EL CHEQUE

El cheque desde tiempos inmemorables se ha constituido en el titulo valor mas

utilizado universalmente, de ahí su importancia en cuanto al conocimiento de su
naturaleza, sus características y su contendido jurídico.

El cheque se utiliza, por tanto, para pagar algo sin necesidad de utilizar físicamente
dinero. Sigue siendo un mecanismo comercial bastante utilizado, a pesar de la
popularidad de otros instrumentos de pago, con las transferencias bancarias o las
tarjetas de crédito y débito. El librador y beneficiario pueden ser el mismo, lo que
ocurre cuando el cheque se utiliza para sacar dinero de la cuenta.

DEFINICION:

Un cheque es un documento de valor de pago a la vista en el que la persona que es

autorizada para extraer dinero de una cuenta por ejemplo el titular, extiende a otra
persona una autorización para retirar una determinada cantidad de dinero de su
cuenta, sin contar con la presencia de titular de la cuenta bancaria.

NATURALEZA JURIDICA:

Es un titulo valor a la orden o al portador y abstracto en virtud del cual una persona,
llamada librador, ordena incondicionalmente a una institución de crédito librado, el
pago a la vista de una suma de dinero determinada a favor de una tercera persona
llamada beneficiario contra una provisión previa en la cuenta corriente.

PERSONAS QUE INTERVIENEN EN EL CHEQUE:

El librador o girador: La persona que emite el cheque (titular de la cuenta o cliente).

El librado o girado: Contra quien se emite el cheque y se encuentra en la obligación de

pagarlo (banco).

Beneficiario: Persona designada en el documento a quien debe hacerse el pago.

Endosante: Quien transfiere un cheque por endoso, si fuere emitido a la orden.

Endosatario: Quien recibe el cheque por endoso.

TIPOS DE CHEQUES:

Los cheques pueden ser de muchas clases, entre ellos:

Normativo: En primer caso solo puede cobrarlo la persona indicada en el cheque sea
esta física o jurídica.

A la orden: En el segundo caso puede ser cobrado por el beneficiario indicado, sin
embargo, este puede entregarlo en pago a otra persona, para lo cual debe escribir su
firma en el dorso del cheque-este caso se denomina endoso-. En este caso, cualquier
persona puede cobrarlo como si fuera portador.

Al portador: En este último caso, lo puede cobrar cualquier persona que sea portadora
del mismo.

En algunos países la legislación contempla únicamente cheques normativos, es decir

que son emitidos a nombre o a favor siempre de una persona específica.

CHEQUES ESPECIALES:

Cheque cruzado:

Si un cheque esta cruzado diagonalmente en el anverso por dos líneas paralelas, el

dinero no se podrá retirar en efectivo, sino que tendrá que ser ingresado en una
cuenta bancaria. Esto se hace a veces para seguir la pista al dinero pagado.

Cheque para abono en cuenta:

Insertando la cláusula “para abono en cuenta” produce la consecuencia de que no

puede ser cobrado en efectivo, sino que deberá ser abonado en la cuenta del portador.

Cheque certificado:

El librado exige al librador que lo certifique haciendo constar que tiene en su poder
fondos suficientes para cubrir el cheque. Se realiza con palabras como “acepto” “visto”
o “bueno” escritas por el librado.

Cheque de caja:

Es un cheque expedido por una institución de crédito a sus propias dependencias.

Cheques de viajero:

Son cheques en euros o moneda extranjera emitidos por entidades bancarias u otros
intermediarios financieros no bancarios de reconocida presencia internacional, son
Visa, MasterCard o American Express.

Principales características:

Pueden ser canjeados por efectivo rápidamente y utilizarse como efectivo para pagar
en una amplia variedad de establecimientos.

En caso de pérdida o robo suele ser posible su rápida situación, (siempre que no
hayan sido ya cobrados), haciendo una llamada telefónica a los centros de atención al
cliente del emisor.

No suelen tener fecha de vencimiento.

Son aceptados en casi todos los países del mundo.

Se emiten en múltiples divisas. (Por ejemplo: euros, dólares).

ENDOSE:

El endose se lo hace al reverso del cheque con la frase: “Páguese a la orden de:”
seguido del nombre del endosatario, la fecha y la firma del endosante, si faltase
espacio para los sucesivos endoses, es permito añadir una tira de papel del mismo
ancho del cheque.

REVOCACION:

La revocación quiere decir que el librador ha comunicado a la entidad que anula el

cheque. Esta anulación solo tiene efecto una vez transcurridos los plazos citados.

Mientras este vigente la validez del cheque para su presentación:

30 días para cheques expedidos en el territorio nacional.

90 días para cheques expedidos en el exterior.

El girador no puede revocarlo ni oponerse a su pago, salvo notificación oportuna y por

escrito de este o el beneficiario al banco que no se pague por haber mediado violencia
al girarlo, al transmitirlo o por haber sido sustraído o extraviado, o por orden judicial.

PROTESTO:

La constancia del rechazo puesta en el cheque por el banco, de haber sido presentado
en el tiempo oportuno dentro de su vigencia, pagado total o parcialmente, surte efecto
de protesto. Dicha constancia debe ser anotada en el mismo cheque o en hoja
adherida a él haciendo constar los motivos de la negativa de pago, además de la fecha
y hora de la presentación.

CONTENIDO:

El cheque debe contener los siguientes requisitos:

Número y serie impresos: Es la clave o signo de identificación o características

magnéticas. Este requerimiento lo debe cumplir el Banco en el formulario impreso del
cheque, incluyendo clave, números series y otros signos propios de su modo de
identificación visual.

Lugar y fecha de su expedición: Son los datos imprescindibles a fin de computar sus
términos formales de prestación y pago, así como otros efectos legales que pudieran
requerir de tal evidencia.

Orden incondicional de pagar a la vista una determinada suma de dinero: Debe

hallarse en el contexto impreso e inalterable del cheque con la redacción usual que lo
acredita. ORDEN DE PAGO INCONDICIONAL Y A LA VISTA DE UNA CANTIDAD DE
DINERO. Cualquier anotación en contrario se considera no escrita.

El nombre y domicilio del banco girado: El banco debe llenar el requisito incluyendo su
razón social y dirección domiciliaria en el formulario impreso del cheque.

La indicación si es a la orden de determinada persona o al portador

Firma autógrafa del girador: Este requisito establece que el librador o girador debe
firmar el cheque de “mano propia”.

EXPEDICION:

El cheque debe contener estos elementos para que surta el principal efecto, que es el
pago del mismo. Los cheques solo deben ser expedidos en formularios a cargo del
banco autorizado, el que entrega al titular de la cuenta, el correspondiente talonario
haciendo constatar un recibo.

LAS CARACTERISTICAS DE LOS CHEQUES SON:

Literalidad:

Significa que vale única y exclusivamente por lo que se plasme en el cheque de

manera específica.

Valor per se:

Otra característica es que tienen valor per se, es decir que tiene valor por sí mismo en
el documento como el título valor que es. Esto significa por ejemplo que al cobrarse en
un banco, el poseedor, siempre y cuando el cheque cuente con endoso, no tiene que
dar explicación al banco de por qué lo está cobrando. Esta característica hace que un
cheque sea como un billete, que tiene un valor por sí mismo mas el portador a la
causa validada en un solo cheque sea como un billete. Además se llena un formulario
especial a través del cual el librado le ordena al librador que dono todo o parte de los
fondos realizados en la entidad bancaria de manera conjuntiva y ordenada.

A la vista:

Los cheques son siempre a la vista, es decir que no tienen fecha de cuándo deben ser
pagados. La fecha que se plasma en el cheque sólo cumple la función de dejar
constancia de cuándo el emisor tenía la intención de que ese cheque se cobrase. No
obstante el banco está obligado a hacer efectivo un cheque el día en que se presenta
al cobro, sin importar que la fecha que aparezca plasmada en éste aún no haya
llegado. Hay cheques pos-fechados. Hay que tener muy en cuenta que los cheques
prescriben y por ende caducan.

Seguridad:

Los cheques pueden tener inscripciones o tintas de seguridad para verificación y así
aumentar la prevención de fraudes.

DERECHOS Y OBLIGACIONES:

DERECHOS:

Si usted es el librador:

Tiene derecho a que su entidad pague e cheque total o parcialmente, si tiene fondos
suficientes en su cuenta.
Una vez transcurrido el plazo de presentación, puede revocar o cancelar el cheque.

Si usted es beneficiario:

Tiene derecho a endosar o transmitir el cheque a una tercera persona, salvo pacto en
contrario (si viene con la cláusula “no a la orden”).

A presentarlo al cobro y a cobrarlo

A protestar o acreditar el impago en caso de que el cheque se devuelva habiéndolo

presentado en plazo. También tiene el derecho a reclamar el pago.

A recibir el documento de liquidación correspondiente, si el cheque se cobra con

abono en cuenta bancaria.

OBLIGACIONES:

Si usted es librador:

Debe mantener fondos suficientes en su cuenta

Debe custodiar cuidadosamente el talonario.

Si usted es beneficiario:

Tiene que pagar las comisiones bancarias correspondientes.

Esta obligado a entregar el cheque cuando recibe su importe de la entidad de crédito.

Si quiere cobrar el cheque, sería aconsejable que lo presente al cobro en el plazo de

presentación establecido para ello.

PAGO DEL CHEQUE:

Extendiendo el cheque solo el beneficiario podrá hacerlo ingresar en un proceso

circulatorio, es decir cobro en el Banco, para cuyo efecto el Banco suele pedir el
endose hacia el mismo Banco tornándose simplemente en un instrumento de
comprobación de entrega y recepción de dineros. De este modo se trunca la
posibilidad de circulación de este cheque, terminando su vida útil y perdiendo su
calificación de titulo valor.

El Banco debe exigir el pagar el cheque, que se le sea entregado con el sello de
cancelado por el tenedor. El Banco esta en la obligación de cumplir el importe de los
cheques hasta el agotamiento del saldo disponible, pudiendo el tenedor rechazar dicho
pago parcial.

Si el tenedor acepta el pago parcial del cheque, este debe firmar un recibo por la
cantidad cobrada, en este caso el Banco anotará en el reverso del cheque el pago
parcial. E cheque quedará en el poder del tenedor para los efectos legales siguientes.

Cuando sin causa el Banco girado se niegue a pagar el cheque o no haya el

ofrecimiento parcial previsto, recibirá los daños y prejuicios al tenedor.
CASOS EN LOS QUE EL BANCO DEBE RECHAZAR EL PAGO DEL CHEQUE:

Cuando no hubiera fondos disponibles en la cuenta o no hubiera autorizado

expresamente al cuentacorrentista para girar cheque en virtud de concesión de
crédito.

Si el cheque no reúne los requisitos necesarios.

Si el cheque estuviera tachado, borrado, interlineado o alterado en cualquiera de sus

enunciados o si mediara cualquier circunstancia que hiciera dudosa su autenticidad.

Cuando el girador o beneficiario del cheque notifiquen oportunamente y por escrito,

bajo su responsabilidad, que no paguen el cheque por haber medido violencia al
girarlo, al transmitirlo o por haber sido sustraído o extraído, bajo protesta de cumplir
con las formalidades de los artículos relativos a la cancelación y reposición.

Cuando tuviera conocimiento de la muerte o declaración de incapacidad del girador y

el cheque llevase por fecha posterior de esos hechos.

Desde su notificación por autoridad judicial compete o tuviera noticia cierta de la

declaración de quiebra, concurso de acreedores o cesación de pago del girador.

CONCLUSION:

Los Documentos Mercantiles son documentos de crédito de mucha importancia para

realizar las transacciones legales en cualquier país, donde se estipula todo lo referente
a las mismas.

Tanto la letra de cambio, pagaré, son documentos de crédito, el cheque es un valor

pagadero a la vista todos con mucha importancia ya que los mismos conforman una
garantía de recuperación del valor de la prestación de un servicio o de la venta de
algún bien, ya sea mueble o inmueble; puesto que mediante su emisión, el tomador
puede recurrir a fuentes legales establecidas para hacer efectivo su pago.
A nivel Nacional podemos mencionar lo siguiente:

• Cheques de cuenta corriente en el BCB. Son emitidos por el BCB y usados por los
bancos para el movimiento de los fondos de la cuenta corriente que mantienen en el

Ente Emisor. Son compensables y pueden ser depositados o cobrados en efectivo.

• Cheques del Tesoro General de la Nación (TGN). Estos cheques son emitidos por el
TGN. Se distinguen dos tipos:

Cheque del Tesoro, que es emitido con cargo a sus cuentas en el BCB. Es
intransferible, nominativo, compensable, pagadero en efectivo solo en caja del

BCB.

Cheque del Funcionario Público, que es el emitido para el pago de haberes a

funcionarios públicos y rentas a beneméritos y jubilados. Se paga en efectivo por los
bancos corresponsales del BCB. Es intransferible, compensable y nominativo.

• Cheques de cuenta corriente fiscal. Los cheques de cuenta corriente fiscal son
girados por las entidades del sector público contra sus cuentas corrientes en bancos
corresponsales. Son intransferibles y compensables.
Las principales normas que rigen el subsistema de pagos mediante cheques son las
siguientes:

• Código de Comercio (Artículos 600 al 639 y 1346 a 1361)

• Código Civil (Artículo 322: pérdida del cheque)

• Código Penal (Artículos 204 y 205)

• Ley Nº 1488 de 14 de abril de 1993 (Artículos 3, 4, 38, 39, 70 y 77)

• Ley Nº 1670 de 31 de octubre de 1995 (Art. 38 y 54)

• Ley Nº 765 de 20 de marzo de 1929 (Artículos 1 al 4: cheques del TGN)

• D.S. Nº 12011 de 29 de noviembre de 1974 (Artículos 1 al 12: cheques del

funcionario público)

• D.S. Nº 21660 de 10 de julio de 1987 (Cheque del funcionario público)

• D.S. Nº 23277 de 22 de septiembre de 1992 (Cheque del funcionario público)

• D.S. Nº 23979 de 15 de marzo de 1995 (Cheque del funcionario público)

• Resoluciones del Directorio del BCB y Resoluciones de la SBEF.

En cuanto al diagnóstico se observa que:

• El uso de cheques de cuenta corriente en el BCB está restringido por los horarios de
su aceptación (hasta horas 17.00) y se utiliza también para retiro de efectivo del BCB
al ser girado en nombre de personas naturales, lo que conlleva un gran riesgo.

• Los cheques de cuenta corriente fiscal confrontan dificultades al tiempo de ser

honrados por Bancos corresponsales, debido a que sus fondos se encuentran en el

BCB y no en los bancos corresponsales y no hay comunicación en línea con el BCB

sino solo al final del día cuando se efectúa una presentación de movimientos netos al

BCB. Si el banco corresponsal usó sus recursos para cubrir la diferencia y pagar estos
cheques, el BCB le reembolsa esa diferencia.

• Los cheques que emite el TGN no se ajustan a lo establecido por el Código de

Comercio con referencia a su emisión e impresión. Tampoco se encuentran

adecuadamente regulados por el marco normativo vigente.

• No existe un reglamento de cheques que desarrolle las normas del Código de

Comercio.