ANÁLISIS FÁCIL de BALANCES

.Este libro ha sido concebido para analizar los balances de tu empresa de la forma más fácil posible
:Consta de 3 partes
.1ª Hoja DATOS: Aquí debes introducir los datos de los balances que quieres analizar (hasta 5)
.2ª Hojas AR y A2: Hojas para el análisis, una para el análisis rápido y otra con los 20 ratios más relevantes
.3ª Hojas r1 y r2: Dos resúmenes con gráficos para imprimir o presentar

.Esperamos que te sea muy útil. Muchas gracias por tu confianza

Nombre o denominación

Denominación Mi EMPRESA ◄ Pon aquí el nombre o denominación de la empresa a analizar.

Observaciones

información ► comenzar
► comenzar
 1er. EJERCICIO 2º EJERCICIO 3er. EJERCICIO 4º EJERCICIO 5º EJERCICIO
ACTIVO 2009 2010 2011 2012 2013

A- ACTIVO NO CORRIENTE 49,512.00 0.00 0.00 0.00 0.00

I. Inmovilizado intangible. 45,000.00

II. Inmovilizado material. 4,512.00
III. Inversiones inmobiliarias.
IV. Inversiones en empresas del grupo y asociadas a largo plazo
V. Inversiones financieras a largo plazo.
VI. Activos por impuesto diferido.

B - ACTIVO CORRIENTE 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

I. Activos no corrientes mantenidos para la venta.

II. Existencias.
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar.
1. Clientes por ventas y prestaciones de servicios
2. Accionistas (socios) por desembolsos exigidos
3. Otros deudores.
IV. Inversiones en empresas del grupo y asociadas a corto plazo
V. Inversiones financieras a corto plazo.
VI. Periodificaciones a corto plazo.
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes.
TOTAL ACTIVO 49,512.00 0.00 0.00 0.00 0.00

PATRIMONIO NETO Y PASIVO 2009 2010 2011 2012 2013

A) PATRIMONIO NETO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

A-1) Fondos propios.

I. Capital.
1. Capital escriturado.
2. (Capital no exigido).
II. Prima de emisión.
III. Reservas.
IV. (Acciones y participaciones en patrimonio propias).
V. Resultados de ejercicios anteriores.
VI. Otras aportaciones de socios.
VII. Resultado del ejercicio.
VIII. (Dividendo a cuenta).
IX. Otros instrumentos de patrimonio neto.
A-2) Ajustes por cambios de valor.
A-3) Subvenciones, donaciones y legados recibidos.

B) PASIVO NO CORRIENTE 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

I. Provisiones a largo plazo.

II Deudas a largo plazo.
1. Deudas con entidades de crédito.
2. Acreedores por arrendamiento financiero.
3. Otras deudas a largo plazo .
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo.
IV. Pasivos por impuesto diferido.
V. Periodificaciones a largo plazo.

C) PASIVO CORRIENTE 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta

II. Provisiones a corto plazo.
III. Deudas a corto plazo.
1. Deudas con entidades de crédito.
2. Acreedores por arrendamiento financiero.
3. Otras deudas a corto plazo.
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo.
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar.
1. Proveedores
2. Otros acreedores
VI. Periodificaciones a corto plazo.

TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

OTROS DATOS PARA EL ANÁLISIS 2009 2010 2011 2012 2013

Ventas
Beneficio Neto (resultado neto, después de impuestos)
Compras (proveedores)
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Mi EMPRESA ANÁLISIS RÁPIDO Referido al balance 2009

Balance 2009 ◄ Pon aquí el balance que quieres analizar modelo gratuito plantillasmil.com

1 ACTIVO Análisis rápido de 4 puntos clave

A TOTAL 49,512
F Activo FIJO 49,512 100.00% 1- LIQUIDEZ 3- ENDEUDAMIENTO
C Activo CIRCULANTE 0 0.00% 0.00 0.00
e Existencias 0 0.00% 0.00% 0.00%
r Realizable 0 0.00% 0.00 0
d Disponible 0 0.00% 0.00%
0
2 Patrimonio Neto y PASIVO
P TOTAL 0 2- CAPITALIZACIÓN 4- GARANTÍA
PN PATRIMONIO NETO 0 0.00% 0.0% 0.00
EL PASIVO LARGO PLAZO 0 0.00% 0.00% 0.00%
EC PASIVO CORTO PLAZO 0 0.00% 0 0
EL BALANCE NO CUADRA

ACTIVO PASIVO .Esta hoja te permite realizar el análisis estático de 4 puntos básicos
.Para hacerlo sólo tienes que elegir el balance (celda superior izquierda)
:Se basa en parámetros generales (tómalos como una referencia), los puntos son
.LIQUIDEZ: Capacidad de hacer frente a las deudas a corto y medio plazo -1
.CAPITALIZACIÓN: Proporción de fondos propios respecto a las deudas de la empresa -2
.ENDEUDAMIENTO: Volumen de deudas en relación a los fondos propios -3
GARANTÍA: Garantías patrimoniales que la empresa ofrece a sus acreedores, dato importante -4
.para la obtención de financiación

CORTO LARGO P. NETO

.Es una visión rápida que puede ser imprecisa, debes completarla con el resto de análisis
DISP REA. STOCK FIJO
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Mi EMPRESA ANÁLISIS DINÁMICO - 20 RATIOS

Período 2009 2010 2011 2012 2013 Criterio general (debe tomarse con precaución)
1 RENTABILIDAD información
información
R.O.E. - R. Financ. Neta 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% Return on Equity % Rentabilidad neta sobre recursos propios.
R.O.A. - Rent. Económica 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% Return on Assets % Rentabilidad neta sobre total activos.
Rentabilidad del Capital 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% % Rentabilidad neta sobre el capital social.
Rentabilid. de las Ventas 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% % Rentabilidad neta sobre total ventas.

2 FONDO de MANIOBRA (Capital de trabajo) información

información
Fondo de Maniobra 0 0 0 0 0 Diferencia entre el circulante y el exigible al corto. FdM. Siempre debe ser positivo.
Ratio Fondo Maniobra 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Proporción de FdM respecto al exigible al corto. En general 0,5 es aceptable.
Ratio FdM en días 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 Días que tarda en regenerarse el FdM con las ventas. Cuanto menos mejor.

3 LIQUIDEZ información
información
Liquidez 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Compara el circulante con el exigible a corto. En general: lejos de 1 (cercano a 2).
Tesorería (Acid Test) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Compara el disponible mas el realizable con el ex. Corto. General: En torno a 1.
Disponibilidad 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Compara el disponible con el exigible al corto. En general: En torno a 0,3.

4 ENDEUDAMIENTO y autonomía información

información
Endeudamiento 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Compara las deudas con los capitales propios. En general: No mayor que 1.
Endeud. Corto Plazo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Compara las deudas a corto con los capitales propios. Cuanto menor, mejor.
Autonomía 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Similar al de endeudamiento, compara capitales propios con deudas totales

5 GARANTÍA y estabilidad información

información
Garantía 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Compara el activo real con el total de las deudas. En general 1,5, no menor.
Consistencia 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Compara el activo fijo con las deudas a largo plazo. En general 2.
Estabilidad 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Compara el activo fijo con los recursos permanentes. En general: menor de 1.

6 ROTACIÓN ACTIVOS y días pago/cobro información

información
Rotación activo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Compara el activo con las ventas. Cuanto más alto mejor.
Rotación activo fijo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Compara las ventas con el activo fijo. Cuanto más alto mejor.
Días cobro clientes 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 Días que se tarda en cobrar a los clientes. Cuanto menos, mejor.
Días pago proveedores 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 Días que se tarda en pagar a los proveedores. Cuanto más mejor.
 Mi EMPRESA Análisis de los balances
ACTIVO 2009 2010 2011 2012 2013
TOTAL 49,512 0 0 0 0
Activo FIJO 49,512 0 0 0 0
% vs. Total 100.0%
Activo CIRCULANTE 0 0 0 0 0
Existencias 0 0 0 0 0
% vs. Total 0.0%
Realizable 0 0 0 0 0
% vs. Total 0.0%
Disponible 0 0 0 0 0
% vs. Total 0.0%

PATR. NETO Y PASIVO 2009 2010 2011 2012 2013

TOTAL 0 0 0 0 0
PATRIMONIO NETO 0 0 0 0 0
% vs. Total
CAPITAL 0 0 0 0 0
% vs. Total
PASIVO LARGO PLAZO 0 0 0 0 0
% vs. Total
PASIVO CORTO PLAZO 0 0 0 0 0
% vs. Total

VARIACIÓN ANUAL 2010 2011 2012 2013

ACTIVO 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
Activo Fijo 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
Activo Circulante 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
P.N. y PASIVO 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
Patrimonio Neto 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
Pasivo Largo Plazo 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
Pasivo Corto Plazo 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%

ACTIVO PATRIMONIO NETO y PASIVO

50,000 1
45,000 1
40,000 1
35,000 1
30,000 1
25,000 1
20,000 0
15,000 0
10,000 0
5,000 0
0 0
2009 2010 2011 2012 2013 2009 2010 2011 2012 2013
Disponible Realizable Existencias Activo FIJO
PASIVO CORTO PLAZO PASIVO LARGO PLAZO PATRIMONIO NETO
 Mi EMPRESA Ratios para el análisis
GARANTÍA y estabilidad 2009 2010 2011 2012 2013
Garantía 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Consistencia 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Estabilidad 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

LIQUIDEZ 2009 2010 2011 2012 2013

Liquidez 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Tesorería (Acid Test) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Disponibilidad 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ENDEUDAMIENTO 2009 2010 2011 2012 2013

Endeudamiento 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Endeud. Corto Plazo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

RENTABILIDAD 2009 2010 2011 2012 2013

R.O.E. - R. Financ. Neta 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
R.O.A. - Rent. Económica 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
Rentabilidad del Capital 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
Rentabilid. de las Ventas 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

FONDO de MANIOBRA 2009 2010 2011 2012 2013

Fondo de Maniobra 0 0 0 0 0
Ratio Fondo Maniobra 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Ratio FdM en días 0 0 0 0 0

ROTACIÓN ACTIVOS 2009 2010 2011 2012 2013

Rotación activo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Rotación activo fijo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Días cobro clientes 0 0 0 0 0
Días pago proveedores 0 0 0 0 0

GARANTÍA LIQUIDEZ
1.00 1.00

0.80 0.80

0.60 0.60

0.40 0.40

0.20 0.20

0.00 0.00
1 2 3 4 5 1 2 3 4 5

Garantía Consistencia Liquidez Tesorería (Acid Test) Disponibilidad

ENDEUDAMIENTO RENTABILIDAD
1.00 100%

0.80 80%

0.60 60%

0.40 40%

0.20 20%

0.00 0%
1 2 3 4 5 1 2 3 4 5
R.O.E. - R. Financ. Neta R.O.A. - Rent. Económica
Endeud. Corto Plazo Endeudamiento Rentabilid. de las Ventas

FONDO de MANIOBRA DÍAS COBRO Y PAGO

1
1
1
1
1
1

0 0

0 0

0 0
1 2 3 4 5 1 2 3 4 5
Días cobro clientes Días pago proveedores
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anterior volver ARRIBA
ARRIBA
Objetivos

.Este libro tiene como objetivo facilitar al máximo el análisis de balances a no especialistas en finanzas
Sus contenidos y explicaciones han sido elaborados desde una perspectiva práctica, el autor se ha esforzado en usar un lenguaje no técnico, con el
objetivo de lograr una mayor comprensión de los conceptos por parte de los usuarios cuya finalidad es usarlos en la vida cotidiana de su empresa. Por todo
ello, es posible que los expertos hallen en nuestros comentarios algunas imperfecciones conceptuales, les pedimos disculpas y agradeceremos cualquier
.sugerencia que se nos haga al respecto

.Esperamos haberlo conseguido, al menos en su mayor parte y que te sea muy útil
MUESTRA
MUESTRA
Los autores GRATUITA
GRATUITA
del
del producto
producto
""Análisis
Análisis fácil
fácil de
de balances
balances""
no
no modificable
modificable yy
Uso del libro sin
sin la
la mayoría
mayoría de
de las
las
funcionalidades
funcionalidades descritas
descritas
:Recomendaciones para el uso del libro
.Pon tus datos en la hoja DATOS, tiene tres secciones numeradas del 1 al 3 (scroll abajo) ●
.Una vez hecho lo anterior y con los datos completos, informes, ratios y gráficos se autogenerarán en las hojas siguientes ●

:Ten en cuenta
.Puedes analizar desde un solo balance hasta un máximo de 5, no es preciso incluir datos en todas las columnas. Usa sólo las que precises ●
.No es obligatorio incluir todos los datos (aunque siempre es lo mejor), la hoja calculará los ratios que pueda en función de los datos incluidos ●
El libro es totalmente* adaptable y modificable, todas las fórmulas son fácilmente accesibles y la mayoría han sido agrupadas en una hoja ●
oculta (Calc1) para facilitar el trabajo. Para cambiar o verificar las fórmulas sólo tienes que mostrar dicha hoja, el libro puede estar protegido con
.el password indicado al principio
:En general ●
.Las celdas donde debes o puedes introducir datos tienen fondo blanco -
.Los datos que puedas encontrar son totalmente aleatorios, bórralos antes de comenzar -
.Antes de ponerte a trabajar, haz una copia del fichero original y guárdala, así lo tendrás siempre disponible -
La mayoría de cabeceras de fila o columna (en las hojas operativas) incluyen explicaciones y comentarios, para verlos sólo tienes que -
.seleccionar la celda

:Modificación del libro

:La mayoría de los cálculos se realizan en la hoja oculta Calc1 -
.Para verla sólo tienes que desproteger el libro (password en la hoja de inicio) y Menú Formato > Hoja > Mostrar > Elegir la hoja
.Los cálculos de la hoja AR se realizan en las filas inferiores de dicha hoja (está marcado) -
.Hay muchas hojas "inmovilizadas", para liberarlas sólo tienes que ir a Menú Ventana > Movilizar paneles -
)ten en cuenta que al movilizarlos algunos links quedarán desajustados (
.La mayoría de hojas no muestran las cabeceras de fila y columna. Si quieres verlas sólo tienes que ir al menú general de Excel -
Como hemos comentado esta hoja y la SB no pueden ser modificadas por razones de copyright (disculpa) puedes ocultarlas ... y si le pones un -
.password al libro nadie sabrá que existen. No te recomendamos suprimirlas

Sólo hay dos hojas no modificables, ninguna afecta a la programación, una es ésta que puedes ocultar o suprimir si te molesta, otra es la hoja oculta SB que no es *
.accesible y puedes mantener oculta

Garantía
.Si tienes alguna sugerencia, comentario o detectas algún error en este producto, por favor, ponte en contacto con nosotros
.Te contestaremos inmediatamente y, si es el caso, lo resolveremos a la mayor brevedad y te reenviaremos la hoja reparada sin ningún coste
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Producto: PE169Ge03 Noviembre 2008

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