Monografia 01 Terminado Compras y Ventas

INFORMACION DE LA EMPRESA
Número de RUC: 20602652255 - ELEKTRA PERU SOCIEDAD ANONIMA CERRADA
Tipo Contribuyente: SOCIEDAD ANONIMA CERRADA
Nombre Comercial: -
Fecha de Inscripción: 23/11/2016
Fecha de Inicio de Actividades: 01/12/2016
Estado del Contribuyente: ACTIVO
Condición del Contribuyente: HABIDO
Dirección del Domicilio Fiscal: AV. MEIGG NRO. 164 - CHIMBOTE - SANTA
Sistema de Emisión de Comprobante: COMPUTARIZADO
Actividad Economica VENTA AL POR MAYOR Y MENOR ELECTRODOMESTICOS DE USO

DOMESTICO
Actividad de Comercio Exterior: IMPORTADOR
Sistema de Contabilidad: COMPUTARIZADO
Actividad(es) Económica(s):
Comprobantes de Pago c/aut. de impresión (F. 806 u 816): BOLETAS Y FACTURAS
Sistema de Emision Electronica:-
Emisor electrónico desde: -
Comprobantes Electrónicos: - BOLETAS, FACTURAS, NOTA DE EBITO Y CREDITO.

PRACTICA 01
LA EMPRESA ELEKTRA PERU S.A.C DEDICADA A LA
COMERCIALIZACION DE ELECTRODOMESTICOS REINICIA SUS
OPERACIONES COMERCIALES EL 02 DE ENERO DEL AÑO 2018 CON
LA SIGUIENTE INFORMACION:
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO:

 CAJA S/ 2400.00
 FONDO FIJO S/ 1556.00
 CUENTA CTE OPERATIVAS BCP S/ 560000.00
 CUENTA CTE OPERATIVA BBVA S/ 550000.00
 CUENTA CTE PARA DETRACCIONES BANCO NACION S/ 791.67
12 CUENTAS POR COBRAR
 FACTURA N° 001-00589 emitida el 25/11/2017 al cliente Fred Luis

Aybar Acevedo con ruc N°: 10222633554. S/ 850.92
 FACTURA N°001-00601 emitida el 10/12/2017 al cliente Constructora
Cristelic EIRL con ruc N°: 2044540568. S/ 695.75
 FACTURA N° 001-00620 emitida el 13/12/2017 al cliente Proyectos e
Inversiones Danko EIRL con ruc N°: 2056923894 S/ 878.55
 LETRAN°02-360 S/ 800.00
14 CUENTAS POR COBRAR ACCIONISTAS
 AL ACCIONISTA GONZALES ALVA JULISSA S/450.00
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS
 SUNAT S/ 870.00
 DEPÓSITO EN GARANTÍA POR ALQUILERES S/ 1000.00
18 CUENTA POR PAGO POR ANTICIPADO
 SEGUROS VEHICULAR S/ 2400.00

 LOCAL-ALQUILER S/ 1000.00
20 CUENTA DE MERCADERIAS
 3 TELEVISORES DE 45" MARCA LG C/U S/ 1200 S/ 3600.00

 4 REFRIGERADORA 2 PTAS MARCA SAMSUN C/U S/ 800 S/ 3200.00
 5 COCINA 4 HORNILLAS MARCA INDURAMA C/U S/450 S/ 2250.00
 2 LAVADORA 12KILOS MARCA DAEWO C/U S/650 S/ 1300.00
 7 LICUADORA 3VEL. MARCA OSTER C/U S/150 S/1050.00
25 SUMINISTROS
 OFICINA S/ 500.00
 DE LIMPIEZA S/ 350.00
33 CUENTA DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
 CAMIONETA marca Toyota Hilux con placa PE4789-69 S/ 50000.00

 AUTOMOVIL ADMINISTRATIVO marca Nissan Sentra
con placa DO578-12 S/ 30000.00
 ESCRITORIO de melamine S/ 200.00
 SILLAS de madera S/ 150.00
 ESTANTE de melamine S/ 500.00
 COMPUTADORA MARCA HP L458 S/ 1200.00
 COMPUTADORA MARCA LENOVO L578 S/ 1100.00
 IMPRESORA MARCA HP L375 S/ 750.00
 IMPRESORA MARCA LENOVO L385 S/ 620.00
 LAPTOP LENOVO IDEAPAD 110 S/ 1000.00
39 CUENTA DE DEPRECIACIONES
 EQUIPO DE TRANSPORTE S/ 24000.00

 MUEBLES Y ENSERES S/ 940.00
 COMPUTADORAS E IMPRESORAS Y LAPTOP S/ 1751.25
40 CUENTA DE TRIBUTOS Y OBLIGACIONES A PAGAR
 IGV POR PAGAR S/ 250.00

 RENTA DE TERCERA CATEGORÍA S/ 350.00
 AFP INTEGRA 12.91% S/ 129.10
 AFP HABITAT 12.83% S/ 119.32
 AFP FUTURO 13.05% S/ 195.75
 AFP PRIMA 12.96 % S/ 241.06
 ONP (13%) S/ 241.80
 ESSALUD (9%) S/ 1467.38
41 CUENTA POR PAGAR A TRABAJADORES
 CTS S/ 1191.67
 VACACIONES S/ 7345.00
42 CUENTAS POR COBRAR
 FACTURA N° 001-320 emitida el día 12/11/2017 al proveedor

María Infante Mendoza con ruc N°: 10328550488 S/ 500.00
Obelix. A1.Hnos Peña SAC con ruc N°: 20531634242 S/ 237.33
Comercializadora Reyes EIRL con ruc N°: 20402708761 S/ 422.23
 LETRA N° 002-650 emitida el día 5/12/2017 al proveedor
Distribuidora Marisabel SRL con ruc N°: 20445386287. S/ 500.00
 LETRA N° 002-651 emitida el día 13/12/2017 al proveedor
Inversiones Matzu SAC con ruc N°: 20445386287. S/ 450.00
DEBE HABER
101101 CAJA MONEDA NACIONAL 2400.00
102101 FONDOS FIJOS 1556.00
104111 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS BCP M/N 560000.00
104112
104113 44 PRESTAMOS A LOS SOCIOS
CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS BBVA M/N
CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS BANCO LA NACION M/N
550000.00
791.67
121201 EMITIDAS EN CARTERA EN M/N
FACTURA N° 001-00589 850.92
FACTURA N°001-00601 695.75 2425.22
123101
 PRESTAMO AL SOCIO REYES OLIVARES DANIEL.
FACTURA N° 001-00620
LETRAS POR COBRAR
878.55
LETRA N°02-360
S/ 450.00 800.00
142201
162401
PRÉSTAMOS
SUNAT
 PRESTAMO AL SOCIO REYES GONZALES PIERO. S/ 650.00
AL ACCIONISTA GONZALES ALVA JULISSA 450.00
870.00
164401
182111  PRESTAMO AL SOCIO GONZALES ALVA JULISSA
DEPÓSITO EN GARANTÍA POR ALQUILERES
SEGUROS VEHICULAR S/ 300.00 1000.00
2400.00
183111 LOCAL-ALQUILER 1000.00
20111 COSTO
3 TELEVISORES DE 45" MARCA LG 3600
4 REFRIGERADORA 2 PTAS MARCA SAMSUN 3200
5 COCINA 4 HORNILLAS MARCA INDURAMA 2250 11400.00
45 CUENTA PRESTAMO DEL BANCO

2 LAVADORA 12KILOS MARCA DAEWO
7 LICUADORA 3VEL. MARCA OSTER
1300
1050
252411 OFICINA 500.00
252413 DE LIMPIEZA 350.00
 PRESTAMO AL BANCO BBVA S/ 4250.00

334111 COSTO- CAMIONETA 50000.00
334112 COSTO- AUTOMOVIL ADMINISTRATIVO 30000.00
335111 COSTO- ESCRITORIOS 200.00
335112 COSTO- SILLAS 150.00
335113 COSTO- ESTANTES 500.00
336111 COSTO-COMPUTADORAS
COMPUTADORA MARCA HP 1200
COMPUTADORA MARCA LENOVO 1100 2300.00
336112 COSTO- IMPRESORAS
50 CUENTA DEL PATRIMONIO

IMPRESORA MARCA HP
IMPRESORA MARCA LENOVO
750
620 1370.00
336113 COSTO- LAPTOP 1000.00
391331 COSTO- TRANSPORTES 80000 24000.00
391341 COSTO- MUEBLES Y ENSERES 850 127.50
391451
401113 IGV POR PAGAR
 EFECTIVO DELSOCIO GONZALES ALVA JULISSA
COSTO- EQUIPOS DIVERSOS 4670
S/ 450000.00 1751.25
250.00
401711
407111  EFECTIVO DEL SOCIO REYES OLIVARES DANIEL
RENTA DE TERCERA CATEGORÍA
AFP INTEGRA 12.91% 1000 S/ 353700.00 350.00
129.10
407112
407113  EFECTIVO DEL SOCIO REYES GONZALES PIERO
AFP HABITAT 12.83%
AFP FUTURO 13.05%
930
1500 S/ 354812.50 119.32
195.75
407114 AFP PRIMA 12.96 % 1860 241.06
403211 ONP (13%) 930 120.90
403211 ONP (13%) 930 120.90
403111 ESSALUD (9%) 1467.38 1467.38
415111 CTS 1191.67 1191.67
411501
421201 58 RESERVA LEGAL
VACACIONES POR PAGAR EFECTIVO
EMITIDAS A CORTO PLAZO
7801.00 7801.00
FACTURAS N° 001-00320 500

FACTURAS N°001-00350 237.33
FACTURASN°001-00355 422.23 1159.56
423101  UNA RESERVA LEGAL DE
LETRAS POR PAGAR A CORTO PLAZO
LETRA N° 002-650
S/ 1575.00 500.00
LETRA N°002-651 450.00
441101 PRÉSTAMOS M /N
PRESTAMO AL SOCIO REYES OLIVARES DANIEL 450.00
PRESTAMO AL SOCIO REYES GONZALES PIERO 650.00
PRESTAMO AL SOCIO GONZALES ALVA JULISSA 300.00
451102 PRESTAMO-BVVA 4250.00
501102 EFECTIVO 450000.00
501102 EFECTIVO 353700.00
501102 EFECTIVO 354812.50
582101 LEGAL- RESERVA 1575.00
591101 UTILIDADES ACUMULADAS 15750.00
59 RESULTADOS ACUMULADOS 1221462.89 1221462.89
 UNA UTILIDAD ACUMULADA DEL AÑO ANTERIOR S/ 15750.00

X
OPERACIONES:
1. 02/01/2018 Reapertura de los libros contables.
2. 02/01/2018 Se compra a Inversiones Macgrafick EIRL con RUC N°
20531678967, el mismo que tiene domicilio en Jr. Arequipa mza. C lote. 30 A.H.
Manuel Arévalo Ancash - Santa – Chimbote, según factura N° 054-000546 y
Guía de Remisión Remitente N° 010-000456, las siguientes mercaderías:
Detalle Marca Cantidad c/u

Televisores LG 35 S/1150.00 más IGV.
Refrigeradora SAMSUNG 33 S/750.00 más IGV.
Cocina INDURAMA 32 S/ 400.00 más IGV.
Lavadora DAEWO 29 S/ 550.00 más IGV.
Licuadora OSTER 30 S/ 100.00 más IGV.
Dicha operación es canjeada por una letra a 30 días de fecha de vencimiento,

por los que nos incluyen con una tasa de interés anual de 36%, emitiéndonos
una Nota de Debito N° 0010-000136.
3. 02/01/2018 Se compra a GRIFO EL ASESOR SRL. Con RUC N°

20502605004, el mismo que tiene domicilio en A.H SANTA ROSA I ETAPA MZ
Q LT 35-40 - ANCASH - SANTA - CHIMBOTE, según factura N° 054-001868,
lo siguiente:
PRODUCTO CANTIDAD C/U
PETROLEO 2LT 7.90 MAS IGV

GLP DIESEL 4 LT 2.70 MAS IGV
Dicha operación fue cancelada al contado.
4. 05/01/2018 Se vende mercaderías a FRED LUIS AYBAR ACEVEDO con

RUC N°10222633554, el mismo que tiene domicilio en Nuevo Chimbote, según
factura N° 001-00356, las siguientes mercaderías:
Cocina INDURAMA 9 S/500.00 más IGV.
El cliente nos pagó al contado transfiriendo en nuestra cuenta corriente del BBVA.
5. 05/01/2018 La empresa le emite una Nota de Crédito N° 0100-0003 al
cliente Coronado Díaz Ricardo con RUC N°10277135596, un descuento por
volumen de venta ascendente a 2.5% del total de la venta , mas IGV ,según
factura N° 001-00356.Lo cual fue depositado a la cuenta del cliente Boucher N°
3254-14587 de nuestra cuenta BBVA.
6. 06/01/2018 Se vende mercaderías a ROSADO SANCHEZ MARISOL con DNI

N° 79457896, el mismo que tiene domicilio en Nuevo Chimbote, según Boleta de
venta N° 011-00105, las siguientes mercaderías:
Televisores LG 1 S/1475.00.
Refrigeradora SAMSUNG 2 S/1003.00
Cocina INDURAMA 2 S/590.00.
El cliente nos pagó al contado transfiriéndonos en nuestra cuenta corriente del

BCP.
7. 07/01/2018 Se vende mercaderías a PROYECTOS E INVERSIONES DANKO

EIRL con RUC N° 20569238294, el mismo que tiene domicilio en MZA. K2
LOTE. 32 URB. EL PACIFICO ANCASH - SANTA - NUEVO CHIMBOTE, según
El cliente nos pagó al contado transfiriendo en nuestra cuenta corriente del

BCP.
Se le efectúa una Nota de Crédito N°0100-0004 por un descuento por pronto
pago ascendente al 1.5% del total de la venta, mas IGV según factura N° 001-
00357. El cual se le deposita en su cuenta, con Boucher N° 0008-011566.
8. 08/01/2018 Se vende mercaderías a VERA JIMENEZ LUIS con DNI N° 45789612,

el mismo que tiene domicilio en Nuevo Chimbote, según Boleta de venta N°
011-00106, las siguientes mercaderías:
Lavadora DAEWO 1 S/ 826.00
Licuadora OSTER 1 S/ 212.40.00
BCP.
9. 09/01/2018 Se vende mercaderías a CONSTRUCTORA CRISTELIC EIRL con

RUC N° 20445405681, el mismo que tiene domicilio en MZA. E LOTE. 31 A.H.
LAS PONCIANAS ANCASH - SANTA - NUEVO CHIMBOTE, según factura N°

Dicha operación lo canjeamos por una letra a 30 días fecha de vencimiento,

por lo que le incluimos a nuestro cliente intereses con una tasa de interés anual
36% anual, emitiéndole una Nota de Debito N° 0100-00450.
10. 09/01/2018 Se compra a GRIFO EL CAMPEON SRL. Con RUC

N°20505789641, el mismo que tiene domicilio en A.H SANTA ROSA I ETAPA
MZ Q LT 35-40 - ANCASH - SANTA - CHIMBOTE, según factura N° 054-
000768, lo siguiente:
PETROLEO 3 LT 7.80 MAS IGV

GLP DIESEL 4 LT 2.80 MAS IGV
Dicha operación se canceló al contado.
11. 10/01/2018 Se compra a NEGOCIACIONES J.V.M E.I.R.L con RUC N°

20445461246, el mismo que tiene domicilio en NRO. S/N INT. 24 MERCADO
EL PROGRESO ANCASH - SANTA - CHIMBOTE, según factura N° 054-
000333 y Guía de Remisión Remitente N° 010-000156, las siguientes
mercaderías:

Refrigeradora SAMSUNG 40 S/ 750.00 más IGV.
Dicha compra se realiza pagando a nuestro proveedor al contado girando un
cheque de nuestra cuenta corriente BCP a su cuenta corriente. Nuestro
proveedor nos efectúa una Nota de Debito N° 0100-000134 por reintegro de
precio el cual asciende al 1% al valor de precio de compra de cada mercadería.
12. 11/01/2018 Se compra a la empresa INVERSIONES LUIS VASQUEZ SAC

con RUC N° 20531830939, el mismo que tiene domicilio en NRO. SN INT.
REF MERCADO LA PERLA ANCASH - SANTA - CHIMBOTE, según factura
N° 054-001346, lo siguiente:
Poett frescura. 15 5.00 MAS IGV

Agua San Luis de 20lt 5 13.00 MAS IGV
13. 11/01/2018 Se vende mercaderías a CONSTRUCTORA CRISTELIC EIRL

con RUC N° 20445405681, el mismo que tiene domicilio en MZA. E LOTE. 31
A.H. LAS PONCIANAS ANCASH - SANTA - NUEVO CHIMBOTE, según


14. 12/01/2018 Se compra a NEGOCIACIONES J.V.M E.I.R.L con RUC N°
20445461246, el mismo que tiene domicilio en NRO. S/N INT. 24 MERCADO
EL PROGRESO ANCASH - SANTA - CHIMBOTE, según factura N° 054-
000336 y Guía de Remisión Remitente N° 010-000159, las siguientes
mercaderías:

La compra fue cancelado al contado transfiriendo a la cuenta cte. del proveedor

de nuestra cuenta BBVA.
Nuestro proveedor el mismo día nos efectúa una Nota de Crédito N° 0100-
00125 por concepto de volumen de compra. El cual asciende a 2.5% al valor de
compra de la factura N° 054-000336.La operación fue cancelado al contado
depositándose a nuestra cuenta corriente BBVA, con Boucher N° 522-002385.
15. 13/01/2018 Se vende mercaderías a PROYECTOS E INVERSIONES

DANKO EIRL con RUC N° 20569238294, el mismo que tiene domicilio en MZA.
E LOTE. 31 A.H. LAS PONCIANAS ANCASH - SANTA - NUEVO CHIMBOTE,
según factura N° 001-00360, las siguientes mercaderías:

La operación se realizó al contado girando cheque N°00045691 de la cuenta

corriente BCP.Se emite una Nota de Crédito N°0100-0005 por concepto de
pronto pago, el cual asciende al 2.5% al valor de venta según factura N° 001-
00360.Se le hace la transferencia al cliente de nuestra cta. cte. BCP.
16. 13/01/2018 Se vende mercaderías a VERA JIMENEZ LUIS Con DNI N° 45789612,
el mismo que tiene domicilio en - NUEVO CHIMBOTE, según Boleta de venta
N° 011-00107, las siguientes mercaderías:

Televisores LG 1 S/1475.00.

BCP.
17. 13/01/2018 Se vende mercaderías a MORALES VEGA SEGUNDO Con DNI

N° 78541586, el mismo que tiene domicilio en - NUEVO CHIMBOTE, según
Boleta de venta N° 011-00108, la siguiente mercadería:

Lavadora DAEWO 1 S/ 873.20

BBVA.
18. 13/01/2018 Se vende mercaderías a MEZA ARGOMEDO MAYRA Con DNI


Cocina INDURAMA 1 S/649.00

BCP.
19. 13/01/2018 Se vende mercaderías a FLORES JARA ENRIQUE Con DNI N°
44789614, el mismo que tiene domicilio en - NUEVO CHIMBOTE, según

Licuadora OSTER 4 S/ 224.20

BCP.
20. 14/01/2018 Se vende mercaderías a ENRIQUEZ VARGAS JOSE Con DNI N°

79456312, el mismo que tiene domicilio en - NUEVO CHIMBOTE, según Boleta
de venta N° 011-00111, la siguiente mercadería:


BBVA.
21. 14/01/2018 Se vende mercaderías a CONSTRUCTORA CRISTELIC EIRL con

RUC N° 20445405681, el mismo que tiene domicilio en MZA. E LOTE. 31 A.H.
LAS PONCIANAS ANCASH - SANTA - NUEVO CHIMBOTE, según factura N°

22. 15/01/2018 Se compra a GRIFO LA DOXA S.A. Con RUC N° 20531478961,

el mismo que tiene domicilio en A.H SAN LUIS I ETAPA MZ C LT 44
- ANCASH - SANTA - CHIMBOTE, según factura N° 054-001578, lo siguiente:
PETROLEO 3 8.00 MAS IGV

GLP DIESEL 5 2.71 MAS IGV
Dicha operación lo pagamos al contado.
23. 15/01/2018 Se realiza el adelanto de quincena a los trabajadores.
ADELANTO DE
N° APELLIDOS Y NOMBRES CARGO SUELDO
QUINCENA
REYES GONZALES
1 OSCAR ADMINISTRADOR 1500.00 750.00
2 FLORES JARA MIGUEL SECRETARIA 1000.00 500.00
3 SOLANO ABANTO ANGEL SUPERVISOR 930.00 465.00
4 ALVA ABANTO KARINA VENDEDOR 930.00 465.00
5 CARRANZA PEREZ JOSE VENDEDOR 930.00 465.00
6 CRUZADO PAZ MARIA VENDEDOR 930.00 465.00
7 MORALES LUNA NANCY VENDEDOR 930.00 465.00
7150.00 3575.00
Haciéndose la transferencia de la cta. Cte. BCP a sus respectivas cuentas de

sueldo de los trabajadores.
24. 15/01/2018 La empresa INVERSIONES GENERALES JARA S.A.C con RUC

N°: 20532009821 Domiciliado en MZA. B LOTE. 5 URB. LOS ALAMOS-
ANCASH - SANTA - NUEVO CHIMBOTE nos efectúan la factura N° 0001-
000114 por concepto de mantenimiento de las instalaciones eléctricas del
edificio. Por el importe de 1500.00 soles más IGV .Dicha operación se canceló
al contado transfiriéndose de la cta. Cte. BBVA al proveedor.
25. 15/01/2018 Se vende mercaderías a VERA JIMENEZ LUIS Con DNI N°


BCP.



BBVA.
27. 15/01/2018 Se compra a la empresa INVERSIONES LUIS VASQUEZ SAC

con RUC N° 20531830939, el mismo que tiene domicilio en NRO. SN INT.
REF MERCADO LA PERLA ANCASH - SANTA - CHIMBOTE, según factura
N° 054-001349, lo siguiente:
Lejía sapolio. 20 5.00 MAS IGV

Agua San Luis de 20lt 5 13.00 MAS IGV


El cliente nos pagó al contado transfiriéndonos en nuestra cuenta corriente del BCP.
29. 16/01/2018 Se vende mercaderías a SERVICIOS MULTIPLES OLD NAVY
SRL, con RUC N° 20445464261, el mismo que tiene domicilio en MZA. E
LOTE. 31 A.H. LAS PONCIANAS ANCASH - SANTA - NUEVO CHIMBOTE,
según factura N° 001-00362, las siguientes mercaderías:

Dicha operación fue al contado efectuando nuestro cliente un giro de

cheque N° 00045692 a nuestra cuenta corriente BCP.
30. 17/01/2018 La empresa INVERSIONES GENERALES JARA S.A.C con

RUC N°: 20532009821 Domiciliado en MZA. B LOTE. 5 URB. LOS ALAMOS-
ANCASH - SANTA - NUEVO CHIMBOTE nos efectúa la factura N° 0001-
000116 por concepto de mantenimiento de limpieza en general y pintura del
edificio. Por el importe de 2500.00 soles más IGV .Dicha operación se canceló
al contado transfiriéndose de la cta. Cte. BCP al proveedor.
31. 17/01/2018 Se compra a GRIFO LA DOXA S.A. Con RUC N° 20531478961,

el mismo que tiene domicilio en A.H SAN LUIS I ETAPA MZ C LT 44
- ANCASH - SANTA - CHIMBOTE, según factura N° 054-001580, lo siguiente:
PETROLEO 2 8.00 más igv

GLP DIESEL 4 2.71 más igv
Dicha operación lo pagamos al contado.

32. 18/01/2018 Se vende mercaderías a MEZA ARGOMEDO MAYRA Con DNI
El cliente nos pagó al contado transfiriéndose en nuestra cuenta corriente del

BBVA.
33. 19/01/2018 Se vende mercaderías a ALVA REYES TEREZA Con DNI N°

Televisores LG 3 S/1498.60

BCP.
34. 20/01/2018 Se compra a INVERSIONES MACGRAFICK E.I.R.L con RUC N°

20531678967, el mismo que tiene domicilio Jr. Arequipa mza. C lote. 30 A.H.
Manuel Arévalo Ancash - Santa – Chimbote, según factura N° 054-000573,
las siguientes mercaderías:
Dicha operación se cancela al contado con cheque N° 00045693 cuenta

corriente BCP.
35. 20/01/2018 La empresa INVERSIONES MACGRAFICK E.I.R.L con RUC

N° 20531678967, nos emiten una Nota de Crédito N° 011-001175 por
descuento por pronto pago, el cual asciende a 2.5% de la compra total de las
mercaderías incluido igv. Dicho descuento es aplicable por pagarse en este día
el total de la operación según transferencia de la cuenta corriente del banco
BCP.
36. 20/01/2018 Se compra a GRIFO EL CAMPEON SRL. Con RUC
N°20505789641, el mismo que tiene domicilio en A.H SANTA ROSA I ETAPA
MZ Q LT 35-40 - ANCASH - SANTA - CHIMBOTE, según factura N° 054-
000775, lo siguiente:
PETROLEO 4 LT 7.80
GLP DIESEL 3 LT 2.80
37. 20/01/2018 Se vende mercaderías a ALVA REYES TEREZA Con DNI N°



BBVA.
38. 22/01/2018 Se vende mercaderías a ROSADO SANCHEZ MARISOL Con

DNI N° 79457896, el mismo que tiene domicilio en - NUEVO CHIMBOTE,
según Boleta de venta N° 011-00118, la siguiente mercadería:


BCP.

BBVA.
40. 23/01/2018 Se vende mercaderías a BANCES GUEVARA HECTOR ,

con RUC N° 10460993666, el mismo que tiene domicilio en MZA. Z LOTE. 15
A.H. LOS JAREDINES ANCASH - SANTA - NUEVO CHIMBOTE, según factura
N° 001-00363, las siguientes mercaderías:
Lavadora DAEWO 4 S/750.00 más IGV.
Licuadora OSTER 4 S/200.00 más IGV.

cheque N°: 00045694 a nuestra cuenta corriente BCP.

Lavadora DAEWO 2 S/885.00

BCP.
42. 25/01/2018 Se vende mercaderías a BANCES GUEVARA HECTOR, con RUC

N° 10460993666, el mismo que tiene domicilio en MZA. E LOTE. 31 A.H.
BELLAMAR ANCASH - SANTA - NUEVO CHIMBOTE, según factura N° 001-
00364, las siguientes mercaderías:

cheque N°: 522-002386 a nuestra cuenta corriente BBVA.

BCP.


BBVA.
45. 26/01/2018 Se vende mercaderías a BANCES GUEVARA HECTOR, con RUC

N° 10460993666, el mismo que tiene domicilio en MZA. E LOTE. 31 A.H. LOS
GERANIOS ANCASH - SANTA - NUEVO CHIMBOTE, según factura N° 001-
00365, las siguientes mercaderías:

cheque N° 522-002387 a nuestra cuenta corriente BBVA.

BCP.
47. 27/01/2018 Se vende mercaderías a ROSADO SANCHEZ MARISOL Con

DNI N° 79457896, el mismo que tiene domicilio en - NUEVO CHIMBOTE,
según Boleta de venta N° 011-00124, la siguiente mercadería:

BCP.
48. 28/01/2018 Se compra a GRIFO EL ASESOR SRL. Con RUC N°

20502605004, el mismo que tiene domicilio en A.H SANTA ROSA I ETAPA MZ
Q LT 35-40 - ANCASH - SANTA - CHIMBOTE, según factura N° 054-001880,
lo siguiente:
PETROLEO 5LT 7.90 MAS IGV

GLP DIESEL 3LT 2.70 MAS IGV
Dicha operación fue cancelada al contado.
49. 29/01/2018 Se realiza la cancelación al contado transfiriéndose de la cuenta

corriente BBVA de los siguientes servicios básicos:
SERVICIO N° RECIBO EMPRESA RUC MONTO
AGUA 135-45851254 SEDACHIMBOTE S.A. 20136341066 S/130.00 MAS
IGV
ENERGIA 551-22532386 HIDRANDINA S.A 20132023540 S/230.00 MAS
ELECTRICA IGV
TELEFONO 077-45178 TELEFONICA MOVISTAR 20494406269 S/150.00 MAS
S.A.C. IGV
CELULAR 001-346690 TELEFONICA MOVISTAR 20494406269 S/100.00 MAS

S.A.C. IGV

Monografia 01 Terminado Compras y Ventas

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

Monografia 01 Terminado Compras y Ventas

Cargado por

Información del documento

Título original

Derechos de autor

Formatos disponibles

Compartir este documento

Compartir o incrustar documentos

Opciones para compartir

¿Le pareció útil este documento?

¿Este contenido es inapropiado?

Copyright:

Formatos disponibles

Monografia 01 Terminado Compras y Ventas

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

INFORMACION DE LA EMPRESA

Número de RUC: 20602652255 - ELEKTRA PERU SOCIEDAD ANONIMA CERRADA

Tipo Contribuyente: SOCIEDAD ANONIMA CERRADA

Fecha de Inscripción: 23/11/2016

Fecha de Inicio de Actividades: 01/12/2016

Estado del Contribuyente: ACTIVO

Condición del Contribuyente: HABIDO

Sistema de Emisión de Comprobante: COMPUTARIZADO

Actividad Economica VENTA AL POR MAYOR Y MENOR ELECTRODOMESTICOS DE USO

Actividad de Comercio Exterior: IMPORTADOR

Sistema de Contabilidad: COMPUTARIZADO

Comprobantes de Pago c/aut. de impresión (F. 806 u 816): BOLETAS Y FACTURAS

Sistema de Emision Electronica:-

Emisor electrónico desde: -

Comprobantes Electrónicos: - BOLETAS, FACTURAS, NOTA DE EBITO Y CREDITO.

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO:

12 CUENTAS POR COBRAR

 FACTURA N° 001-00589 emitida el 25/11/2017 al cliente Fred Luis

14 CUENTAS POR COBRAR ACCIONISTAS

 AL ACCIONISTA GONZALES ALVA JULISSA S/450.00

16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS

18 CUENTA POR PAGO POR ANTICIPADO

 SEGUROS VEHICULAR S/ 2400.00

 3 TELEVISORES DE 45" MARCA LG C/U S/ 1200 S/ 3600.00

33 CUENTA DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO

 CAMIONETA marca Toyota Hilux con placa PE4789-69 S/ 50000.00

 EQUIPO DE TRANSPORTE S/ 24000.00

40 CUENTA DE TRIBUTOS Y OBLIGACIONES A PAGAR

 IGV POR PAGAR S/ 250.00

41 CUENTA POR PAGAR A TRABAJADORES

 FACTURA N° 001-320 emitida el día 12/11/2017 al proveedor

45 CUENTA PRESTAMO DEL BANCO

 PRESTAMO AL BANCO BBVA S/ 4250.00

50 CUENTA DEL PATRIMONIO

FACTURAS N° 001-00320 500

59 RESULTADOS ACUMULADOS 1221462.89 1221462.89

 UNA UTILIDAD ACUMULADA DEL AÑO ANTERIOR S/ 15750.00

Detalle Marca Cantidad c/u

Dicha operación es canjeada por una letra a 30 días de fecha de vencimiento,

3. 02/01/2018 Se compra a GRIFO EL ASESOR SRL. Con RUC N°

PETROLEO 2LT 7.90 MAS IGV

Dicha operación fue cancelada al contado.

4. 05/01/2018 Se vende mercaderías a FRED LUIS AYBAR ACEVEDO con

6. 06/01/2018 Se vende mercaderías a ROSADO SANCHEZ MARISOL con DNI

El cliente nos pagó al contado transfiriéndonos en nuestra cuenta corriente del

7. 07/01/2018 Se vende mercaderías a PROYECTOS E INVERSIONES DANKO

El cliente nos pagó al contado transfiriendo en nuestra cuenta corriente del

8. 08/01/2018 Se vende mercaderías a VERA JIMENEZ LUIS con DNI N° 45789612,

9. 09/01/2018 Se vende mercaderías a CONSTRUCTORA CRISTELIC EIRL con

Detalle Marca Cantidad c/u

Dicha operación lo canjeamos por una letra a 30 días fecha de vencimiento,

10. 09/01/2018 Se compra a GRIFO EL CAMPEON SRL. Con RUC

PRODUCTO CANTIDAD C/U

PETROLEO 3 LT 7.80 MAS IGV

Dicha operación se canceló al contado.

11. 10/01/2018 Se compra a NEGOCIACIONES J.V.M E.I.R.L con RUC N°

Detalle Marca Cantidad c/u

12. 11/01/2018 Se compra a la empresa INVERSIONES LUIS VASQUEZ SAC

PRODUCTO CANTIDAD C/U