FECHA DETALLE SUB AUXILIAR DEBITO CREDITO

AUXILIAR
ene-04 Efectivo en Caja y bancos   400,560.00  
  Caja  400,560.00    
  sr Marino Capital    400,000.00
  sr Porfirio Núñez Capital    560.00
   Registro de aporte en efectivo      
del Sr. Marino y el Sr. Porfirio
Núñez
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ene-05 Efectivo en caja y bancos   400,560.00  
  bancos  400,560.00    
Banco popular Dominicano 400,560.00
  Efectivo en Caja y bancos     400,560.00
  caja 400,560.00    
   Registro de depósito Banco      
popular Dominicano.
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ene-10 Compras   300,000.00  
  Efectivo en caja y bancos      300,000.00
  Bancos  300,000.00  
  Banco popular Dominicano. 300,000.00    
   Registro de compra al contado      
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ene-10 Fletes en compra   20,000.00  
  Efectivo en caja y banco      20,000.00
  Caja  20,000.00  
Registro de pago de flete
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ene-15 Compra   780,000.00  
  Cuenta por pagar      780,000.00
  Proveedores locales  780,000.00  
  Casa Rodríguez 780,000.00    
   Registro de compra de      
mercancías pagadera a 90 días.
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ene-18 Cuenta por pagar   468,000.00  
  Proveedores locales  468,000.00    
Casa Rodríguez 468,000.00
Efectivo en caja y bancos 468,000.00
  Bancos  468,000.00  
  Banco Popular Dominicano 468,000.00    
   Registro del abono del 60 %      
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ene-19 CXP   $187.200,00  
  @      
  Bancos     $187.200,00
  cheque del Banco Popular $187.200,00    
         
ene-20 Compra de   40,000.00  
  Efectivo caja y banco      36,500.00
  Bancos  36,500.00  
Banco popular Dominicano 36,500.00
  Descuentos en compra    3,500.00
   Registro de compra de      
mercancía con descuento
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feb-03 Efectivo en caja y bancos   800,000.00  
  caja 800,000.00      
  Venta     800,000.00
   Registro de venta de mercancía      
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feb-04 Efectivo en caja y bancos   800,000.00  
  bancos  800,000.00    
  Banco popular Dominicano 800,000.00     $800.000,00
  Efectivo en caja y banco 800,000.00    
   caja 800,000.00      
Registro de depósito en el
banco
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feb-08 Cuenta por cobrar   1,000,000.00  
  clientes  1,000,000.00    
Casa Mi Capricho 1,000,000.00
  Venta     1,000,000.00
  Registro de venta a crédito    
   ----------------------------------      
feb-09 Devoluciones en ventas   24,000.00  
  Cuentas por cobrar      24,000.00
  Clientes  24,000.00  
  Casa Mi Capricho 24,000.00    
    Registro de devolución en      
venta a crédito
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feb-11 Efectivo en caja   73,500.00  
Caja 73,500.00
  Descuentos en ventas   6,500.00  
  ventas      80,000.00
  Registro de venta de mercancía    
al contado con descuento
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feb-20 Efectivo en caja   800,000.00  
  Caja  800,000.00    
  Cuentas por cobrar     800,000.00
Clientes 800,000.00
  Casa Mi Capricho 800,000.00    
   Registro de cobro a clientes      
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feb-21 Efectivo en caja y banco   800,000.00  
  Bancos  800,000.00    
  Banco Popular Dominicano 800,000.00    
  Efectivo en caja y banco      800,000.00
  Caja 800,000.00     
Registro de depósito en el
Banco Popular
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mar-02 Efectivo en caja y banco   4000,000.00  
  banco  4000,000.00    
Banco Reservas 4000,000.00
Préstamo por pagar 4000,000.00
     
  Registro de préstamo bancario    
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mar-04 Efectivo en caja y banco   $800.000,00  
  @      
  Hip X PAGAR     $800.000,00
  prest. Hipot. Financiera la union $800.000,00    
         
mar-08 Bancos   $800.000,00  
  @      
  Efectivo     $800.000,00
  Dep. Banco popular $800.000,00    
         
mar-08 Inmuebles   $1.600.000,00  
  @      
  Bancos     $1.600.000,00
  Terreno $800.000,00    
  Edificios $400.000,00    
  Mob. Y Equipo de oficina $250.000,00    
  Equipo transporte $150.000,00    
         
         
         
         
abr-09 Gastos de seguro   $40.000,00  
  Gastos de patente   $50.000,00  
  @      
  Bancos     $90.000,00
  Chueq del banco popular $90.000,00    
         
jun-04 compra de mercancias   $40.000,00  
  @      
  Desc. En Compra     $1.600,00
  Bancos     $38.400,00
  compra de merc. Con cheque $40.000,00    
del banco popular
         
jun-10 Bancos   $976.000,00  
  @      
  CXC     $976.000,00
  Banco de Reservas, cxc a casa $976.000,00    
capricho
         
jul-03 Gastos Generales   $81.500,00  
  @      
  Bancos     $81.500,00
  gastos de salario pers. Oficina $30.000,00    
  gastos salario pers. Ventas $33.000,00    
  gastos de alquiler $4.000,00    
  gastos de comisiones $4.000,00    
  gastos de publicidad $5.000,00    
  material de oficina $3.000,00    
  gastos de mantenimiento $2.500,00