COLEGIO DE CONTADORES PUBLICOS DE MOQUEGUA

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA INDIVIDUAL

POR LOS AÑOS TERMINADOS AL 31 DE MAYO DEL 2015 Y 2014
( Expresado en Miles de Nuevos Soles )
ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO
Notas 2016 2015 Notas 2016 2015

Activos Corrientes Pasivos Corrientes

Efectivo y Equivalente de Efectivo Sobregiros Bancarios
Otros Activos Financieros Otros Pasivos Financieros
Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar 0 0 Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar 0 0
Cuentas por cobrar comerciales (Neto) Cuentas por pagar comerciales
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas (Neto) Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar (Neto) Otras cuentas por pagar
Anticipos Ingresos Diferidos
Inventarios (Neto) Provisiones por Beneficios a los Empleados
Activos biológicos Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Activos por Impuestos a las Ganancias Otras Provisiones
Otros Activos no Financieros Otros Pasivos no Financieros
Total Activos Corrientes Distintos de los Activos ó Grupos de Activos para su Total de Pasivos Corrientes distintos de Pasivos incluidos en Grupos de
Disposición Clasificados como Mantenidos para la Venta ó para Distribuir a los 0 0 Activos para su Disposición Clasificados como Mantenidos para la 0 0
Propietarios Venta
Activos no Corrientes ó Grupos de Activos para su Disposición Pasivos Incluidos en Grupos de Activos para su Disposición Clasificados
0
Clasificados como Mantenidos para la Venta como Mantenidos para la Venta

Activos no Corrientes ó Grupos de Activos para su Disposición Pasivos Corrientes 0 0

Clasificados como Mantenidos para Distribuir a los Propietarios
Activos No Corrientes ó Grupos de Acttivos para su Disposición Clasificados Pasivos No Corrientes
como Mantenidos para la Venta ó como Mantenidos para Distribuir a los 0 0
Propietarios Otros Pasivos Financieros
Total Activos Corrientes 0 0 Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar 0 0
Cuentas por pagar comerciales 0
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas 0
Activos No Corrientes Otras cuentas por pagar 0
Otros Activos Financieros (Neto) Ingresos Diferidos 0
Inversiones en subsidiarias, negocios conjuntos y asociadas Provisiones por Beneficios a los Empleados 0
Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar 0 0 Otras Provisiones 0
Cuentas por cobrar comerciales Pasivos por Impuestos Diferidos
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas Otros Pasivos no Financieros 0
Otras Cuentas por Cobrar Total Pasivos No Corrientes 0 0
Anticipos TOTAL PASIVOS 0 0
Activos biológicos (Neto)
Propiedades de Inversión Patrimonio
Propiedades, Planta y Equipo (Neto) Capital Emitido
Activos Intangibles distintos de la plusvalía (Neto) Primas de emisión
Activo por Impuestos Diferidos Acciones de inversión
Plusvalía Acciones propias en cartera
Otros Activos no Financieros Otras Reservas de Capital
Total Activos No Corrientes 0.00 0.00 Otras Reservas de Patrimonio
Resultados Acumulados
Resultado del Ejercicio
Total Patrimonio 0 0

TOTAL ACTIVOS 0 0 TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO 0 0

 FASES DEL NUEVO PROCESO CONTABLE BAJO NIIF

PREPARACION HOJA DE TRABAJO PRESENTACION

Registro Contable
RECONOCIMIENTO R. COMPRAS EE.FF.
Identificcion al incorporar
PREPARACION R. VENTAS
Cuantificacion de cifras
MEDICION DIARIO
Inicial / Posterior
MAYOR

Clasificacion en
PRESENTACION
EE.FF.

PRESENTACION

Notas RECLASIFICACIONES RECLASIFICACIONES

REVELACION
Mostrar lo no informado Diario Papeles de Trabajo
 MACROS

Indice Ctrl + Shif + T

Base Contable y Tributaria Ctrl + Shif + W
Cálculo del Impuesto a la Renta Ctrl + Shif + L
Diario Ctrl + Shif + D
Estado de Resultados Ctrl + Shif + R
Estado de Situación Financiera Ctrl + Shif + F
Fases del Proceso Contable Ctrl + Shif + A
Fuentes y Usos Ctrl + Shif + U
Hoja de Trabajo Ctrl + Shif + H
Método del Pasivo basado Balance Ctrl + Shif + P
Método Lineal Ctrl + Shif + I
Revaluación Activo Fijos Ctrl + Shif + V
Saldos Decrecientes Ctrl + Shif + S
Valor Neto Realizable Ctrl + Shif + C
LIBRO DIARIO 5.1.
PERIODO: 2018
RUC:
RAZON SOCIAL: MOQUEGUA SAC TOTALES 4,696,793.88 4,696,793.88
GLOSA DE LA OPERACIÓN REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
CODIGO DEL
N° OP. FECHA LIBRO O NUMERO N° DEL DOC.
DEBE CODIGO DENOMINACION DEBE HABER
REGISTRO CORRELATIVO SUSTENTATORIO
(TABLA 8)

1 01/01/15 INVENTARIO INICIAL 101 Caja 7,500.00

102 Fondos fijos 6,000.00

104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 410,000.00

106 Depósitos en instituciones financieras 60,000.00

123 Letras por cobrar 4,000.00

201 Mercaderías manufacturadas 835,600.00

334 Unidades de transporte 70,000.00

422 Anticipos a proveedores 8,000.00

104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 5,000.00

39124 Inmuebles, maquinaria y equipo – Equipos de transporte 5,500.00

4 05/01/15 POR LA PROV. DE SERV. LUZ N° B-13835 40111 IGV – Cuenta propia 3,500.00

423 Letras por pagar 7,500.00

5 05/01/15 POR EL DESTINO DEL SERVICIO DE LUZ 451 Préstamos de instituciones financieras y otras entidades 70,000.00

501 Capital social 1,100,000.00

A LA EMPRESA EDELNOR 591 Utilidades no distribuidas 209,600.00

MES DE GARANTIA 183 Alquileres 2,271.50

101 Caja 2,271.50

164 Depósitos otorgados en garantía 4,543.00

9 16/01/15 PRESTAMO OTORGADO A LA EMPRESA 104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 4,543.00

10 21/01/15 COMPRA DE LOCAL PARA ALQUILAR SEGÚN 334 Unidades de transporte 45,220.00

40111 IGV – Cuenta propia 8,139.60

11 25/01/15 COBRO POR ALQUILER DE LOCAL SEGÚN 465 Pasivos por compra de activo inmovilizado 53,359.60

COSIO SAC 465 Pasivos por compra de activo inmovilizado 10,671.92

104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 10,671.92

14 28/01/15 COBRO DE VENTA EN EFECTIVO A LA EMP. 465 Pasivos por compra de activo inmovilizado 42,687.68

423 Letras por pagar 42,687.68

16 30/01/15 TRANSFERENCIA DE LAS CARGAS PERSONAL 5922 Gastos de años anteriores 4,500.00

40111 IGV – Cuenta propia 810.00

421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 5,310.00

18 30/01/15 DEPRECIACION COMPUTADORA 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 5,310.00

104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 5,310.00

3331 Maquinarias y equipos de explotación 192,840.00

7593 Donaciones 192,840.00

601 Mercaderías 968,844.00

40111 IGV – Cuenta propia 174,391.92

421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 1,143,235.92

201 Mercaderías manufacturadas 968,844.00

611 Mercaderías 968,844.00

421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 2,596.00

101 Caja 2,596.00

101 Caja 255,470.00

121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 255,470.00

6592 Sanciones administrativas 4,150.00

4091 4,150.00

941 4,150.00

791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 4,150.00

165 Venta de activo inmovilizado 155,251.42

40111 IGV – Cuenta propia 23,682.42

756 Enajenación de activos inmovilizados 131,569.00

101 Caja 155,251.42

 165 Venta de activo inmovilizado 155,251.42

106 Depósitos en instituciones financieras 155,251.42

101 Caja 155,251.42

655 Costo neto de enajenación de activos inmovilizados y oper 64,500.00

39124 Inmuebles, maquinaria y equipo – Equipos de transporte 5,500.00

334 Unidades de transporte 70,000.00

941 32,250.00

951 32,250.00

791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 64,500.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO: 2018
RUC: TOTALES
RAZÓN SOCIAL: MOQUEGUA SAC 4,696,793.88 4,696,793.88

CODIGO Y/O DENOM. DE LA CUENTA CONTABLE 10: EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
7,500.00
6,000.00
410,000.00
60,000.00
5,000.00
2,271.50
2018 7/10/1905 4,543.00
10,671.92
5,310.00
2,596.00
255,470.00
155,251.42
155,251.42
155,251.42
TOTALES 1,049,472.84 185,643.84

CODIGO Y/O DENOM. DE LA CUENTA CONTABLE 12: CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
4000.00
255470.00

TOTALES 4,000.00 255,470.00

CODIGO Y/O DENOM. DE LA CUENTA CONTABLE 16: CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
4,543.00 155,251.42
155,251.42

TOTALES 159,794.42 155,251.42

CODIGO Y/O DENOM. DE LA CUENTA CONTABLE 18: SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
2,271.50

TOTALES 2,271.50 0.00

CODIGO Y/O DENOM. DE LA CUENTA CONTABLE 20: MERCADERIAS

 FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
835,600.00
968,844.00

TOTALES 1,804,444.00 0.00

CODIGO Y/O DENOM. DE LA CUENTA CONTABLE 33: INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPO

FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
70000.00 70000.00
45220.00
192840.00
TOTALES 308,060.00 70,000.00

CODIGO Y/O DENOM. DE LA CUENTA CONTABLE 39: DEPRECIACION, AMORT. Y AGOTAM. ACUMULADO
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
5,500.00 5,500.00

TOTALES 5,500.00 5,500.00

CODIGO Y/O DENOM. DE LA CUENTA CONTABLE 40: TRIBUTOS, CONTRAPREST. Y APORTES AL SNP
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
8,139.60 3,500.00
810.00
174,391.92 4,150.00
23,682.42

TOTALES 183,341.52 31,332.42

CODIGO Y/O DENOM. DE LA CUENTA CONTABLE 42: CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
8,000.00 7,500.00
5,310.00 42,687.68
5,310.00
2,596.00 1,143,235.92

TOTALES 15,906.00 1,198,733.60

CODIGO Y/O DENOM. DE LA CUENTA CONTABLE 45: OBLIGACIONES FINANCIERAS

FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
70,000.00

TOTALES 0.00 70,000.00

CODIGO Y/O DENOM. DE LA CUENTA CONTABLE 46: CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
10,671.92 53,359.60
 42,687.68
TOTALES 53,359.60 53,359.60

CODIGO Y/O DENOM. DE LA CUENTA CONTABLE 50: CAPITAL

FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
1,100,000.00

TOTALES 0.00 1,100,000.00

CODIGO Y/O DENOM. DE LA CUENTA CONTABLE 59: RESULTADOS ACUMULADOS

FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
4,500.00 209,600.00

TOTALES 4,500.00 209,600.00

CODIGO Y/O DENOM. DE LA CUENTA CONTABLE 60: COMPRAS

FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
968,844.00

TOTALES 968,844.00 0.00

CODIGO Y/O DENOM. DE LA CUENTA CONTABLE 61: VARIACION DE EXISTENCIAS

FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
968,844.00

TOTALES 0.00 968,844.00

CODIGO Y/O DENOM. DE LA CUENTA CONTABLE 65: OTROS GASTOS DE GESTIÓN

FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
4,150.00
64,500.00
TOTALES 68,650.00 0.00

CODIGO Y/O DENOM. DE LA CUENTA CONTABLE 75: OTROS INGRESOS DIVERSOS

FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
192,840.00
131,569.00
TOTALES 0.00 324,409.00

CODIGO Y/O DENOM. DE LA CUENTA CONTABLE 79: CARGAS IMPUT. A CUENTA DE COSTOS Y GASTOS
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
4,150.00
64,500.00

TOTALES 0.00 68,650.00

CODIGO Y/O DENOM. DE LA CUENTA CONTABLE 94: GASTOS DE ADMINISTRACION

FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
 4,150.00
32,250.00

TOTALES 36,400.00 0.00

CODIGO Y/O DENOM. DE LA CUENTA CONTABLE 95: GASTOS DE VENTAS

FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

32,250.00

TOTALES 32,250.00 0.00

 FORMATO 3.17: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIÓN"
EJERCICIO O PERIODO: 2018
RUC: RAZÓN SOCIAL: MOQUEGUA SAC

Saldos Iniciales Movimientos Ajustes y Eliminaciones Estado de Situación Financiera Estado Resultados x Naturaleza Estado Resultados x Función
CTA DENOMINACION DE LA CUENTA
Deudor Acreedor Debe Haber Debe Haber Debe Haber Debe Haber Debe Haber
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 1,049,472.84 185,643.84 863,829.00 0.00 863,829.00 0.00
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 4,000.00 255,470.00 0.00 251,470.00 0.00 251,470.00
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS – TERCEROS 159,794.42 155,251.42 4,543.00 0.00 4,543.00 0.00
18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO 2,271.50 0.00 2,271.50 0.00 2,271.50 0.00
20 MERCADERÍAS 1,804,444.00 0.00 1,804,444.00 0.00 1,804,444.00 0.00
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 308,060.00 70,000.00 238,060.00 0.00 238,060.00 0.00
39 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO AC 5,500.00 5,500.00 0.00 0.00 0.00 0.00
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SIS 183,341.52 31,332.42 152,009.10 0.00 152,009.10 0.00
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 15,906.00 1,198,733.60 0.00 1,182,827.60 0.00 1,182,827.60
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS 0.00 70,000.00 0.00 70,000.00 0.00 70,000.00
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS 53,359.60 53,359.60 0.00 0.00 0.00 0.00
50 CAPITAL 0.00 1,100,000.00 0.00 1,100,000.00 0.00 1,100,000.00
59 RESULTADOS ACUMULADOS 4,500.00 209,600.00 0.00 205,100.00 0.00 205,100.00
60 COMPRAS 968,844.00 0.00 968,844.00 0.00 968,844.00
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS 0.00 968,844.00 0.00 968,844.00 968,844.00
65 OTROS GASTOS DE GESTION 68,650.00 0.00 68,650.00 0.00 68,650.00
75 OTROS INGRESOS DE GESTIÓN 0.00 324,409.00 0.00 324,409.00 324,409.00 324,409.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GAST 0.00 68,650.00 0.00 68,650.00 68,650.00 0.00
94 GASTOS DE ADMINISTRACION 36,400.00 0.00 36,400.00 0.00 36,400.00 36,400.00
95 GASTOS DE VENTA 32,250.00 0.00 32,250.00 0.00 32,250.00 32,250.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
Totales 4,696,793.88 4,696,793.88 4,171,300.60 4,171,300.60 68,650.00 68,650.00 3,065,156.60 2,809,397.60 1,037,494.00 1,293,253.00 68,650.00 324,409.00
0.00 255,759.00 255,759.00 0.00 255,759.00 0.00
3,065,156.60 3,065,156.60 1,293,253.00 1,293,253.00 324,409.00 324,409.00
0.00
FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)

EJERCICIO: 2018
RUC:
RAZÓN SOCIAL: MOQUEGUA SAC

EJERCICIO 2018 EJERCICIO 2018

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

Caja y Bancos 863,829.00 Sobregiros y Pagarés Bancarios
Valores Negociables Cuentas por Pagar Comerciales 1,182,827.60
Cuentas por Cobrar Comerciales Cuentas por Pagar a Vinculadas
Cuentas por Cobrar a Vinculadas Otras Cuentas por Pagar 251,470.00
Otras Cuentas por Cobrar 4,543.00 Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
Existencias 1,804,444.00 TOTAL PASIVO CORRIENTE 1,434,297.60
Gastos Pagados por Anticipado 2,271.50
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 2,675,087.50 PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo 70,000.00
ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por Pagar a Vinculadas
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Ingresos Diferidos
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 70,000.00
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciación acum.) 238,060.00 TOTAL PASIVO 1,504,297.60
Activos Intangibles (neto de amortización acumulada)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo Contingencias
Otros Activos 152,009.10 Interés minoritario
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 390,069.10
PATRIMONIO NETO
Capital 1,100,000.00
Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados 460,859.00
TOTAL PATRIMONIO NETO 1,560,859.00

TOTAL ACTIVO 3,065,156.60 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 3,065,156.60

(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la información mínima requerida para este Formato.
FORMATO 3.20: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - EE. DE RE

EJERCICIO: 2018
RUC:
RAZÓN SOCIAL: MOQUEGUA SAC

DESCRIPCIÓN EJERCICIO 2018

Ventas Netas (ingresos operacionales)

Otros Ingresos Operacionales
Total de Ingresos Brutos -

Costo de ventas -
Utilidad Bruta -

Gastos Operacionales
Gastos de Administración 36,400.00
Gastos de Venta 32,250.00
Utilidad Operativa -68,650.00

Otros Ingresos (gastos)

Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Otros Ingresos 324,409.00
Otros Gastos
Resultados por Exposición a la Inflación

Resultados antes de Participaciones,

Impuesto a la Renta y Partidas Extraordinarias 255,759.00
Participaciones
Impuesto a la Renta

Resultados antes de Partidas Extraordinarias 255,759.00

Ingresos Extraordinarios
Gastos Extraordinarios

Resultado Antes de Interés Minoritario 255,759.00

Interés Minoritario

Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio 255,759.00

Dividendos de Acciones Preferentes

Utilidad (pérdida) Neta atribuible a los Accionistas
Utilidad (pérdida) Básica por Acción Común
Utilidad (pérdida) Básica por Acción de Inversión
Utilidad (pérdida) Diluida por Acción Común
Utilidad (pérdida) Diluida por Acción de Inversión
(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la
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