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    Modelos Cap 17

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    Jhon Marbin
    Este documento presenta un modelo de presupuesto de caja y bancos para una empresa industrial con diferentes escenarios (moderado, optimista, pesimista). Incluye pronósticos de ventas, compras y gastos, cálculos de IGV, flujos de efectivo y saldos de caja y bancos. También genera un resumen de los resultados financieros bajo cada escenario.

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    Este documento presenta un modelo de presupuesto de caja y bancos para una empresa industrial con diferentes escenarios (moderado, optimista, pesimista). Incluye pronósticos de ventas, compras y gastos, cálculos de IGV, flujos de efectivo y saldos de caja y bancos. También genera un resumen de los resultados financieros bajo cada escenario.

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    Este documento presenta un modelo de presupuesto de caja y bancos para una empresa industrial con diferentes escenarios (moderado, optimista, pesimista). Incluye pronósticos de ventas, compras y gastos, cálculos de IGV, flujos de efectivo y saldos de caja y bancos. También genera un resumen de los resultados financieros bajo cada escenario.

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    FUNCIONES Y HERRAMIENTAS DE EXCEL PARA LA GESTIÓN FINANCIERA Carlos Aliaga Valdez-Carlos Aliaga Calderón.

    Lima: qu
    Variables
    Elección
    Endógena
    Exógena
    CONTENIDO
    CAPÍTULO 17 PRESUPUESTO DE CAJA Y ESCENARIOS
    Modelo 17.1 Presupuesto de caja y bancos y escenarios

    Modelo 17.2 Resumen de escenario


    los Aliaga Calderón. Lima: quinta edición, 2008
    FUNCIONES Y HERRAMIENTAS DE EXCEL PARA LA GESTIÓN FINANCIERA. Carlos Aliaga. Lima: 2008
    Educación, Ciencia, Investigación y Tecnología S.A. ECITEC S.A. Ir a Contenido
    correo@carlosaliaga.com

    MODELO 17.1: INPUTS SENSIBILIZANTES: INDUSTRIALES ASOCIADOS


    Cobranza al contado 0.60 Pago de compras al contado 0.45 UF Ventas proyectadas
    Cobranza al mes 0.40 Pago de compras al mes 0.55 700
    Tasa de IGV 0.19 Tasa de pago a cuenta imp. a la renta 0.02
    PRONÓSTICOS DE VENTAS, COMPRAS Y GASTOS
    31/12 31/01 28/02 31/03 30/04 31/05 30/06 600
    Ventas (uf) 0 510 580 520 650 450 350
    Precios unitarios sin IGV 0 43 43 43 43 44 44 500
    Total valor venta (um) 21930.0 24940.0 22360.0 27950.0 19800.0 15400.0
    IGV de ventas 4166.7 4738.6 4248.4 5310.5 3762.0 2926.0
    400
    Ventas que incluyen IGV 26096.7 29678.6 26608.4 33260.5 23562.0 18326.0
    Compras sin IGV 0 12900 27000 25800 20000 15000 7400
    IGV de compras 2451 5130 4902 3800 2850 1406 300 Mes
    Compras que incluyen IGV 15351 32130 30702 23800 17850 8806 0 1 2 3 4 5 6
    Remuneraciones 3000 3000 3000 3000 3000 3000
    MÓDULO DE IGV
    IGV ventas-IGV compras 1715.7 -391.4 -653.6 1510.5 912.0 1520.0
    Pago por regularización de IGV 1715.7 0.0 0.0 465.5 912.0
    Saldo 1715.7 -391.4 -1045.0 465.5 912.0 1520.0
    PRESUPUESTO DE CAJA
    1. INGRESOS 15658.0 28245.8 27836.5 30599.7 27441.4 20420.4
    Cobranzas en el mes sin IGV 13158.0 14964.0 13416.0 16770.0 11880.0 9240.0
    Cobranzas al mes sin IGV 0.0 8772.0 9976.0 8944.0 11180.0 7920.0
    IGV de cobranzas 2500.0 4509.8 4444.5 4885.7 4381.4 3260.4
    2. EGRESOS 9908.0 28055.9 34986.2 31043.3 25147.0 18088.2
    Pago de compras en el mes sin IGV 5805.0 12150.0 11610.0 9000.0 6750.0 3330.0
    Pago de compras al mes sin IGV 0.0 7095.0 14850.0 14190.0 11000.0 8250.0
    IGV de pago de compras 1103.0 3656.6 5027.4 4406.1 3372.5 2200.2
    Pago por regularización de IGV 0.0 1715.7 0.0 0.0 465.5 912.0
    Pago de remuneraciones 3000.0 3000.0 3000.0 3000.0 3000.0 3000.0
    Pago a cuenta del impuesto a la renta 0.0 438.6 498.8 447.2 559.0 396.0
    3. FLUJO NETO (1)-(2) 5750.1 190.0 -7149.7 -443.6 2294.4 2332.2
    4. SALDO 0 5750.1 5940.1 -1209.7 -1653.3 641.1 2973.3
    PRESUPUESTO DE CAJA BANCOS
    SUPUESTOS Financ. (Coloc.)
    TE 0.14 0.06
    Período TE 360
    SMC 1000
    SALDO DE CAJA Y BANCOS Y LÍNEA MÁXIMA DE FINANCIAMIENTO

    533227846.xls 3 07/22/2021
    31/12 31/01 28/02 31/03 30/04 31/05 30/06
    1. Flujo neto del presupuesto de caja 5750.07 189.99 -7149.72 -443.64 2294.40 2332.20
    2. Financiamiento (Colocación) -4750.07 -189.99 7149.72 443.64 -2294.40 -2332.20
    3. SMC después de Fin(Col) 0 1000.00 1000.00 1000.00 1000.00 1000.00 1000.00
    4. Saldo de Bancos después de Fin(Col) Err:511 Err:511 Err:511 Err:511 Err:511 Err:511
    5. Interés de Fin(Col) Err:511 Err:511 Err:511 Err:511 Err:511
    Línea máxima de financiamiento Err:511

    Funciones utilizadas
    SUMA
    MAX
    FSCIniTer
    SI
    ESCENARIOS

    533227846.xls 4 07/22/2021
    Moderado

    510 580 520 650 450

    Page 5
    Moderado

    350

    Page 6
    Optimista

    520 600 540 700 490

    Page 7
    Optimista

    380

    Page 8
    Pesimista

    420 560 500 590 410

    Page 9
    Pesimista

    250

    Page 10
    Ir a Contenido
    Resumen de escenario
    Valores actuales: Moderado Optimista Pesimista
    Creado por Creado por Creado por
    Administrator el Administrator el Administrator el
    01/11/2007 01/11/2007 01/11/2007

    Celdas cambiantes:
    $C$12 420 510 520 420
    $D$12 560 580 600 560
    $E$12 500 520 540 500
    $F$12 590 650 700 590
    $G$12 410 450 490 410
    $H$12 250 350 380 250
    Celdas de resultado:
    $C$41 2986.9 5750.1 6057.1 2986.9
    $D$41 -1453.5 190.0 918.4 -1453.5
    $E$41 -8155.9 -7149.7 -6143.5 -8155.9
    $F$41 -2677.9 -443.6 1483.6 -2677.9
    $G$41 326.8 2294.4 3796.1 326.8
    $H$41 -926.1 2332.2 3742.8 -926.1
    Notas: La columna de valores actuales representa los valores de las celdas cambiantes
    en el momento en que se creó el Informe resumen de escenario. Las celdas cambiantes de
    cada escenario se muestran en gris.
    FUNCIONES Y HERRAMIENTAS DE EXCEL PARA LA GESTIÓN FINANCIERA. Carlos Aliaga. Lima: 2008
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    Educación, Ciencia, Investigación y Tecnología S.A. ECITEC S.A.
    correo@carlosaliaga.com
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