EL SOL DE ORIENTE LTDA

NIT: 900.650.569-3
ESTADO DE SITUACION

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE

DICIEMBRE 31 DE DICIEMBRE 31 DE ANALISIS VERTICAL ANALISIS VARIACION

2015 2014 2015 VERTICALR 2014 ABSOLUTA

DISPONIBLE (EFECTVO Y
Bancos 427,997,438 263,314,484 35.32 34.41 164,682,954
Caja 2,932,611 52,262,730 0.24 7 -49,330,119
TOTAL DISPONIBLE 430,930,049 315,577,214 35.56 41 115,352,835

CUENTAS COMERCALES POR

Clientes 270,561,908 177,747,701 22.33 23 92,814,207

Anticipo y Avances proveedores 26,776,540 8,106,061 2.21 1 18,670,479
Anticipo de impuestos y contribuciones 44,872,229 28,708,341 3.70 4 16,163,888
Prestamos a particulares 5,210,838 - 0.43
Cuentas por cobrar a socios 65,108,072 11,520,688 5.37 2 53,587,384
Deudores Varios 9,684,546 73,200,000 0.80 10 -63,515,454
Provision de Cartera -2,140,784 - 2,140,784
TOTAL DEUDORES 422,214,133 297,142,007 34.84 39 125,072,126

INVENTARIOS

Mercancías no fabricadas por la 45,473,548 49,565,790 3.75 6 -4,092,242

TOTAL INVENTARIOS 45,473,548 49,565,790 3.75 6 -4,092,242

0
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 898,617,730 662,285,011 74.16 87 236,332,719

ACTIVO NO CORRIENTE

INVERSIONES
Inversiones en Compañias Nacionales 10,000,000 10,546,637 0.83 1 -546,637
Provision de Inversiones -3,540,000 -3,540,000 - 0.29

Inversiones Obligatorias - 19,636

TOTAL INVERSIONES 6,460,000 7,026,273 0.53 1 -566,273

PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

Equipo de oficina 47,118,558 24,785,358 3.89 3 22,333,200
Depreciación acumulada -21,821,613 -20,741,779 - 1.80 -3 -1,079,834
Construcciones y Edificaciones 218,110,573 98,110,573 18.00 13 120,000,000
Depreciación acumulada -39,669,713 -34,730,585 - 3.27 -5 -4,939,128
Autos Camionetas y Camperos 71,498,455 71,498,455 5.90 9
Depreciación acumulada -56,527,828 -42,987,832 - 4.66 -6 -13,539,996
TOTAL PROPIEDAD, PLANTA Y 218,708,432 95,934,190 18.05 13 122,774,242

OTROS ACTIVOS
VALORIZACIONES
De Propiedad Planta y Equipo 87,960,280 - 7.26
TOTAL VALORIZACIONES 87,960,280 - 7.26

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 313,128,712 102,960,463 25.84 13 210,168,249

TOTAL ACTIVO 1,211,746,442 765,245,474 100.00 100
 PASIVO ANALISIS ANALISIS
VARIACION DICIEMBRE 31 DICIEMBRE 31 VERTICAL 2015 VERTICAL2014
RELATIVA DE 2015 DE 2014

PASIVO CORRIENTE
62.54 OBLIGACIONES FINANCIERAS
-94.39 Obligaciones Financieras 19,373,985 88,212,601 5.09 34.09
36.55 Sobregiros 83,314,602 - 21.88
TOTAL OBLIGACIONES FINANCIERAS 102,688,587 88,212,601 26.96 34.09
0.00 0.00
PROVEEDORES 0.00 0.00
52.22 Nacionales 34,556,047 9,312,624 9.07 3.60
230.33 TOTAL PROVEEDORES 34,556,047 9,312,624 9.07 3.60
56.30 0.00 0.00
CUENTAS POR PAGAR 0.00 0.00
465.14 Costos y gastos por pagar 1,007,286 1,731,409 0.26 0.67
-86.77 Honorarios por Pagar 31,925,500 510,000 8.38 0.20
-100.00 Comisiones por Pagar 27,522,070 - 7.23
42.09 Retencion en la fuente 7,894,442 5,290,018 2.07 2.04
Retencion en la fuente 6,110 20,545 0.00 0.01
Arrendamientos por Pagar 500,513 - 0.13
TOTAL CUENTAS POR PAGAR 68,855,921 7,551,972 18.08 2.92

-8.26 IMPUESTO CORRIENTES 0.00 0.00

-8.26 De renta y complementarios 23,282,724 21,730,389 6.11 8.40

Cree por pagar 8,381,781 7,822,940 2.20 3.02
35.68 TOTAL IMPUESTO GRAVAMENES Y TASAS 31,664,505 29,553,329 8.31 11.42
0.00 0.00
BENEFICIOS A EMPLEADOS (OBLIGACIONES LABORALES)

Salarios por pagar - 2,124,331 0.82

Cesantias Consolidadas 11,048,587 2,476,253 2.90 0.96
-5.18 TOTAL OBLIGACIONES LABORALES 11,048,587 4,600,584 2.90 1.78
0.00 0.00
PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES 0.00 0.00
Para obligaciones Laborales 5,398,609 5,949,968 1.42 2.30
TOTAL PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES 5,398,609 5,949,968 1.42 2.30
-8.06 0.00 0.00
OTRAS OBLIGACIONES 0.00 0.00
Anticipos y avance recibidos 92,716,298 11,165,472 24.35 4.31
90.11 TOTAL OTRAS OBLIGACIONES 92,716,298 11,165,472 24.35 4.31
5.21 0.00 0.00
122.31 TOTAL PASIVO CORRIENTE 346,928,554 156,346,550 91.10 60.42
14.22 0.00 0.00
0.00 PASIVO NO CORRIENTE 0.00 0.00
31.50 OBLIGACIONES FINANCIERAS 0.00 0.00
127.98 Bancos Nacionales (largo plazo) 30,000,000 91,664,220 7.88 35.42
TOTAL OBLIGACIONES FINANCIERAS 30,000,000 91,664,220 7.88 35.42
0.00 0.00
OBLIGACIONES LABORALES 0.00 0.00
Cesantias consolidadas (largo plazo) 3,905,386 10,748,874 1.03 4.15
TOTAL OBLIGACIONES LABORALES 3,905,386 10,748,874 1.03 4.15

204.13 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 33,905,386 102,413,094 8.90 39.58

0.00 0.00
TOTAL PASIVO 380,833,940 258,759,644 100.00 100.00

PATRIMONIO

CAPITAL SOCIAL
Aportes Sociales 415,000,000 240,000,000 49.95 47.39
TOTAL CAPITAL SOCIAL 415,000,000 240,000,000 49.95 47.39

RESERVAS 0.00 0.00

Reserva legal 48,640,505 42,493,866 5.85 8.39

TOTAL RESERVAS 48,640,505 42,493,866 5.85 8.39

RESULTADOS DEL EJERCICIO 0.00 0.00

Utilidad del ejercicio 55,319,753 51,631,404 6.66 10.19

TOTAL RESULTADOS DEL EJERCICIO 55,319,753 51,631,404 6.66 10.19

UTILIDAD DE EJERCICIOS ANTERIORES 0.00 0.00

Utilidad de ejercicios anteriores 223,991,964 172,360,560 26.96 34.03

TOTAL RESULTADOS DEL EJERCICIO 223,991,964 172,360,560 26.96 34.03

VALORIZACIONES 0.00 0.00

De Propiedad Planta y Equipo 87,960,280 - 10.59
TOTAL VALORIZACIONES 87,960,280 - 10.59

TOTAL PATRIMONIO 830,912,502 506,485,830 100.00 100.00

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 1,211,746,442 765,245,474

 ANALISIS HORIZONTAL

VARIACION VARIACION
ABSOLUTA RELATIVA

-68,838,616 - 78.04

14,475,986 16.41

25,243,423 28.62
25,243,423 28.62

-724,123 - 0.82
31,415,500 35.61

2,604,424 2.95
-14,435 - 0.02

61,303,949 69.50

1,552,335 1.76
558,841 0.63
2,111,176 2.39

8,572,334 9.72
6,448,003 7.31

-551,359 - 0.63
-551,359 - 0.63

81,550,826 92.45
81,550,826 92.45

190,582,004 216.05

-61,664,220 - 69.90
-61,664,220 - 69.90

-6,843,488 - 7.76
-6,843,488 - 7.76

-68,507,708 - 77.66

122,074,296 138.39

175,000,000 72.92
175,000,000 72.92

6,146,639 2.56
6,146,639 2.56

3,688,349 1.54
3,688,349 1.54

51,631,404 21.51
51,631,404 21.51
324,426,672 135.18

446,500,968
INGRESOS DICIEMBRE 31 DE 2015
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
comercio a por mayor y menor de mercancias $ 1,048,878,552
devolucion en ventas $ 13,408,823
TOTAL ING. DE ACTIVIDADES ORDINARIAS $ 1,035,469,729

COSTO DE VENTA
costo comercio al por mayor y menor de mercancias $ 692,973,606
TOTAL COSTOS DE VENTA $ 692,973,606

UTILIDAD BRUTA EN VENTAS $ 342,496,123

GASTOS DE ADMINISTRACION
gastos salario de administracion $ 71,125,600
gastos honorarios $ 11,800,000
gastos impuestos $ 3,954,500
gasto seguros $ 8,956,000
gastos arrendamientos $ 13,920,000
gastos legales $ 2,150,000
servicios (gastos) $ 16,895,600
mantenimiento y reparacion (gasto) $ 8,578,910
depreciaciones $ 19,558,958
diversos (gastos ) $ 11,468,368
TOTAL OPERACIONALES DE ADMINISTRACION $ 168,407,936

GASTO DE VENTAS
gasto salario de ventas $ 48,963,250
gastos comisiones $ 28,960,000
gastos diversos ventas $ 5,469,144
TOTAL OPERACIONALES DE VENTA $ 83,392,394

TOTAL GASTOS $ 251,800,330

UTILIDAD OPERACIONAL $ 90,695,793

OTROS GASTOS
GASTOS FINANCIEROS $ 20,922,919
TOTAL GASTOS NO OPERACIONALES $ 20,922,919

OTROS INGRESOS
por comisiones $ 23,358,023
TOTAL GASTOS NO OPERACIONALES $ 23,358,023

UTILIDAD NETA ANTES DE IMPUESTOS Y RESERVA $ 93,130,897

IMPUESTOS DE RENTA $ 23,282,724

CREE $ 8,381,781

UTILIDAD LIQUIDA $ 61,466,392

RESERVAS $ 6,146,639

UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 55,319,753

DICIEMBRE 31 DE ANALISIS VERTICAL ANALISIS HORIZONTAL
2014 PORCENTAJE 2015 PORCENTAJE DEL 2014 VARIACION ABSOLUTA

617,290,176 100.00 100.00 431,588,376.00

-479,759 1.28 - 0.08 13,888,582.00
616,810,417 98.72 99.92 418,659,312.00

347,556,521 66.07 56.30 345,417,085.00

347,556,521 66.07 56.30 345,417,085.00

269,253,896 32.65 43.62 73,242,227.00

40,464,637 6.78 6.56 30,660,963.00

9,360,400 1.13 1.52 2,439,600.00
6,444,100 0.38 1.04 - 2,489,600.00
7,242,000 0.85 1.17 1,714,000.00
1,800,000 1.33 0.29 12,120,000.00
3,879,600 0.20 0.63 - 1,729,600.00
13,269,258 1.61 2.15 3,626,342.00
6,046,297 0.82 0.98 2,532,613.00
21,683,755 1.86 3.51 - 2,124,797.00
8,965,700 1.09 1.45 2,502,668.00
119,155,747 16.06 19.30 49,252,189.00

18,630,432 4.67 3.02 30,332,818.00

24,800,000 2.76 4.02 4,160,000.00
1,589,000 0.52 0.26 3,880,144.00
45,019,432 7.95 7.29 38,372,962.00

164,175,179 24.01 26.60 87,625,151.00

105,078,717 8.65 17.02 - 14,382,924.00

24,943,989 1.99 4.04 - 4,021,070.00

24,943,989 1.99 4.04 - 4,021,070.00

6,786,828 2.23 1.10 16,571,195.00

 6,786,828 2.23 1.10 16,571,195.00

86,921,556 8.88 14.08 6,209,341.00

21,730,389 2.22 3.52 1,552,335.00

7,822,940 0.80 1.27 558,841.00

57,368,227 5.86 9.29 4,098,165.00

5,736,823 0.59 0.93 409,816.00

51,631,404 5.27 8.36 3,688,349.00

NALISIS HORIZONTAL
VARIACION RELATIVA

69.92
2.25
67.82

55.96
55.96

11.87

4.97
0.40
- 0.40
0.28
1.96
- 0.28
0.59
0.41
- 0.34
0.41
7.98

4.91
0.67
0.63
6.22

14.20

- 2.33

- 0.65
- 0.65

2.68
2.68

1.01

0.25

0.09

0.66

0.07

0.60
 ANALISIS VERTICAL
PORCENTAJE

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#REF!
INDICADOR DE LIQUIDEZ FORMULA 2015 PORCENTAJE

ACTIVO CORRIENTE 898,617,730 2.59

RAZON CORRIENTE PASIVO CORRIENTE 346,928,554

PRUEBA ACIDA ACTIVO CORRIENTE -INVENTARIOS 898,617,730 894,525,488

PASIVO CORRIENTE 346,928,554 2.58

CAPITAL NETO DE TR ACTIVO CORRIENTE- INVENTARIOS 898,617,730 894,525,488

PASIVO CORRIENTE 346,928,554 2.58
INVENTARIOS

49,565,790 4,092,242
45,473,548