Desarrollo Taller

EMPRESA CUEROS EL MONO LTDA.
1.
APORTES SOCIALES
MARIO SUAREZ $ 100,000,000 CHEQUE
CAROLINA ACOSTA $ 50,000,000 EFECTIVO
$ 50,000,000 VEHICULO
CARLOS ANDRES PEREZ $ 50,000,000 EFECTIVO
$ 50,000,000 LOCAL COMERCIAL
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

1105 CAJA $ 200,000,000
110505 CAJA GENERAL $ 200,000,000
1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE $ 50,000,000
154005 AUTOS, CAMIONETAS Y CAMPEROS $ 50,000,000
1516 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES $ 50,000,000
151615 ALMACENES $ 50,000,000
3115 APORTES SOCIALES $ 300,000,000
31151001 MARIO SUAREZ $ 100,000,000
31151002 CAROLINA ACOSTA $ 100,000,000
31151003 CARLOS ANDRES PEREZ $ 100,000,000
SUMAS IGUALES $ 300,000,000 $ 300,000,000
2. SE CONSIGNA EN EFECTIVO

1110 BANCOS $ 200,000,000
11100501 BANCOLOMBIA $ 200,000,000
1105 CAJA $ 200,000,000
110505 CAJA GENERAL $ 200,000,000
SUMAS IGUALES $ 200,000,000 $ 200,000,000
COMPRA DE CHEQUERA $350.000 + IVA

VALOR DEL IVA $ 66,500
5305 FINANCIEROS $ 350,000
530505 GASTOS BANCARIOS $ 350,000
2408 IVA POR PAGAR $ 66,500
240810 IVA DESCONTABLE $ 66,500
1110 BANCOS $ 416,500
11100501 BANCOLOMBIA $ 416,500
SUMAS IGUALES $ 416,500 $ 416,500
2.- ARRENDAMIENTO DEL LOCAL
VALOR DE ARRENDAMIENTO $ 1,300,000

5220 ARRENDAMIENTOS $ 1,300,000
522010 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES $ 1,300,000
2365 RETENCION EN LA FUENTE $ 45,500
236530 ARRENDAMIENTOS 3,5% $ 45,500
2368 RETENCION DE ICA $ 7,800
236830 ARRENDAMIENTOS 6/1000 $ 7,800
1110 BANCOS $ 1,246,700
11050501 BANCOLOMBIA $ 1,246,700
SUMAS IGUALES $ 1,300,000 $ 1,300,000
3.- APERTURA DE CAJA MENOR

1105 CAJA $ 700,000
110510 CAJAS MENORES $ 700,000
1110 BANCOS $ 700,000
11100501 BANCOLOMBIA $ 700,000
SUMAS IGUALES $ 700,000 $ 700,000
4. COMPRA DE COMPUTADORES Y MUEBLES Y ENSERES

1528 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN $ 2,160,000
152805 EQUIPO DE PROCESAMIENTO DE DATOS $ 2,160,000
1524 EQUIPO DE OFICINA $ 12,971,000
15240501 ESCRITORIOS $ 1,249,500
15240502 ESTANTERIA $ 11,721,500
236540 COMPRAS 2,5% $ 326,500
2368 RETEICA $ 78,360
236840 COMPRAS $ 78,360
1110 BANCOS $ 14,726,140
11100501 BANCOLOMBIA $ 14,726,140
SUMAS IGUALES $ 15,131,000 $ 15,131,000
5. COMPRA A DISTRICUEROS. FACT. 123

1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA $ 16,605,000
143524 PRENDAS DE VESTIR $ 16,605,000
2408 IVA POR PAGAR $ 3,154,950
240810 IVA DESCONTABLE $ 3,154,950
236540 COMPRAS 2,5% $ 415,125
1110 BANCOS $ 9,672,413
11100501 BANCOLOMBIA $ 9,672,413
2205 NACIONALES $ 9,672,413
220501 DISTRICUEROS LTDA. $ 9,672,413
SUMAS IGUALES $ 19,759,950 $ 19,759,950
6. SE VENDE MERCANCIAS SEGÚN FRA. 1001 A DISTRIBUCIONES PASTO CUERO LTDA

4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR $ 10,213,636
413524 VENTA DE PRENDAS DE VESTIR $ 10,213,636
2408 IVA POR PAGAR $ 1,940,591
280805 IVA GENERADO $ 1,940,591
1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES $ 296,195
135518 RETENCION ICA $ 40,855
1105 CAJA $ 11,858,032
110505 CAJA GENERAL $ 11,858,032
SUMAS IGUALES $ 12,154,227 $ 12,154,227
ASIENTO DE COSTO

SUMAS IGUALES $ 5,617,500 $ 5,617,500
7. CONSIGNACION EN EFECTIVO
1110 BANCOS $ 11,858,032
11100501 BANCOLOMBIA $ 11,858,032
1105 CAJA $ 11,858,032
110505 CAJA GENERAL $ 11,858,032
SUMAS IGUALES $ 11,858,032 $ 11,858,032
8. COMPRA VARIAS

5195 DIVERSOS $ 75,000
51952501 ELEMENTOS DE ASEO $ 25,500
51952502 ELEMENTOS DE CAFETERIA $ 40,000
519530 UTILES, PAPELERIA Y FOTOCOPIAS $ 9,500
1105 CAJA $ 75,000
110510 CAJAS MENORES $ 75,000
SUMAS IGUALES $ 75,000 $ 75,000
9. COMPRA SEGÚN FACTURA NO. 135

2408 IVA POR PAGAR $ 2,524,150
240810 IVA DESCONTABLE $ 2,524,150
236540 COMPRAS 2,5% $ 332,125
1110 BANCOS $ 10,833,918
11100501 BANCOLOMBIA $ 10,833,918
2205 NACIONALES $ 4,643,108
220501 DISTRICUEROS LTDA. $ 4,643,108
SUMAS IGUALES $ 15,809,150 $ 15,809,150
10. VENTA SEGÚN FACTURA NO. 1002

413524 VENTA DE PRENDAS DE VESTIR $ 13,537,992
2408 IVA POR PAGAR $ 2,572,219
280805 IVA GENERADO $ 2,572,219
1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES $ 392,602
135518 RETENCION ICA $ 54,152
1105 CAJA $ 12,574,087
110505 CAJA GENERAL $ 12,574,087
1305 CLIENTES $ 3,143,522
13050501 LA CASITA DEL CUERO $ 3,143,522
SUMAS IGUALES $ 16,110,211 $ 16,110,211
ASIENTO DE COSTO

SUMAS IGUALES $ 7,445,896 $ 7,445,896
11. CONSIGNACION EN EFECTIVO

1110 BANCOS $ 12,574,087
11100501 BANCOLOMBIA $ 12,574,087
1105 CAJA $ 12,574,087
110505 CAJA GENERAL $ 12,574,087
SUMAS IGUALES $ 12,574,087 $ 12,574,087
12. SE CANCELA EL SALDO DE LA FACTURA No. 123
VALOR DE LA COMPRA $ 16,605,000

DESCUENTO 15% $ 2,490,750
VALOR DE LA DEUDA $ 9,672,413

2205 NACIONALES $ 9,672,413
220501 DISTRICUEROS LTDA $ 9,672,413
4210 FINANCIEROS $ 2,490,750
421040 DESCUENTOS COMERCIALES CONDICION $ 2,490,750
1110 BANCOS $ 7,181,663
11100501 BANCOLOMBIA $ 7,181,663
SUMAS IGUALES $ 9,672,413 $ 9,672,413
CUEROS EL MONO
NIT. 900.000-000-0
NOMINA PARA EL PAGO DE SUELDOS DEL MES DE ENERO DE 2021
CEDULA NOMBRE CARGO BASICO DIAS LAB.
1,111,111,111 MARIO MORENO GERENTE 2,350,000 30

2,222,222,222 SARA MORA SECRETARIA 950,000 30
3,333,333,333 CARLOS FUENTES MENSAJERO 908,526 30
TOTALES
4,444,444,444 CAMILA SANCHEZ VENDEDOR 1 908,526 30
5,555,555,555 MILTON SUAREZ VENDEDOR 2 908,526 30
TOTALES
APORTES PATRONALES
APORTES PARAFISCALES ADMINISTRACION PROVISIONES - ADMINISTRACION

IBL 4,598,813 IBL 4,811,721
SALUD 8,5% PRIMA 8.33%
PENSION 12% 551,858 CESANTIAS 8.33%
ARL 0,522% 24,006 INT. CESANTIAS 1% O 12%
CAJAS 4% 183,953 VACACIONES 4.17%
ICBF 3%
SENA 2%
APORTES PARAFISCALES - VENTAS PROVISIONES - VENTAS

IBL 2,173,326 IBL 2,386,234
SALUD 8,5% PRIMA 8.33%
PENSION 12% 260,799 CESANTIAS 8.33%
ARL 0,522% 11,345 INT. CESANTIAS 1% O 12%
CAJAS 4% 86,933 VACACIONES 4.17%
ICBF 3%
SENA 2%
CAUSAR LA NOMINA
CONTABILIZACION NÓM

5105 GASTOS DE PERSONAL 4,811,721
510506 SUELDOS 4,208,526
510527 AUXILIO DE TRANPORTE 212,908
510515 HORAS EXTRAS Y RECARGOS 390,287
520506 SUELDOS 1,817,052
520527 AUXILIO DE TRANPORTE 212,908
520518 COMISIONES 356,274
2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA 270,886
237005 APORTES A EPS 270,886
2380 ACREEDORES VARIOS 270,886
238030 FONDOS DE CESANTIAS Y/O PENSIO 270,886

2505 SALARIOS POR PAGAR 6,656,184
250501 GERENTE 2,162,000
250502 SECRETARIA 1,147,971
250503 MENSAJERO 1,133,845
250504 VENDEDOR 1 1,083,246
250505 VENDEDOR 2 1,129,122
SUMAS IGUALES $ 7,197,956 $ 7,197,956
PARAFISCALES
5105 GASTOS DE PERSONAL $ 759,816
510570 APORTES A FONDOS DE PENSION $ 551,858
510568 APORTES A A.R.L. $ 24,006
510572 APORTES A CAJAS DE COMPENSA $ 183,953
5205 GASTOS DE PERSONAL $ 359,077
520570 APORTES A FONDOS DE PENSION $ 260,799
520568 APORTES A A.R.L. $ 11,345
520572 APORTES A CAJAS DE COMPENSA$ 86,933
2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA $ 306,236
237006 APORTES A A.R.L. $ 35,351
237010 APORTES ICBF, SENA Y CAJAS DE $ 270,886
2380 ACREEDORES VARIOS $ 812,657
238030 FONDOS DE CESANTIAS Y/O PENSIO $ 812,657
SUMAS IGUALES $ 1,118,893 $ 1,118,893
CONTABILIZACION DE PROVISIONES
510536 PRIMA DE SERVICIOS 400,816
510530 CESANTIAS 400,816
510533 INTERESES SOBRE CESANTIAS 48,117
510539 VACACIONES 191,771
5205 GASTOS DE PERSONAL 512,037
520530 CESANTIAS 198,773
2510 CESANTIAS CONSOLIDADAS 599,590
25101001 CESANTIAS 599,590
2525 VACACIONES CONSOLIDADAS 282,398
SUMAS IGUALES $ 1,553,557 $ 1,553,557
CUEROS EL MONO LTDA.
MES DE ENERO DE 2021

DEVENGADO DEDUCIDO
SALARIO AUXILIO HORAS TOTAL

BASICO TRANSPORTE EXTRAS Y COMISIONES DEVENGADO SALUD 4% PENSION 4%
RECARGOS
2,350,000 - 2,350,000 94,000 94,000

950,000 106,454 182,083 1,238,537 45,283 45,283
908,526 106,454 208,204 1,223,184 44,669 44,669
4,208,526 212,908 390,287 - 4,811,721 183,953 183,953
908,526 106,454 153,205 1,168,185 42,469 42,469
908,526 106,454 203,070 1,218,050 44,464 44,464
1,817,052 212,908 - 356,274 2,386,234 86,933 86,933
IBL SALUD
GERENTE 2,350,000 199,750
SECRETARIA 1,132,083 96,227
INISTRACION CONTADOR 1,116,730 94,922
AUX. CONTABLE 1,061,731 90,247
400,816 MENSAJERO 1,111,596 94,486
400,816 TOTAL 575,632
48,117
191,771 CALCULO DE PRESTACIONES SOCIALES DE FORMA INDIVIDUAL
I.B.L. PRIMA CESANTIAS
GERENTE 2,350,000 195,755 195,755
SECRETARIA 1,238,537 103,170 103,170
CONTADOR 1,223,184 101,891 101,891
AUX. CONTABL 1,168,185 97,310 97,310
MENSAJERO 1,218,050 101,464 101,464
TOTAL 599,590 599,590
198,773
198,773
23,862
90,628
CONTABILIZACION NÓMINA
SECRETARIA
2 DOMINGOS
8HEDO
4HEDF
DEDUCIDO
FONDO SOLIDARIDAD TOTAL

1% ANTICIPOS DEDUCIDO NETO A PAGAR FIRMAS
- - 188,000 2,162,000 MENSAJERO

- - 90,567 1,147,971 12 HEDO
- - 89,338 1,133,845 2 DOMINGOS
- - 367,905 4,443,816 6 HEDF
- 84,938 1,083,246
- - 88,928 1,129,122
- - 173,866 2,212,368
PENSION ARL CAJAS ICBF SENA

282,000 12,267 94,000 70,500 47,000
135,850 5,909 45,283 33,963 22,642
134,008 5,829 44,669 33,502 22,335
127,408 5,542 42,469 31,852 21,235
133,392 5,803 44,464 33,348 22,232
812,657 35,351 270,886 203,164 135,443
ORMA INDIVIDUAL
INTERESES VACACIONES
23,500 97,995
12,385 47,208
12,232 46,568
11,682 44,274
12,180 46,354
71,980 282,398
VALOR FACTOR VR. HORA /DIA HORAS/DIAS TOTAL
HORA /DIA RECARGO LABORADOS
$ 31,667 1.75 $ 55,417 2 $ 110,833

$ 3,958 1.25 $ 4,948 8 $ 39,583
$ 3,958 2 $ 7,917 4 $ 31,667
TOTAL $ 182,083
VALOR VR. HORA /DIA HORAS/DIAS

HORA /DIA FACTOR RECARGO LABORADOS TOTAL
$ 3,786 1.25 $ 4,732 12 $ 56,783

$ 30,284 1.75 $ 52,997 2 $ 105,995
$ 3,786 2 $ 7,571 6 $ 45,426
TOTAL $ 208,204
VALOR FACTOR VR. HORA /DIA HORAS/DIAS TOTAL

HORA /DIA RECARGO LABORADOS
#NAME? 1.25 #NAME? 12 #NAME?

#NAME? 1.75 #NAME? 1 #NAME?
#NAME? 2 #NAME? 2 #NAME?
TOTAL #NAME?
NIT. 900.000.000-0 COMPROBANTE DE DIARIO 1
CALLE 17 No 25-34 FECHA 02 DE ENERO 2021
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE
1105 CAJA 200,000,000
110505 CAJA GENERAL 200,000,000
1516 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 50,000,000
151615 ALMACENES 50,000,000
1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 50,000,000
154005 AUTOS, CAMIONETAS Y CAMPEROS 50,000,000
3115 APORTES SOCIALES
31151001 MARIO SUAREZ 100,000,000
31151002 CAROLINA ACOSTA 100,000,000
31151003 CARLOS ANDRES PEREZ 100,000,000
R/Para registrar los aporte de socios.
SUMAS IGUALES 300,000,000
Auxiliar contable Revisor Fiscal Gerente

ELABORO REVISO APROBO

1105 CAJA
110505 CAJA GENERAL 200,000,000
1110 BANCOS 200,000,000
11100501 BANCOLOMBIA 200,000,000
11100501 BANCOLOMBIA - COMPRA DE CHEQUERA 416,500
11100501 BANCOLOMBIA - PAGO ARRENDAMIENTO 1,246,700
2365 RETENCION EN LA FUENTE
236530 ARRENDAMIENTOS 45,500
2368 RETENCION ICA
236830 ARRENDAMIENTOS 7,800
2408 IVA POR PAGAR 66,500
240810 IVA DESCONTABLE 66,500
5220 ARRENDAMIENTOS 1,300,000
522010 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 1,300,000
5305 FINANCIEROS 350,000
530505 GASTOS BANCARIOS 350,000
R/ PARA REGISTRAR LOS MOVIMIENTOS CONTABLES DEL DIA 15 DE ENERO 2021


1105 CAJA 700,000
110510 CAJAS MENORES 700,000
1110 BANCOS
11100501 BANCOLOMBIA 700,000
R/PARA REGISTRAR LA APERTURA DE CAJA MENOR
SUMAS IGUALES 700,000


1110 BANCOS
11100501 BANCOLOMBIA 14,726,140
1524 EQUIPO DE OFICINA 12,971,000
15240501 ESCRITORIOS 1,249,500
15240502 ESTANTERIA 11,721,500
1528 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN 2,160,000
152805 EQUIPO DE PROCESAMIENTO DE DATOS 2,160,000
246540 COMPRAS 326,500
2368 RETENCION ICA
236840 COMPRAS 78,360
R/PARA REGISTRAR LA COMPRA DE COMPUTADORES, ESCRITORIOS Y SILLAS

1105 CAJA -
110510 CAJAS MENORES -
1110 BANCOS
11100501 BANCOLOMBIA -
R/PARA REGISTRAR LA APERTURA DE CAJA MENOR
SUMAS IGUALES -

CUEROS EL MONO LTDA. NIT. 900.000.000-0
COMPROBANTE DE INGRESO No.
FECHA 2 DE ENERO 2021 VALOR $
RECIBÍ DE: MARIO SUAREZ
LA SUMA DE: CIEN MILLONES DE PESOS M/CTE.
HABER POR CONCEPTO DE: APORTES PARA SOCIEDAD CUEROS EL MONO LTDA.
Imputacion contable
CODIGO CUENTA DEBE
300,000,000
Firma de tesorero
Recibí:
ELABORÓ REVISÓ APROBÓ

RECIBÍ DE: CAROLINA ACOSTA
300,000,000 LA SUMA DE: CINCUENTA MILLONES DE PESOS M/CTE.
Contador POR CONCEPTO DE: APORTES PARA SOCIEDAD CUEROS EL MONO LTDA.
CONTABILIZO
Imputacion contable
CODIGO CUENTA DEBE
Firma de tesorero
Recibí:
HABER
200,000,000
1,663,200

45,500 COMPROBANTE DE INGRESO No.
7,800 RECIBÍ DE: CARLOS ANDRES PEREZ
LA SUMA DE: CINCUENTA MILLONES DE PESOS M/CTE.
POR CONCEPTO DE: APORTES PARA SOCIEDAD CUEROS EL MONO LTDA.
Imputacion contable
CODIGO CUENTA DEBE
201,716,500
Firma de tesorero
Contador Recibí:
CONTABILIZO

HABER COMPROBANTE DE EGRESO No.
PAGADO A: BANCOLOMBIA
700,000
LA SUMA DE: DOCIENTOS MILLONES DE PESOS M/CTE.
POR CONCEPTO DE: CONSIGNACION EN EFECTIVO
Imputacion contable
CODIGO CUENTA DEBE
1110 BANCOS $ 200,000,000
1105 CAJA
Firma de tesorero
Recibí:
Aux. contable Revisior Fiscal Gerente

700,000
Contador COMPROBANTE DE EGRESO No.
CONTABILIZO FECHA 15 DE ENERO 2021 VALOR $
PAGADO A: MARCOS SOLARTE
LA SUMA DE: UN MILLON DOCIENTOS CUARENTA Y SEIS MIL SETECIENTOS

PESOS M/CTE.
POR CONCEPTO DE: PAGO DE ARRENDAMIENTO DEL MES DE ENERO
DE 2021, DEL LOCAL COMERCIAL
HABER FORMA DE PAGO EFECTIVO CHEQUE X
14,726,140 No. CHEQUE
Imputacion contable
CODIGO CUENTA DEBE
5220 ARRENDAMIENTOS $ 1,300,000
2365 RETEFUENTE
2368 RETEICA
1110 BANCOS
326,500 Firma de tesorero
Recibí:
78,360

COMPROBANTE DE EGRESO No.
PAGADO A: SARA MORA
15,131,000 LA SUMA DE: SETECIENTOS MIL PESOS M/CTE.

Contador POR CONCEPTO DE: APERTURA DE CAJA MENOR
CONTABILIZO
FORMA DE PAGO EFECTIVO CHEQUE X
No. CHEQUE
Imputacion contable
CODIGO CUENTA DEBE
1105 CAJA $ 700,000
1110 BANCOS
1110 BANCOS
Firma de tesorero
Recibí:


PAGADO A: ELECTROCOPUTO LTDA.
LA SUMA DE: CATORCE MILLONES SETECIENTOS VEINTISEIS MIL CINTO

CUARENTA PESOS M/CTE.
POR CONCEPTO DE: APERTURA DE CAJA MENOR

No. CHEQUE
Imputacion contable
CODIGO CUENTA DEBE
1524 EQUIPO DE OFINA $ 12,971,000
1528 EQUIPO DE COMPUTACION $ 2,160,000
2368 RETENCION ICA
1110 BANCOS
Firma de tesorero
Recibí:

LA SUMA DE: ONCE MILLONES OCHOCIENTOS CINCUENTA Y OCHO MIL

TREINTA Y DOS PESOS M/CTES.

No. CHEQUE
Imputacion contable
CODIGO CUENTA DEBE
1110 BANCOS $ 11,858,032
1105 CAJA
Firma de tesorero
Recibí:


PAGADO A: DISTRICUEROS LTDA
LA SUMA DE: DIEZ MILLONES OCHOCIENTOS TREINTA Y TRES MIL NOVECIENTOS

DIECIOCHO PESOS M/CTE.
POR CONCEPTO DE: ABONO A FACTURA No. 135

No. CHEQUE
Imputacion contable
CODIGO CUENTA DEBE
1110 BANCOS $ 10,833,918
1105 CAJA
Firma de tesorero
Recibí:


RECIBÍ DE: LA CASITA DEL CUERO
LA SUMA DE: DOCE MILLONES QUINIENTOS SETENTA Y CUATRO MIL OCHENTA

Y SIETE PESOS M/CTE.
POR CONCEPTO DE: ABONO A FACTURA No. 135
Imputacion contable
CODIGO CUENTA DEBE
Firma de tesorero
Recibí:

LA SUMA DE: DOCE MILLONES QUINIENTOS SETENTA Y CUATRO MIL OCHENTA

Y SIETE PESOS M/CTE.

No. CHEQUE
Imputacion contable
CODIGO CUENTA DEBE
1110 BANCOS $ 12,574,087
1105 CAJA
Firma de tesorero
Recibí:


PAGADO A: DISTRICUEROS LTDA
LA SUMA DE: SIETE MILLONES CIENTO OCHENTA Y UN MIL SEICIENTOS SESENTA

Y TRES PESOS M/CTE.
POR CONCEPTO DE: PAGO FACTURA No. 123

No. CHEQUE
Imputacion contable
CODIGO CUENTA DEBE
2205 NACIONALES $ 9,672,413
4210 FINANCIEROS
1110 BANCOS
Firma de tesorero
Recibí:

HABER
Contador
CONTABILIZO
BANCOLOMBIA NIT. XXXXXXXXXXX
1 NOTA DEBITO 1
$ 100,000,000 FECHA 2 DE ENERO 2021 VALOR $ $ 416,500
CLIENTE CUEROS EL MONO LTDA.
Le rogamos tomar nota de los siguientes cargos hechos a su cuenta.

CHEQUERA $ 350,000
UEROS EL MONO LTDA. IVA 19% $ 66,500
TOTAL $ 416,500
SON: CUATROCIENTOS DIECISEIS MIL QUINIENTOS PESOS MtCTE.
HABER
Imputacion contable
CODIGO CUENTA DEBE HABER
CONTABILIZÓ ELABORÓ REVISÓ APROBÓ CONTABILIZÓ
2
$ 50,000,000
UEROS EL MONO LTDA.
HABER
CONTABILIZÓ
3
$ 50,000,000
UEROS EL MONO LTDA.
HABER
CONTABILIZÓ
1
$ 200,000,000
HABER
$ 200,000,000
Contador
CONTABILIZÓ
2
$ 1,246,700
SEIS MIL SETECIENTOS
DEL MES DE ENERO
BANCO
BANCOLOMBIA
HABER
$ 45,500
$ 7,800
$ 1,246,700
Contador
CONTABILIZÓ
3
$ 700,000
BANCO
BANCOLOMBIA
HABER
$ 700,000
$ -
Contador
CONTABILIZÓ
4
$ 14,726,140
NTISEIS MIL CINTO
BANCO
BANCOLOMBIA
HABER
$ 326,500
$ 78,360
$ 14,726,140
Contador
CONTABILIZÓ
5
$ 11,858,032
UENTA Y OCHO MIL
BANCO
BANCOLOMBIA
HABER
$ 11,858,032
Contador
CONTABILIZÓ
6
$ 10,833,918
TA Y TRES MIL NOVECIENTOS
BANCO
BANCOLOMBIA
HABER
$ 10,833,918
Contador
CONTABILIZÓ
4
$ 12,574,087
A Y CUATRO MIL OCHENTA
HABER
CONTABILIZÓ
7
$ 12,574,087
A Y CUATRO MIL OCHENTA

BANCO
BANCOLOMBIA
HABER
$ 12,574,087
Contador
CONTABILIZÓ
8
$ 7,181,663
UN MIL SEICIENTOS SESENTA
BANCO
BANCOLOMBIA
HABER
$ 2,490,750
$ 7,181,663
Contador
CONTABILIZÓ
ELECTOCOMPUTO LTDA.
NIT. 801.000.000-0
FACTURA DE VENTA No.
Cliente: CUEROS EL MONO LTDA.
CC. O NIT. 900.000.000-0
DIRECCION CLL. 17 No. 23-45
CANT. DETALLE VR. UNIT.

2 COMPUTADORES $ 1,080,000
3 ESCRITORIOS CON SILLA $ 350,000
1 ESTANTERIA $ 9,850,000
SUBTOTAL
IVA 19%
TOTAL
DISTRICUEROS LTDA.
NIT. 900.111.111.-1
CC. O NIT. 900.000.000-0 FECHA

60 BOLSOS DAMA COLOR NEGRO REF. 1525 $ 68,000
50 PARES DE ZAPATOS DAMA No.37 REF. 1235 $ 65,000
50 PARES DE ZAPATOS HOMBRE No.39 REF.1585 $ 60,500
50 PANTALON NEGRO TALLA 10 DAMA REF. 3525 $ 75,000
100 CORREAS DAMA COLOR CAFÉ No. 10 REF 4223 $ 25,000
SUBTOTAL
IVA 19%
TOTAL

NIT. 900.000.000-0
Cliente: PASTO CUEROS LTDA.
CC. O NIT. FECHA
DIRECCION

SUBTOTAL
IVA 19%
TOTAL
DISTRICUEROS LTDA.
NIT. 900.111.111.-1
CC. O NIT. 900.000.000-0 FECHA

SUBTOTAL
IVA 19%
TOTAL

NIT. 900.000.000-0
Cliente: CASITA DEL CUERO
CC. O NIT. FECHA
DIRECCION

SUBTOTAL
IVA 19%
TOTAL
FACTURA DE VENTA No. 1515
PAGUESE A LA ORDEN DE:
La suma de: UN MILLON DOCIENTOS CU

M/CTE. X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X
VR. TOTAL
$ 2,160,000
$ 1,050,000 $ 199,500 $ 1,249,500
$ 9,850,000
$ 13,060,000
$ 2,071,000
$ 15,131,000 PAGUESE A LA ORDEN DE:
La suma de: SETECIENTOS MIL PESOS M

X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X
1/18/2021
VR. TOTAL
$ 4,080,000 PAGUESE A LA ORDEN DE:
$ 3,250,000
$ 3,025,000 La suma de: CATORCE MILLONES SETEC
$ 3,750,000 PESOS M/CTE. -X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-
$ 2,500,000
$ 16,605,000
$ 3,154,950
$ 19,759,950
FACTURA DE VENTA No. 1001 PAGUESE A LA ORDEN DE:

1/19/2021 La suma de: NUEVE MILLONE SEICIENT
TRECE PESOS M/CTE. X-X-X-X-X-X-X-X-X-
VR. TOTAL VALOR SIN IVA IVA VR. CON IVA

$ 2,942,545 $ 123,636 $ 23,491 $ 147,127
$ 2,109,545 $ 118,182 $ 22,455 $ 140,636
$ 1,963,500 $ 110,000 $ 20,900 $ 130,900
$ 3,245,455 $ 136,364 $ 25,909 $ 162,273
$ 1,893,182 $ 45,455 $ 8,636 $ 54,091 PAGUESE A LA ORDEN DE:
$ 10,213,636
$ 1,940,591 La suma de: DIEZ MILLONES OCHOCIEN
$ 12,154,227 DIECIOCHO PEESOS M/CTE. X-X-X-X-X-X-
1/22/2021
PAGUESE A LA ORDEN DE:
VR. TOTAL La suma de: SIETE MILLONES CIENTO O

$ 3,250,000 TRES PESOS M/CTE. X-X-X-X-X-X-X-X-X-X
$ 3,350,000
$ 1,875,000
$ 3,160,000
$ 1,650,000
$ 13,285,000
$ 2,524,150
$ 15,809,150
1/22/2021
VR. TOTAL VALOR SIN IVA IVA VR. CON IVA

$ 3,588,030 $ 120,606 $ 22,915 $ 143,521
$ 2,863,636 $ 120,321 $ 22,861 $ 143,182
$ 2,657,944 $ 111,678 $ 21,219 $ 132,897
$ 5,016,545 $ 140,519 $ 26,699 $ 167,218
$ 1,984,055 $ 47,636 $ 9,051 $ 56,687
$ 13,537,992
$ 2,572,219
$ 16,110,211
VALOR $ 1,246,700 CUEROS EL MONO LTDA
NIT. 900.000.000-0
FECHA: 15 DE ENERO DE 2021
MARCOS SOLARTE PAGADO A: TIENDA EL DORADO
N MILLON DOCIENTOS CUARENTA Y SEIS MIL SETECIENTOS PESOS La suma de: VEINTICINCO MIL QUINIE
X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X
FIRMA CONCEPTO: COMPRA DE PRODUCTOS
VALOR $ 700,000 ELABORÓ REVISÓ

SARA MORA
TECIENTOS MIL PESOS M/CTE. CUEROS EL MONO LTDA

-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X NIT. 900.000.000-0
FIRMA
PAGADO A: SUPERMERCADO ANITA
La suma de: CUARENTA MIL PESOS

CHEQUE No. XXXXXX
VALOR $ 14,726,140 CONCEPTO: COMPRA DE PRODUCTOS

ELECTROCOMPUTO LTDA.
ELABORÓ REVISÓ
ATORCE MILLONES SETECIENTOS VEINTISEIS MIL CIENTO CUARENTA
X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-
FIRMA CUEROS EL MONO LTDA
NIT. 900.000.000-0
PAGADO A: FOTOCOPIAS JAIRO

CHEQUE No. XXXXXX
VALOR $ 9,672,413 La suma de: NUEVE MIL QUINIENTOS
FECHA: 18 DE ENERO DE 2021 CONCEPTO: FOTOCOPIAS

DISTRICUEROS LTDA.
UEVE MILLONE SEICIENTOS SETENTA Y DOS MIL CUATROCIENTOS
M/CTE. X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X ELABORÓ REVISÓ
FIRMA
CHEQUE No. XXXXXX

VALOR $ 10,833,918

DISTRICUEROS LTDA.
EZ MILLONES OCHOCIENTOS TREINTA TRES MIL NOVECIENTOS

SOS M/CTE. X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X
FIRMA
CHEQUE No. XXXXXX

VALOR $ 7,181,663

DISTRICUEROS LTDA.
ETE MILLONES CIENTO OCHENTA Y UN MIL SEICIENTOS SESENTA Y

CTE. X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X-X
FIRMA
RECIBO DE CAJA MENOR No. 1
VALOR $ 25,000
IENDA EL DORADO
EINTICINCO MIL QUINIENTOS PESOS M/CTE
OMPRA DE PRODUCTOS DE ASEO
RECIBÍ:
APROBÓ CONTABILIZÓ

VALOR $ 40,000
UPERMERCADO ANITA
UARENTA MIL PESOS
OMPRA DE PRODUCTOS DE CAFETERIA
RECIBÍ:

VALOR $ 9,500
OTOCOPIAS JAIRO
UEVE MIL QUINIENTOS PESOS M/CTE.
OTOCOPIAS
RECIBÍ:
Artículo BOLSO DAMA NEGRO Referenci
Localización ESTANTE 1 Unidad UNIDAD Mínimo
Proveedores DISTRICUEROS LTDA. METODO: Promedio Pon
ENTRADAS SALIDAS
FECHA DETALLE VR. UNIT
CANT VALORES CANT.
1/18/2021 COMPRA SEGÚN FRA. 123 $ 68,000 60 $ 4,080,000
1/19/2021 VENTA SEGÚN FRA. 1001 $ 68,000 20
1/22/2021 COMPRA SEGÚN FRA. 135 $ 65,000 50 $ 3,250,000
1/22/2021 VENTA SEGÚN FRA. 1002 $ 66,333 25
Artículo ZAPATO DAMA TALLA 37 Referenci
ENTRADAS SALIDAS
CANT VALORES CANT.
1/18/2021 COMPRA SEGÚN FACTURA 123 $ 65,000 50 $ 3,250,000
1/19/2021 VENTA SEGÚN FRA. 1001 $ 65,000 15
1/22/2021 COMPRA SEGÚN FRA. 135 $ 67,000 50 $ 3,350,000
1/22/2021 VENTA SEGÚN FRA. 1002 $ 66,176 20
Artículo ZAPATO HOMBRE TALLA 39 Referenci

ENTRADAS SALIDAS
CANT VALORES CANT.
1/19/2021 VENTA SEGÚN FRA. 1001 $ 60,500 15
1/22/2021 COMPRA SEGÚN FRA. 135 $ 62,500 30 $ 1,875,000
1/22/2021 VENTA SEGÚN FRA. 1002 $ 61,423 20
Artículo PANTALON NEGRO DAMA TALLA 10 Referenci
ENTRADAS SALIDAS
CANT VALORES CANT.
1/19/2021 VENTA SEGÚN FRA. 1001 $ 75,000 20
1/22/2021 COMPRA SEGÚN FRA. 135 $ 79,000 40 $ 3,160,000
1/22/2021 VENTA SEGÚN FRA. 1002 $ 77,286 30
Artículo CORREA DAMA COLOR CAFÉ No. 10 Referenci

ENTRADAS SALIDAS
CANT VALORES CANT.
1/19/2021 VENTA SEGÚN FRA. 1001 $ 25,000 35
1/22/2021 VENTA SEGÚN FRA. 1002 $ 26,200 35
1525
5 Máximo 50
METODO: Promedio Ponderado
SALIDAS SALDOS
VALORES CANT. VALORES
60 $ 4,080,000
$ 1,360,000 40 $ 2,720,000
90 $ 5,970,000
$ 1,658,333 65 $ 4,311,667
1235
5 Máximo 50
SALIDAS SALDOS
50 $ 3,250,000
$ 975,000 35 $ 2,275,000
85 $ 5,625,000
$ 1,323,529 65 $ 4,301,471
1585
5 Máximo 50
SALIDAS SALDOS
50 $ 3,025,000
$ 907,500 35 $ 2,117,500
65 $ 3,992,500
$ 1,228,462 45 $ 2,764,038
3525
5 Máximo 50
SALIDAS SALDOS
50 $ 3,750,000
$ 1,500,000 30 $ 2,250,000
70 $ 5,410,000
$ 2,318,571 40 $ 3,091,429
4223
5 Máximo 50

SALIDAS SALDOS
100 $ 2,500,000
$ 875,000 65 $ 1,625,000
125 $ 3,275,000
$ 917,000 90 $ 2,358,000

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EMPRESA CUEROS EL MONO LTDA.

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

COMPRA DE CHEQUERA $350.000 + IVA

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

3.- APERTURA DE CAJA MENOR

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

4. COMPRA DE COMPUTADORES Y MUEBLES Y ENSERES

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

5. COMPRA A DISTRICUEROS. FACT. 123

6. SE VENDE MERCANCIAS SEGÚN FRA. 1001 A DISTRIBUCIONES PASTO CUERO LTDA

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

SUMAS IGUALES $ 12,154,227 $ 12,154,227

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

SUMAS IGUALES $ 75,000 $ 75,000

9. COMPRA SEGÚN FACTURA NO. 135

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

10. VENTA SEGÚN FACTURA NO. 1002

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

11. CONSIGNACION EN EFECTIVO

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

12. SE CANCELA EL SALDO DE LA FACTURA No. 123

VALOR DE LA COMPRA $ 16,605,000

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

CEDULA NOMBRE CARGO BASICO DIAS LAB.

1,111,111,111 MARIO MORENO GERENTE 2,350,000 30

APORTES PARAFISCALES ADMINISTRACION PROVISIONES - ADMINISTRACION

APORTES PARAFISCALES - VENTAS PROVISIONES - VENTAS

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

238030 FONDOS DE CESANTIAS Y/O PENSIO 270,886

SUMAS IGUALES $ 7,197,956 $ 7,197,956

MES DE ENERO DE 2021

SALARIO AUXILIO HORAS TOTAL

2,350,000 - 2,350,000 94,000 94,000

1,817,052 212,908 - 356,274 2,386,234 86,933 86,933

FONDO SOLIDARIDAD TOTAL

- - 188,000 2,162,000 MENSAJERO

PENSION ARL CAJAS ICBF SENA

$ 31,667 1.75 $ 55,417 2 $ 110,833

VALOR VR. HORA /DIA HORAS/DIAS

$ 3,786 1.25 $ 4,732 12 $ 56,783

VALOR FACTOR VR. HORA /DIA HORAS/DIAS TOTAL

#NAME? 1.25 #NAME? 12 #NAME?

SUMAS IGUALES 300,000,000

Auxiliar contable Revisor Fiscal Gerente

CUEROS EL MONO LTDA.

SUMAS IGUALES 201,716,500

Auxiliar contable Revisor Fiscal Gerente

CUEROS EL MONO LTDA.

Auxiliar contable Revisor Fiscal Gerente

CUEROS EL MONO LTDA.

SUMAS IGUALES 15,131,000

Auxiliar contable Revisor Fiscal Gerente

LA SUMA DE: CIEN MILLONES DE PESOS M/CTE.

ELABORÓ REVISÓ APROBÓ

CUEROS EL MONO LTDA. NIT. 900.000.000-0

300,000,000 LA SUMA DE: CINCUENTA MILLONES DE PESOS M/CTE.