidos hasta el vencimiento Otras Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas
Activos por instrumentos financieros derivados Impuesto a la Renta y Participaciones Corriente
Cuentas por Cobrar Comerciales (neto) Activos por instrumentos financieros derivados
Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas (neto) Otras Cuentas por Pagar
Otras Cuentas por Cobrar (neto) diversas Provisiones
Existencias (neto) Pasivos Mantenidos para la Venta (pasivo diferido)
Activos Biológicos
Activos no Corrientes Mantenidos para la Venta TOTAL PASIVOS CORRIENTES
Gastos Contratados por Anticipado (diferido)
Otros Activos PASIVOS NO CORRIENTES
Obligaciones Financieras
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas
ACTIVOS NO CORRIENTES Pasivos por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferido
Otras Cuentas por Pagar
INVERSIONES FINANCIERAS Provisiones
Activos financieros disponibles para la venta Ingresos diferidos (neto)
Activos financieros mantenidos hasta le vencimiento
Activos por instrumentos activos derivados TOTAL DE PASIVOS NO CORRIENTES
Inversiones al Método de Participación
Otras Inversiones Financieras TOTAL DE PASIVOS
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas PATRIMONIO NETO
Otras Cuentas por Cobrar Capital
Existencias (neto) Acciones de inversion
Activos Biológicos Capital adicional
Inversiones Inmobiliarias Resultados no realizados (excedente de revaluacion)
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto) Reserva legales
Activos Intangibles (neto) Otras Reservas
Activos por Impuesto a la Renta y Participaciones diferidos Resultados acumulados
Crédito Mercantil Diferencia de conversion
Otros Activos ( act diferido) Intereses Minoritarios

TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES TOTAL PATRIMONIO NETO

TOTAL ACTIVOS TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

año
EMPRESA:
Estado de Ganancias y Pérdidas
Por los años períodos terminados al año y año
(En soles)
AÑO %
Ingresos Operacionales
Ventas Netas (ingresos operacionales) 100%
Otros Ingresos Operacionales
Total de Ingresos Brutos

Costo de Ventas (Operacionales)

Otros Costos Operacionales
Total Costos Operacionales

Utilidad Bruta

Gastos de Ventas (-)

Gastos de Administración (-)
Ganancia (Pérdida) por Venta de Activos
Otros Ingresos
Otros Gastos (-)
Utilidad Operativa

Ingresos Financieros
Gastos Financieros (-)
Participación en los Resultados de Partes
Relacionadas por el Método de participación
Ganancia (Pérdida) por Instrumentos Financieros
Derivados
Resultado antes de Participaciones y del
Impuesto a la Renta

Participación de los Trabajadores

Impuesto a la Renta 10% (-)

Utilidad (Pérdida) Neta de Actividades Contínuas

Ingreso (Gasto) Neto de Operaciones

Discontinuadas
Utilidad (Perdida) Neta del Ejercicio

Utilidad (Pérdida) Neta atribuible a:

La Matriz
Intereses Minoritarios
 EMPRESA…………………………………………………………………………………………………………………………….
BALANCE GENERAL
AL………………………………………………………………….DEL………………………
(EN NUEVOS SOLES )
ACTIVOS notas año % PASIVOS
ACTIVOS CORRIENTES PASIVOS CORRIENTES

Efectivo y equivalente de efectivo Sobregiros Bancarios

INVERSIONES FINANCIERAS Obligaciones Financieras

Activos financieros y valor razonable con cambios en ganancias
y perdidas Cuentas por Pagar Comerciales
Activos financieros disponibles para la venta Cuentas por pagar diversas terceros
Activos financieros mantenidos hasta el vencimiento Otras Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas
Activos por instrumentos financieros derivados Impuesto a la Renta y Participaciones Corriente
Cuentas por Cobrar Comerciales (neto) Activos por instrumentos financieros derivados
Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas (neto) Otras Cuentas por Pagar
Otras Cuentas por Cobrar (neto) diversas Provisiones
Existencias (neto) Pasivos Mantenidos para la Venta (pasivo diferido)
Activos Biológicos
Activos no Corrientes Mantenidos para la Venta TOTAL PASIVOS CORRIENTES
Gastos Contratados por Anticipado (diferido)
Otros Activos PASIVOS NO CORRIENTES
Obligaciones Financieras
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas
ACTIVOS NO CORRIENTES Pasivos por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferido
Otras Cuentas por Pagar
INVERSIONES FINANCIERAS Provisiones
Activos financieros disponibles para la venta Ingresos diferidos (neto)
Activos financieros mantenidos hasta le vencimiento
Activos por instrumentos activos derivados TOTAL DE PASIVOS NO CORRIENTES
Inversiones al Método de Participación
Otras Inversiones Financieras TOTAL DE PASIVOS
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas PATRIMONIO NETO
Otras Cuentas por Cobrar Capital
Existencias (neto) Acciones de inversion
Activos Biológicos Capital adicional
Inversiones Inmobiliarias Resultados no realizados (excedente de revaluacion)
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto) Reserva legales
Activos Intangibles (neto) Otras Reservas
Activos por Impuesto a la Renta y Participaciones diferidos Resultados acumulados
Crédito Mercantil Diferencia de conversion
Otros Activos ( act diferido) Intereses Minoritarios

TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES TOTAL PATRIMONIO NETO

TOTAL ACTIVOS TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

notas año %