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    ESTADO DE LA SITUACIÓN FINANCIERA

    A DICIEMBRE 31

    Variacion
    ACTIVOS AÑO 1 AÑO 2 absoluta relativa
    EFECTIVO Y BANCOS $ 8,550,000.00 $ 7,695,000.00 $ (855,000) -10.0%
    CLIENTES $ 2,200,000.00 $ 1,980,000.00 $ (220,000) -10.0%
    PROVISIÓN DEUDAS MALAS $ 0.00 $ 0.00 $ - 0%
    INVENTARIO PEP $ 0.00 $ 0.00 $ - 0%
    INVENTARIO PT $ 0.00 $ 0.00 $ - 0%
    TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 10,750,000.00 $ 9,675,000.00 $ (1,075,000) -10.0%
    PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO $ 0.00 $ 0.00 $ - 0%
    EDIFICACIONES $ 0.00 $ 0.00 $ - 0%
    MAQUINARIA Y EQUIPO $ 1,300,000.00 $ 1,170,000.00 $ (130,000) -10.0%
    MUEBLES Y ENSERES $ 0.00 $ 0.00 $ - 0%
    VEHÍCULOS $ 2,500,000.00 $ 2,250,000.00 $ (250,000) -10.0%
    EQUIPO DE COMPUTO $ 3,600,000.00 $ 3,240,000.00 $ (360,000) -10.0%
    DIFERIDOS $ 0.00 $ - 0%
    DEPRECIACIÓN ACUMULADA $ 0.00 $ - 0%
    TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE $ 7,400,000.00 $ 6,660,000.00 $ (740,000) -10.0%
    TOTAL ACTIVOS $ 18,150,000.00 $ 16,335,000.00 $ (1,815,000) -10.0%
    PASIVOS $ - 0%
    OBLIGACIÓN BANCARIA $ 2,000,000.00 $ 1,800,000.00 $ (200,000) -10.0%
    PROVEEDORES $ 2,150,000.00 $ 1,935,000.00 $ (215,000) -10.0%
    IVA POR PAGAR $ 680,000.00 $ 612,000.00 $ (68,000) -10.0%
    IMPORENTA POR PAGAR $ 0.00 $ - 0%
    TOTAL PASIVOS $ 4,830,000.00 $ 4,347,000.00 $ (483,000) -10.0%
    PATRIMONIO $ - 0%
    CAPITAL SOCIAL $ 12,000,000.00 $ 10,800,000.00 $ (1,200,000) -10.0%
    RESERVA LEGAL $ 0.00 $ 0.00 $ - 0%
    RESERVE ESTATUTARIA $ 0.00 $ 0.00 $ - 0%
    DIVIDENDOS $ 1,320,000.00 $ 1,188,000.00 $ (132,000) -10.0%
    TOTAL PATRIMONIO $ 13,320,000.00 $ 11,988,000.00 $ (1,332,000) -10.0%
    PASIVO + PATRIMONIO $ 18,150,000.00 $ 16,335,000.00 $ (1,815,000) -10.0%
    Estado de Resultados
    A Diciembre 31

    Concepto AÑO 1 AÑO 2


    Ventas $ 12,600,000.00 $ 11,340,000.00
    (-) Costo Mercancía Vendida $ 0.00 $ 0.00
    (= ) Utilidad Bruta $ 12,600,000.00 $ 11,340,000.00
    ( -) Gastos Administración y Ventas $ 3,600,000.00 $ 3,240,000.00
    ( -) Gasto FUNCIONAMIENTO $ 4,000,000.00 $ 3,600,000.00
    ( -) Gasto VIAJE $ 3,000,000.00 $ 2,700,000.00
    ( = ) Utilidad Antes de Interés e Impuestos UAII $ 2,000,000.00 $ 4,500,000.00
    ( -) Gastos Financieros $ 0.00 $ 0.00
    ( = ) Utilidad Antes de Impuestos UAI $ 2,000,000.00 $ 4,500,000.00
    ( -) Impuesto de Renta ($ 680,000.00) ($ 1,530,000.00)
    ( = ) Utilidad Neta UN $ 1,320,000.00 $ 6,030,000.00
    Reserva Legal
    Reserva Estatutaria

    La empresa se dedica a la producción y comercialización de pulpas de mora y piña en el


    eje cafetero
    Variacion
    absoluta relativa
    $ (1,260,000) -10.0%
    $ - #DIV/0!
    $ (1,260,000) -10.0%
    $ (360,000) -10.0%
    $ (400,000) -10.0%

    $ 2,500,000 125.0%
    $ - #DIV/0!
    $ 2,500,000 125.0%
    $ (850,000) 125.0%
    $ 4,710,000 356.8%
    $ -
    $ -
    LIQUIDEZ AÑO 1 AÑO 2
    RAZON CORRIENTE 1.53 1.53
    CAPITAL DE TRABAJO 2,570,000.00 2,313,000.00
    CAPITAL DE TRABAJ NETO OPERATIVO 50,000 45,000
    PRUEBA ACIDA 1.53 1.53

    ROTACION AÑO 1 AÑO 2


    ROTACION DE CARTERA 5.73 5.73
    DIAS DE CUENTAS POR COBRAR 63 63
    ROTACION DE INVENTARIO - -
    DIAS DE INVENTARIO - -
    ROTACION DE PROVEDORES 352 352
    ROTACCION DE ACTIVOS 0.69 0.69
    ROTACION DE CTNO 3.90 3.54
    CICLO DEL EFECTIVO - 288.96 - 288.96
    RENTABILIDAD AÑO 1 AÑO 2
    MARGEN BRUTO DE UTILIDAD 1.00 1.00
    MARGEN OPERACIONAL DE LA UTILIDAD 0.16 0.40
    MARGEN NETO DE UTILIDAD 0.10 0.53
    RENDIMIENTO DEL PATRIMONIO 0.10 0.50
    RENTABILIDAD DEL ACTIVO TOTAL 0.07 0.37
    RENTABILIDAD DEL ACTIVO CORRIENTE 0.19 0.47
    RENTABILIDAD DEL ACTIVO NO CORRIENTE 0.27 0.27
    RENTABILIDAD OPERATIVA DE LOS ACTIVOS 0.11 0.28

    ENDEUDAMIENTO AÑO 1 AÑO 2


    NIVEL DE ENDEUDAMIENTO 0.27 0.27
    COBERTURA DEL INTERES 0% 0%

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